RUC

RAZON SOCIAL
*10010101100 TORRES TORRES JUANA

DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
JHON ALFREDO MAMANI ZAPANA

R.U.C.
10015566766

PERODO:
MES:

AO:

ENERO

INICIAR

CREAR

Dr. Jhon Alfredo Mamani Zapana

2010

SALIR

A EMPRESA

EEFF

Ctas. 12 y 42
List Clien Prov
Amort. Prstamo
Retenc Rent 5ta

FORMATO 8.1: "REGISTRO DE COMPRAS"

PERODO: ENERO - 2010
RUC:
10015566766
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

JHON ALFREDO MAMANI ZAPANA

INFORMACION DEL PROVEEDOR

FECHA

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

OPERACIONES GRAVADAS Y/O EXPORTACION

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N
TIPO
VENCIMIEN
EMISION
(TABLA1
TO O PAGO
0)

SERIE O
CODIGO DE
DEP.
ADUANERA

AO DE
EMISION DE
LA DUA O
DSI

CTA
APELLIDOS Y NOMBRES DENOM. RAZON SOCIAL
NUMERO

TIPO (TABLA2)

NUMERO

BASE IMPONIBLE

IGV

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y NO GRAVADAS

BASE IMPONIBLE

IGV

ADQUISIONES GRAVADAS DESTINADAS

A OPERACIONES NO GRAVADAS

BASE IMPONIBLE

IGV

VALOR DE LAS
ADQUISIONES NO
GRAVADAS

ISC

OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS

IMPORTE TOTAL

NO DE
COMPROB.DE
PAGO EMITIDO
POR SUJETO NO
DOMICILIADO

CONSTANCIA DE DEPOSITO DE
DETRACCION
TIPO DE
CAMBIO
NUMERO

FECHA DE EMISION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL

ORIGINAL QUE SE MODIFICA

FECHA

TIPO (TABLA 10)

SERIE

NUEMERO DEL
COMPROBANTE DE
PAGO

FORMA DE
PAGO

COMPRA Y/O
GASTO

REGISTRO EN
DIARIO

FORMATO 14.1: "REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS"

PERODO:
ENERO - 2010
RUC:
10015566766
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: JHON ALFREDO MAMANI ZAPANA
INFORMACION DEL CLIENTE
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N
FECHA
EMISION

FECHA
VENCIMIENTO

TIPO
(TABLA 10)

SERIE

NUMERO

TIPO
TABLA(2)

APELLIDOS Y NOMBRES DENOMIN. O RAZON SOCIAL

NUMERO

VALOR FACTURADO BASE IMPONIBLE

DE LA
DE LA OPERACIN
EXPORTACION
GRAVADA

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACI

EXONERADA O INAFECTA

EXONERADA

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

OTAL DE LA OPERACIN
ERADA O INAFECTA

ISC
INAFECTA

IGV O IPM

OTROS TRIBUTOS Y
CARGOS QUE NO
FORMAN PARTE DE
LA BASE IMPONIBLE

IMPORTE TOTAL
DEL
COMPROBANTE
DE PAGO

TIPO DE
CAMBIO

FECHA

TIPO
(TABLA10)

SERIE

NUMERO DEL
COMPR. DE PAGO
O DOCUMENTO

FORMA DE PAGO

REGISTRO EN
DIARIO

FORMATO
5.2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"
'
PERODO:
RUC:

ENERO - 2010
10015566766

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

'
N

Fecha

JHON ALFREDO MAMANI ZAPANA

ACTIVOS

Descripcion o glosa
10*

12*

14*

16*

19*

20*

21*

22*

23*

24*

25*

VOS

PASIVOS
26*

28* 29*

31*

32*

33*

34*

35*

36* 37*

38*

39*

4011D*

4011C*

4017D* 4017C*

402*

41*

42*

45*

PATRIMONIO
46*

47*

48*

49*

50*

53* 55* 56* 57* 58*

GASTOS
59*

60*

61*

62*

63*

64*

65*

66*

67*

68*

INGRESOS
69*

70*

71* 72* 73* 74* 75* 76*

SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTINCUENTAS DE FUNCIN DEL GASTO

