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NDICE

PROF. JAVIER ARBAIZA

IMPORTANCIA Y OBJETIVOS
En el Per varias instituciones financieras se han asociado para formar la CCE S.A., institucin privada con la
compensacin de cheques, transferencias, dbitos directos, cuotas de crdito y letras de cambio.
Antes de la implantacin de la CCE, el BCRP administraba la cmara de compensacin de cheques. En dicha c
cheques se intercambiaban en las instalaciones del BCRP. El proceso no permita reducir el plazo de liquidaci
estndares internacionales, ni tampoco introducir otros instrumentos de pagos ms eficientes.
Los principales cambios que se introdujeron con la creacin de la cmara electrnica fueron:
1, Sustituir intercambios manuales de informacin por procesos automticos de transmisin electrnica
los costos que el sector financiero enfrentaba por procesar pagos de bajo valor en forma manual.
2. Permitir que se estableciera el canje de cheques nico a nivel nacional. La compensacin y liquidaci
culmina en D+1 (al da siguiente de depositado el cheque).
3. Permitir el incremento de las operaciones bancarias producto del aumento de los servicios ofrecidos
nuevas oportunidades de ingresos para el sistema financiero.
4. Introducir nuevos instrumentos compensables adems del cheque, tales como las transferencias de cr
correspondientes a transferencias ordinarias, a cuenta de tarjetas de crdito, pagos de haberes, pagos a
por compensacin de tiempo de servicios (CTS)), los dbitos directos (para pagos correspondientes a se
de cambio y las cuotas de crdito.
Es importante anotar, que en la actualidad todo el proceso de canje de cheques a nivel nacional se ha centraliz
todos los cheques depositados y girados en las plazas donde hay intercambio fsico (67 plazas, incluyendo Lima
solamente se realiza el intercambio fsico de cheques presentados y rechazados. Estas ltimas plazas transmite
(Lima), la informacin electrnica de los datos correspondientes a los cheques a favor y de los cheques rechaza
de transmisin del banco respectivo, enva a la CCE la informacin de los cheques recibidos a nivel nacional.
INSTRUMENTOS COMPENSABLES POR LA CCE
La CCE compensa determinados instrumentos de pago de bajo valor ("retail payments"), los que se caracteriza
individual y por representar un gran nmero de transacciones, lo cual los hace instrumentos masivos.
CHEQUES
El cheque es un instrumento de dbito; es decir, representa la orden de cargo sobre una cuenta determinada. L
procesar la compensacin de los cheques presentados por los bancos.
En general, si un cheque es depositado en una entidad bancaria el da D hasta las 18:00 horas (algunos bancos
horario), la liquidacin interbancaria de este cheque culminar a las 13:30 del da D+1 con el abono en las cu
acreedores de la compensacin. La disponibilidad de los fondos para el cliente se dar en algunos casos a part
mencionado o a ms tardar durante las primeras horas del da D+2.
El cheque es uno de los medios de pago ms utilizado en la actualidad, aunque en varios pases la tendencia es
demorar su conversin en efectivo (flotante). Adems, como instrumento de dbito presenta la desventaja del ri
de su presentacin por falta de fondos o por falsificacin.

formar la CCE S.A., institucin privada con la funcin de administrar la


as de crdito y letras de cambio.
mara de compensacin de cheques. En dicha cmara el canje era manual; los
oceso no permita reducir el plazo de liquidacin de los cheques a los
entos de pagos ms eficientes.
la cmara electrnica fueron:
rocesos automticos de transmisin electrnica, los cuales permitieron reducir
ar pagos de bajo valor en forma manual.
a nivel nacional. La compensacin y liquidacin se centraliza en Li ma y

roducto del aumento de los servicios ofrecidos por los bancos, generando

del cheque, tales como las transferencias de crdito (para pagos


e tarjetas de crdito, pagos de haberes, pagos a proveedores y abonos de pagos
itos directos (para pagos correspondientes a servicios pblicos, etc.), las letras

anje de cheques a nivel nacional se ha centralizado en Lima. Esto es as, para


intercambio fsico (67 plazas, incluyendo Lima). En las plazas de provincias
os y rechazados. Estas ltimas plazas transmiten en lnea a su oficina matriz
s a los cheques a favor y de los cheques rechazados. Posteriormente, el centro
in de los cheques recibidos a nivel nacional.

