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CAPITULO UNICO

RESULTADO DE LA INVESTIGACION

1. ANALISIS DE RESULTADOS (TRABAJO DE CAMPO) 1.1 Anlisis de resultados de la encuesta De acuerdo a las preguntas de la Encuesta se obtuvieron los siguientes resultados : 1. Utiliza alimentos balanceados en la dieta de sus animales? CUADRO N 1 USO DE ALIMENTOS BALANCEADOS ALTERNATIVA SI NO TOTAL GANADEROS 132 8 140 % 94.29% 5.71% 100.00%

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GRAFICO N 1 USO DE ALIMENTOS BALANCEADOS


140 120 100 80 60 40 20 0 GANADEROS SI NO

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

Como se puede observar, la gran Mayora de ganaderos (94.29%) usa alimentos Balanceados en la dieta de sus animales.

2. Prepara su propio alimento o lo compra usted? CUADRO N 2 OBTENCION DE ALIMENTOS BALANCEADOS ALTERNATIVA PREPARA COMPRA TOTAL GANADEROS 95 37 132 % 71.97% 28.03% 100.00%

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GRAFICO N 2 OBTENCION DE ALIMENTOS BALANCEADOS


100 80 60 40 20 0 GANADEROS PREPARA COMPRA

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

Aqu tambin se observa que la mayora de ganaderos que usan alimentos balanceados preparan dicho alimento para sus animales (71.97%). 3. Si se prepara su propio alimento balanceado : En sentido estricto, cuenta con todos los insumos y nutrientes requeridos, una formula elaborada tcnicamente y equipos que garantizan una buena formulacin y preparacin?

CUADRO N 3 DISPONIBILIDAD DE INSUMOS Y FORMULA ALTERNATIVA SI NO TOTAL GANADEROS 20 75 95 % 21.05% 78.95% 100.00%

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GRAFICO N 3 DISPONIBILIDAD DE INSMUNOS Y FORMULA

8 0 6 0 4 0 2 0 0 G N DR S A AEO S I N O

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

Se observa que los que se preparan directamente el alimento balanceado para sus animales, no cuentan en su mayora con los elementos necesarios para obtener un buen producto final. 4. Si se prepara su propio alimento balanceado : Porqu prefiere preparar su propio alimento balanceado en vez de comprarlo? CUADRO N 4 RAZONES DE PORQUE PREPARA SU ALIMENTO ALTERNATIVAS * CUENTA CON SU PROPIA PLANTA * COSTO DEL ALIMENTO * FALTA DE INFORMACION B/C TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GANADEROS 20 49 26 95

% 21.05% 51.58% 27.37% 100.00%

GRAFICO N 4 RAZONES DE PORQUE PREPARA SU ALIMENTO


50 40 30 20 10 0 GANADEROS * CUENTA CON SU PROPIA PLANTA * COSTO DEL ALIMENTO * FALTA DE INFORMACION B/C

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

El costo del Alimento y el desconocimiento de los beneficios de una buena formulacin son las razones de su preparacin directa. 5. Si le demostraran los beneficios de alimentar sus animales con alimentos balanceados bien formulados, sin prescindir de insumos y nutrientes necesarios, y de existir una Planta de Alimentos Balanceados aqu en Majes - El Pedregal, con precios competitivos, comprara sus productos? CUADRO N 5 PROBABILIDAD DE ADQUISICION ALTERNATIVA SI NO TOTAL GANADEROS 30 45 75 % 40.00% 60.00% 100.00%

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GRAFICO N 5 PROBABILIDAD DE ADQUISICION

50 40 30 20 10 0 GANADEROS SI NO

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

Este resultado es muy valioso para la determinacin de nuestra demanda potencial. 6. Cuntas cabezas de ganado lechero cria ud.? CUADRO N 6 POBLACION DE GANADO LECHERO GANADO SEGN EDAD
TERNERAS (RECIEN NACIDOS E INICIO) VAQUILLONAS (RECRIA MENOR) VACAS (RECRIA MAY. Y SECAS , P. M. A.)

CABEZAS
865 710 2,105

%
23.51% 19.29% 57.20%

C.CALES
22.47% 20.79% 56.74%

SUB TOTAL MUESTRA


PROMEDIO (CABEZAS POR PARCELA O COLONO ) SEGN MUESTRA PROMEDIO (CENTRAL DE CALES MAJES)

3,680
26.29 26.70

100.00%
140 2,250

100.00%
COLONOS COLONOS

TOTAL CABEZAS MAJES (C. DE C.) FUENTE: - Central de CALES Majes - Elaboracin propia 16 - 07 - 08

60,075

2,250

COLONOS

Aqu se determina la poblacin total de ganado vacuno lechero del distrito de Majes

GRAFICO N 6 POBLACION DE GANADO LECHERO


2500 2000 1500 1000 500 0 CAB ZAS E TE N R (R CIE R E AS E N N ACID S EIN O ICIO ) VAQ ILLO AS U N (R CR ME O ) E IA N R VACAS (R CR E IA MAY. Y SE CAS , P. M. A.

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

Expertos productores sugieren la siguiente estructura poblacional para garantizar un normal proceso productivo lechero : CUADRO N 6.A ESTRUCTURA POBLACIONAL MODELO Y DE MAJES
VARIABLES ESTRUCTURA % MODELO ESTRUCTURA % MAJES ESTRUCTURA % MAJES P.A. P. M. A. R. M. Y S. REC. MEN. INICIO (- 4 SEM) TOTAL

22.47% 22.65%

22.47% 11.80% 22.65% 11.90% 57.20% VACAS

20.79% 12.36% 10.11% 19.29% 12.51% 11.00% 19.29% 23.51% VAQUILL. TERNEROS

100% 100% 100%

FUENTE: - ALPROSA Divisin Agropecuaria - Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GRAFICO N 6.A ESTRUCTURA POBLACIONAL MODELO Y DE MAJES

25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% P.A. REC. MEN. (- 4 SEM) ESTRUCTURA % MODELO ESTRUCTURA % MAJES

FUENTE: - ALPROSA Divisin Agropecuaria - Elaboracin propia 16 - 07 - 08

7. Qu raza de ganado lechero cria ud.? CUADRO N 7 RAZA DE GANADO LECHERO CRIADO RAZA DE GANADO CRIADO BROWNSWISS HOLSTEIN OTROS (CRIOLLO ) TOTAL
FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

% 50.00% 35.00% 15.00% 100.00%

GRAFICO N 7 RAZA DE GANADO LECHERO CRIADO


50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 0.00% % BROWNSWISS HOLSTEIN OTROS (CRIOLLO )

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

8. Cuntas cabezas de ganado lechero en produccin cria Ud. Y cuanto de leche produce cada Vaca Diario? CUADRO N 8 POBLACION GANADO LECHERO EN PRODUCCION
CABEZAS DE GANADO M. DE C. COLONOS % CABEZAS % L/VACA/DIA L/DIA

DE 0 A 10 DE 10 A 30 DE 30 A 50 TOTAL
HATO LECHERO PROMEDIO (CABEZAS POR PARCELA) HATO LECHERO PROMEDIO POR PARCELA (CENTRAL DE CALES)

5 20 40 -----------------

87 45 8 140
---------

62.14% 32.14% 5.71% 100.00%


---------

435.00 900.00 320.00 1655.00 11.82

26.28% 54.38% 19.34% 100.00% ---------

7 18 26 -------------

3,045 16,200 8,320 27,565 16.66

---------

---------

---------

12

---------

-------

16.67

FUENTE: - Central de Cales Majes - Elaboracin propia 16 - 07 - 08

GRAFICO N 8 RANGO DE POBLACION Y PRODUCCION (L/V/D)


30 25 20 15 10 5 0 L/VACA/DIA DE 0 A 10 DE 10 A 30 DE 30 A 50

FUENTE: - Central de Cales Majes - Elaboracin propia 16 - 07 - 08

Las respuestas precedentes permiten establecer las siguientes estadsticas sobre el mercado, es decir sobre la Oferta y la Demanda:
DEMANDA POTENCIAL PROYECTO : (94.29%*71.97%*78.95%*40%) DEMANDA ATENDIDA : (94.29%*28.03%) DEMANDA AUTOSATISFECHA : ..
(94.29%*71.97%*78.95%*60% + 94.29%*71.97%*21.05%)

21.43%

COLONOS :

30

26.43%

COLONOS :

37

46.43%

COLONOS :

65

DEMANDA TOTAL :

94.29%

COLONOS :

132

NO DEMANDA :

5.71%

COLONOS :

8 140

TOTAL DE COLONOS ..

Para la Central de Cales del Distrito de Majes Arequipa :


PRODUCCION LECHE MAJES = HATO LECHERO PROMEDIO = PRODUCC. PROM. X VACA = PARCELAS TOTALES = PRODUCTORES LECHEROS = POBLACION TOTAL DE GANADO LECHERO = 450,000 12 16.67 2,500 2,250 60,075 Lt / Dia Vacas 27,000.00 POB. ESTIMADA Lt / Dia (44.94%) VACAS EN PROD. COLONOS x 5 Has =12,500 Has . 90% DEL TOTAL DE PARCELAS CABEZAS

CUADRO N 9 ESTIMACION DE LA DEMANDA POTENCIAL DE LA CUENCA LECHERA DE MAJES (TM/AO)


VARIABLES POBLACION GANADO LECHERO TIPO POBL. TOTAL GANADO LECHERO MAJES REQUERIMIENTO DE AL. BALANCEADO (TM/AO) DEMANDA TOTAL DE AL. BALANCEADO (TM/AO) DEMANDA DE AL. BAL. AUTOATENDIDA (TM/AO) DEMANDA DE AL. BAL. A COMPETENCIA (TM/AO) DEMANDA POTENCIAL PROYECTO (TM/AO) DEMANDA ESTIMADA PROYECTO (TM/AO) PROD. ALTA 22.47% 13,500 38,880 36,658 18,051 10,275 8,331 1,944 PROD. MED. ALTA 22.47% 13,500 29,160 27,494 13,539 7,707 6,249 1,458 RECRIA MAY. Y SEC. 11.80% 7,088 7,655 7,217 3,554 2,023 1,640 383 RECRIA NAC. TOTAL -4 MENOR SEM 20.79% 12.36% 10.11% 100.00% 12,488 7,425 6,075 60,075 . 8,991 2,673 0 87,359 100.00% 8,477 2,520 0 82,367 94.29% 4,174 1,241 0 40,559 46.43% 2,376 706 0 23,088 26.43% 1,927 573 0 18,720 21.43% 100.00% 450 134 0 4,368 5.00% 23.33% INICIO

FUENTE: Elaboracin propia 16 - 07 - 08

2. MERCADO DE MATERIAS PRIMAS 2.1 Materias Primas a Utilizarse

La Formulacin con la que se trabajar en el Proyecto reune todos los requerimientos de una correcta Dieta Balanceada para el tipo de ganado objeto de estudio. 2.1.1 Patrones de Alimentacin y Produccin A continuacin se presenta los patrones de alimentacin animal en la Sierra del Per, asi como la produccin lechera de acuerdo al tipo de alimentacin : CUADRO N 10 ALIMENTACION ANIMAL Y PRODUCCION DE LECHE PRODUCCION LECHERA (SEGN ALIMENTO) PASTOS NATURALES PASTOS CULTIVADOS PASTOS CULTIVADOS + AL. BALANCEADOS * PREPARACION PROPIA * COMPRA DE AL. BALANC.
Fuente : Ministerio de Agricultura Portal Agrario

L/VACA/DIA 1 - 5L 5 - 10 L HASTA 26 L 10 - 17 L HASTA 26 L

Sin embargo, expertos productores de Alimentos Balanceados y expertos ganaderos, opinan que para obtener la ms alta productividad lechera, la mejor dieta debe ser la siguiente: CUADRO N 11 DIETA PROPUESTA PARA LA ALIMENTACION ANIMAL
ALIMENTACION DIARIA (Kg) BALANC. S. MAIZ H. ALFALFA VACUNO LECHE INICIO 1.000 0.00 0.50 VACUNO LECHE RECRIA MENOR 2.000 8.00 0.00 VACUNO LECHE RECRIA M. Y SECAS 3.000 23.00 0.00 VACUNO L. PROD. MEDIA BAJA 6.000 39.00 1.00 VACUNO L. PRODUCCION ALTA 8.000 40.00 2.00 PRODUCTOS

Fuente : ALPROSA Divisin Agropecuaria 2.1.2 Formulacin, Materias Primas y Contenido Nutricional

A continuacin se presenta un cuadro sobre las Materias Primas a utilizarse, segn formulacin y Racin Diaria, as como el Contenido Nutricional de cada tipo de alimento requerido segn estado y edad del ganado Vacuno Lechero.

CUADRO N 12 FORMULAS PROPUESTAS PARA ALIMENTO BALANCEADO GANADO VACUNO LECHERO SEGN RACION DIARIA
INSUMOS MAIZ SUBPRODUCTO DE TRIGO PASTA DE ALGODN TORTA DE SOYA HARINA INTEGRAL DE SOYA CARBONATO DE CALCIO PROFAT PREMIX LECHE SAL SUBTOTAL SILAJE DE MAIZ HENO DE ALFALFA TOTAL POBLACION VACUNA MODELO (CABZ) POBLACION VACUNA (%) CONTENIDO NUTRICIONAL PROTEINA (%) FIBRA (%) GRASA (%) ENLACTACION, Mcal/Kg NDT (%) -------------------------------------------------------16.30 16.90 3.40 1.62 ------------------------------------------------------------------13.30 18.10 4.00 1.55 ------------------------------------------------------------------12.00 19.50 2.00 -----------62.5 -------------------------------------------------------16.00 15.60 4.30 -----------68 -------------------------------------------------------17.00 6.00 4.70 -----------78 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------PRECIO X KG (SIN I.G.V.) 0.9227 0.6408 1.1176 1.2908 1.7160 0.1597 4.5630 6.9832 0.2857 -----------0.1100 0.8500 ---------------------------------PRODUCCION ALTA K/V/D 2.794 2.077 0.319 1.116 1.437 0.096 0.096 0.024 0.040 8.000 40.00 2.00 50.00 40 22.47% S/. 2.5784 1.3311 0.3569 1.4407 2.4661 0.0153 0.4373 0.1670 0.0114 8.8043 4.4000 1.7000 14.9043 ----------------------PRODUCCION MBAJA K/V/D 1.504 3.307 0.000 0.150 0.904 0.075 0.000 0.023 0.038 6.000 39.00 1.00 46.00 40 22.47% S/. 1.3875 2.1188 0.0000 0.1941 1.5509 0.0120 0.0000 0.1575 0.0107 5.4316 4.2900 0.8500 10.5716 ----------------------RECRIA MAYOR Y SECAS K/A/D 0.000 2.435 0.261 0.261 0.000 0.000 0.000 0.017 0.026 3.000 23.00 0.00 26.00 21 11.80% S/. 0.0000 1.5601 0.2916 0.3367 0.0000 0.0000 0.0000 0.1214 0.0075 2.3173 2.5300 0.0000 4.8473 ----------------------RECRIA MENOR K/A/D 0.328 1.117 0.131 0.066 0.328 0.016 0.000 0.007 0.007 2.000 8.00 0.00 10.00 37 20.79% S/. 0.3030 0.7155 0.1468 0.0848 0.5635 0.0026 0.0000 0.0459 0.0019 1.8640 0.8800 0.0000 2.7440 ----------------------0.515 0.335 0.030 0.050 0.056 0.007 0.000 0.002 0.005 1.000 0.00 0.50 1.50 22 12.36% INICIO K/A/D S/. 0.4752 0.2147 0.0335 0.0645 0.0961 0.0011 0.0000 0.0140 0.0014 0.9005 0.0000 0.4250 1.3255 ----------------------0.00 18 10.11% 0.0000 ----------------------0.00 0.0000 NAC. HASTA 4 SEMANAS K/A/D S/. TOTAL KG/DIA 5.1415 9.2706 0.7416 1.6431 2.7253 0.1944 0.0958 0.0724 0.1152 20.0000 110.0000 3.5000 TOTAL 178 100.00%

Fuente : Elaboracin Propia 20 - 07 - 08

2.2 Demanda de Materias Primas y Origen CUADRO N 13 REQUERIMIENTO ANUAL DE INSUMOS FISICO Y VALORADO
INSUMOS MAIZ SUBPRODUCTO DE TRIGO PASTA DE ALGODN TORTA DE SOYA HARINA INTEGRAL DE SOYA CARBONATO DE CALCIO PROFAT PREMIX LECHE SAL
PRECIO X KG (SIN I.G.V.) PRODUCCION ALTA KG/AO S/. PRODUCCION MED.-BAJA KG/AO S/. RECRIA MAY. Y SECAS KG/AO S/. RECRIA MENOR KG/AO S/. INICIO KG/AO S/. NAC. HASTA 4 SEM. KG/AO S/.

