CUENTAS DE RESULTADO INFORMACION FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
70 VENTAS BRUTAS 11,000,000.00 efectivo y equivalente
69 (COSTO DE VENTAS) 7,800,000.00 101 Caja
94 (GASTOS ADMINISTRATIVOS) 1,000,000.00 102 Fondos Fijos
95 (GASTOS VENTAS) 800,000.00 10.3 Efectivo en transito
67 (GASTOS FINANCIEROS) 400,000.00 104.1 Cuentas Corrientes BCP
104.2 Cuentas Corrientes Continental
*(-) 104.4 SP sobre giro interbank *se va pas cte

inversiones finacieras
11.1 Acciones graña
11.2 Otras inversiones financ.
11.6 Bonos del Tesoro
-11.9 estim. por desva. De inver finac.

Cuentas por Cobrar comerciales

12.1 Facturas por Cobrar
12.3 Letras o Efectos por Cobrar
12.9 Cobranza Dudosa-incetidumbre
-19.1 Provision para cuentas de cobranza dudosa
-49.3 Ganacias diferidas o intereses x cobrar

*12.2 se va a * se reclasifica en otras ctas x pagr 46

Otras Cuentas por Cobrar Comerciales
14.1 Prestamos a Personal
14.3 Prestamos a directores
14.4 Prestamos a Gerentes
16.1 Prestamos a terceros
16.2 Reclamaciones a terceros
16.8 Otras cuentas por cobrar diversas
*14.2 se va restando a 50 sus soc fund
Existencias
20.1 Mercaderias en el Almacen
25.1 Envases
26.1 Combustibles y Lubricantes
-29 Estimacion para desvalorizacion de invent
(+)42,2 Anticipos Otorgados a proveedores

Gastos Pagados por anticipado

18.2 Seguros pagados x adelantado
18.3 Alquileres pagados por adelantado
*18.1 se 45 * se resta de la 45 *int x pag finac

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Mobiliarias / Permanentes
30.1 Acciones a LP
36.7 Estimacion por Inversiones Mobiliarias
 Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
12.2 Anticipos recibidos clientes
12.3 Letras o Efectos por cobrar
12.9 Cobranza dudosa
493 intereses x cobrar a l/p clientes

Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Inmuebles,Maquinarias y Equipos
33.1 terrenos
33.2 Edificios y otras construcciones
33.3 maquinarias y equipos
33.4 Unidades de Transporte
33.5 Muebles y Enseres
* 39.5 Deprec de inm, maquinarias y equipos

Activos Intangibles
34.1 Concesiones y Derechos
34.2 Patentes y Marcas
39.6 Amortizacion de Intangibles

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
10.4.2 Sobregiros Bancarios
10.4.4 Sobregiros Bancarios

Obligaciones Financieras
45.1 Prestamos de 3ros bancos
45.2 Contratos de arrendamientos f.
18.1 Intereses x pagar financieros

Cuentas por Pagar Comerciles

42.1 Facturas por Pagar
42.2*28 Anticipos otorgados proveedores
42.3 Letras o Efectos por pagar
37.3 Intereses x pagar comerciales

Otras Cuentas por Pagar Comerciales

40.11 Impuestos a las ventas

40.12 Isc
41.1 Renumeraciones por Pagar
41.3
46.9
(+) 12,2 Anticipos recibidos de clientes

imp renta y partic. X pagar

40.17 IMPUESTO A LA RENTA
41.3 PART TRABAJADORE

TOTAL PASIVO CORRIENTE

 PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras a Largo Plazo
45.1 Prestamos de 3ros bancos
18.1 Intereses por devengar

Cuentas por Pagar a Largo Plazo

42.3 Letras o Efectos por pagar a LP
37.3 lp int x pgar comer lp

otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo

46.9 no giro neg.,Letras o Efectos por pagar a LP

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
50 Capital
-14.2 c tas pend x cpb a accstas SOC FUNDA

RESERVAS
58.1 RESERVAS

RESULTADOS
59 RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ACION FINANCIERA