valor ("retail payments"), los que se caracterizan por ser de bajo valor
o cual los hace instrumentos masivos.

den de cargo sobre una cuenta determinada. La CCE es la encargada de

el da D hasta las 18:00 horas (algunos bancos pueden extender dicho


a las 13:30 del da D+1 con el abono en las cuentas de los bancos que resulten
para el cliente se dar en algunos casos a partir de las 17:00 horas del da

alidad, aunque en varios pases la tendencia es a su menor uso porque puede


rumento de dbito presenta la desventaja del riesgo de no cobrarse al momento

SALDO CONTABLE: SALDO ANTERIOR + ABONO

SALDO DIFERIDO: SOLO SE CONSIDERA A LOS CHEQUES DE OT


ESTOS SE MANTIENEN EN EL CCE POR 2 DIAS (SOLO SE CUENTA
TEA
TEM
SALDO AL

DIAS
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIRCOLES
JUEVES
VIERNES
SBADO

20.00%
1.531%
31-Mar-11

25,000.00

FECHA

TRANS.
1-Apr-11 REF

2-Apr-11
3-Apr-11
4-Apr-11
5-Apr-11
6-Apr-11
7-Apr-11
8-Apr-11
9-Apr-11
10-Apr-11
11-Apr-11

DCH/OB

REF
DCH/PROV
DCH/OB
REF
DEF
REF

SALDO LIQUIDO:
1 DIA, SALDO CONTABLE - SALDO DIFERIDO
2 DIA, SALDO CONTABLE - SALDO DIFERIDO + PRIMER INTERES
3 DIA, SALDO CONTABLE - SALDO DIFERIDO + SUMA DE INTERESES

ABONO

CARGO
5,000.00

8,000.00

1,000.00
5,600.00
4,500.00
1,500.00
3,500.00
1,500.00

S. CONTABLE
20,000.00
20,000.00
28,000.00
28,000.00
28,000.00
27,000.00
32,600.00
37,100.00
35,600.00
39,100.00
37,600.00
CUADRE

ANTERIOR + ABONO - CARGO

E CONSIDERA A LOS CHEQUES DE OTRO BANCO Y DE PROVINCIA,


EL CCE POR 2 DIAS (SOLO SE CUENTA DE LUNES A VIERNES)

SALDO DIFERIDO

SALDO DIFERIDO + PRIMER INTERES


SALDO DIFERIDO + SUMA DE INTERESES

S. DIFERIDO

8,000.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00
5,600.00
10,100.00
4,500.00

S. LQUIDO
20,000.00
20,306.19
20,617.07
20,932.70
21,253.17
20,578.55
28,893.59
29,335.94
33,885.06
42,403.82
41,553.00

INTERES
306.19
310.88
315.64
320.47
325.37
315.05
442.35
449.12
518.76
649.18
636.15
4,589.15

42,189.15

S. DISPONIBLE
20,306.19
20,617.07
20,932.70
21,253.17
21,578.55
20,893.59
29,335.94
29,785.06
34,403.82
43,053.00
42,189.15

ESTADO DE UNA CUENTA DE AHORROS


TEM
TED

1.00000%
0.03317%

Saldo Anterior al
Da

Fecha

Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes

5/31/2009
6/1/2009
6/2/2009
6/3/2009
6/4/2009
6/5/2009
6/6/2009
6/7/2009
6/8/2009
6/9/2009
6/10/2009
6/11/2009
6/12/2009
6/13/2009
6/14/2009
6/15/2009
6/16/2009
6/17/2009
6/18/2009
6/19/2009
6/20/2009
6/21/2009
6/22/2009
6/23/2009
6/24/2009
6/25/2009
6/26/2009
6/27/2009
6/28/2009
6/29/2009
6/30/2009

5/31/2009
Transferencia

DCH/OB
DCH/OB

15,000.00
Abono

25,000.00
4,500.00

DE/FE

6,000.00

DCH/OB.
RE/FE
DE/FE

5,000.00

DCH/OB.
DEF

5,000.00
86,000.00

REF
DEF
DEF

1,000.00
25,000.00

REF
DEF
DCH/OB

50,000.00
12,000.00

DCH/OB
DEF

5,000.00
12,000.00

DEF
REF

Cargo

6,000.00
1,000.00

5,000.00

26,260.36

1,000.00
25,500.00

Saldo
Contable
15,000.00
15,000.00
40,000.00
44,500.00
44,500.00
44,500.00
50,500.00
50,500.00
55,500.00
49,500.00
50,500.00
50,500.00
55,500.00
141,500.00
141,500.00
136,500.00
137,500.00
162,500.00
162,500.00
162,500.00
162,500.00
136,239.64
186,239.64
198,239.64
198,239.64
198,239.64
203,239.64
215,239.64
215,239.64
216,239.64
190,739.64

