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CALCULO ASIMILABLES A SALARIOS 2006 - 2009.

Más información en el botón "Acerca de".

AYUDA GENERAL

Solamente se capturan datos en las celdas de color blanco.


Los botones sirven para ir de hoja en hoja.
HOJA "Empresa": se capturan los datos del retenedor; (nombre, rfc y domicilio
fiscal y porcentaje de subsidio en caso que de que no se utilice subsidio, se
captura 100%). Datos que posteriormente aparecerán en el formato.
HOJA "Profesionista": se capturan los datos del Prestador de Servicios
independientes, datos que posteriormente aparecerán en el formato, (despues
de seleccionar el nombre del empleado en el formato.)
HOJA "FORMATO": solamente se selecciona el patrón o retenedor y todos los
demas datos aparecerán en la leyenda inferior del formato; se selecciona el
nombre del trabajador y sus otros datos aparecen en forma automática; se
selecciona la fecha de pago, (dia, mes y año) del año seleccionado se tomarán
las tarifas; se selecciona el día y mes del periodo a calcular el año es
automático de acuerdo a la fecha de pago anteriormente seleccionada: se
selecciona el tipo de calculo del impuesto marginal, (si no se selecciona
ninguno el cálculo será el normal), se selecciona el periodo ya sea semanal,
decenal, quincenal o mensual (si no se selecciona ninguno el cálculo será
mensual); el botón "imprimir" imprimirá una original y una copia, y el botón
"guardar" pasará los datos seleccionados a otra hoja donde posteriormente se
podrán consultar todos los movimientos hechos con anterioridad.
HOJA "RESUMEN": aquí se envían todos los datos seleccionados en la hoja del
formato, se pueden consultar por patrón o por empleado por los filtros que ahí
se encuentran.
HOJA "CALCULO": en esta hoja se podrá consultar el calculo realizado por
excel, de acuerdo a los datos seleccionados en el formato.
HOJA "TARIFA UTILIZADA": en esta hoja se podra consultar la tarifa utilizada
para el calculo, de acuerdo al periodo seleccionado en el formato (semanal,
decenal, quincenal o mensual, en caso de que no se seleccione ningún periodo,
se mostrará la tarifa mensual); hay dos tarifas la de la izquierda es la tarifa del
periodo y la de la derecha es la tarifa mensual del ejercicio seleccionado en el
formato. aqui no se podrá capturar ningun dato, solo es para consulta

HOJA "TARIFAS": aquí se capturan los datos de las tarifas de los ejercicios
2006 al 2009, (ojo: no cambiar el formato de las celdas) tarifas que
posteriormente se utilizarán para el cálculo de la retención, de acuerdo a la
opción seleccionada en el formato
CAPTURE LOS DATOS DE LA EMPRESA
Apellido Paterno, Materno y Nombre (S),
No. R. F. C. DOMICILIO FISCAL
Denominación o Razón Social
CENTRAL DE SERVICIOS HOTELEROS DE AVENIDA JUAREZ ENTRE 100 Y 105 AVENIDAS,
001 COZUMEL, S.A. DE C.V.
CSH-871130-QIA
COLONIA EMILIANO ZAPATA, C.P. 77600
MATERIALES PETREOS DE QUINAN ROO, S.A. DE AVENIDA JUAREZ ENTRE 100 Y 105 AVENIDAS,
002 C.V.
MPQ-840426-8Y5
COLONIA EMILIANO ZAPATA, C.P. 77600

003

004

005

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100
% De
Subsidi
o
95%

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100%

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100%

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100%

100%
CAPTURE LOS DATOS DEL PROFESIONISTA
No. Apellido Paterno, Materno y Nombre (S), R.F.C. O C.U.R.P.
001 CANCHE DZUL MIGUEL ANGEL MECF-600910-AF4
002
003
004
005
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007
008
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020
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050
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098
099
100
L PROFESIONISTA
DOMICILIO
65 Av. Entre 29 y 31 # 1720-A, Col. Flores Magon 3
RECIBO DE HONORARIOS ASIMILABLES A SALARIOS

Nombre del Profesionista: SELECCIONE UN PROFESIONISTA

SELECCIONE UN PROFESIONISTA
R.F.C. o C.U.R.P.: Fecha de Pago: DIA de MES de 2006

Domicilio: SELECCIONE UN PROFESIONISTA

PERIODO DE PAGO QUE AMPARA ESTE RECIBO

Del: DIA De: MES Al: DIA De: MES De: 2006

POR CONCEPTO DE:


Honorarios Asimilables de conformidad con el Convenio de Prestación de Servicios Profesionales
pactado entre nosotros

HONORARIOS DEVENGADOS 8,690.06

ISR RETENIDO 1,049.42

NETO A RECIBIR $7,640.64

CANTIDAD CON LETRAS:

#VALUE!