TOTAL
KG/AO S/.

0.9227 0.6408 1.1176 1.2908 1.7160 0.1597 4.5630 6.9832 0.2857 -----------0.1100 0.8500 -----------------------

679,039 504,818 77,604 271,227 349,220 23,289 23,289 5,813 9,701 1,944,000 9,720,000 486,000 12,150,00 0 675

626,542 323,465 86,734 350,088 599,262 3,718 106,269 40,590 2,772 2,139,440 1,069,200 413,100 3,621,740 ------------

365,404 803,548 0 36,537 219,619 18,269 0 5,482 9,142 1,458,000 9,477,000 243,000 11,178,00 0 675

337,154 514,878 0 47,161 376,865 2,917 0 38,282 2,612 1,319,870 1,042,470 206,550 2,568,890 ------------

0 310,617 33,280 33,280 0 0 0 2,219 3,328 382,725 2,934,225 0 3,316,950 354

0 199,030 37,196 42,957 0 0 0 15,494 951 295,627 322,765 0 618,392 -----------

73,818 250,980 29,527 14,764 73,818 3,691 0 1,476 1,476 449,550 1,798,200 0 2,247,750 624

68,111 160,817 33,001 19,056 126,671 589 0 10,310 422 418,977 197,802 0 616,779 -----------

68,830 44,773 4,010 6,683 7,484 936 0 267 668 133,650 0 66,825 200,475 371

63,508 28,688 4,481 8,625 12,843 149 0 1,867 191 120,354 0 56,801 177,155 ----------0 304 0 ----------0 0

1,187,091 1,914,736 144,422 362,491 650,141 46,184 23,289 15,257 24,315 4,367,925 23,929,425 795,825 29,093,175 3,004

1,095,316 1,226,879 161,412 467,887 1,115,642 7,374 106,269 106,543 6,947 4,294,268 2,632,237 676,451 7,602,956 ------------

SUBTOTAL
SILAJE DE MAIZ HENO DE ALFALFA

TOTAL
POBL. VACUNA PROYECTO

Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08

En resumen, CUADRO N 14 DEMANDA ANUAL, PRECIOS DE MATERIAS PRIMAS Y ORIGEN INSUMOS


MAIZ SUBPRODUCTO DE TRIGO PASTA DE ALGODN TORTA DE SOYA HARINA INTEGRAL DE SOYA CARBONATO DE CALCIO PROFAT PREMIX LECHE SAL

DEMANDA PROYECTO
TM/AO 1,187 1,915 144 362 650 46 23 15 24 $/TM 307.56 213.59 372.55 430.25 572.00 53.22 1,521.01 2,327.73 95.24 $ (AO) 365,105 408,960 53,804 155,962 371,881 2,458 35,423 35,514 2,316 N M
X X X X X X X X X X X X

ORIGEN
PAIS
ARGENTINA, EE UU, BOLIVIA

BOLIVIA BOLIVIA

SUBTOTAL 4,368 327.71 1,431,423 Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 2.3 Disponibilidad de Materias Primas Respecto a la disponibilidad de Materia Prima, existe la suficiente cantidad, tanto en el Mercado Nacional como en el Mercado Importado, lo cual no constituye riesgo alguno para la viabilidad del Proyecto. As, por ejemplo, con respecto a las principales materias primas (Maz y Torta de Soya), principalmente de origen Boliviano, nuestra demanda (1,187 y 362 TM/AO, respectivamente) resulta insignificante a los volmenes producidos e importados actualmente (Maiz : 2488,469 TM/AO; T. de Soya : 782,141 TM), cifras al 2006. Lo mismo sucede con las dems. El cuadro complementario que se presenta seguidamente da cuenta de los volmenes producidos de estos dos insumos.

CUADRO N 14 - A
PRODUCCIN, IMPORTACIN Y PRECIOS DE GRANOS PERODO 1985 2006
MES PRODUCCION (T.M.) IMPORTACION (T.M.) PRECIO FOB (US$/Tm.) MAIZ SORGO T.SOYA

MAIZ A.D. 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

SORGO

SOYA

MAIZ A.D.
250,232 354,534 479,673 587,322 191,074 479,388 476,083 749,140 611,827 696,874 953,849 740,746 931,510 1,163,528 1,034,682 846,609 848,343 914,994 924,323 1,087.758

SORGO T.SOYA

490,140 644,600 698,931 645,081 785,277 480,784 433,883 392,029 586,109 536,649 488,200 559,433 605,751 702,479 807,588 960,412 1'064,955 1'039,095 1'098,644 962,678

23,115 37,919 23,818 31,823 36,798 13,018 31,413 3,594 16,576 4,201 4,170 2,908 1,327 252 41 503 0 26 175 99

2,115 3,929 6,335 5,992 2,770 2,547 675 304 963 815 1,358 2,209 7,270 2,866 2,819 3,127 2,671 1,912 1,811 2,581

0 0 0 0 36 0 0 20,503 32,515 78 11,724 20,766 124 10,674 110 105 0 193 2 0

60,073 82,674 116,439 186,266 45,200 128,472 125,774 137,232 130,492 158,293 228,885 220,668 254,073 363,123 437,066 461,184 424,400 542,686 534,227 579,643

112 92 76 93 128 130 117 110 103 108 124 160 120 104 94 88 90 99 103 106

-.-.-.-.111 -.-.108 90 105 123 140 94 89 51 90 98 105 -.-.-

179 240 236 290 229 225 197 217 231 239 239 250 265 196 165 193 181 201 205 225

999,274

92

2,059

1,304,459. 7

670,373

178.19

201.48

1,009,74 8

405

3,172

1,478,721

8.8

778,96 9

215.48

69

197.24

FUENTE : Ministerio de Agricultura - OIA ELABORACION : A.P.A. Nota : Importacin de Soya, como Torta

http://www.apavic.com/index2.asp

2.4 Precios, Proveedores, Comercializacin y Formas de Pago de las Materias Primas Los Precios de las Materias Primas requeridas se han obtenido en base a cotizaciones a proveedores en Arequipa, tanto de aquellas nacionales como importadas, y que figuran en el Cuadro N 14 . Se ha utilizado como T.C. : s/. 3.00/ $1. Sin embargo, el Cuadro Complementario N 14 A respectivamente. En cuanto a su comercializacin, todas las Materias Primas (nacionales e importadas) se pueden obtener en el mercado nacional, ya que para las importadas existen empresas proveedoras especializadas en dicho internamiento, lo que no limita la posibilidad de importacin directa. En este ltimo caso, la nica limitacin que existira es el volumen mnimo que la justifique. Los principales proveedores extranjeros de Materias Primas se pueden encontrar en la siguiente pgina web: http://www.solostocks.com/bRel_soya_3_1.html Los principales proveedores nacionales de Materias Primas nacionales e importadas, especficamente en Arequipa, tenemos : AQP Distribuciones (Maz Amarillo Duro importado), ALICORP y Molino Las Mercedes (Sub Producto de Trigo), Gloria S.A. (Pasta de Algodn), ALSA (Torta y Harina de Soja importados), COMANDO (Carbonato de Calcio), BATILANA (Profat y Premix importados) y La Sirenita (Sal) La forma de pago en caso de compras a proveedores en Arequipa es estrictamente al contado. En caso de Importaciones Directas, si los muestra la

tendencia que han tenido los Precios de Maiz y T. de Soya

volmenes mnimos lo justifiquen, mediante Carta de Crdito a 30, 60, 90 0 180 das a travs del Sistema Bancario. 2.5 Caractersticas Tcnicas de las Principales Materias Primas MAIZ AMARILLO AMERICANO Gramnea de color amarillo semiduro. Utilizado como fuente de energa por su alto contenido de carbohidratos. Grano blando y harinudo. ARGENTINO Y BOLIVIANO Gramnea de color amarillo duro. Utilizado como fuente de energa por su alto contenido de carbohidratos. Grano duro parecido en su contextura al Maz Nacional, especial para trillas ESPECIFICACIONES DE CALIDAD

Protena: 7.0% - 8.0% Grasa: Mnimo 3% Humedad: Mximo 14%

TORTA DE SOYA Subproducto obtenido de la extraccin por solvente del aceite del Frjol soya Boliviano, Paraguayo, Americano, Argentino Torta o harina en forma de pellets gruesos o molido de color amarillo entre claro y oscuro, segn la variedad del Frjol . ESPECIFICACIONES DE CALIDAD

Protena : 44% - 48% Humedad : Mximo 12% Grasa: Mximo 2% Ureasa: 0.05 0.25

Solubilidad: 75 85%

Contamos con una amplia diversidad de orgenes : Estados Unidos, Argentina, Bolivia, Paraguay y Brasil FRIJOL SOJA Grano redondo y duro, perteneciente al genero de las leguminosas, con alto contenido de aceite. Contamos con una amplia diversidad de orgenes :Estados Unidos, Argentina, Bolivia, Paraguay y Brasil. ESPECIFICACIONES DE CALIDAD

Protena: 34 37% Humedad: Mximo 12% Grasa: 18 22% Solubilidad KOH : 75 85%

http://www.italcol.com/mat_frijol.htm HARINA INTEGRAL DE SOJA La harina integral de soya se obtiene a partir del grano de soya mediante un proceso que puede incluir solo la reduccin del tamao de partcula mediante la molienda o adicionalmente procesamiento con calor. El uso del producto procesado con calor en la alimentacin del ganado lechero, se ha ido incrementado en aos recientes por ser un insumo de alta calidad nutricional. Contamos con una amplia diversidad de orgenes :Estados Unidos, Argentina, Bolivia, Paraguay y Brasil. ESPECIFICACIONES DE CALIDAD

Protena: 40 43% Humedad: Mximo 8% Grasa: 18 20% Solubilidad KOH : 75 85%

http://www.cuencarural.com/lecheria/harina-integral-de-soya-en-laalimentacion-de-ganado-lechero/ 3. ESTUDIO DE MERCADO 3.1 Definicin del Producto

3.1.1 Descripcin Los productos a elaborarse con el presente Proyecto de Inversin son mezclas debidamente balanceadas de insumos, segn la formulacin planteada anteriormente, de acuerdo a la edad del animal o a su estado de produccin, cuya presentacin ser en Harina o Pellet (3/8) en saco de papel multipliego (3pliegos) por 40Kg. 3.1.2 Naturaleza y usos de los productos a elaborarse Son productos destinados para el consumo animal directo e indispensables lechero. 3.2 Delimitacin del Area de Mercado para una buena dieta animal, con las consecuencias demostradas mas adelante en el rendimiento

El mercado elegido corresponde a la poblacin de ganado vacuno lechero del distrito de Majes, Provincia y Departamento de Arequipa, con la finalidad de sustituir y mejorar la alimentacin de este tipo de animales y as obtener mayores rendimientos de Leche/Vaca/Da.

3.3

Anlisis de la Oferta y la Demanda

De acuerdo a los resultados de la encuesta, el cuadro que se muestra a continuacin resume el balance entre Oferta y Demanda por estos productos en la cuenca lechera de Majes, as como la demanda que atender nuestro proyecto : cautelosamente la hemos estimado en 4,368 TM/AO, que equivale al 5% (en vez del 21.43%) del requerimiento total de alimentos balanceados de la zona en estudio, y 23.33% de la demanda potencial dirigida al proyecto (18,720 TM/AO). Un detalle por tipo de alimento se encuentra en el cuadro N 9

CUADRO N 15 OFERTA Y DEMANDA PARA EL PROYECTO (TM/AO)


VARIABLES TOTAL POBLACION GANADO LECHERO TIPO 100.00% POBL. TOTAL GANADO LECHERO MAJES 60,075 . REQUERIMIENTO DE AL. BALANCEADO 87,359 100.00% DEMANDA TOTAL DE AL. BALANCEADO 82,367 94.29% DEMANDA DE AL. BAL. AUTOATENDIDA 40,559 46.43% DEMANDA DE AL. BAL. A COMPETENCIA 23,088 26.43% DEMANDA POTENCIAL PROYECTO 18,720 21.43% DEMANDA ESTIMADA PROYECTO 4,368 5.00%

OFERTA
100.00% 23.33%

Fuente : Elaboracin propia 20 07 - 08 Complementando el anlisis, se debe sealar que la oferta esta determinada por la competencia (ALPROSA Y PURINA) que viene atendiendo al 26.43% de dicho mercado (23,088 TM/AO).

CUADRO N 16 ESTIMACION DE LA DEMANDA POR TIPO DE PRODUCTO


TIPO DE PRODUCTO VACUNO LECHE INICIO VACUNO LECHE RECRIA MENOR VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS VACUNO LECHE PRODUCCION MEDIA BAJA VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA TOTAL TM/AO 134 450 383 1,458 1,944 4,368

Fuente : Elaboracin propia 20 07 - 08 3.4 Anlisis de Precios de Mercado y Precios del Proyecto

Se fijara el menor precio de la competencia Arequipa (Precio Crianza Mayorista) para todo tipo de clientes (incluye Crianza Minorista), lo cuales estarn referidos a precios puesto en nuestra planta y almacenes Pedregal, por lo que tendramos doble ventaja frente a la competencia. CUADRO N 17 PRECIOS DE LA COMPETENCIA Y PRECIOS SUGERIDOS SIN IGV
PRODUCTOS VACUNO LECHE INICIO VAC. L. RECRIA MENOR VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS VAC. L. PROD. MEDIA BAJA VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA COMPETENCIA (S/.X40K) CRI. MAY. CRI. MIN. 50.00 51.40 50.00 51.40 37.89 49.58 56.30 39.66 51.26 58.15 ( S/. X40 Kg) 49.00 49.00 37.50 49.00 56.00 BALSAC ( S/. X TM ) 1225.00 1225.00 937.50 1225.00 1400.00 ( $ X TM ) 408.33 408.33 312.50 408.33 466.67

Fuente : Elaboracin propia 20 07- 08

3.5

Anlisis de Comercializacin

Los productos a colocarse estarn disponibles para la venta directa en nuestra planta en Pedregal. Tambin se contar con vendedores especialistas (cuya remuneracin incluye sueldo y comisin) que visitarn las Parcelas para la demostracin de las bondades del producto y su colocacin. Esta ltima podr ser a travs del recojo directo de cada colono o se podra llevar hasta cada parcela agregndose el flete respectivo, de acuerdo a lo que solicite el cliente. 4. TAMAO DE LA PLANTA El tamao de la Planta representa la mxima capacidad instalada de produccin, la misma que estar en funcin de algunas variables que se trataran a continuacin. 4.1 Relacin Tamao - Tecnologa La Mezcladora es la maquinaria ms importante de la planta productiva, ya que determina, adems del costo final de la planta, la capacidad de produccin de la misma. La tecnologa ofrece en el Mercado las siguientes alternativas de Mezcladoras (capacidades) para uso Tecnolgicos se puede industrial : 200, 300, 500 y 1000 Kg por bach. Un detalle sobre especificaciones, diseo y dems aspectos tres primeras. 4.2 Relacin Tamao - Mercado Teniendo en cuenta nuestra demanda estimada, que es de 4,368 TM/AO, y nuestra demanda potencial que es de 18,720 TM/AO, procedemos al siguiente clculo : * Clculo De La Capacidad Instalada De La Planta apreciar en el ITEM N 6.9. En esta parte nos limitaremos a evaluar las