Saldo
diferido

25,000.00
29,500.00
4,500.00

5,000.00
5,000.00

5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00

12,000.00
12,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00

CUADRE

Saldo
lquido
15,000.00
15,004.98
15,009.95
15,014.93
40,019.91
44,533.19
50,547.96
50,564.73
50,581.51
44,598.28
50,613.08
50,629.87
50,646.67
136,663.47
136,708.80
131,754.15
137,797.86
162,843.57
162,897.59
162,951.63
163,005.69
136,799.40
186,844.78
186,906.77
186,968.77
199,030.79
199,096.82
211,162.86
211,232.91
212,302.99
191,873.41

191,937.06

Inters
4.98
4.98
4.98
4.98
13.28
14.77
16.77
16.77
16.78
14.79
16.79
16.80
16.80
45.34
45.35
43.71
45.71
54.02
54.04
54.06
54.07
45.38
61.98
62.00
62.02
66.03
66.05
70.05
70.07
70.43
63.65
1,197.42

Saldo
disponible
15,004.98
15,009.95
15,014.93
15,019.91
40,033.19
44,547.96
50,564.73
50,581.51
50,598.28
44,613.08
50,629.87
50,646.67
50,663.47
136,708.80
136,754.15
131,797.86
137,843.57
162,897.59
162,951.63
163,005.69
163,059.76
136,844.78
186,906.77
186,968.77
187,030.79
199,096.82
199,162.86
211,232.91
211,302.99
212,373.41
191,937.06

ESTADO DE UNA CUENTA CORRIENTE


Tasa de inters
compensatoria
TEA
55.000%
TED
0.122%

Tasa de inters moratoria


TEA
TED

Lnea de crdito

6,000.00

6/30/2009

Saldo Anterior al

8,000.00

6/30/2009

Das

Fecha

Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo

7/1/2009
7/2/2009
7/3/2009
7/4/2009
7/5/2009
7/6/2009
7/7/2009
7/8/2009
7/9/2009
7/10/2009
7/11/2009
7/12/2009
7/13/2009
7/14/2009
7/15/2009
7/16/2009
7/17/2009
7/18/2009
7/19/2009
7/20/2009
7/21/2009
7/22/2009
7/23/2009
7/24/2009
7/25/2009
7/26/2009
7/27/2009
7/28/2009
7/29/2009
7/30/2009
7/31/2009

Transferencia
DCH/PROV

DEF

Abono

9,000.00
18,000.00

2,800.00
2,500.00

REF

DCH/OB

3,000.00

10,000.00

DCH/MB - REF

5,000.00

REF
DCH/OB

5,000.00

DEF

Cargo

20,000.00

CH/PAG

CH/PAG
DEF

35.000%
0.083%

3,500.00

17,000.00

23,200.00

Saldo
contable
-8,000.00
12,000.00
12,000.00
12,000.00
12,000.00
21,000.00
21,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
200.00
2,700.00
2,700.00
2,700.00
-300.00
-300.00
-300.00
9,700.00
9,700.00
9,700.00
9,700.00
9,700.00
11,200.00
11,200.00
11,200.00
-5,800.00
-800.00
-800.00
-800.00
22,400.00
22,400.00

CUADRE

Saldo
diferido
20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00

10,000.00
10,000.00

5,000.00
5,000.00

22,275.43

Saldo
lquido
-8,000.00
-8,016.42
-8,032.87
-8,049.35
-8,065.87
20,917.58
20,917.58
2,917.58
2,917.58
2,917.58
117.58
2,617.58
2,617.58
96,344.78
-382.42
-383.21
-383.99
-384.78
-385.57
9,613.64
9,613.64
9,613.64
11,113.64
11,113.64
11,113.64
-5,886.36
-5,898.44
-5,910.54
-922.67
22,275.43
22,275.43