EL PRESENTE RECIBO DE HONORARIOS SE EMITE EN APEGO AL CONTRATO DE PRESTACIÓN DE


SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES, CELEBRADO CON EL CONTRIBUYENTE: CENTRAL DE
SERVICIOS HOTELEROS DE COZUMEL, S.A. DE C.V. CON EL R.F.C.: CSH-871130-QIA Y CON DOMICILIO
FISCAL EN: AVENIDA JUAREZ ENTRE 100 Y 105 AVENIDAS, COLONIA EMILIANO ZAPATA, C.P. 77600; CON EL
TRATAMIENTO DEL ARTICULO 110 FRACCIÓN IV DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL
ARTICULO 14 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

RECIBÍ

SELECCIONE UN PROFESIONISTA
RESUMEN DE OPERACIONES

Periodo
Patrón o empleador Nombre del trabajador
dia mes dia
CENTRAL DE SERVICIOS
HOTELEROS DE COZUMEL, S.A. SELECCIONE UN PROFESIONISTA DIA MES DIA
DE C.V.
Periodo Tipo de Cantidades
mes ejercicio Cálculo Honorarios Retención

MES 2006 NORMAL 8,690.06 1,049.42


REVISION DEL CALCULO DE LA RETENCION DE ISR
DE ACUERDO A LA TARIFA 2006
Y EL TIPO DE CALCULO NORMAL

Ingreso Gravable 8,690.06 Ingreso Gravable 8,690.06


Menos Limite Inferior 4,244.17 Menos Limite Inferior 4,244.17
Igual Exc. S/Lim. Inferior 4,445.89 Igual Exc. S/Lim. Inferior 4,445.89
Por % Aplic. S/Lim. Inf. 29% Por % Aplic. S/Lim. Inf. 29%
Igual Impuesto Marginal 1,289.31 Igual Impuesto Marginal 1,289.31
Mas Cuota fija 606.40 Por % Impuesto Marginal 40%
Igual ISR Según Articulo 113 $1,895.71 Igual Subsidio Imp. Marginal 515.72
Mas Subsidio Cuota fija 424.60
Igual Subsudio Bruto 940.33
Proporción 95%
(100- Proporción) x 2 10%
Igual Subsidio no Acreditable 94.03
Igual Subsidio Acreditable $846.29
ISR Según Articulo 113 $1,895.71
Menos Subsidio Acreditable $846.29
Igual ISR a Retener $1,049.42
TARIFA UTILIZADA PARA EL CALCULO DE LA RETENCION

Tarifa Quincenal Impuesto Tarifa Mensual 2006


% para
Límite Límite Cuota aplicarse Límite Límite
sobre el
Inferior Superior Fija excedente Inferior Superior
del límite
$ $ $ inferior $ $
0.01 244.77 - 3% 0.01 496.07
244.78 2,077.50 7.34 10% 496.08 4,210.41
2,077.51 3,651.03 190.61 17% 4,210.42 7,399.42
3,651.04 4,244.16 458.12 25% 7,399.43 8,601.50
4,244.17 En Adelante 606.40 29% 8,601.51 En adelante

Subsidio Quincenal Subsidio Mensual 2006


% para
Límite Límite Cuota aplicarse Límite Límite
sobre el
Inferior Superior Fija excedente Inferior Superior
del límite
$ $ $ inferior $ $
0.01 244.77 - 50% 0.01 496.07
244.78 2,077.50 3.67 50% 496.08 4,210.41
2,077.51 3,651.03 95.31 50% 4,210.42 7,399.42
3,651.04 4,244.16 229.04 50% 7,399.43 8,601.50
4,244.17 5,081.42 303.20 50% 8,601.51 10,298.35
5,081.43 10,248.50 424.60 40% 10,298.36 20,770.29
10,248.51 16,153.04 1,023.98 30% 20,770.30 32,736.83
16,153.05 En adelante 1,537.68 0% 32,736.84 En adelante
ENCION

uesto Tarifa Mensual 2006


% para
Cuota aplicarse
sobre el
Fija excedente
del límite
$ inferior
- 3%
14.88 10%
386.31 17%
928.46 25%
1,228.98 29%