ALTERNATIVA A Mezcladora Tiempo para cada bach Das de trabajo/mes Produccin/hora Produccin/da/8hr Capacidad Instalada Demanda Estimada Demanda Potencial ALTERNATIVA B Mezcladora Tiempo para cada bach Das de trabajo/mes Produccin/hora Produccin/da/8hr Capacidad Instalada Demanda Estimada Demanda Potencial ALTERNATIVA C Mezcladora Tiempo para cada bach Das de trabajo/mes Produccin/hora Produccin/da/8hr Capacidad Instalada

COSTO : US $ 47,000 = 200 Kg / bach = 6 minutos = 25 das/mes = 200 x10 = 2000 Kg/ hr = 2 TM/hr x 8 hr/1 da = 16 TM/da = 400 TM x 12 x 3 = 14,400 TM / Ao = 4,368 TM/Ao (SI satisface : 30.33%) = 18,720 TM / Ao (NO satisface) COSTO : US $ 63,814 = 300 Kg / bach = 6 minutos = 25 das/mes = 300 x10 = 3000 Kg/ hr = 3 TM/hr x 8 hr/1 da = 24 TM/da = 600 TM x 12 x 3 = 21,600 TM / Ao = 4,368 TM/Ao (SI satisface: 20.22%) = 18,720 TM/Ao (SI satisface : 86.7%) COSTO : US $ 95,000 = 500 Kg / bach = 6 minutos = 25 das/mes = 500 x10 = 5000 Kg/ hr = 5 TM/hr x 8 hr/1 da = 40 TM/da = 1000 TM x 12 x 3 = 36,000 TM/Ao

Produccin/mes/25 das = 16 TM/da x 25 das/mes= 400 TM/mes

Produccin/mes/25 das = 24 TM/da x 25 das/mes= 600 TM/mes

Produccin/mes/25 das = 40 TM/da x 25 das/mes= 1000 TM/mes

Demanda Estimada Demanda Potencial 4.3 Relacin Tamao - Inversin

= 4,368 TM/Ao (SI satisface : 12.1%) = 18,720 TM/Ao (SI satisface : 52% )

Teniendo en cuenta el Costo de la Maquinaria y Equipo, tenemos lo siguiente: ALTERNATIVA A : .US $ 47,000 ALTERNATIVA B : .US $ 63,814 ALTERNATIVA C : .US $ 95,000 4.4 Relacin Tamao Materias Primas Tal como se seal en el Item 2.2 Demanda y Disponibilidad de Materias Primas- existe la suficiente disponibilidad de Materias Primas, tanto en el Mercado Nacional como en el Mercado Exterior, lo cual no constituye una variable limitante al Tamao de la Planta. El anlisis precedente (Por Disponibilidad de Materias Primas, por Costo de la Maquinaria y equipo, y por Demanda) nos ilustra claramente que nuestro Tamao ptimo de Planta sera la ALTERNATIVA B . La planta sugerida no solo nos permitir atender satisfactoriamente nuestra demanda estimada (4,368 TM/AO), sino tambin toda nuestra posible demanda potencial (18,720 TM/AO) al Menor Costo posible. * Capacidad A Utilizarse De La Planta Capacidad Instalada Demanda Estimada % de Utilizacin Capacidad Instalada = 7,200 TM / AO (1 T) = 4,368 TM/AO = 61%

= 21,600 TM / AO (3 T)

Demanda Potencial % de Utilizacin * Horario De Produccin

= 18,720 TM/AO = 87 %

De Lunes a Sbado, en el siguiente horario: Ingreso Salida 7:00 a.m. 3:00 p.m.

5. LOCALIZACION DE LA PLANTA La Localizacin que se elija para el Proyecto puede ser determinante en su xito o fracaso, por cuanto de ello dependern, en gran parte, la aceptacin o rechazo tanto de los clientes como del personal de la empresa. Se debe tener en cuenta no slo variable econmicas sino tambin variables estratgicas de desarrollo futuro, flexibilidad para cambiar su destino, etc. La ubicacin ms adecuada ser la que posibilite maximizar el logro del objetivo definido para el proyecto, como cubrir la mayor cantidad de poblacin objetivo posible o lograr una alta rentabilidad. La eleccin de la Localizacin del proyecto se define en dos mbitos: el de la Macrolocalizacn, donde se elige la regin o zona, y el de la Microlocalizacin, que determina el lugar especfico donde se instalar el proyecto. 5.1 Macrolocalizacin del Proyecto El Mtodo que aplicaremos (Mtodo Cualitativo por Puntos) consiste en definir los principales Factores determinantes de una Localizacin, para asignarles Valores ponderados de peso relativo, de acuerdo con la Importancia que se les atribuye. Luego, al comprar dos o ms Localizaciones opcionales, procedemos a asignar una Calificacin a

cada

Factor

en

una

Localizacin

de

acuerdo

una

escala

predeterminada, como por ejemplo de cero a diez. La suma de las calificaciones ponderadas permitir seleccionar la Localizacin que acumule el mayor puntaje.

CUADRO N 18 MACROLOCALIZACION DEL PROYECTO


FACTORES MERCADO QUE SE DESEA ATENDER
TRANSP. Y ACCESIB. DE LOS USUARIOS
PONDERAC.

MAJES
CALIFICACION

AREQUIPA 3.5 1.5 0.4 0.8 0.8 1.2 0.4 8.60 4 4 8 8 10 4 8 --1.40 0.60 0.40 0.80 1.00 0.60 0.80 5.60

PUNTAJE CALIFICACION PUNTAJE

35% 15% 5% 10% 10% 15% 10% 100%

10 10 8 8 8 8 4 ---

REGULACIONES LEGALES VIABILIDAD TECNICA Y AMBIENTAL SERVICIOS COSTO Y DISPONIB. DE TERRENO MATERIAS PRIMAS Y MANO DE OBRA TOTAL

FUENTE : Elaboracin propia 20 07 - 08 Con respecto a la Macrolocalizacin del Proyecto, nuestro cuadro precedente, nuestro tipo de explotacin y teniendo en cuenta tambin nuestro Mercado Potencial al cual dirigiremos la inversin, nuestra empresa estar localizada en Distrito de Majes, Provincia de Caylloma y Departamento de Arequipa. 5.2 Microlocalizacin del Proyecto Con respecto a la Microlocalizacin del Proyecto, tenemos tambin dos alternativas : Area Urbana y Area rural. Teniendo en cuenta que ya disponemos de un terreno en el Area Urbana, su cercana al Area Rural, y sobre todo la disponibilidad de servicios (Luz, Agua, Desague, Transporte, Mano de Obra, accesibilidad a las Materias Primas, etc.) los cuales se obtiene con menos facilidad en el Area rural, la posicin es mucho ms clara y ubicaremos nuestra Empresa en el pueblo de El Pedregal capital del Distrito de Majes. Adems, sera ms fcil atender

la demanda por estos y otros tipos de alimentos balanceados de zonas aledaas (Mercado Reserva) como La Joya, Santa Rita, etc. Zonas abastecidas desde la ciudad de Arequipa, por su cercana a la carretera Panamericana. 6. INGENIERA DEL PROYECTO 6.1 Descripcin del Proceso El proceso de produccin que se sigue en toda Planta de Alimentos Balanceados para animales es el mismo, y est resumido en las siguientes etapas: PESADO : La materia prima es pesada en el momento de la recepcin, pudiendo usarse los servicios de una balanza para camiones o la balanza de planta de 500Kg., segn sea conveniente. ALMACENAJE : La materia prima se descarga en el almacn en forma ordenada, de manera que permita su manipulacin para la alimentacin a la planta de produccin, respetando el principio PEPS y el control permanente de stock para los inventarios. RECEPCIN : El Maz es alimentado a la tolva de recepcin de cemento para ser molido. Las dems materias primas son alimentadas por la tolva secundaria de recepcin y mediante un elevador de cangilones transportadas hacia las tolvas dosificadoras para la formulacin respectiva.

MOLIENDA : Todas las materias primas que necesiten ser molidas son alimentadas al molino de martillos desde la tolva de recepcin de cemento de una toma directa que tendr para este fin; el molino reducir el dimetro de las partculas por impacto directo de los martillos sobre el material a molerse, contra los tamices que pueden tener diferente abertura de criba para dar productos de diferente granulacin. DOSIFICACIN Y PESADO : Las materias primas preparadas para ser mezcladas son dosificadas por peso, segn la frmula, a travs de una balanza dosificadora. Las tolvas de materias primas estn adaptadas con una descarga compuesta por un tornillo sin fin que permite controlar la cantidad a descargar. La balanza dosificadora, una vez que alcanza el peso programado (300 Kg), suelta su carga al mezclador; todo este proceso demora de 4 a 6 minutos, pudiendo este tiempo ser regulado a la necesidad de la produccin. MEZCLADO : Una vez llenada la mezcladora con la carga de la balanza dosificadora y con los micro-ingredientes, agregados por una tolva adicional que para este fin tiene el mezclador, se realiza el mezclado; la mezcladora tiene que ser del tipo horizontal, con dos cintas helicoidales de arrastre contrario; el mezclado es eficiente despus de 4 a 6 minutos, por lo que pasado este tiempo se puede proceder a su descarga. La incorporacin de melaza otro lquido denso se realiza mediante una bomba y directamente caso. al mezclador. El producto mezclado puede ser directamente embolsado para su utilizacin o prensado segn sea el

PRENSADO : Los ingredientes mezclados en forma homognea son acondicionados y prensados para formar los Pellets en la Prensa; en esta parte del proceso tambin se puede agregar melaza junto con el vapor en el acondicionador. ENFRIADO Y SECADO : Los Pellets formados son inmediatamente enfriados y secados por las siguientes razones: Evitar su destruccin o rotura por movimiento Alcanzar la temperatura del medio ambiente para su almacenaje Endurecer el producto para su manipulacin El enfriado y secado se realiza en un equipo de cadas sucesivas y aire a contracorriente producido por un ventilador-aspirador, con lo que se recuperan los polvos residuales. Respecto a estas etapas, establecemos el Diagrama de Flujo que se muestra a continuacin.

GRAFICO N 9 DIAGRAMA DE BLOQUES

Pesado Balanza Camiones Almacenaje


Harinas

C . DE CALIDAD

Recepcin
Imn Granos

Molienda Cap.=2.5Tm/Hr
Dosificacin (Formulacin)

Tolva Secundaria

C. DE CALIDAD

Vapor

Mezclado Cap.=0.3Tm/Bac Prensado Cap. 1Tm/Hr


HAR INO SOS

C. DE CALIDAD Bolsas

Enfriado y Secado Pesado y Embolse Despacho


Fuente: Elaboracin Propia 20 07 - 08

6.2

Control de Calidad

Para efectos de realizar el Control de Calidad, tomaremos las muestras representativas tanto a las materias primas como al producto final. Los controles se pueden realizar de 3 formas: Anlisis fsico. (Organolptico) Anlisis Qumico. Anlisis Microbiolgico.

A) Anlisis Fsico (Organolptico) Corresponde a la observacin directa de la muestra. Este anlisis lo efectuar, en la primera etapa del Proyecto, el Jefe de Produccin. Comprende: MATERIA PRIMA

En el caso de muestras en grano, determinar por cernido el porcentaje de: - Grano bueno. - Grano daado. ( hongos enfermos) Grano partido. Grano de otras semillas.

Impurezas finas y gruesas. En el caso de muestras harinosas, determinar por cernido: - Granulacin. - porcentaje de fracciones. Por su aspecto: - Color - Olor - Textura PRODUCTO FINAL - Coeficiente de variacin (menos del 5%) en el mezclado. - Granulacin y/o calidad de los pellets - Porcentaje de fracciones B) Anlisis Qumico Este anlisis permitir Determinar la humedad y caractersticas de los insumos y producto final: PRODUCTO FINAL Determinar por anlisis y segn normas: - Peso especfico - Humedad - Protena MATERIA PRIMA Y

- Grasa - Carbohidratos - Fibra cruda - Ceniza - Acidez - Rancidez - Actividad uresica

C)

Anlisis Microbiolgico

Este anlisis debe ser realizado por un bromatlogo y slo cuando el caso lo requiera. Se determinar lo siguiente: CUADRO N 19 MICROORGANISMOS BACTERIAS AERBICOS VIABLES SALMONELLAS VIABLES ECHIRICHIA COLI ESTREPTOCOCOS GRUPO BLANCEFIELD ESTAFILOCOCOS AUREAS CLOSTRIDIUM SULFITUREDUCTORES Fuente: MONTANA S.A. 6.3 Control de Produccin menos de 10 /gr menos de 1/20 /gr menos de 1/gr menos de 100/gr menos de 100/gr menos de 100/gr

El movimiento de mercadera de los almacenes, el control de los productos elaborados, el registro de consumo e ingreso de insumos (incluye control de calidad), horas trabajadas y mano de Obra utilizada, se llevarn en los respectivos Libros de Control, los mismos cuyo llenado y custodia estarn a cargo de los responsables de cada rea

(Jefe de Produccin y Almacenero). Para el llenado de estos Libros se contar con la informacin que se registre en los Formatos que se establezcan para cada caso. Es importante complementar las estadsticas incluyendo el mantenimiento realizado a los Activos Fijos. 6.4 Requerimiento de Insumos

En captulo especial, en el Item 2.2 : Demanda y Disponibilidad de Materias Primas, ya tratamos sobre las materias Primas requeridas por el Proyecto. Sin embargo, existen otros insumos necesarios para el proceso productivo, como son : CUADRO N 20 OTROS INSUMOS REQUERIDOS POR EL PROYECTO CONCEPTO
* ENVASES Y COMPLEMENTOS (BLS x 40Kg) * AGUA (3250M3..P=80%...A=15%...V=5%) * ENERGIA ELECTRICA (31,685 KW .. P=80%...A=15%...V=5%)

PRODUCCION ADMINISTRAC. VENTAS 109,198 2,600 25,348 --------488 4,753 --------163 1,584

Fuente: Elaboracin Propia 20 07 - 08 6.5 Obras Civiles Requeridas CUADRO N 21 OBRAS CIVILES
ITEM OBRAS CIVILES
ALMACENES, PLANTA Y OFICINAS TERRENO . $ 25 / M^2 CANTIDAD

M^2

---01

500 1,000 -----

TOTAL Fuente : Elaboracin Propia 20 0 7- 08 6.6 Requerimiento de Maquinaria y Equipo

CUADRO N 22 RESUMEN MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA POS. DIS. PLANTA MAQ. Y EQUIPO 2 Molino de Martillos 3 Tolva S. Recepcin M.P. 4 5 6 7 8 9 Elevador de Cangilones Distribuidor Tolvas de Dosificacin Roscas Dosificadoras Balanza Dosificadora Tolva de la Balanza Dosificadora CAPAC. EFECTIVA UBICACIN 2.5 TM/hr. Bajo la Tolva de Recepcin 150 Kg En el Elevador (Proceso 4). 5 TM/hr 5 TM/hr 3 TM 45 rpm. 500 Kg 300Kg . Entre la Tolva S. (3) y el Distrib. (5). Entre el Elevador (4) y las Tolvas de Dosificacin (6) Entre el Distribuidor (5) y las Roscas de Descarga (7) Entre las Tolvas (6) y la tolva de la Balanza (9) Entre los Conos de las Tolvas de Dosificacin (6) Bajo la Balanza (8), Roscas Dosificadoras y sobre la Mezcl. (10) MOTOR = M M.REDUCT.=MR M = 30 HP MR = 1.8 HP