Inters
Inters
Saldo
compensatorio moratorio disponible
-9.74
-6.67
-2,016.42
-9.76
-6.69
-2,032.87
-9.78
-6.70
-2,049.35
-9.81
-6.71
-2,065.87
-9.83
-6.73
-2,082.42
0.00
0.00
26,917.58
0.00
0.00
26,917.58
0.00
0.00
8,917.58
0.00
0.00
8,917.58
0.00
0.00
8,917.58
0.00
0.00
6,117.58
0.00
0.00
8,617.58
0.00
0.00
8,617.58
0.00
0.00 102,344.78
-0.47
-0.32
5,616.79
-0.47
-0.32
5,616.01
-0.47
-0.32
5,615.22
-0.47
-0.32
5,614.43
-0.47
-0.32
5,613.64
0.00
0.00
15,613.64
0.00
0.00
15,613.64
0.00
0.00
15,613.64
0.00
0.00
17,113.64
0.00
0.00
17,113.64
0.00
0.00
17,113.64
-7.17
-4.91
101.56
-7.18
-4.92
89.46
-7.20
-4.93
77.33
-1.12
-0.77
5,075.43
0.00
0.00
28,275.43
0.00
0.00
28,275.43
-73.94
-50.62

CUADRE

22,275.43

ESTADO DE UNA CUENTA DE AHORROS


TEA
TED

6.60%
0.02%

Saldo Anterior al

3/31/2009

Da

Fecha

MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES

4/1/2009
4/2/2009
4/3/2009
4/4/2009
4/5/2009
4/6/2009
4/7/2009
4/8/2009
4/9/2009
4/10/2009
4/11/2009
4/12/2009
4/13/2009
4/14/2009
4/15/2009
4/16/2009
4/17/2009
4/18/2009
4/19/2009
4/20/2009
4/21/2009
4/22/2009
4/23/2009
4/24/2009
4/25/2009
4/26/2009
4/27/2009
4/28/2009
4/29/2009
4/30/2009
5/1/2009

Transferencia
DCH/PROV
DCH/OB

5,000.00
Abono
180,000.00
5,000.00

DEF

86,000.00

REF
DEF
DEF

1,000.00
25,000.00

REF
DEF
DCH/OB

50,000.00
12,000.00

DCH/OB

5,000.00

DEF
REF
DEF

1,000.00

5,000.00

26,260.36

25,500.00
3,800.00

REF

DEF

Cargo

26,000.00

12,183.64

Saldo
contable
5,000.00
185,000.00
190,000.00
190,000.00
190,000.00
276,000.00
276,000.00
271,000.00
272,000.00
297,000.00
297,000.00
297,000.00
297,000.00
270,739.64
320,739.64
332,739.64
332,739.64
332,739.64
332,739.64
337,739.64
337,739.64
338,739.64
313,239.64
317,039.64
317,039.64
317,039.64
291,039.64
291,039.64
291,039.64
303,223.28
303,223.28

Saldo
diferido

Saldo
lquido
5,000.00
180,000.00
5,000.89
185,000.00
5,001.78
5,000.00 185,002.66
5,000.00 185,035.51
5,000.00 271,068.37
276,116.49
271,165.52
272,213.67
297,262.00
297,314.78
297,367.57
297,420.36
271,212.81
321,260.97
12,000.00 321,318.01
12,000.00 321,375.06
333,432.12
333,491.32
5,000.00 333,550.53
5,000.00 333,609.76
339,668.99
314,229.30
318,085.09
318,141.57
318,198.06
292,254.55
292,306.44
292,358.34
304,593.89
304,647.97
Total Intereses

Inters
0.89
0.89
0.89
32.85
32.85
48.13
49.03
48.15
48.33
52.78
52.79
52.80
52.81
48.15
57.04
57.05
57.06
59.20
59.21
59.22
59.23
60.31
55.79
56.48
56.49
56.50
51.89
51.90
51.91
54.08
54.09
1,478.78

Saldo
disponible
5,000.89
5,001.78
5,002.66
185,035.51
185,068.37
271,116.49
276,165.52
271,213.67
272,262.00
297,314.78
297,367.57
297,420.36
297,473.17
271,260.97
321,318.01
321,375.06
321,432.12
333,491.32
333,550.53
333,609.76
333,668.99
339,729.30
314,285.09
318,141.57
318,198.06
318,254.55
292,306.44
292,358.34
292,410.25
304,647.97
304,702.06

