UNIVERSIDAD SIMON BOLIVAR

CONTADURIA PUBLICA

DECIMO SEMESTRE

INTEGRANTES :
YAIDITH MONTALVO
ROBERT VALENCIA
WILLIAM VELILLA
SEBASTIAN CASTILLO
JHON CHARRIS

SEMINARIO DE ENFASIS II

PROFESOR:
CARLOS LLORACH

GRUPO T01

BARRANQUILLA - ATLANTICO
2024-1
BOLIVAR

LICA

TRE

:
LVO
CIA
LA
LLO
S

ASIS II

CH

LANTICO
 CLINICA A TIEMPO EN SALUD IPS S.A
NIT 890.114.814-8
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE 2022
(cifras expresadas en pesos )
CODIGO CUENTAS CIFRAS
1 ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE EFECTIVO
### CAJA $ 9,487,895.00
### BANCOS $ 24,152,906.60
13 CUENTAS POR COBRAR
### CLIENTES FACTURACION GENERADA $ 14,985,802.00
### CLIENTES FACTURACION RADICADA $ 1,952,111,623.63
### CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS $ -
### ANTICIPOS Y AVANCES $ 27,250,894.00
### ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 163,744,124.00
### CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 5,403,608.00
### DEUDAS DE DIFICIL COBRO $ 2,358,648,664.40
### PROVISIONES -$ 719,052,680.00
14 INVENTARIOS
### MATERIA PRIMA $ 584,027,229.50
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 4,420,760,067.13
ACTIVOS NO CORRIENTES
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
### TERRENOS $ 250,000,000.00
### CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 4,000,600,000.00
### MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,395,195.00
### EQUIPO DE OFICINA $ 141,901,536.00
### EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 47,594,455.00
### MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO $ 1,562,107,024.00
### DEPRECIACION ACUMULADA -$ 2,875,778,825.00
17 DIFERIDOS
### GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 21,931,474.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 3,173,750,859.00
TOTAL ACTIVOS $ 7,594,510,926.13

CODIGO CUENTAS CIFRAS

2 PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
22 PROVEEDORES
### PROVEEDORES NACIONALES $ 191,776,919.00
23 CUENTAS POR PAGAR
### COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 318,700,056.00
### DEUDAS CON SOCIOS O ACCIONISTAS $ -
### RETENCION EN LA FUENTE $ 20,230,000.00
### IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ -
### RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 12,076,601.43
### ACREEDORES VARIOS $ -
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
### DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 209,114,000.00
### DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 707,000.00
### A LA PROPIEDAD RAIZ $ -
25 OBLIGACIONES LABORALES
### SALARIOS POR PAGAR $ 25,001,055.71
### CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 43,951,335.00
### INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 5,000,443.00
### PRIMA DE SERVICIOS $ -
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 826,557,410.14
PASIVOS NO CORRIENTES
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
### PARA COSTOS Y GASTOS $ 13,751,073.00
### PARA OBLIGACIONES LABORALES $ -
28 OTROS PASIVOS
### ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ 1,313,335.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 15,064,408.00
TOTAL PASIVOS $ 841,621,818.14

Yaidith Montalvo Sebastian Castillo

Representante Legal Contador
T.P. 24086-T
EMPO EN SALUD IPS S.A.S.
IT 890.114.814-8
SITUACION FINANCIERA
E DICIEMBRE 2022
expresadas en pesos )
CODIGO CUENTAS CIFRAS
3 PATRIMONIO
PATRIMONIO CORRIENTE
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 1,278,000,000.00
33 RESERVAS
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $ 57,738,265.00
36 RESULTADO DEL EJERCISIO
3605 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCISIO $ 238,717,510.14
TOTAL PATRIMONIO CORRIENTE $ 1,574,455,775.14
PATRIMONIO NO CORRIENTE
37 RESULTADOS DE EJERCISIOS ANTERIORES
3705 UTILIDADES O PERDIDAS ACUMULADAS $ 994,702,390.79
3710 PERDIDAS ACUMULADAS -$ 744,541,006.94
39 OTROS SUPERAVITS
3905 MOVIMIENTO NIIF $ 4,928,271,949.00
TOTAL PATRIMONIO NO CORRIENTE $ 5,178,433,332.85
TOTAL PATRIMONIO $ 6,752,889,107.99
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 7,594,510,926.13
Andrea Pava
Revisor Fiscal
T.P. 88772-T
 CLINICA A TIEMPO EN SALUD IPS S.A.S.
NIT 890.114.814-8
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
A 31 DE DICIEMBRE 2022
(cifras expresadas en pesos )
CUENTAS CIFRAS
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES $ 7,094,623,933.00
INGRESOS NO OPERACIONALES $ 73,190,342.78