Q 1 1 1 1 6 6 1 1

FUNCIN Molienda de Granos Aliment. al Elevador

Traslado de Mercadera M = 2 HP Distribuir la Carga a las Tolvas Almacenan Materias Primas para Mezclas Dosifican la Carga a la MR = 1.5 HP Mezcladora Peso de la Mercadera para M = 2 HP las Formulaciones Recibe la Carga que Dosifica la Balanza

NOTA : EL ITEM 1 CORRESPONDE A LA TOLVA DE RECEPCION DE MATERIAS PRIMAS Fuente: Elaboracin Propia 20 07 - 08

.. CONTINUACION CUADRO N 22
POS. DIS. PLANTA MAQ. Y EQUIPO 10 Mezcladora con Tolva de Descarga 11 12 13 14 15 16 17 18 Rosca de Descarga Elevador de Cangilones Tolva Pulmn de la Prensa Prensa Extrusora Soplante Centrfugo Enfriador de Cadas Sucesivas Zaranda Vibradora Tolvas de Embolse CAPAC. Q EFECTIVA UBICACIN 1 300Kg./Bach Entre la Tolva (9) y la Rosca de Descarga (11). 1 1 1 1 1 1 1 2 5 TM/hr 5 TM/hr 3 TM 1TM/hr 2 TM/hr. FUNCIN Mezclado de Ingredientes Extrae la Carga de la Entre la Tolva de Descarga de la Tolva de la Mezcladora Mezcladora (10) y el Elevad. (12) al Elevador Entre la Rosca (11) y la Tolva Pulmn Transporte de de la Prensa (13) Mercadera Depositar Materias Entre el Elevador (12) y la Prensa (14) Primas para la Molienda Entre la Tolva Pulmn (13) y el Produccin de Pellets Soplante Centrfugo (15) En la Descarga de la Prensa Transporte de los Pellets al Enfriador (16) Bajo el Soplante y Encima de la Enfra y Seca los Zaranda Vibradora Pellets Bajo el Enfriador (16) Clasificacin de los Pellets Despus de la Zaranda Vibradora Recepcin del Producto para el Embolse MOTOR = M M.REDUCT.=MR M = 10 HP M = 2 HP M = 20 HP M = 1 HP M = 15 a 24HP M = 1.5 HP

M = 2HP

Fuente: Elaboracin Propia 20 07 08

6.7 Equipo Complementario CUADRO N 23 EQUIPOS COMPLEMENTARIOS ITEM CANT. 1 1 2 1 3 2 4 2 5 1 6 1 7 1 Fuente: Elaboracin EQUIPOS COMPLEMENTARIOS JUEGO DE TUBERAS Y ACCESORIOS BALANZA DE 200 KILOS PARA EMBOLSE COSEDORA DE SACOS CARROS MAN. DE TRANSP. DE MERCAD. COMPRESORA DE 50 SFM IMN EQUIPO DE LABORATORIO Propia 20 07- 08

6.8 Muebles y Equipos de Oficina CUADRO N 24 MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA SEGN AREA ITEM AREA AREA AREA PRODUCC. ADMINIST. COMERC. X X X X X X X

MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES) X EQUIPO DE COMPUTO COMPLETO X VEHICULOS PARIHUELAS Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 6.9 aspectos Tecnolgicos Las especificaciones tcnicas fueron

proporcionadas

por

los

proveedores en forma detallada, de acuerdo a lo siguiente : A) TOLVA DE RECEPCIN MATERIAS PRIMAS (PROCESO 1):

Las medidas son de 1.5m. de largo x 1.5m. de ancho. Construida en cemento. La pendiente de su cono con respecto a la horizontal (piso) debe ser de 56 grados, para permitir el flujo del material en forma constante. De acuerdo a diseo, lleva una conexin de descarga en la base inferior. CLCULOS: *CLCULO ALTURA TOLVA DE RECEPCIN (h): Altura Tolva de Recepcin Altura Tolva de Recepcin = Tg 56 x 1.5m = 2.22 m = 2.30 m

*CLCULO DEL VOLUMEN DE LA TOLVA (V): DATOS: V = ? = 1.5m. x 1.5m. = 2.25 m.

Base superior (B) V = hxB 2 V = 2.30 x 2.25 2 V = 2.59m.

*CLCULO DE LA CAPACIDAD EN PESO DE MAZ DE LA TOLVA (P) : Peso (P) = ? = 0.84Tm./m. (Grano de Maz)

Peso Especfico (PE)

V =

P . PE

P = 0.84 Tm/m x 2.59 m P = 2.18 Tm (Capacidad de Granos en Tolva de Recepcin) B) TOLVA SECUNDARIA (PROCESO 3): Construida en metal, con cada directa al elevador de materas primas

DIMENSIONES: Largo 1.50m Ancho 0.60m Altura 1.50m Boca de descarga 0.50m x 0.30m (Parte Inferior de la Tolva) C) TOLVAS DE DOSIFICACIN (PROCESO 6): Tolvas construidas en plancha de fierro de 1/8, con estructuras de ngulo de 3/16 x 2.5, con canales en U de 3/16 x 2 x 4; en su estructura lleva pernos de 3/8 x 1, con arandela plana y de presin, con pintura antioxidante (Cromato de zinc) y pintura de acabado, segn medidas y diseo que a continuacin se indica: DISEO Y MEDIDAS DE LAS TOLVAS DOSIFICADORAS: DESCRIPCIN: 4 tolvas con cono recto: 2 izquierdas y 2 derechas.

2 tolvas con conos simtricos.

TOLVAS DE CONO RECTO: PASO 1 : Altura (h1) del cono de las tolvas. H1 = 1.926 m

El rea disponible para las 6 tolvas (Fig.1) es 8.64 m; por lo tanto, el rea para cada tolva es de : Area por tolva Area por tolva PASO 2: Volumen (V1) del cono de las tolvas. V1 = 1.367 m = 8.64 6 = 1.44 m

PASO 3: Altura (h2) del tronco de las tolvas. H2 = 1.968 m

Estas tolvas mantendrn un stock de materia prima para 2 horas. PASO 4: DISEO TOLVA DOSIF. CONO RECTO (PROCESO 5) : Vale para las cuatro tolvas. Desarrollo del cono (Fig.2) : En la Cara B (Fig.3): Clculo de ( a e ) :

( a e ) (ae)

= (1.926) + (1.20 0.30) = 2.126 m

En la Cara D (Fig. 2): Clculo de ( i d ) (Fig. 5): ( i d ) (id) = h1 + ( i k ) = 2.017 m

Clculo de ( b g ) (Fig. 6): ( b - g ) (bg) RESUMEN: Cara A: a-b = 1.200 m b-g = 2.789 m g-e = 0.600 m e-a = 2.126 m Cara B: a-c = 1.200 m c-f = 1.926 m e-f = 0.300 m a-e = 2.126 m Cara C: c-d = 1.200 m d-i = 2.017 m i-f = 0.600 m f-c = 1.926 m = (1.20 0.30) + ( i d ) = 2.789 m

Cara D: b-d = 1.200 m d-i = 2.017 m i-g = 0.300 m g-b = 2.789 m PASO 5: DISEO TOLVA DOSIF. CONO RECTO (PROCESO 6) : Desarrollo del tronco (Fig.4) : RESUMEN: Todas las caras son iguales: Todas las tolvas tienen los troncos iguales Cara = 1.20 m x 1.968 m PASO 6 : DISEO TOLVA DOSIF. CONO SIMTRICO (PROCESO 6) : Vale para las dos tolvas. Desarrollo del cono (Fig.7) : En la Cara B (Fig. 8): Clculo de ( a e ): ( a e ) (ae) = (h1) + (1.20/2 0.15) = 1.978 m

En la Cara D (Fig. 7):

Clculo de ( d i ) (Fig. 9): ( a e ) = ( c f ) = ( d k ) = 1.978 m. ( d i ) (di) RESUMEN: Cara A = Cara C: a b ; c d = 1.200 m b g ; d - i = 2.067 m g e ; f - i = 0.600 m e a ; c f = 1.978 m Cara B: a c = 1.200 m c f = 1.978 m e f = 0.300 m a e = 1.978 m Cara D: bd di i-g = 1.200 m = 2.067 m = 0.300 m = ( d k ) + (0.60) = 2.067 m

g b = 2.067 m PASO 7 : DISEO TOLVA BALANZA DOSIFICADORA (PROCESO 9) : Desarrollo del cono (Fig.10): Desarrollo de la Cara B (Fig. 10): Clculo de ( a m ) (Fig. 11):

( a m ) (am)

= (0.40) + (0.80/2 0.15) = 0.472 m

En el triangulo a e - m (Fig.12): Clculo de ( a e ):

( a e ) (ae)

= (0.472) + (0.1) = 0.482 m

RESUMEN: Cara A = Cara C: d a ; c - b = 1.200 m g e ; i - f = 1.000 m a e ; b - f = 0.482 m d g ; c - i = 0.482 m Cara B = Cara D a - b; d - c = 0.800 m e - f; I - g = 0.300 m a - e; d - g = 0.482 m b - f; c i = 0.482 m D) ELEVADORES DE CANGILONES: Elevadores simples y metlicos, con los siguientes requerimientos: Motor elctrico de 2 HP, correa plana de lona, capacidad para 5Tm/hr. de maz, 4.5 cangilones/m., velocidad de 3.6 m./seg., 2 entradas para cereal, con pintura antioxidante (Cromato de Zinc) y pintura de acabado. La altura de los elevadores ser segn el diseo que a continuacin se indica .

D.1) ELEVADOR DE CANGILONES (PROCESO 4) : CLCULO DE LA ALTURA DEL CUERPO DEL ELEVADOR (H) : - Altura del piso a la parte inferior de la tolva de la balanza dosificadora (h1) (h1) : 0.20 m.

- Altura balanza dosificadora (h2) h2 = 0.90 m

- Altura conexin balanza dosificadora-boca de tolvas (h3) h3 = 0.20 m

- Altura cono de tolvas (h4) h4 = 1.926 m

- Altura tronco de tolvas (h5) h5 = 1.968 m

- Altura distribuidor al centro de tolvas (h6) (Fig.15): h6 h6 = 1.20 tg 25 = 2.57 m

- Altura descarga elevador al distribuidor (h7) (Fig.16): h7 = 1.80 tg 25 h7 = 3.86 m

Altura del Cuerpo del Elevador (H):

H= h1 + h2 + h3 + h4 + h5 + h6 + h7 H= 0.200 + 0.900 + 0.200 + 1.926 + 1.968 + 2.570 + 3.860 H= 8.398 H= 8.40 m D.2) ELEVADOR DE CANGILONES (PROCESO 12): CLCULO DE LA ALTURA DEL CUERPO DEL ELEVADOR (H): - Altura de la descarga de la rosca extractora al pie del elevador (h1): h1 = 0.15 m

- Altura rosca extractora (h2): h2 = 0.30 m

- Altura tolva de descarga de la mezcladora (h3): h3 = 0.90 m - Altura mezcladora (h4): h4 = 0.90 m

- Altura espacio para los sacos (h5): h5 = 0.80 m

- Altura conexin para colocar los sacos (h6): h6 = 0.20 m

- Altura cono de tolvas (h7) h7 = 1.926 m

- Altura tronco de tolvas (h8) h8 = 1.968 m

- Altura descarga del elevador al centro de tolvas de embolse (h9) : h9 = 0.60 tg 25 h9 = 1.286 m Altura del Cuerpo del Elevador (H) : H= h1 + h2 + h3 + h4 + h5 + h6 + h7 + h8 + h9 H= 0.15 + 0.3 + 0.9 + 0.9 + 0.8 + 0.2 + 1.926 + 1.968 + 1.286 H= 8.43 H= 8.50 m E) MOLINO DE MARTILLOS (PROCESO 2): Molino de construccin metlica en acero 1020, tipo martillos, de 2.5 Tm/hr de capacidad efectiva, con motor de 30HP accionado por poleas, con rotor balanceado, con cribas intercambiables de diferente abertura, con 48 martillos flotantes, aspiracin propia para descongestionar las cribas. Los materiales a usarse para la confeccin de este molino son: 2 planchas de 11/16, 1 plancha de , 1 plancha de 3/8, 2 chumaceras de 2, 1 eje de 8 cm de 2 y 1 plancha perforada 5mm. F) BALANZA DOSIFICADORA (PROCESO 8) : Balanza electrnica dosificadora, de lnea de produccin para el control de pesaje, completa, con accionamiento electroneumtico. Debe llevar los siguientes equipos:

01 indicador de pesaje programable, marca Digital Control, modelo DR9100-036-16 , escala secuencial doble, sistema de carga de dos velocidades y/o funcin que permite la carga y la descarga de ocho ingredientes diferentes, tablero de seguridad y alarma externa, voltaje de alimentacin 220V , 50-60Hz.

04 celdas de carga marca Revere Transducers, modelo 9363, nmero de parte: 9363-B10-500-20P1, capacidad 500 lb , salida 3 mV/V , 350/350 Ohms.

01 Sistema de batera modulada para 01 vlvula. 01 Cilindro neumtico de doble efecto; marca recomendada AirCyl, HERION, FESTO; dimetro del mbolo 80 mm, carrera 222mm, conexin G1/8.

1 Vlvula de estrangulacin y antiretorno. 6 conectores neumticos orientables G 1/8 para manguera 8/6. 02 conectores T rpidos para manguera 8/6. 02 unidades de mantenimiento (Filtro de aire, regulador de presin y lubricador), conexin G 3/8.

02 Vlvulas de bola de 3/8 03 Microswitches de rodillo; marcas recomendadas: Allen Bradley, Telemecanique. 01 transformador de 220V a 24 Vdc/60Hz, potencia 80 VA. Utiliza un compresor de 50 SFM

Proveedor de componentes para balanzas electrnicas:

TOTALCOMP INC. 13-01 Pollit Drive Fair Lawn NJ 07410 Telfono 001 201 797-2718

G) MEZCLADOR (PROCESO 10): Mezclador horizontal de listn con 2 cintas helicoidales interiores, ara el mezclado homogneo, de 0.3 Tm/Bach de capacidad, con motoreductor de 7HP, con ingreso directo de la balanza dosificadora y con tolva secundaria para el agregado de micro ingredientes; lleva 1 tolva pulmn para recepcionar la descarga y una rosca sin fin para sacar la mezcla al elevador. Construido totalmente en acero LAC de 3/16, con paredes laterales de 5/16 y soportes motrices de . 6.10 La Fbrica y su Distribucin Se ha utilizado un Plano Modelo referencial de una Planta de Alimentos Balanceados. Este Plano se usar como base y se ajustar a nuestra propia realidad y de la Zona del Proyecto en la Etapa de Inversin.

Por otro lado, el detalle de Otros Equipos de Planta y Equipos Complementarios de Planta se puede observar en los Cuadros N 22 , N 23 y N 26, respectivamente. Del mismo modo, Las figuras a las que se hace mencin, el diseo de la Planta y la Fbrica y su Distribucin, se muestran a continuacin.