77*

78*

79*

80* 81* 82* 83* 84* 85* 86* 88* 89* 90*

94*

95*

97*

REPORTE DE CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR

REGISTRO

DOCUMENTO

RAZON SOCIAL

MONTO

R Y CUENTAS POR PAGAR

VENCIMIENTO

DETALLE

JHON ALFREDO MAMANI ZAPANA

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
ENERO 2010
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas Netas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operativos
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Costo del Servicio
Utilidad Operativa
Otros Ingresos y Egresos
(+) Ingresos
Ingresos Financieros
Ingresos Excepcionales
Ingresos Diversos
Descuentos Rebajas y Bonificiones Obtenidas
(-) Egresos
Cargas Financieros
Cargas Excepcionales
Utilidad antes del Impuesto
Resultado del Ejercicio

0.00
0.00
0.00
0.00
-

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-

JHON ALFREDO MAMANI ZAPANA

BALANCE GENERAL
ENERO 2010
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO

PASIVO

Activo Corriente
Caja y Bancos
Clientes
Ctas por Cobrar Personal
Ctas por Cobrar Diversas
Mercaderas
Productos Terminados
Subproductos Desechos y Desperdicios
Productos en Procesos
Materias Primas y Auxiliares
Envases y Embalajes
Suministros Diversos

Pasivo Corriente
-

Tributos por pagar

Remuneraciones por pagar
Proveedores
Ctas por Pagar Diversar
Beneficios Sociales

0.00

Total Pasivo Corriente

Pasivo No Corriente
Dividendos por Pagar
Provisiones Diversas
Ganancias diferidas

Total Activo Corriente

Activo No Corriente

Total Pasivo
Patrimonio

Valores
Intangibles
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Depreciacin Acumulada
Cargas Diferidas

0.00
-

Capital
Capital Adicional
Reservas
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio

Total Activo No Corriente

Total Patrimonio

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0.00

RETENCION DEL IMPUESTO A LA RENTA DE 5TA. CATEGORIA REMUNERACIONES FIJ

DETALLE
Remuneracin mensual
x N De meses que faltan
Remuneracin proyectada
Ms: Gratificaciones Ordinarias (Jul. Y Dic.)
Participaciones
(1)
Gratificac. Extraord.
(1)
Remunerac. Anteriores (2)
Gratificac. Extraord.
(2)
Participaciones
(2)
Otros ingresos
(2)
Renta Anual
Menos: 7UIT (3)
3,600
Renta Neta Global Anual
(X) Tasa del Impuesto a la Renta
Impuesto Resultante
Menos: Crd., a fav. Mes de reten.
Sdos. A favor reconocidos
Impuesto Anual
Menos: Retenc. (aplic. desde abril)
Donaciones
Impuesto a pagar
Retencin Mensual
Impuesto a pagar
Denominador
Retencin mensual
(1) Puestas a disposicin el mes de retencin
(2) Puestas a disposicin en meses anteriores
(3) Lmite de rentas percibidas

ENE.
3,055.00
12
36,660.00
6,110.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
2,635.50
2,635.50
12
219.63

FEB.
3,055.00
11
33,605.00
6,110.00
3,055.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
2,635.50
2,635.50
12
219.63

MAR.
3,055.00
10
30,550.00
6,110.00
6,110.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
2,635.50
2,635.50
12
219.63

ABR.
3,055.00
9
27,495.00
6,110.00
9,165.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(658.88)
1,976.63
1,976.63
9
219.63

MAY.
3,055.00
8
24,440.00
6,110.00
12,220.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(878.50)
1,757.00
1,757.00
8
219.63

JUN.
3,055.00
7
21,385.00
6,110.00
15,275.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(878.50)
1,757.00
1,757.00
8
219.63