ESTADO DE UNA CUENTA DE AHORROS


TEM
TED

5.40%
0.18%

Saldo Anterior al
Da

Fecha

Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes

2/28/2011
3/1/2011
3/2/2011
3/3/2011
3/4/2011
3/5/2011
3/6/2011
3/7/2011
3/8/2011
3/9/2011
3/10/2011
3/11/2011
3/12/2011
3/13/2011
3/14/2011
3/15/2011
3/16/2011
3/17/2011
3/18/2011
3/19/2011
3/20/2011
3/21/2011
3/22/2011
3/23/2011
3/24/2011
3/25/2011
3/26/2011
3/27/2011
3/28/2011
3/29/2011
3/30/2011

2/28/2011
Transferencia

DCH/OB
DCH/OB

DE/FE

35,000.00
Abono

4,500.00
10,000.00

6,000.00

DCH/OB.
RE/FE
DE/FE

10,000.00

DCH/OB.
DEF

5,000.00
90,000.00

5,000.00
2,500.00

REF
DEF
DEF

1,000.00
25,000.00

REF
DEF
DCH/OB

50,000.00
12,500.00

DCH/OB
DEF

6,500.00
12,000.00

DEF
REF

Cargo

15,000.00

27,000.00

1,000.00
35,560.00

Saldo
Contable
35,000.00
35,000.00
39,500.00
49,500.00
49,500.00
49,500.00
55,500.00
55,500.00
65,500.00
60,500.00
63,000.00
63,000.00
68,000.00
158,000.00
158,000.00
143,000.00
144,000.00
169,000.00
169,000.00
169,000.00
169,000.00
142,000.00
192,000.00
204,500.00
204,500.00
204,500.00
211,000.00
223,000.00
223,000.00
224,000.00
188,440.00

Saldo
diferido

4,500.00
14,500.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00
2,500.00
2,500.00
5,000.00
95,000.00
95,000.00
95,000.00
91,000.00
26,000.00
25,000.00

50,000.00
62,500.00
12,500.00
6,500.00
18,500.00
18,500.00
19,500.00
13,000.00
Total Intereses
Cuadre

Saldo
lquido
35,000.00
35,000.00
35,122.82
35,184.45
39,746.19
49,815.93
55,903.33
56,001.42
56,099.68
51,198.12
61,287.95
61,395.49
64,003.21
64,115.51
64,228.01
49,340.71
54,427.28
144,522.78
145,776.36
171,032.15
171,332.24
144,632.87
144,886.64
145,140.86
195,395.53
208,238.37
208,603.75
208,969.77
209,336.43
209,703.74
181,011.69
Total Intereses
194,329.30

Inters
61.41
61.41
61.63
61.74
69.74
87.41
98.09
98.26
98.43
89.83
107.54
107.73
112.30
112.50
112.70
86.57
95.50
253.58
255.78
300.10
300.62
253.78
254.22
254.67
342.84
365.38
366.02
366.66
367.31
367.95
317.61
5,889.30

Saldo
disponible
35,061.41
35,061.41
35,184.45
35,246.19
39,815.93
49,903.33
56,001.42
56,099.68
56,198.12
51,287.95
61,395.49
61,503.21
64,115.51
64,228.01
64,340.71
49,427.28
54,522.78
144,776.36
146,032.15
171,332.24
171,632.87
144,886.64
145,140.86
145,395.53
195,738.37
208,603.75
208,969.77
209,336.43
209,703.74
210,071.69
181,329.30

ESTADO DE UNA CUENTA DE AHORROS


TEM
TED

2.33%
0.08%

Saldo Anterior al
Da

Fecha

Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes

3/31/2011
4/1/2011
4/2/2011
4/3/2011
4/4/2011
4/5/2011
4/6/2011
4/7/2011
4/8/2011
4/9/2011
4/10/2011
4/11/2011
4/12/2011
4/13/2011
4/14/2011
4/15/2011
4/16/2011
4/17/2011
4/18/2011
4/19/2011
4/20/2011
4/21/2011
4/22/2011
4/23/2011
4/24/2011
4/25/2011
4/26/2011
4/27/2011
4/28/2011
4/29/2011
4/30/2011