TOTAL INGRESOS $ 7,167,814,275.78

COSTOS
DE VENTAS Y DE PRESTACIONES
DE PERSONAL $ 51,242,034.00
UNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO $ 594,303,531.00
UNIDAD FUUNCIONAL HOSPITALIZACION $ 61,420,319.00
UNIDAD QUIROFANOS Y SALAS (PERSONAL) $ 535,865,013.00
MANTENIMIENTO REPARACIONES Y ACCESORIOS$ 65,369,867.00
MEDICAMENTOS $ 6,211,586.00
MATERIALES E INSUMOS $ 339,857,112.00

TOTAL COSTOS $ 1,654,269,462.00

UTILIDAD BRUTA $ 5,513,544,813.78

GASTOS ADNINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL $ 773,595,647.14
HONORARIOS $ 104,400,000.00
IMPUESTOS TASAS Y GRAVAMENES $ 104,019,127.00
ARRENDAMIENTOS $ 27,454,752.00
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES $ 2,843,162.00
SEGUROS $ 52,634,803.00
SERVICIOS $ 969,963,246.89
GASTOS LEGALES $ 143,319,600.00
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 53,006,515.00
ADECUACIÓN E INSTALACION $ 102,594,732.00
DEPRECIACIONES $ 545,267,121.00
DIVERSOS $ 2,097,219,076.25

TOTAL GASTOS ADMINISTRACIÓN $ 4,976,317,782.28

GASTOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS
GASTOS Y COMISIONES BANCARIAS $ 1,321,998.00
COMISIONES $ 17,423,766.80
INTERESES $ 36,161,526.00
INTERESES MORA DIAN
GRAVAMEN FINANCIERO
IMPUESTOS ASUMIDOS
GASTOS DIVERSOS MULTAS Y SANCIONES
PROVISION POR OBLIGACION FISCAL
DONACIONES
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Yaidith Montalvo
Representante Legal
$ 890,000.00
$ 24,814,978.00
$ 1,115,598.00
$ 13,061,857.50
$ 210,964,000.00
$ 1,960,000.00
$ 307,713,724.30
$ 229,513,307.20
Sebastian Castillo Robert Valencia
Contador Revisor Fiscal
T.P. 24086-T T.P. 88772-T
Robert Valencia
Revisor Fiscal
T.P. 88772-T
 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

VENT NETAS $ 7,094,624.00

CLIENTES NACIONALES/SALDO INICIAL DE LA CARTERA $ 1,324,695.00
CLIENTES NACIONALES/SALDO FINAL DE LA CARTERA $ 1,952,112.00
RECAUDO DE CLIENTES / RECAUDO DE CARTERA $ 6,467,207.00
PAGOS LABORALES (-)
PAGOS A PROVEEDORES (-)
PAGOS DE GASTOS (-)
PAGOS DE COSTOS(-)
PAGOS DE IMPUESTOS(-)
PAGOS DE GASTOS FINANCIEROS(-)
EFECTIVO GENERADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
$ 567,679,421.00 NOMINA
$ 22,707,079.00 VACACIONES
$ 30,917,286.00 CESANTIA CONSOLIDADA
$ 2,938,624.00 INTRESES SOBRE CESANTIA
$ 47,507,367.00 PRIMAS DE SERVICIO
PARAFISCALES
$ 20,859,999.00 SALUD
$ 81,590,000.00 PENSION
$ 9,201,172.00 RIEGOS LABORALES
$ 20,766,311.00 APORTES PARAFISCALES
$ 671,749,777.00 SUELDOS
$ 804,167,259.00

GASTOS
2360000 GASTOS LEGALES
423843017 HONORARIOS
366101689 SERVICIOS
26847108
754269583
205834867
136112534
1003129