Subsidio Mensual 2006


% para
Cuota aplicarse
sobre el
Fija excedente
del límite
$ inferior
- 50%
7.44 50%
193.17 50%
464.19 50%
614.49 50%
860.53 40%
2,075.27 30%
3,116.36 0%
Impuesto 2006 Impuesto 2007

% para
Límite Límite Cuota aplicarse Límite Límite
sobre el
Inferior Superior Fija excedente Inferior Superior
del límite
$ $ $ inferior $ $
0.01 496.07 - 3% 0.01 496.07
496.08 4,210.41 14.88 10% 496.08 4,210.41
4,210.42 7,399.42 386.31 17% 4,210.42 7,399.42
7,399.43 8,601.50 928.46 25% 7,399.43 8,601.50

8,601.51 En adelante 1,228.98 29% 8,601.51 En adelante

Subsidio 2006 Subsidio 2007

% para
Límite Límite Cuota aplicarse Límite Límite
sobre el
Inferior Superior Fija excedente Inferior Superior
del límite
$ $ $ inferior $ $
0.01 496.07 - 50% 0.01 496.07
496.08 4,210.41 7.44 50% 496.08 4,210.41
4,210.42 7,399.42 193.17 50% 4,210.42 7,399.42
7,399.43 8,601.50 464.19 50% 7,399.43 8,601.50
8,601.51 10,298.35 614.49 50% 8,601.51 10,298.35
10,298.36 20,770.29 860.53 40% 10,298.36 20,770.29
20,770.30 32,736.83 2,075.27 30% 20,770.30 32,736.83

32,736.84 En adelante 3,116.36 0% 32,736.84 En adelante


Impuesto 2007 Impuesto 2008

% para % para
Cuota aplicarse Límite Límite Cuota aplicarse
sobre el sobre el
Fija excedente Inferior Superior Fija excedente
del límite del límite
$ inferior $ $ $ inferior
- 3% 0.01 496.07 - 3%
14.88 10% 496.08 4,210.41 14.88 10%
386.31 17% 4,210.42 7,399.42 386.31 17%
928.46 25% 7,399.43 8,601.50 928.46 25%

1,228.98 28% 8,601.51 En adelante 1,228.98 28%

Subsidio 2007 Subsidio 2008

% para % para
Cuota aplicarse Límite Límite Cuota aplicarse
sobre el sobre el
Fija excedente Inferior Superior Fija excedente
del límite del límite
$ inferior $ $ $ inferior
- 50% 0.01 496.07 - 50%
7.44 50% 496.08 4,210.41 7.44 50%
193.17 50% 4,210.42 7,399.42 193.17 50%
464.19 50% 7,399.43 8,601.50 464.19 50%
614.49 50% 8,601.51 10,298.35 614.49 50%
852.05 40% 10,298.36 20,770.29 852.05 40%
2,024.91 30% 20,770.30 32,736.83 2,024.91 30%

3,030.10 0% 32,736.84 En adelante 3,030.10 0%


Impuesto 2009

% para
Límite Límite Cuota aplicarse
sobre el
Inferior Superior Fija excedente
del límite
$ $ $ inferior
0.01 496.07 - 3%
496.08 4,210.41 14.88 10%
4,210.42 7,399.42 386.31 17%
7,399.43 8,601.50 928.46 25%

8,601.51 En adelante 1,228.98 28%

Subsidio 2009

% para
Límite Límite Cuota aplicarse
sobre el
Inferior Superior Fija excedente
del límite
$ $ $ inferior
0.01 496.07 - 50%
496.08 4,210.41 7.44 50%
4,210.42 7,399.42 193.17 50%
7,399.43 8,601.50 464.19 50%
8,601.51 10,298.35 614.49 50%
10,298.36 20,770.29 852.05 40%
20,770.30 32,736.83 2,024.91 30%

32,736.84 En adelante 3,030.10 0%