3/31/2011
Transferencia

DEF
DCH/OB

DEF

35,000.00
Abono

15,000.00
5,560.00

6,000.00

DCH/OB.
RE/FE
DE/FE

20,000.00

DCH/PROV.
DEF

6,500.00
54,660.00

7,000.00
3,500.00

REF
DEF
DEF

1,000.00
15,500.00

REF
DEF
DCH/OB

50,000.00
9,850.00

DCH/OB
DEF

7,000.00
12,000.00

DEF
REF

Cargo

10,000.00

12,500.00

1,000.00
35,000.00

Saldo
Contable
35,000.00
35,000.00
50,000.00
55,560.00
55,560.00
55,560.00
61,560.00
61,560.00
81,560.00
74,560.00
78,060.00
78,060.00
84,560.00
139,220.00
139,220.00
129,220.00
130,220.00
145,720.00
145,720.00
145,720.00
145,720.00
133,220.00
183,220.00
193,070.00
193,070.00
193,070.00
200,070.00
212,070.00
212,070.00
213,070.00
178,070.00

Saldo
diferido

Saldo
lquido

Inters

Saldo
disponible

ESTADO DE UNA CUENTA CORRIENTE


Tasa de inters
compensatoria
TEA
56.780%
TED

Tasa de inters
moratoria
TEA
15.000%
TED

Lnea de crdito

6,450.00

4/1/2009

Saldo anterior al

-5,280.00

3/31/2009

Da
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves

Fecha
1-Apr-09
2-Apr-09
3-Apr-09
4-Apr-09
5-Apr-09
6-Apr-09
7-Apr-09
8-Apr-09
9-Apr-09
10-Apr-09
11-Apr-09
12-Apr-09
13-Apr-09
14-Apr-09
15-Apr-09
16-Apr-09
17-Apr-09
18-Apr-09
19-Apr-09
20-Apr-09
21-Apr-09
22-Apr-09
23-Apr-09
24-Apr-09
25-Apr-09
26-Apr-09
27-Apr-09
28-Apr-09
29-Apr-09
30-Apr-09

Transferencia

Abono

DCH/PROV
DCH/OB

18,000.00
4,500.00

DEF
CH/PAG
CH/PAG

18,600.00

DEFE
CH/PAG
DEFE
DCH/OB
DCH/OB

2,500.00
1,000.00
12,000.00
5,000.00

DCH/OB

5,000.00

DEFE
CH/PAG
DEFE

1,000.00

CH/PAG
DEFE
DEFE
DEFE

Cargo

26,000.00
6,000.00

3,500.00

25,500.00
3800

26,000.00
9,000.00
40,000.00
40,000.00

Saldo
contable

Saldo
diferido

Saldo
lquido

Total de intereses

Inters
compensatorio

Inters
moratorio

Saldo
disponible

ESTADO DE UNA CUENTA CORRIENTE


Tasa de inters
compensatoria
TEA
65.000%
TED

Tasa de inters
moratoria
TEA
18.500%
TED

Lnea de crdito

10,000.00

4/1/2009

Saldo anterior al

-5,280.00

3/31/2009

Da
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves

Fecha
1-Apr-09
2-Apr-09
3-Apr-09
4-Apr-09
5-Apr-09
6-Apr-09
7-Apr-09
8-Apr-09
9-Apr-09
10-Apr-09
11-Apr-09
12-Apr-09
13-Apr-09
14-Apr-09
15-Apr-09
16-Apr-09
17-Apr-09
18-Apr-09
19-Apr-09
20-Apr-09
21-Apr-09
22-Apr-09
23-Apr-09
24-Apr-09
25-Apr-09
26-Apr-09
27-Apr-09
28-Apr-09
29-Apr-09
30-Apr-09

Transferencia

Abono

DCH/PROV
DCH/OB

10,000.00
2,000.00

DEF
CH/PAG
CH/PAG

20,000.00

DEFE
CH/PAG
DEFE
DCH/OB
DCH/OB

2,500.00
1,000.00
12,000.00
5,000.00

DCH/OB

1,500.00

DEFE
CH/PAG
DEFE

1,000.00

CH/PAG
DEFE
DEFE
DEFE

Cargo

Saldo
contable

Saldo
diferido

15,000.00
2,500.00

3,500.00

24,000.00
3800

26,000.00
9,000.00
35,000.00
45,360.00
Total de intereses

Saldo
lquido

Total de intereses

Inters
compensatorio

Inters
moratorio

Saldo
disponible