7. INVERSION TOTAL 7.1 Inversin Fija 7.1.1 Inversin Fija Tangible

CUADRO N 25 COSTO DE OBRAS CIVILES DEL PROYECTO


ITEM OBRAS CIVILES
ALMACENES, PLANTA Y OFICINAS TERRENO (1,000 M^2) . $ 25 / M^2 CANTIDAD

75,000.00 25,000.00 100,000.00

TOTAL Fuente : Elaboracin Propia 20 07 08

CUADRO N 26 MAQUINARIA Y EQUIPO AREA DE PRODUCCION ITEM AREA DE PRODUCCION


MOLINO DE MARTILLOS CON SOPLANTE CENTRIFUGO ELEVADOR DE CANGILONES CON TOLVA DE RECEPCION DISTRIBUIDOR TOLVAS DE DOSIFICACION DESCARGAS DE TORNILLO PARA LAS TOLVAS DE DOSIFICACION BALANZA DOSIFICADORA TOLVA DE LA BALANZA DOSIF. CON DESCARGA NEUMATICA MEZCLADORA CON TOLVA DE DESCARGA ELEVADOR DE CANGILONES TOLVA PULMON PARA LA PRENSA PRENSA EXTRUSORA SOLPLANTE CENTRIFUGO ENFRIADOR SECADOR ZARANDA BIBRADORA TOLVAS DE EMBOLSE JUEGOS DE TUBERIAS Y ACCESORIOS BALANZA DE 200 KG. COSEDORA DE SACOS CARRITOS MANUALES DE TRANSPORTE DE MERCADERIA COMPRENSORA DE 50 SFM IMAN INSTALACIONES ELECTRICAS HERRAMIENTAS Y AFINES IMPREVISTOS 1 1 1 6 6 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 2 2 1 1 ------------3,000.00 2,500.00 750.00 3,000.00 2,250.00 3,750.00 1,000.00 3,500.00 2,500.00 500.00 18,000.00 500.00 4,000.00 2,500.00 1,000.00 500.00 375.00 1,000.00 150.00 625.00 125.00 8,000.00 1,250.00 3,038.75

CANTIDAD

SUBTOTAL
EQUIPOS DE LABORATORIO (INCLUYE INSTALACION) MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES Y AFINES) EQUIPO DE COMPUTO COMPLETO (INCLUYE INSTALACION)

-----------------

63,813.75
1,500.00 400.00 800.00

TOTAL
FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 - 07- 08

-----

66,513.75

CUADRO N 27

INVERSION FIJA AREAS DE ADM. Y COMERCIALIZACION ITEM AREA DE ADMINISTRACION


MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES Y AFINES) EQUIPO DE COMPUTO COMPLETO (INCLUYE INSTALACION) VEHICULO

CANTIDAD

$
2,000.00 4,000.00 10,000.00

TOTAL AREA DE COMERCIALIZACION


MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES Y AFINES) EQUIP-O DE COMPUTO COMPLETO (INCLUYE INSTALACION) VEHICULO PARIHUELAS

16,000.00

1,500.00 3,000.00 10,000.00 1,000.00

TOTAL
FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 07 - 08

15,500.00

7.1.2 Inversin Fija Intangible CUADRO N 28 INVERSION INTANGIBLE ITEM * ESTUDIOS PROYECTO * GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCION * MONTAJE INDUSTRIAL * GASTOS DE PRUEBA Y PUESTA EN MARCHA TOTAL Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 7.2 Capital de Trabajo El capital de trabajo se ha calculado financieramente, teniendo en cuenta el Ciclo de Caja, el mismo que se estima para 30 das (incrementando el IGV de 19%). La cifra que permitir operar normalmente la Empresa suma Presupuesto de Ingresos y Gastos) U.S.$ 161,594 (Vase Item : $ 1,500.00 700.00 3,500.00 1,000.00 6,700.00

7.3 Resumen de la Inversin Total

CUADRO N 29 INVERSION TOTAL DEL PROYECTO ACTIVOS * INVERSION FIJA TANGIBLE * INVERSION F. INTANGIBLE * CAPITAL DE TRABAJO TOTAL ($) 198,014 6,700 161,594

INVERSION TOTAL 366,307 Fuente : Elaboracin Propia 20 07 -08

8. FINANCIAMIENTO Para el proyecto se ha propuesto las siguientes fuentes de financiamiento: Aporte propio : Se contempla 03 Accionistas que aportarn U.S. $ 64,400, 00 que representa el 17.58% Crdito COFIDE (No ms del 70 % de la Inversin Total) Crdito de Banco de Crdito del Per (El Monto Diferencial que con el

Aporte de COFIDE sume 82.42%, es decir U.S. $ 301,907)

8.1 Estructura de Financiamiento

CUADRO N 30 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO CONCEPTOS INV. FIJA TANGIBLE


* TERRENO * EDIFICACIONES *MAQUi. Y EQ. PLANTA (INCLUYE EQ. DE LABOR.) * MUEBLES, ENSERES Y OTROS EQUIPOS * VEHICULOS * OTROS (PARIHUELAS, ETC.)

MONTO TOTAL ($) 198,014


25,000 75,000 65,314 11,700 20,000 1,000

APORTE PROPIO ($)


25,000

COFIDE ($)
0 75,000 65,314

11,700 20,000 1,000

0 0 0

INV. FIJA INTANGIBLE


* ESTUDIOS PROYECTO * GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCION * MONTAJE INDUSTRIAL * GASTOS DE PRUEBA Y PUESTA EN MARCHA

6,700
1,500 700 3,500 1,000 1,500 700 3,500 1,000 0 0 0 0

CAPITAL DE TRABAJO (PARA 1 MES + 19% IGV) 161,594 TOTAL 366,307 ESTRUCTURA (%) 100.00% Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 8.2 Condiciones del Financiamiento

0 64,400 17.58%

161,594 301,907 82.42%

Como habamos indicado, nuestra Empresa por sus volumenes de Inversin y Ventas se enmarca dentro de la Mediana Empresa, por lo que la lnea de financiamiento mas adecuada ser :

CUADRO N 31 CONDICIONES DE CREDITO

* MONTO TOTAL DE LA INVERSION * MONTO A FINANCIAR * TASA DE INTERES . (9% + 21%BCP) / 2 = 15%
TASA LIBOR + 1.75% + COMISION DE INSPECCION

Y COMISION DE VIGILANCIA (FLAT) + COMISION DE COMPROMISO (ANUAL) + OTROS * PERIODO DE GRACIA * PERIODO DE AMORTIZACION AOS * FORMA DE PAGO .. CUOTAS . * SERVICIO DE DEUDA * ENTIDADES FINANCIERAS (9% + 21%) * PROGRAMA LINEA . FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 07 08

366,307 301,907 15.00% 4% + 1.75% 1.00% 0.75% 1.50% 0 5 TRIMEST. CUADRO COFIDE + BCP PROBID

8.3 Costo Financiero : Servicio de la Deuda CUADRO N 32 CRONOGRAMA DE PAGOS


TRIM. DEUDA AMORTIZAC. INTERES Y COMISION SALDO CUOTA TRIMES.

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTAL

301,907 301,907 291,503 280,708 269,509 257,890 245,835 233,328 220,352 206,889 192,921 178,430 163,395 147,797 131,613 114,823 97,403 79,330 60,579 41,124 20,941 ------

------10,404 10,795 11,199 11,619 12,055 12,507 12,976 13,463 13,968 14,491 15,035 15,599 16,184 16,790 17,420 18,073 18,751 19,454 20,184 20,941 301,907

------11,322 10,931 10,527 10,107 9,671 9,219 8,750 8,263 7,758 7,235 6,691 6,127 5,542 4,935 4,306 3,653 2,975 2,272 1,542 785 132,610

------291,503 280,708 269,509 257,890 245,835 233,328 220,352 206,889 192,921 178,430 163,395 147,797 131,613 114,823 97,403 79,330 60,579 41,124 20,941 0 ------

21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 21,726 434,518

FUENTE: Elaboracin propia 20 07 - 08 9. PRESUPUESTO INGRESOS Y EGRESOS 9.1 Presupuesto de Ingresos

CUADRO N 33 ESTIMACION DE LOS INGRESOS ANUALES DEL PROYECTO


INGRESOS VACUNO LECHE INICIO VACUNO LECHE RECRIA MENOR VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS VACUNO LECHE PRODUCCION MEDIA BAJA VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA TOTAL FUENTE: ELABORACION PROPIA 20 - 07-08 TM/AO 134 450 383 1,458 1,944 4,368 PRECIO ( $ / TM ) 408.33 408.33 312.50 408.33 466.67 425.90 TOTAL ANUAL $ 54,574 183,566 119,602 595,350 907,200 1,860,292

9.2 Presupuesto de Gastos

A. COSTO DE MATERIAS PRIMAS

CUADRO N 34 COSTO DE MATERIAS PRIMAS POR PRODUCTO PRODUCTOS


VACUNO LECHE INICIO VACUNO LECHE RECRIA MENOR VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS VACUNO LECHE PRODUCCION MEDIA BAJA VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA

TOTAL Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08

ANUAL TM U. S. $ 134 40,118 450 139,659 383 98,542 1,458 439,957 1,944 713,147 4,368 1,431,423

B. COSTO DE MANO DE OBRA CUADRO N 35

COSTO DE MANO DE OBRA POR AREAS U.S. $ (ANUAL) PRODUCCCION 27,019 ADMINISTRACION 46,565 COMERCIALIZACION 11,210 TOTAL 84,795 Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 AREA

C. COSTOS COMPLEMENTARIOS CUADRO N 36 OTROS GASTOS COMPLEMENTARIOS POR AREAS CONCEPTO


* ENVASES Y COMPLEMENTOS ($0.60 / BLS) * AGUA ( 3250 M3 * 0.48 ) (P=80%...A=15%...V=5%) * E. EL. ( 31,685 KW * 0.17 ) (P=80%...A=15%...V=5%) * MANTENIMIENTO ... (P=80%...A=15%...V=5%) * SEGUROS . 1 % DE LA INV. FIJA TANG. (P=80%...A=15%...V=5%) * UT. DE ESCRITORIO ... (P=5% A=80%...V=15%) * PUBLICIDAD * O. GASTOS (TELEFONO, COMBUSTIBLE, MOVILIDAD, ETC.) (P=0%; A=30%; V=70%) * G. POR COMIS. (0.5% DEL 80% DE VENTAS)

PROD. ADMIN. VENTAS TOTAL


65,519 1,248 4,309 1,920 1,584 100 ------------------------------------234 808 360 297 1,600 -------1,800 ----------------------78 269 120 99 300 2,400 4,200 7,441 65,519 1,560 5,386 2,400 1,980 2,000 2,400 6,000 7,441

TOTAL Fuente : Elaboracin Propia 20 - 07 - 08

74,680

5,099

14,907

94,687

D. DEPRECIACION Y AMORTIZACION CUADRO N 37

DEPRECIACION, AMORTIZACION Y VALOR RESIDUAL ACTIVOS AREA DE PRODUCCION


MAQ. Y EQ. (+ EQ. DE LAB.) MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DE COMPUTO ALM, PLANTA Y OFICINA (50%) TERRENO (50%) ACTIVO INTANGIBLE (50%)

TASA V. ACT. D. ANUAL D. AC. ( $ ) V. RES. % ( $ ) ($) ( 5 AOS) ( $ ) 119,864 8,758 43,257 76,607
10.00% 10.00% 33.33% 3.33% 0.00% 20.00% 65,314 400 800 37,500 12,500 3,350 6,531 40 267 1,250 0 670 32,657 200 800 6,250 0 3,350 32,657 200 0 31,250 12,500 0

AREA DE ADMINIST.
MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DE COMPUTO VEHICULOS ALM, PLANTA Y OFICINA (20%) TERRENO (20%) ACTIVO INTANGIBLE (20%) 10.00% 33.33% 25.00% 3.33% 0.00% 20.00%

37,340
2,000 4,000 10,000 15,000 5,000 1,340

4,801
200 1,333 2,500 500 0 268

18,840
1,000 4,000 10,000 2,500 0 1,340

18,500
1,000 0 0 12,500 5,000 0

AREA DE VENTAS
MUEBLES Y ENSERES EQUIPOS DE COMPUTO VEHICULOS PARIHUELAS ALM, PLANTA Y OFICINA (30%) TERRENO (30%) ACTIVO INTANGIBLE (30%) 10.00% 33.33% 25.00% 25.00% 3.33% 0.00% 20.00%

47,510
1,500 3,000 10,000 1,000 22,500 7,500 2,010

5,052
150 1,000 2,500 250 750 0 402

20,510
750 3,000 10,000 1,000 3,750 0 2,010

27,000
750 0 0 0 18,750 7,500 0

TOTAL ----- 204,714 Fuente :Elaboracin Propia 20 07 - 08

18,611

82,607

122,107

9.2.1 Resumen de Costos del Proyecto

CUADRO N 38

COSTO TOTAL, COSTO FIJO Y COSTO VARIABLE COSTOS


AREA DE PRODUCCION
* MATERIAS PRIMAS * MANO DE OBRA * ENVASES Y COMPLEMENTOS) * AGUA Y ENERGIA ELECTRICA * MANTENIMIENTO Y SEGUROS * UTILES DE ESCRITORIO * DEPRECIACION

C. T.
$

C.F.
% 0% 0% 0% 25% 25% 0% 100%

C. F.
$

C. V.
$

1,541,880
1,431,423 27,019 65,519 5,557 3,504 100 8,758

11,023
0 0 0 1,389 876 0 8,758

1,530,857
1,431,423 27,019 65,519 4,168 2,628 100 0

AREA DE ADMINISTRACION
* MANO DE OBRA * AGUA Y ENERGIA ELECTRICA * MANTENIMIENTO Y SEGUROS * UTILES DE ESCRITORIO * DEPRECIACION * O. GASTOS (TELEF., COMBUSTIBLE, MOVIL., ETC.)

56,466
46,565 1,042 657 1,600 4,801 1,800 50% 25% 25% 25% 100% 25% 0% 25% 25% 0% 0% 25% 100%

29,359
23,283 260 164 400 4,801 450

27,107
23,283 781 493 1,200 0 1,350

AREA DE VENTAS
* MANO DE OBRA Y COMISIONES * AGUA Y ENERGIA ELECTRICA * MANTENIMIENTO Y SEGUROS * UTILES DE ESCRITORIO * PUBLIICIDAD * O. GASTOS (TELEF., COMBUST., MOVIL, ETC.) * DEPRECIACION

31,170
18,651 347 219 300 2,400 4,200 5,052

6,244
0 87 55 0 0 1,050 5,052

24,926
18,651 260 164 300 2,400 3,150 0

TOTAL 1,629,516 K. DE T. (PARA 30 DIAS) 161,594 * VENTAS AO (TM/AO) COSTO V. UNITARIO ( $ / TM ) Fuente :Elaboracin Propia 20 07 - 08

-------

46,626 1,582,890 4,368 362.39

9.3 Determinacin del Punto de Equilibrio

CUADRO N 39

VENTAS A PLENA CAPACIDAD INSTALADA

( 01 TURNO)

VENTAS A PLENA CAPACIDAD INSTALADA PRODUCTOS


VACUNO LECHE INICIO VAC. LECHE RECRIA MENOR VAC. L. RECRIA MAY. Y SECAS VAC. L. PROD. MEDIA BAJA VAC. L. PRODUCCION ALTA

PRODUCC. TM/AO
220.31 741.03 630.88 2,403.34 3,204.45

PRECIOS $ / TM
408.33 408.33 312.50 408.33 466.67

VENTAS $ / AO
89,958 302,587 197,149 981,363 1,495,410

TOTAL 7,200.00 Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 CUADRO N 40

425.90

3,066,467

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE A PLENA CAPACIDAD (01 T) VENTAS TOTALES A PLENA CAPACIDAD (01 T) PUNTO DE EQUILIBRIO VALORADO VENTAS A PLENA CAPACIDAD TM / AO (01 T) PUNTO DE EQUILIBRIO FISICO (TM/AO) % DE LA CAPACIDAD INSTALADA (01 T) VENTAS TOTALES PROYECTO EMPRESA P.E. COMO % DE VTAS. TOTALES PROYECTO Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08 $ / AO 46,626 2,609,204 3,066,467 312,678 7,200 734 10.20% 1,860,292 16.81%

La Frmula que se ha utilizado para el Punto de Equilibrio Valorado, es la siguiente : VT* = CF / (1 - ( CV/ VT)) La Frmula que se ha utilizado para el Punto de Equilibrio Fsico, es la siguiente : Q* = CF / (P v) IT = IT = CT= P*Q 425.90 CF + CV

CT= Q* =

46,626 CF/ (P - V) =

362.39

734 TM/AO

9.3.1 La Grfica del Punto de Equilibrio

GRAFICO N 10 EL PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO

VT ($)

IT = 426 Q CT = 46,626 + 362 Q

312,678

46,626 0 734 Q (TM/AO)

9.4 Los Estados Financieros 9.4.1 El Balance General

CUADRO N 41 BALANCE INICIAL DE LA EMPRESA EN U.S. $ CUENTAS ACTIVO CORRIENTE


CAJA Y BANCOS VALORES NEGOCIABLES CLIENTES O. CTAS. X COBRAR EXISTENCIAS 161,594

AO

CUENTAS PASIVO CORRIENTE


SOBREGIROS BANCARIOS PARTE CTE. DEUDAS L.P. PROVEEDORES O. CTAS. X PAGAR

AO

44,018

TOTAL A. CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE


INVERSION INTANGIBLE INM. MAQUIN. Y EQUIPO (-) DEPREC. ACUMULADA

161,594
6,700 198,014

TOTAL P. CORRIENTE PAS. NO CORRIENTE


DEUDAS A L.P. CTS.