RETENCION DEL IMPUESTO A LA RENTA DE 5TA. CATEGORIA REMUNERACIONES VARIA

DETALLE
Rem. Precedente al mes anterior
Rem. Del mes anterior
Rem. Del mes de la retenc.
Rem. Total lt. Tres meses (RT)
Rem. Mensual promedio (RT/3)
x No. De meses que faltan
Remuneracin proyectada
Ms: Gratificaciones Ordinarias (Jul. Y Dic.)
Participaciones
(1)
Gratificac. Extraord.
(1)
Remunerac. Anteriores (2)
Gratificac. Extraord.
(2)
Participaciones
(2)
Otros ingresos
(2)
Renta Anual
Menos: 7UIT (3)
3,600
Renta Neta Global Anual
(X) Tasa del Impuesto a la Renta
Impuesto Resultante
Menos: Crd., a fav. Mes de reten.
Sdos. A favor reconocidos
Impuesto Anual
Menos: Retenc. (aplic. desde abril)
Donaciones
Impuesto a pagar
Retencin Mensual
Impuesto a pagar
Denominador
Retencin mensual
(1) Puestas a disposicin el mes de retencin
(2) Puestas a disposicin en meses anteriores
(3) Lmite de rentas percibidas

ENE.
2,600.00
2,800.00
3,000.00
8,400.00
2,800.00
12
33,600.00
5,200.00
38,800.00
(25,200.00)
13,600.00
15%
2,040.00
2,040.00
2,040.00
2,040.00
12
170.00

FEB.
2,800.00
3,000.00
3,100.00
8,900.00
2,966.67
11
32,633.33
5,600.00
2,600.00
40,833.33
(25,200.00)
15,633.33
15%
2,345.00
2,345.00
2,345.00
2,345.00
12
195.42

MAR.
3,000.00
3,100.00
3,200.00
9,300.00
3,100.00
10
31,000.00
6,000.00
5,400.00
42,400.00
(25,200.00)
17,200.00
15%
2,580.00
2,580.00
2,580.00
2,580.00
12
215.00

ABR.
3,100.00
3,200.00
3,100.00
9,400.00
3,133.33
9
28,200.00
6,200.00
8,400.00
42,800.00
(25,200.00)
17,600.00
15%
2,640.00
2,640.00
(580.42)
2,059.58
2,059.58
9
228.84

MAY.
3,200.00
3,100.00
3,000.00
9,300.00
3,100.00
8
24,800.00
6,400.00
11,500.00
42,700.00
(25,200.00)
17,500.00
15%
2,625.00
2,625.00
(809.26)
1,815.74
1,815.74
8
226.97

JUN.
3,100.00
3,000.00
3,200.00
9,300.00
3,100.00
7
21,700.00
6,200.00
14,700.00
42,600.00
(25,200.00)
17,400.00
15%
2,610.00
2,610.00
(809.26)
1,800.74
1,800.74
8
225.09

ORIA REMUNERACIONES FIJAS AO 2010

JUL.
3,055.00
6
18,330.00
6,110.00
18,330.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(878.50)
1,757.00
1,757.00
8
219.63

AGO.
3,055.00
5
15,275.00
6,110.00
21,385.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(1,537.38)
1,098.13
1,098.13
5
219.63

SET
3,055.00
4
12,220.00
6,110.00
24,440.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(1,757.00)
878.50
878.50
4
219.63

OCT.
3,055.00
3
9,165.00
6,110.00
27,495.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(1,757.00)
878.50
878.50
4
219.63

NOV.
3,055.00
2
6,110.00
6,110.00
30,550.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(1,757.00)
878.50
878.50
4
219.63

DIC.
3,055.00
1
3,055.00
6,110.00
33,605.00
42,770.00
(25,200.00)
17,570.00
15%
2,635.50
2,635.50
(2,415.88)
219.63
219.63
1
219.63