880,000
280,000
30,000
20,000
250,000
300,000
20000
PASO N°1.2 ELABORACION DE LOS NOTAS PARA LA PREPARACION Y P

las notas ó anexos de los estados financieros son los que acompañan la presentacion de la informacion financiera
360,000
180,000
100,000 NOTAS CARÁ
120,000
(40,000) ACTIVO CORRIENTE TOTALES NOTA : 9 Propiedad Planta Equipo
NOTA : 1 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIV -
440,000 101 Caja
290,000 Fondos Fijos
190,000 Efectivo en transito
50,000 Cuentas Corrientes BCP
obranza dudosa (50,000) Cuentas Corrientes Continental
(40,000)
NOTA : 2 INVERSIONES FINANCIERAS - NOTA : 10 Activos Intangibles
50000 11.2 Acciones
330,000 Otras inversiones financ.
80,000 Bonos del Tesoro
60,000 estim. por desva. De inver finac.
50,000
50,000 NOTA : 3 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES -
12.1 Facturas por Cobrar
90,000 12.3 Letras por Cobrar
12.9 Cobranza Dudoza
510,000 19.1 Estimación por Ctas Cob. Dud.
350,000 49.3 Ganancias Diferidas- Inter.
120,000
50,000 NOTA : 4 CUENTAS X COBRAR DIVERSAS -
50,000 Prestamos a Personal PASIVO CORRIENTE
40,000 Prestamos a directores NOTA : 11 Sobregiros Bancarios
Prestamos a Gerentes
30,000 Prestamos a terceros
20,000 Reclamaciones a terceros NOTA : 12 Obligaciones Financieras
10,000 Otras cuentas por cobrar diversas
40000
NOTA : 5 EXISTENCIAS -
2,550,000 20.11 Mercaderias Manufacturadas
Envases NOTA : 13 Ctas por Pagar Comercile
Combustibles y Lubricantes
500,000 29 Provi x desvalor. de existencias
500,000 42.2 Anticipos Otorgados otorgados a prove.

NOTA : 6 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO -

 0 18.2 ALQUILERES PAG X ADELA NOTA : 14 Impuesto Renta y Part. X
Alquileres pagados por adelantado

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES -

NOTA : 15 Otras Ctas x Pagar Comer
ACTIVO NO CORRIENTE
0 NOTA : 7 INVERSIONES PERMANETENTES 0
30.1 Acciones l/p
4,000,000 36.7 est de inversiones mob.
900,000
1,000,000 NOTA : 8 CTAS X COBRAR A L/P 0
1,200,000 12.3 Letras o Efectos por cobrar
800,000 49.3 Ganan diferidas a intereses clientes
600,000
(500,000)

580,000
450,000
380,000
(250,000)

5,080,000
7,630,000

20,000

20,000

440,000
300,000
180,000
(40,000)

560,000
280,000
40,000
350,000
70,000

450,000

110,000
50,000
160,000

80,000
50,000

0 *VIENE DE E.R.I
0
0

1,470,000
a Largo Plazo 0

0
s por pagar a LP

0
1,470,000

5,160,000
5,160,000

0
0

0
0

5,160,000
6,630,000
 INFORCONT E.I.R.L

RA LA PREPARACION Y PRESENTACION DE LA INFORMACION FINANCIERA DE LA EMPRESA M.P.P.I.F.

esentacion de la informacion financiera y sirven para proporcionar informacion de cómo se elaboraron los E.E.F.F.

NOTAS CARÁCTER ESPECIFICO:

NOTA : 9 Propiedad Planta Equipo - PASIVO NO CORRIENTE
terrenos NOTA : 16 Obligaciones Finacieras L/P -
Edificios y otras construcciones 45.1deuda entid -
maquinarias y equipos 37.3 intereses x pagar
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Deprec de inm, maquinarias y equipos NOTA : 17 Cuentas x Pagar Comerc. - Terceros L/P -
42.1 Facturas -
NOTA : 10 Activos Intangibles - 42.3 letras x Pagar
Concesiones y Derechos
Patentes y Marcas TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Amortizacion de Intangibles

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES -

TOTAL ACTIVOS -
-
- TOTAL PASIVO -
PASIVO
PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE NOTA : 18 Capital 0
NOTA : 11 Sobregiros Bancarios - 50.11 Capital Social
10.4.4 Sobregiros Bancarios 0
0
NOTA : 12 Obligaciones Financieras -
45.1deuda entidad financiera NOTA : 20 Reserva Legal 0
Contratos de arrendamientos f. 58.1 Reserva Legal
Intereses x pagar financieros NOTA : 21 Resultados Acumulados
- 59.1 Resultados Acumulados 0
NOTA : 13 Ctas por Pagar Comerciles - 59.1.1 Resultados del Periodo
42.1 Facturas x Pagar TOTAL PATRIMONIO -
42.3 letras x Pagar
Intereses x pagar comerciales 0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -
NOTA : 14 Impuesto Renta y Part. X Pagar
40.17 imp renta x pagar 0
41.3 part x pgar

NOTA : 15 Otras Ctas x Pagar Comerc - Ter. -

40.11
40.12
41.1
41.3
46.9
(+) 12,2
TOTAL PASIVOS CORRIENTES -
 E.I.R.L
* LA -10.4 SE VA AL PASIVI
* LA -12.2 SE VA A LA 46

M.P.P.I.F. INFORCONT E.I.R.L

BALANCE GENERAL
al 31 de diciembre del 2020
(expresado en nuevos soles )