44,018
257,890

TOTAL A. NO CTE.

204,714

TOTAL P. NO CTE. TOTAL PASIVO PATRIMONIO


CAPITAL SOCIAL RESERVAS

257,890 301,907

64,400

TOTAL ACTIVO

366,307

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PAS. + PATR.

64,400 366,307

FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 - 07 - 08

9.4.2 Estado de Prdidas y Ganancias

CUADRO N 42 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ($)

CONCEPTO * VENTAS NETAS


* ( - ) COSTO DE VENTAS DEPR. Y AMORT.

AO 1
1,541,880

AO 2
1,541,880

AO 3
1,541,880

AO 4
1,541,880

AO 5
1,541,880

1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 8,758 318,411


56,466

UTILIDAD BRUTA
* ( - ) GASTOS DE ADMINISTR. 4,801 DEPR. Y AMORT. * ( - ) GASTO DE VENTAS DEPR. Y AMORT.

318,411
56,466

318,411
56,466

318,411
56,466

318,411
56,466

31,170

31,170

31,170

31,170

31,170

5,052 230,776
42,886

UTILIDAD DE OPERACIN
* ( - ) GASTO FINANCIEROS NETOS

230,776
35,903

230,776
27,811

230,776
18,436

230,776
7,574

UTIL. ANTES DE PARTIC. E IMPUESTOS


* ( - ) REM. DIRECTORIO (6%)

187,890
11,273

194,873
11,692

202,965
12,178

212,340
12,740

223,202
13,392

SUB-TOTAL
* ( - ) PARTIC. TRABAJ. (10%)

176,617
17,662

183,181
18,318

190,787
19,079

199,599
19,960

209,810
20,981

SUB-TOTAL
IMPUESTO A LA RENTA (30%)

158,955
47,686

164,863
49,459

171,708
51,512

179,639
53,892

188,829
56,649

UTIL. DES. DE IMPUESTOS


FUENTE : ELABORACION PROPIA

111,268
20 07 - 08

115,404

120,196

125,748

132,180

10. EVALUACIN PRIVADA DEL PROYECTO Econmica Y Financieramente, el mejor indicador para evaluar un Proyecto de Inversin es su VAN (Valor Actual Neto), el cual relaciona los flujos futuros actualizados con la Inversin. Sin embargo, si queremos contrastar la tasa de rentabilidad del Proyecto con el COK (Costo de Oportunidad del

Capital) debemos calcular su TIR. Del mismo modo, si queremos conocer en que tiempo recuperamos la Inversin debemos calcular el PRI (Periodo de Recuperacin de la Inversin) TASA DE DESCUENTO : Es la Tasa que trae a Valor Presente los Flujos de Caja futuros estimados de un Proyecto, dado que el dinero tiene diferentes valores en el tiempo. En nuestro caso utilizaremos, como Costo de Oportunidad del Capital (COK), el Costo Promedio Ponderado de Capital (Kp), el cual considera los costos ponderados de las fuentes de financiamiento utilizadas. APORTE PROPIO BANCO DE CREDITO COFIDE = 17.58 % .. r = 15 % .. Kp = 2.64 % = 20.00 % .. r = 21 % .. Kp = 4.20 % = 62.42 % .. r = 9 % .. Kp = 5.62 % ----------------. Kp = 12.46 % Por Regla, proteccin y margen de seguridad para nuestro Proyecto, la Tasa que utilizaremos como descuento ( Kp ) ser la del Costo Financiero que es mayor y asciende a 15%. 10.1 Evaluacin Econmica Para efectos de evaluar econmicamente la Empresa se utiliza el Flujo de Caja Econmico, el mismo que se presenta a continuacin:

CUADRO N 43 FLUJO DE CAJA ECONOMICO


CONCEPTO
I. INGRESOS * Ingreso por Ventas 0 1 2 3 4 5

1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292

TOTAL INGRESOS ( I )
II. EGRESOS * Egresos Area de produccin * Egresos Area de Administracin * Egresos Area de ventas

1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 51,664 26,118 51,664 26,118 51,664 26,118 51,664 26,118 51,664 26,118

TOTAL EGRESOS ( II ) SUBTOTAL 1 ( I - II )


( - ) Remuneracin Directorio ( - ) participacion de trabajadores ( - ) Impuestos ( - ) Escudo Fiscal

1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904 249,387 249,387 249,387 249,387 249,387 11,273 17,662 47,686 17,489 155,277 (204,714) (161,594) 11,692 18,318 49,459 14,641 155,277 12,178 19,079 51,512 11,341 155,277 12,740 19,960 53,892 7,518 155,277 13,392 20,981 56,649 3,089 155,277 161,594 122,107

SUBTOTAL 2
* INVERSION FIJA * CAPITAL DE TRABAJO * VALOR DE DESECHO

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

(366,307) 155,277

155,277

155,277

155,277

438,977

FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 07 08

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE) Regla de decisin Se acepta el Proyecto si el VANE>0. RELACIN BENEFICIO-COSTO (B/C) ECONOMICO

Mide la relacin entre el Valor Actual del Flujo de Caja y el Nivel de la Inversin (VAFC / I ) Regla de decisin Se acepta el Proyecto si la relacin B/C>1. PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

Se acepta el Proyecto si el PRI es menor a 5 aos.

CUADRO N 44 INDICADORES ECONOMICOS C.O.K. = AO 1 2 3 4 5 V.A.F.C.E INV. NETA V.A.N.E. B/C ECONOMICO P.R.I. (AOS) 15.00% F.C. 155,277 155,277 155,277 155,277 438,977 ------------------------------------

FACTOR 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718 0.4972 ------------------------------------

V.A.N. 135,023 117,412 102,097 88,780 218,249 661,562 366,307 295,254 1.81 2.36

Fuente : Elaboracin Propia 20 07 -08

TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA Es aquella tasa de descuento que hace el VAN igual a cero (0). Mide la tasa de rendimiento del inversionista sobre la Inversin Total (TIRE). Regla de decisin Se acepta el Proyecto cuando la Tasa Interna de Retorno Econmica sea mayor que la tasa de descuento adoptada para el valor actual neto (COK).

CUADRO N 45 TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA TIRE AO 1 .... r1: F.C. 155,277 40.00% FACTOR 0.7143 r2: V.A.N. 1 110,912 41.00% FACTOR 0.7092 V.A.N. 2 110,125

2 3 4 5 V.A.F.C.E. INV. NETA V.A.N.E.

155,277 155,277 155,277 438,977

0.5102 0.3644 0.2603 0.1859

79,223 56,588 40,420 81,621 368,764 366,307 2,456

0.5030 0.3567 0.2530 0.1794

78,103 55,392 39,285 78,767 361,674 366,307 (4,634)

INTERPOLANDO : TIRE = r1 + (VAN 1 / (VAN 1 - VAN 2)) * (r2 - r1) = Fuente : Elaboracin Propia 20 07 -08

40.35%

RESUMEN DE LOS INDICADORES ECONOMICOS : VANE B/C ECONOMICO PRI TIRE CONCLUSION 10.2 Evaluacin Financiera A diferencia de la Evaluacin Econmica, donde los indicadores se relacionan con la Inversin Total, en la Evaluacin Financiera los indicadores se relacionan con la Inversin de los Accionistas (Aporte Propio). Para efectos de evaluar financieramente la Empresa se utiliza el Flujo de Caja Financiero, el mismo que se presenta a continuacin: : : : : US $ 295,254 1.81 2.36 AOS 40.35%

: SE APRUEBA EL PROYECTO

CUADRO N 46 FLUJO DE CAJA FINANCIERO


CONCEPTO
I. INGRESOS * Ingreso por Ventas

1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292

TOTAL INGRESOS ( I )
II. EGRESOS * Egresos Area de produccin * Egresos Area de administracin * Egresos Area de ventas

1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 51,664 26,118 51,664 26,118 51,664 26,118 51,664 26,118 51,664 26,118

TOTAL EGRESOS ( II ) SUBTOTAL 1 ( I - II )


( - ) Remuneracin Directorio ( - ) participacin de trabajadores ( - ) Impuestos ( - ) Escudo Fiscal

1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904 249,387 249,387 249,387 249,387 249,387 11,273 17,662 47,686 17,489 155,277 (204,714) (161,594) 301,907 86,904 (64,400) 68,373 86,904 68,373 86,904 68,373 86,904 68,373 86,904 352,074 11,692 18,318 49,459 14,641 155,277 12,178 19,079 51,512 11,341 155,277 12,740 19,960 53,892 7,518 155,277 13,392 20,981 56,649 3,089 155,277 161,594 122,107

SUBTOTAL 2
* INVERSION FIJA * CAPITAL DE TRABAJO * VALOR DE DESECHO * PRESTAMO * GASTOS FIN. (AMORT. + INT. Y COM.)

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 - 07 -08

CUADRO N 47 INDICADORES FINANCIEROS C.O.K. = 15.00% AO F.C. FACTOR 1 68,373 0.8696 2 68,373 0.7561 3 68,373 0.6575 4 68,373 0.5718 5 352,074 0.4972 V.A.F.C.F --------------INV. NETA --------------V.A.N.F. --------------B/C FINANC. --------------P.R.I.( AOS) --------------FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 07 - 08
CUADRO N 48 TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERA

V.A.N. 59,455 51,700 44,957 39,093 175,043 370,247 64,400 305,847 5.749 0.942

TIRF

....

r1:

114.00%

r2: V.A.N. 1

115.00% V.A.N. 2

AO

F.C.

FACTOR

FACTOR

1 2 3 4 5 V.A.F.C.F. INV. NETA V.A.N.F.


INTERPOLANDO :

68,373 68,373 68,373 68,373 352,074

0.4673 0.2184 0.1020 0.0477 0.0223

31,950 14,930 6,977 3,260 7,844 64,961 64,400 561

0.4651 0.2163 0.1006 0.0468 0.0218

31,802 14,791 6,880 3,200 7,664 64,336 64,400 (64)

TIRF = r1 + (VAN 1 / (VAN 1 VAN 2)) * (r2 - r1) =

114.90%

Fuente : Elaboracin Propia 20 07 -08

RESUMEN DE LOS INDICADORES FINANCIEROS : VANF B/C FINANCIERO PRI TIRF CONCLUSION : : : : : US $ 305,847 5.75 0.94 AOS 114.90 % SE APRUEBA EL PROYECTO

10.3 Anlisis de Sensibilidad A continuacin veremos la Sensibilidad de nuestro Proyecto ante variaciones en el Precio del Producto Final, as como en los Precios de las Materias Primas. Trabajaremos con ( + / - ) 8.00 % en los precios del Producto Final y 10.00% en los precios de las Materias Primas.

CUADRO N 49 ANALISIS DE SENSIBILIDAD PRECIOS PRODUCTO FINAL


VAR. % DE P. DE VENTA VTAS. TOT. EVALUACION ECONOMICA EVALUACION FINANCIERA

.+ 8%

($) 2,009,115

VANE 589,479

B/C 2.61

PRI 1.51

TIRE 65.04%

VANF 600,074

B/C 10.32

PRI 0.41

TIRF 244.18%

0 . - 8%

1,860,292 1,711,468

295,254 1,030

1.81 1.00

2.36 4.27

40.35% 15.09%

305,847 11,621

5.75 1.18

0.94 4.39

114.90% 17.74%

Fuente: Elaboracin Propia 20- 07 - 08 Se puede observar una gran proteccin del Proyecto, ya que puede soportar una disminucin del Precio del Producto de 8.00% inclusive. CUADRO N 50 ANALISIS DE SENSIBILIDAD - COSTO DE MATERIAS PRIMAS
VAR. % DE P. DE M.P. COSTO M.P. EVALUACION ECONOMICA EVALUACION FINANCIERA

final de hasta

.+ 10% 0 . - 10%

($) 1,574,565 1,431,423 1,288,281

VANE 3,958 295,254 586,550

B/C 1.01 1.81 2.67

PRI 4.27 2.36 1.47

TIRE 15.34% 40.35% 66.86%

VANF 15,050 305,847 596,645

B/C 1.23 5.75 10.27

PRI 4.53 0.94 0.41

TIRF 18.45% 114.90% 245.73%

Fuente: Elaboracin Propia 20- 07 - 08 Dado que el mayor componente del Costo es el de Materias Primas, se vio por conveniente tambin analizar la Sensibilidad del Proyecto con respecto a esta variable. As pues, aqu apreciamos una menor Sensibilidad, comparado con la de variacin en los Precios del Producto Final, pudiendo soportar nuestro proyecto aumentos de precios de dichas Materias Primas de hasta 10.00 % inclusive, garantizando su viabilidad.

10.4 Calculo del Valor Econmico Agregado (EVA) El EVA (Economic Value Added), o Valor Econmico Agregado (VEA), es la Ganancia Econmica que obtiene y que determina el Valor de la Empresa en el Mercado. Se calcula :

EVA = Capital Invertido *( ROIC WACC ) ROIC WACC = Rendimiento Sobre el Capital Invertido = Costo del Capital Invertido

Del Estado de Prdidas y Ganancias, a la Utilidad Neta le sumamos los intereses por no ser Operativos, le restamos el Escudo Fiscal (que es un ingreso no Operativo por Ahorro de Impuestos) y le sumamos la Depreciacin (por no ser un desembolsos de efectivo), para calcular la Ganancia Neta Operativa Despus de Impuestos: NOPAT (Net Operating Profits Alter Taxes). A continuacin se presenta dos formas de calcular el NOPAT, las cuales llegan al mismo resultado:

CUADRO N 51 GANANCIA NETA OPERATIVA DESPUES DE IMPUESTOS CONCEPTO * VENTAS NETAS AO 1 1,860,292

* ( - ) COSTO DE VENTAS
DEPRECIACION Y AMORTIZACION

1,541,880 8,758 318,411 56,466 31,170 5,052 230,776 42,886 187,890 11,273 176,617 17,662 158,955 47,686 111,268 42,886 17489 18,611 155,277

UTILIDAD BRUTA * ( - ) GASTOS DE ADMINISTRACION 4,801 DEPRECIACION Y AMORTIZACION * ( - ) GASTO DE VENTAS


DEPRECIACION Y AMORTIZACION

UTILIDAD DE OPERACIN * ( - ) GASTO FINANCIEROS NETOS UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS


* ( - ) REMUNERACION DIRECTORIO (6%)

SUB-TOTAL * ( - ) PARTICIPACION DE TRABAJ. (10%) SUB-TOTAL IMPUESTO A LA RENTA (30%) UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS * ( + ) INTERESES PAGADOS * ( - ) ESCUDO FISCAL (GF*0.94*0.9*0.3+GF*0.06+GF*0.94*0.1) * ( + ) DEPRECIACION NOPAT Fuente : Elaboracin propia 20 07 - 08

Otra forma de calcula el NOPAT, es la siguiente :

CUADRO N 51 - A GANANCIA NETA OPERATIVA DESPUES DE IMPUESTOS CONCEPTO AO 1

* VENTAS NETAS * ( - ) COSTO DE VENTAS


DEPREC. Y AMORTIZ.