NOV.
3,200.00
3,100.00
3,100.00
9,400.00
3,133.33
2
6,266.67
6,400.00
30,500.00
43,166.67
(25,200.00)
17,966.67
15%
2,695.00
2,695.00
(1,743.13)
951.87
951.87
4
237.97

DIC.
3,100.00
3,100.00
3,200.00
9,400.00
3,133.33
1
3,133.33
6,200.00
33,700.00
43,033.33
(25,200.00)
17,833.33
15%
2,675.00
2,675.00
(2,472.03)
202.97
202.97
1
202.97

A REMUNERACIONES VARIABLES AO 2010

JUL.
3,000.00
3,200.00
3,500.00
9,700.00
3,233.33
6
19,400.00
6,000.00
17,800.00
43,200.00
(25,200.00)
18,000.00
15%
2,700.00
2,700.00
(809.26)
1,890.74
1,890.74
8
236.34

AGO.
3,200.00
3,500.00
3,000.00
9,700.00
3,233.33
5
16,166.67
6,400.00
20,800.00
43,366.67
(25,200.00)
18,166.67
15%
2,725.00
2,725.00
(1,497.66)
1,227.34
1,227.34
5
245.47

SET
3,500.00
3,000.00
3,200.00
9,700.00
3,233.33
4
12,933.33
7,000.00
24,000.00
43,933.33
(25,200.00)
18,733.33
15%
2,810.00
2,810.00
(1,743.13)
1,066.87
1,066.87
4
266.72

OCT.
3,000.00
3,200.00
3,100.00
9,300.00
3,100.00
3
9,300.00
6,000.00
27,500.00
42,800.00
(25,200.00)
17,600.00
15%
2,640.00
2,640.00
(1,743.13)
896.87
896.87
4
224.22

Amortizacin de Prstamos

Importe

100,000

Aos

Comisin de Apertura

0.75%

INTERESES

Inters Nominal

5.00%

COMISION

Periodo de Pago

12

Tipo Amortizacin
francs

Coste efectivo

5.89%

meses
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

cuota

intereses

PAGOS TOTALES
PRINCIPAL

TOTAL

amortizacin

amortizado

4,387.14

416.67

3970.47

3,970.47

4,387.14

400.12

3987.02

7,957.49

4,387.14

383.51

4003.63

11,961.12

4,387.14

366.83

4020.31

15,981.43

4,387.14

350.08

4037.06

20,018.49

4,387.14

333.26

4053.88

24,072.37

4,387.14

316.37

4070.77

28,143.15

4,387.14

299.40

4087.74

32,230.88

4,387.14

282.37

4104.77

36,335.65

4,387.14

265.27

4121.87

40,457.52

4,387.14

248.09

4139.05

44,596.56

4,387.14

230.85

4156.29

48,752.86

4,387.14

213.53

4173.61

52,926.46

4,387.14

196.14

4191.00

57,117.46

4,387.14

178.68

4208.46

61,325.93

4,387.14

161.14

4226.00

65,551.92

4,387.14

143.53

4243.61

69,795.53

4,387.14

125.85

4261.29

74,056.82

4,387.14

108.10

4279.04

78,335.86

4,387.14

90.27

4296.87

82,632.73

4,387.14

72.36

4314.78

86,947.50

4,387.14

54.39

4332.75

91,280.26

4,387.14

36.33

4350.81

95,631.06

4,387.14

18.20

4368.94

100,000.00

PAGOS TOTALES
100,000.00
5,291.34
750.00
106,041.34

pendiente
100,000.00
96,029.53
92,042.51
88,038.88
84,018.57
79,981.51
75,927.63
71,856.85
67,769.12
63,664.35
59,542.48
55,403.44
51,247.14
47,073.54
42,882.54
38,674.07
34,448.08
30,204.47
25,943.18
21,664.14
17,367.27
13,052.50
8,719.74
4,368.94
0.00