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

Activos Corrientes Pasivo Corrientes
NOTA 1: Efectivo y Equivalent 0 NOTA 12 Sobregiros Bancarios
NOTA 2: Inversiones Financieras 0 NOTA 13 Obligaciones Financieras a CP
NOTA 3 Cuentas por Cobrar Com 0 NOTA Cuentas por pagar comerciales
NOTA 4 Otras cuentas por cobrar 0 NOTA 15 Otras cuentas por pagar
NOTA 5 Existencias 0 NOTA 16 imp renta y part x pagr
NOTA 6 Gastos contratados por a 0 Total Pasivo Corriente
Total de Activos Corrientes 0

NOTA 17 Pasivo No Corriente

Activos No Corrientes
NOTA 7 Inversiones Financieras lp
NOTA 8 Cuentas por cobrar com LP
NOTA 10 Inmuebles Maqu y Equipos
NOTA 11 Activos Intangibles
NOTA 18 Obligaci fina a Largo Plazo
0 NOTA 19 ctas x pagar a lp
0 Total de Pasivos No Corrientes
0
0 TOTAL PASIVOS

Total de act No Corrientes
TOTAL ACTIVO
Patrimonio Neto
NOTA 20 Capital
0 Acciones de Inversion
capital adicional
exedente de revaluacion
reservas Legales
Resultados Acumulados
Total Patromonio Neto
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N
 INFORCONT E.I.R.L
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
por el peridodo terminado al 31 de diciembre del 2020
(expresado en nuevos soles )
VENTAS BRUTAS
(-) (DESCUENTOS CONCEDIDOS ) 0
(-) (DEVOLUCIONES DE VENTAS) 0
0 VENTAS NETAS 0
0 (-) (COSTO DE VENTAS)
0 RTA 1 = UTILIDAD BRUTA 0
0 (GASTOS OPERACIONALES)
0
0 (-) 1.- (GASTOS ADMINISTRATIVOS)
luz area admistrativa
agua area administrativa
sueldo gerencia
0 sueldo personal administrativo
0 desembolso viajes directivos
0 gasto pintado edificio administrat.
(-) 2.- (GASTOS VENTAS)
0 alquiler de stants para las ventas
publicidad
gasto anfitrionas
0 gasto degustadoras
gasto impulsadoras
luz area ventas
agua area ventas
0 suldo comision vendedores
0 alquiler de equios p/venta de merc
0 desembolso por mov. Gasol vend.
0 RTA 2 = UTILIDAD OPERATIVA S/. -
OTROS INGRESOS /OTROS GASTOS
0 (+) 1.- INGRESOS FINANCIEROS

intereses ganado
ganancia x diferencia de cambio
(-) 2.- GASTOS FINANCIEROS - ESC FISC
intereses pagados
perdida x diferencia de cambio
(+) 3.- OTROS INGRESOS
0 descuentos obtenidos
alquiler de nuestro local a 3eros
ganancia por enajenacion de mq.
ganancia por enajenacion valores
 recuperacion perdidas incobrable f. 5% EMP SERV.

recuperacion impuestos 8% EMP COMER

(-) 4.- OTROS GASTOS 0 10% EMP IND MIN

multas sanciones adminstrat. (+) MINIM 20 TRABA
perdida x pago juicio al trabajador
RTA 3 = UTILIDAD ANTES PART E IMP RENTA S/. - se va a su nota en los eeff
(-) participacion de trabajadores 8% 0 BASE 1 SE VA AL PASIVO 41.3
RENTA NETA IMPONIBLE 0 0.08
(-) impuesto a la renta 29.5% 0 BASE 2 SE VA AL PASIVO 40.17
RTA 4 = UTILIDAD NETA 0 0.295
(-) reserva legal 10% 0 BASE 3 SE VA AL PATRIM. 58
RTA 5 = UTILIDAD A DISTRIBUIR 0 0.10 SE VA AL PATRIM. 59
70 VENTAS BRUTAS 11000000 70
69 (COSTO DE VENTAS) 7800000 69
UTILIDAD BRUTA 3200000 94
94 1.- (GASTOS ADMINISTRATIVOS) 1000000 95
95 2.- (GASTOS VENTAS) 800000 67
UTILIDAD OPERATIVA S/. 1,400,000
67 2.- GASTOS FINANCIEROS - ESC FISC 400000
UTILIDAD ANTES PART E IMP RENTA S/. 1,000,000
participacion de trabajadores 8% 80000
RENTA NETA IMPONIBLE S/. 920,000
impuesto a la renta 29.5% 271400
UTILIDAD NETA S/. 648,600
reserva legal 10% 64860
UTILIDAD A DISTRIBUIR S/. 583,740
VENTAS BRUTAS 11000000
(COSTO DE VENTAS) 7800000
(GASTOS ADMINISTRATIVOS) 1000000
(GASTOS VENTAS) 800000
(GASTOS FINANCIEROS) 400000