1,860,292 1,541,880 8,758 318,411 56,466 31,170 5,052 230,776

UTILIDAD BRUTA * ( - ) GASTOS DE ADMINISTRACION 4,801 DEPREC. Y AMORTIZ. * ( - ) GASTO DE VENTAS


DEPREC. Y AMORTIZ.

UTILIDAD DE OPERACIN * ( - ) GASTO FINANCIEROS NETOS UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS


* ( - ) REMUNERACION DIRECTORIO (6%)

SUB-TOTAL
* ( - ) PARTICIPACION DE TRABAJ. (10%)

SUB-TOTAL IMPUESTO A LA RENTA (30%) UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS * ( + ) DEPRECIACION

230,776 13,847 216,929 21,693 195,236 58,571 136,666 18,611

NOPAT Fuente : Elaboracin propia 20 07 - 08

155,277

Independientemente de la Estructura de Financiamiento (en nuestro caso es de 82.42% VS 17.58%), el NOPAT siempre debe ser igual para todos los aos. Si efectuamos como simulacin que estos Rendimientos estn referidos a una Perpetuidad (Largo Plazo), el ROIC se calcular dividiendo el NOPAT por el Capital Invertido o Capital de la Empresa (Inversin = US $ 366, 307) ROIC = US $ 155,277 / US $ 366.307 = 0.4239 = 42.39%

Para efectos de calcular el WACC, utilizamos la siguiente frmula: WACC = i * ( 1 t ) * ( D / C ) + r ( P N / C ) i = Tasa de Inters por la Deuda (15%) t = Tasa de Impuesto a la Renta (30%) D = Monto Financiado (US$ 301,907) C = Capital de la Empresa (US$ 366,307) r = Rendimiento Esperado o Costo de Oportunidad (Asumimos tambin el 15%) PN = Aporte Propio (US$ 64,400) Reemplazando: WACC = 0.15*(10.30)*(301,907/366,307)+0.15(64,400/366,307) WACC = (0.105*0.8242)+(0.15*0.1758) = 0.086541+0.02637 = 0.1129 = 11.29% Resumen: ROIC WACC = 42.39% = 11.29%

Calculando el EVA: EVA = Capital Invertido* ( ROIC WACC ) EVA = 366,307 *( 0.4239 0.1129 ) EVA = 366,307 *( 0.311 ) EVA = US$ 113,921

Como se puede observar el ROIC es mayor al WACC. Por lo tanto, el EVA ser positivo lo que demuestra que el proyecto es factible. Mientras mayor sea el EVA, mayor ser el valor de la Empresa en el Mercado y eso es lo que todo empresario debe buscar. Ahora bien, si tomamos en cuenta que nuestro proyecto est referido a cinco aos, el ROIC lo calcularemos de la misma manera que calculamos una TIR: CUADRO N 52 CALCULO DEL ROIC ROIC .... r1: 40.00% r2: 41.00%

AO 1 2 3 4 5 V.A.F.C.E. INV. NETA V.A.N.E.


INTERPOL. :

F.C. FACTOR V.A.N. 1 FACTOR V.A.N. 2 155,276.90 0.7143 110,912.07 0.7092 110,125.46 155,276.90 0.5102 79,222.91 0.5030 78,103.17 155,276.90 0.3644 56,587.79 0.3567 55,392.32 155,276.90 0.2603 40,419.85 0.2530 39,285.33 438,977.41 0.1859 81,621.02 0.1794 78,767.42 212,017.00 57.88% 368,763.64 361,673.69 366,307.38 366,307.38 2,456.27 (4,633.69)
r1 + (VAN 1 / (VAN 1 - VAN 2)) * (r2 r1) =

40.35%

ROIC

Fuente: Elaboracin Propia 20 07 - 08 A continuacin procedemos a calcular el EVA para nuestro proyecto (5 aos): EVA = Capital Invertido* ( ROIC WACC ) EVA = 366,307 * ( 0.4035 0.1129 ) EVA = 366,307 *( 0.2906) EVA = US$ 106,449

Como se puede observar, aqu tambin el ROIC es mayor al WACC. Por lo tanto, el EVA ser positivo y el proyecto factible. Por ltimo, mientras el proyecto sea de mayor plazo (L. P.), el EVA resultante estar ms cerca del EVA inicialmente calculado. 11. EVALUACION SOCIAL Como bien lo sealamos en el PROTOCOLO de la presente Tesis, en el Item 2 Marco Conceptual Concepto 2.36 : Evaluacin Social, En que casos se debe hacer la evaluacin social de un proyecto?. Se hace cuando el agente econmico dueo del proyecto es el conjunto de la sociedad, que se supone representada por las autoridades de Gobierno y sus organismos centrales y descentralizados que ejecutan proyectos. No es nuestro caso. Sin embargo, debemos sealar que la produccin de Alimentos

Balanceados implica demanda de Insumos, bsicamente provenientes del sector agrcola; as, el Proyecto contempla una demanda de 4,368 TM anuales de dichos insumos, que unidos a la alimentacin complementaria que deben tener dichos animales con Heno de Alfalfa y Silaje de Maz (24,725 TM anuales) contribuir en dinamizar este sector tan deteriorado. Del mismo modo, el Proyecto contempla tambin la generacin de empleo directo (15 personas) en esta Zona, adicionando aquel empleo indirecto debido al efecto multiplicador. En otras palabras, de todas maneras se generar Valor Agregado: Recordemos lo que seala el cuadro N 10 respecto a pasar de una produccin de entre 10 17 L/VACA/DIA (preparacin propia del alimento) a una produccin de hasta 26 L/VACA/DIA (compra del Alimento). El Valor Agregado Bruto (VAB) generado por el Proyecto lo calcularemos con la siguiente frmula: VAB = REMUNERACIONES + INTERESES + UTILIDAD = R + I + U VAB = 92,236 + 42,886 + 187,890 = 323,012 . AO 1 ..

. VAB = 92,236 + 7,574 + 223,202 = 323,012 . AO 5 12. EVALUACIN DE IMPACTO AMBIENTAL 12.1 Introduccin Los alcances del presente estudio son definidos y determinados por los dispositivos legales que tienen que ver con el Medio ambiente. De estos podemos destacar lo siguiente: De conformidad con el Artculo 10 del Cdigo del Medio Ambiente y los Recursos Naturales, aprobado mediante Decreto Legislativo N 613, los estudios de impacto ambiental slo podrn ser elaborados por las instituciones pblicas o privadas, debidamente calificadas y registradas ante la autoridad competente; adems, el Artculo 19 del "Reglamento de Organizacin y Funciones del Instituto Nacional de Recursos Naturales", aprobado mediante Decreto Supremo N 055-92-AG, establece que la Direccin General de Medio Ambiente Rural es el rgano encargado de la evaluacin del impacto ambiental de los programas y proyectos del Sector Agrario. Finalmente, el Reglamento de la Ley Marco de Promocin de la Inversin Descentralizada (D. S. N 015-2004-PCM), en el Art. 14, que trata de los requisitos para la presentacin de iniciativas privadas en proyectos de inversin, en su acpite 14.2, que se refiere al impacto ambiental, dice que debe hacerse una "evaluacin preliminar del impacto ambiental". Todo lo anterior, nos lleva a la conclusin de que esta evaluacin preliminar, no es un estudio de impacto ambiental propiamente dicho, el cual est fuera de los alcances del presente trabajo que es un proyecto de inversin a nivel de pre factibilidad. Sin embargo, dentro de este estudio hemos visto necesario hacer una evaluacin preliminar del impacto que pudiera tener la ejecucin del proyecto, sin que esto signifique sustituir el estudio y la evaluacin del impacto ambiental, que debe ser realizado por instituciones autorizadas y debidamente registradas para este fin.

12.2 Clasificacin de los Estudios de Impacto Ambiental De conformidad con la Ley N 27446, Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto Ambiental, los proyectos son categorizados de acuerdo al riesgo ambiental (Art 4), de la siguiente manera: a) Categora I - Declaracin de Impacto Ambiental.- Incluye aquellos

proyectos cuya ejecucin no origina impactos ambientales negativos de carcter significativo. b) Categora II - Estudio de Impacto Ambiental Semidetallado.-

Incluye los proyectos cuya ejecucin puede originar impactos ambientales moderados y cuyos efectos negativos pueden ser eliminados o minimizados mediante la adopcin de medidas fcilmente aplicables Los proyectos clasificados en esta categora requerirn un Estudio de Impacto Ambiental Semidetallado (ElA-sd). c) Categora III - Estudio de Impacto Ambiental Detallado.- Incluye producir impactos ambientales negativos significativos,

aquellos proyectos cuyas caractersticas, envergadura y/o localizacin, pueden cuantitativa o cualitativamente, requiriendo un anlisis profundo para revisar sus impactos y proponer la estrategia de manejo ambiental correspondiente. Los proyectos de esta categora requerirn de un Estudio de Impacto Ambiental detallado (EIA-d). Asimismo, seala que esta clasificacin deber efectuarse siguiendo los criterios de proteccin ambiental establecidos por la autoridad competente. Los criterios de proteccin ambiental sealados en el Art. 5, son los siguientes: a) La proteccin de la salud de las personas;

b)

La proteccin de la calidad ambiental, tanto del aire, del agua, del

suelo, como la incidencia que puedan producir el ruido y los residuos slidos, lquidos y emisiones gaseosas y radiactivas; c) La proteccin de los recursos naturales, especialmente las aguas,

el suelo, la flora y la fauna; d) e) La proteccin de las reas naturales protegidas; La proteccin de los ecosistemas y las bellezas escnicas, por su

importancia para la vida natural; f) La proteccin de los sistemas y estilos de vida de las

comunidades; g) h) La proteccin de los espacios urbanos; La proteccin del patrimonio arqueolgico, histrico,

arquitectnicos y monumentos nacionales; e, i) Los dems que surjan de la poltica nacional ambiental.

12.3. Caracterizacin del Medio 12.3.1. Ubicacin El rea donde se emplaza el mbito del Proyecto, materia de la presente Evaluacin Ambiental, se circunscribe a un terreno ubicado en El Pedregal, irrigacin de Majes, Distrito de Majes, Provincia de Caylloma, Departamento de Arequipa. El acceso a la zona del Proyecto, se realiza desde la ciudad de Arequipa a travs de la Carretera Panamericana Sur en direccin a Lima, hasta El Alto, donde se sigue e! desvo que conduce al centro poblado de El Pedregal. 12.3.2. Clima e Hidrologa

El clima vara desde el tipo Perrido al Semiclido (19 C aproximadamente). La temperatura media anual es de 19 C, con una media mxima de 25 C en el mes de Febrero, y una media mnima de 11 C en el mes de Julio. Las precipitaciones son escasas, con un valor promedio anual de 17 mm. Los valores de humedad relativa estn comprendidos entre un mximo de 90% y 60% como mnimo. 12.3.3. Medio Bitico La flora que se presenta en la zona del Proyecto es tpica de las formaciones ecolgicas Desierto Subtropical y Desierto Montano Bajo. En el rea de influencia de! Proyecto se cultiva fundamentalmente alfalfa en un 80% de las parcelas, quedando el otro 20% para cultivos como papa (11.3%), maz chalero (3.3%) y el resto, kihuicha, paprika, etc. ltimamente se le est dando mayor importancia al maz chalero, de modo que es probable que a futuro, se reduzca la siembra de alfalfa en beneficio del maz. En las zonas eriazas no se observa ningn tipo de plantas, debido la extrema falta de humedad. En cuanto a la fauna, se destacan especies propias de zonas desrticas como son los arcnidos (escorpin, araas, etc) y algunos tipos de reptiles (lagartijas). Estos animaltos no tienen incidencia econmica en la zona pero si dentro del equilibrio ecolgico. En lo referente a la fauna de aves podemos destacar a las Palomas. En las zonas aledaas al proyecto (parcelas en produccin), tenemos ganado vacuno lechero (60,000 Cbz aproximadamente), ovinos, asnos, caballos, cabras, gatos y perros. 12.3.4. Recurso Suelo En el mbito del proyecto existen 12,500 Has bajo riego, las que pertenecen a 2,500 usuarios de riego, o sea a un promedio de 5 Has por colono titular. Las tierras son de muy buena calidad con rendimientos promedio de 100 Tm de alfalfa por Ha., y con una produccin de 450,000 litros de leche por da. Estos rendimientos son

superados da a da con la implementacin de nuevas tecnologas y un uso ms racional de los recursos agua y tierra. Los suelos de la zona del Proyecto son de buena caracterstica, dado que sus texturas varan del franco limoso hasta el franco arenoso, de formacin aluvial con fuerte colmatacin, ligeramente ondulado, siendo muy favorable para agricultura, en caso de contar con recurso hdrico. 12.3.5. Aspectos Socioeconmicos y Culturales La Irrigacin de Majes cuenta con aproximadamente 40,000 habitantes. Las ocupaciones fundamentales son la agricultura y la ganadera Actualmente existe una poblacin de 60,075 vacas, principalmente de la raza Holstein y Brownswiss (85%). De estas estn en produccin 27,000, con un promedio de 16.67 Lts/da/vaca, lo que significa 450,000 litros al da. Gloria S.A. es el principal comprador de esta produccin, y se encuentra en capacidad de comprar aun ms ya que requiere de 2'000,000 de litros diarios. Adems, existen 40 plantas para elaborar productos lcteos como son: quesos, yogur, mantequilla, manjar blanco, etc. Y otras plantas para fabricar otros productos como Kiwifresh, etc. Existe una actividad comercial muy regular y que tiene su mejor movimiento los das que se conocen como "la quincena", que son el 8 y 23 de cada mes y que es cuando la empresa Gloria S. A. paga a cada agricultor !a leche acopiada a lo largo de medio mes. Existen Centros Educativos, academias, servicio telefnico, cabinas de Internet, etc. Lo que permite mantener un buen nivel cultural y de comunicacin e informacin. Existen entidades financieras, casas comerciales, emisoras de radio y televisin, farmacias, servicios de salud y otros. La principal Universidad de la Regin (UCSM), tiene su centro piloto de investigacin y desarrollo en actividades agropecuarias.

Dado el movimiento agrcola, se cuenta con servicios de reparacin de vehculos motorizados, tractores, grifos, lubricentros, etc. Tiendas de productos veterinarios, distribuidores de alimento balanceado y otros semejantes. En resumen, la Irrigacin de majes cuenta con los servicios y facilidades que tienen la ciudades modernas de nuestro pas, no teniendo nada que envidiar o superando incluso a otras poblaciones ms antiguas. 12.4 Acciones Antrpicas del Proyecto El proyecto, desde el punto de vista del impacto ambiental, se va a desarrollar en el Centro Poblado de El Pedregal en un terreno de aproximadamente 1000 M2. Se cuenta con todos los servicios requeridos por el mismo De este modo, las acciones antrpicas del proyecto se limitarn a la construccin de una Planta, oficinas y depsitos, estos ltimos que permitan almacenar, en principio, hasta 7,200 TM de Alimento Balanceado. Adems, la crianza de vacunos es la actividad principal de la irrigacin con una existencia de 60,075 entre vacas lecheras, terneras y vaquillas, por lo que el proyecto, al atender la demanda de Alimentos Balanceados para este tipo de animales no estar haciendo un impacto considerable dentro de las actividades propias de la zona rural y urbana. Por lo tanto, las acciones antrpicas y su impacto en el ambiente, son de moderadas a irrelevantes, no ofreciendo ninguna variable que pudiera generar un alto impacto negativo en la ecologa y el ambiente de la zona. 12.5 Evaluacin Preliminar de los Impactos Ambientales 12.5.1 Metodologa de la Cuantifcacin Ambiental

La estructura general de la cuantificacn ambiental es la siguiente: Identificacin de los impactos ambientales potenciales por las

actividades de instalacin, explotacin y mantenimiento de la Planta. Identificacin de los factores del medio ambiente potencialmente

afectados. Identificacin de la relacin causa - efecto entre las acciones

antrpicas de la instalacin, explotacin y mantenimiento de la Planta, y los factores del medio ambiente, Elaboracin de la "Matriz de Importancia" y la valoracin

cualitativa de los impactos ambientales. 12.5.2 Matriz de Importancia En esta etapa de valoracin, se mide el impacto en funcin al grado de manifestacin cualitativa del efecto, que qued reflejado en lo que se define como "importancia del impacto", donde cada casilla de cruce en la matriz o elemento tipo nos proporciona una idea del efecto de cada accin impactante sobre cada factor ambiental impactado, en base al algoritmo propuesto por Vicente Conesa Fernndez en su "Gua Metodolgica para la Evaluacin del Impacto Ambiental {1997}". Asimismo, empleamos las siguientes definiciones; SIGNO El signo del impacto hace alusin al carcter beneficioso (+) o perjudicial (-) de las distintas acciones antrpicas que van a actuar sobre los distintos factores ambientales considerados. INTENSIDAD (IN) Este trmino se refiere al grado de incidencia de la accin sobre el factor ambiental en el mbito especfico en que acta. El rango de valoracin est comprendido entre (1) y (12). El mayor valor expresar una destruccin total del factor ambiental en el rea donde se produce el efecto .

EXTENSION (EX) Se refiere al rea de influencia terica del impacto en relacin con el entorno de la Planta (porcentaje de rea respecto al entorno, en que se manifiesta el efecto). Si la accin produce un efecto muy localizado, se considera que el impacto tiene un carcter puntual (1); si por el contrario, el efecto no admite una ubicacin precisa dentro del enlomo estudiado, el impacto tomar un valor total de (8). MOMENTO (MO) El plazo de manifestacin del impacto alude al tiempo que transcurre entre la aparicin de la accin y el comienzo del efecto sobre el factor ambiental considerado. Si el tiempo transcurrido es inferior a un ao (corto plazo), se le asigna un valor de (4), y si el efecto tarda en manifestarse ms de cinco aos (largo plazo), se le asigna un valor de (1). PERSISTENCIA (PE) Se refiere al tiempo que supuestamente permanecera el efecto desde su aparicin hasta el tiempo en que el factor afectado retornara a las condiciones iniciales (previa a la accin antrpica), por medios naturales o mediante la introduccin de medidas correctoras. Si dura menos de un ao, se considera un efecto fugaz (1), y si el efecto tiene una duracin superior a diez aos, se considera el efecto permanente (4). REVERSIBILIDAD (RV) Se refiere a la posibilidad de reconstruccin del factor ambiental afectado por el Proyecto; es decir, la posibilidad de retornar a las condiciones iniciales previas a la accin antrpica por medios naturales, una vez cesado la accin antrpica sobre el medio. Si es a corto plazo se le asigna un valor de (1), si es a mediano plazo (2), y si el efecto es irreversible se le asigna el valor de (4).

RECUPERABILIDAD (MC) Se refiere a la posibilidad de reconstruccin total o parcial del factor ambiental afectado; es decir, la posibilidad de retornar a las condiciones iniciales (previas a la accin antrpica) por medio de la intervencin humana (introduccin de medidas correctoras). Si el efecto es totalmente recuperable, se le asigna un valor de (1) pero si el efecto es irrecuperable se le asigna el valor (8). SINERGIA (SI) Este atributo contempla el reforzamiento de dos o ms efectos simples La componente total de la manifestacin de los efectos simples, provocados por acciones que actan simultneamente, es superior a los efectos esperados provocados por actuaciones individuales y no simultneas de los efectos simples. Cuando una accin actuante sobre un factor ambiental no es snrgica con otras acciones, el atributo toma el valor (1); si presenta un sinergisrno moderado (2) y si es altamente sinrgico (4), ACUMLACION (AC) Este atributo da idea del incremento progresivo de la manifestacin del efecto, cuando persiste de forma continuada o reiterada la accin que lo genera. Cuando una accin no produce efectos acumulativos, el efecto se valora (1); si el efecto producido es acumulativo el valor se incrementa a (4). EFECTO (EF) Este atributo se refiere a la relacin causa-efecto, o sea a la forma de manifestacin del efecto sobre un factor ambiental como consecuencia de una accin. Este trmino toma el valor (1) cuando e! efecto es secundario o indirecto, y el valor (4) cuando es directo. PERIODICIDAD (PR)

Se refiere a la regularidad de manifestacin del efecto, bien sea de forma impredecible en el tiempo o efecto irregular (1), de manera cclica o efecto peridico (2), y constante en el tiempo o efecto continuo (4). IMPORTANCIA DEL IMPACTO (I) La importancia del impacto, o sea, la importancia del efecto de una accin sobre un factor ambiental, no debe confundirse con la importancia del factor ambiental afectado.

Esta importancia del impacto viene representada por un nmero que se deduce mediante el modelo propuesto por Conesa (1995), y dado por lo siguiente, en funcin del valor asignado a los smbolos considerados: I = (3IN + 2EX + MO + PE + RV + SI + AC + EF + PR + MC)

CUADRO N 53 IMPACTO AMBIENTAL MATRIZ DE IMPORTANCIA

ACCIONES ANTROPICAS DEL ESTABLECIMIENTO DE LA PLANTA

FACTORES AMBIENTALES

ETAPA DE INSTALACIN A B C D

ETAPA DE OPERACIN E F G H

Suelo Agua Aire Flora Fauna Uso Recreativo Empleo Paisaje


-O a -24 -25 a -50 -51 a -75 -76 a -100

-27 0 -9 0 0 0 40 -11
Impactos Irrelevantes Impactos Moderados Impactos Severos Impactos Crticos

-27 0 -24 0 -34 0 40 -30

-27 0 -15 0 -28 0 40 -19

-42 0 -12 0 0 0 40 -14

-29 0 -15 32 -24 0 40 -22

-44 0 -24 35 - 3 0 40 -18

-17 0 -12 2 0 0 40

-23 0 -12 12 0 0 40

-18 -18

Fuente : Elaboracin Propia

A B C D E F G H

Replanteo del Terreno Apertura de Vas Construccin de Instalaciones Iniciales Instalacin de la Planta Produccin de Alimentos Balanceados Produccin de sub - productos Recojo y Transporte de Alimentos Balanceados Mantenimiento de Instalaciones

12.5.3

Conclusiones de la Matriz de Importancia

De la matriz de importancia se observa que los factores ambientales ms afectados por las actividades de instalacin y Produccin de la Planta son el recurso suelo y el recurso aire. El mayor impacto positivo es el empleo, tanto en la etapa construccin, como en la de mantenimiento y operacin de !a Planta. En menor grado habr impactos ambientales negativos por las

labores de construccin, nivelaciones y el mantenimiento de equipos y maquinarias. Es interesante observar que el factor ambiental paisaje posee valores irrelevantes de impactos negativos. 12.6 Plan de Manejo Ambiental La razn de ser del Plan de Manejo Ambiental, radica

fundamentalmente en la importancia de llevar un control permanente de los Impactos principales producidos durante la instalacin y la ejecucin o funcionamiento del proyecto. Con este plan se propondrn medidas para mitigar en lo posible estos impactos producidos por el proyecto. Los principales impactos ambientales negativos que actan sobre el rea de influencia del Proyecto, se resumen en el cambio de uso del suelo, sin que por esto pierda calidad. En menor grado el deterioro de la calidad del aire. Las medidas correctoras se orientan principalmente a atenuar los impactos que se originen durante la etapa de instalacin, operacin y mantenimiento de la Planta. Este plan contiene las recomendaciones ms importantes que los beneficiarios promotores del proyecto deben cumplir, con la finalidad de eliminar o mitigar el impacto. A. ATMOSFERA : La contaminacin del aire, con polvos, humos y

gases, se sealan las medidas a tomar en el cuadro de mitigacin. B. SUELO : Las principales alteraciones sobre los suelos pueden

resumirse en dos aspectos: introduccin de elementos producidos por el hombre y cambio de uso

C.

FAUNA : Los impactos sobre la fauna son muy difciles de evitar o

corregir, tales como la destruccin directa del hbitat y la prdida de la calidad del habitat debido a la instalacin y fase de operacin. 12.7. Conclusiones La Matriz de Importancia indica que los mayores impactos

ambientales negativos se producen durante la etapa de instalacin y operacin actan sobre los factores ambientales suelo y fauna. Los valores de estos impactos ambientales negativos se tipifican como impactos que van de moderados a irrelevantes. Para la etapa de operacin, la Matriz de Importancia nos arroja

impactos positivos lo que nos indica que la instalacin de la Planta es beneficioso desde el punto de vista ambiental. Asimismo, la operacin de la Planta mejorar la actividad y los ingresos econmicos de los agricultores. El mayor impacto ambiental positivo que se dar durante la etapa

de instalacin y operacin de la Planta se traduce en la generacin de empleo por las actividades de instalacin y la actividad de explotacin de la Planta. De la Evaluacin Ambiental se concluye que sumando

globalmente los impactos ambientales negativos y positivos durante la etapa de instalacin, operacin y mantenimiento, la ejecucin del Proyecto es ambientalmente viable, dado que no se producirn impactos ambientales negativos severos.

CUADRO N 54 PLAN DE MITIGACIN DE IMPACTOS POTENCIALES NEGATIVOS

FACTORES AMBIENTALES AIRE

POSIBLES INDICADORES DE IMPACTO Aumento de ncleos de Superficie afectada emisin: por emisiones: Partculas suspensin Gases Txicos Humos en Vegetacin, fauna y seres humanos afectados por emisiones Perturbacin de la Atmsfera Superficies de suelos afectados Presencia de erosin Uso irracional del Suelo

ALTERACIN

MEDIDAS CORRECTORAS Utilizar maquinarias en buen estado Regar los volquetes con agua para el traslado de material. Regar las vas de acceso. Forestar los linderos y/o areas libres

SUELO FLORA Destruccin directa Aumento de la erosin Disminucin de la calidad Uso conflictivo Colapsibilidad del Suelo Destruccin directa Desaparicin de especies

reas afectadas por la Planta Perdida de la cobertura vegetal

Revegetar el rea afectada en su parte libre con especies de bajo consumo de agua

FAUNA

Destruccin Directa Prdida de hbitat Especies en peligro de desaparecer

INTERS HUMANO ESTTICA PAISAJE

Prdida del paisaje natural. Prdida de la cobertura vegetal

Modificacin condiciones ambientales Disminucin especies Desaparicin especies Modificacin negativa panorama forma irreversible.

de de de del en

Alterar lo menos posible las condiciones ambientales. Disminucin de la velocidad de los vehculos Establecer un programa de reforestacin

Fuente : Elaboracin Propia 13. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION 13.1 Ambiente Legal, Tributario y Contable

AMBIENTE LEGAL: Modalidades o formas posibles de empresas FORMAS SOCIETARIAS N DE SOCIOS MAX. AUTORIDAD DIRECTORIO CAPITAL RAZ. SOCIAL CONSTITUCION : SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA
Mas de 20 Acc. J.G.A SI Acc. Com. S.A.A.

SOCIEDAD ANONIMA CERRADA


De 2 a 20 Acc. J.G.A SI Acc. Com. S.A.C.

SOCIEDAD DE RESP. LIMITADA


De 2 a 20 Soc. J.G.S NO Participaciones S.R.L.

EM. INDIV. DE RESP. LIMITADA


01 Propietario TITULAR NO Del Propietario E.I.R.L.

* Minuta (Abogado) * Depsito (Banco) * Escritura (Notario) * Inscripcin (SUNARP) * RUC (SUNAT) * Formularios (SUNAT) * Lic. Func. (Municipalidad) .........

AMBIENTE TRIBUTARIO: * I.G.V.= 19% (I.G.V.= 17%.............. I.P.M.= 2%) * I.S.C. = 0% * IMPUESTO A LA RENTA 3era. CATEG. = 30% * I.T.F. = 0.07 % = 0.7 %o * ESSALUD = 9 % * IES = 1.7 % (HASTA NOV 2004) * U.I.T. = S/. 3,500.00 (AO 2008) * I.T.A.N. = 0.60 % = 6 %o (SOBRE ACTIVOS NETOS) * A. F. N. HASTA S/. 5000,000 .... 0% * A. F. N. MAS DE S/. 5000,000 .... 0.60 % AMBIENTE CONTABLE : Por el Volumen de Ventas estimadas, estar obligada a llevar Contabilidad Completa, bajo el Rgimen General del Impuesto a la Renta Tercera Categora.

DE LA CONSTITUCION :

Para efectos del Proyecto, la modalidad de Empresa que se adoptar ser una Sociedad Annima Cerrada (SAC), con la siguiente Razn Social BALSAC (Balanceados Sociedad Annima Cerrada) y contar con 03 Accionistas con participaciones en acciones iguales : 33.33% por cada Accionista. Se hizo la bsqueda en Registros Pblicos y no se ha encontrado nombre similar alguno que limite la Razn Social adoptada. Por su Volumen de ventas y el tamao de la inversin, se catalogar como Mediana Empresa. Finalmente, no existen restricciones legales para su constitucin. 13.2 Requerimiento de Personal A continuacin se presenta el total de personal requerido por el Proyecto, en sus diferentes Areas. Es importante sealar que casi todo el personal requerido debe ser calificado (Profesionales), salvo en los casos de vigilantes y operarios de produccin que a cambio debern contar necesariamente con la respectiva experiencia. CUADRO N 55 LEYES SOCIALES CONCEPTO %

ESSALUD 9.00% C.T.S. 9.72% VACACIONES 8.33% GRATIFICACIONES 16.67% TOTAL 43.72% Fuente : Elaboracin Propia 20-07-08

CUADRO N 56 REQUERIMIENTO DE PERSONAL

PUESTOS DE TRABAJO GERENTE Y JEFE DE ADMINIST. SECRETARIA JEFE DE COMPUTO CONTADOR VIGILANTE JEFE DE PRODUCCION OPERARI0 MECANICO OPERARI0 PRODUCCION JEFE DE VENTAS AUXILIAR DE VENTAS ALMACENERO

AREA

CANTIDAD R. MENS. ( S/.)

L. SOC. ( S/.) 1,311.60 306.04 655.80 655.80 306.04 655.80 437.20 240.46 240.46 306.04 306.04

T. MENS. ( S/.) 4,311.60 1,006.04 2,155.80 2,155.80 2,012.08 2,155.80 1,437.20 3,161.84 790.46 1,006.04 1,006.04

T. ANUAL ( S/.) 51,739.20 12,072.48 25,869.60 25,869.60 24,144.96 25,869.60 17,246.40 37,942.08 9,485.52 12,072.48 12,072.48 254,384.4 0

T. ANUAL $

ADM. ADM. ADM. ADM. ADM. PROD. PROD. PROD. VTAS. VTAS. VTAS.

1 1 1 1 2 1 1 4 1 1 1

3,000.00 700.00 1,500.00 1,500.00 700.00 1,500.00 1,000.00 550.00 550.00 700.00 700.00

46,565.28

27,019.36

11,210.16

TOTAL

----

15

12,400.00

5,421.28

21,198.70

84,794.80

Fuente : Elaboracin Propia 20 07 - 08

13.3 Organigrama Funcional de la Empresa

CONCLUSIONES
PRIMERA: Existe suficiente disponibilidad de Insumos (Materias Primas

y otros Insumos) que permita obtener el volumen de produccin estimada para el Proyecto (4,368 TM/AO). SEGUNDA: Se determin el Requerimiento Total de Alimentos

Balanceados para Ganado Vacuno del Distrito de Majes (87,359 TM/AO), su Demanda Total (82,367 TM/AO), la Demanda Potencial dirigida al Proyecto (18,720 TM/AO) y la Demanda que se atender (4,368 TM/AO) que equivale al 5% del Requerimiento Total. TERCERA: En base a los anlisis respectivos se estableci como Capacidad de Planta adecuada la de 7,200 TM/AO (1 Turno), y se determino como ubicacin estratgica el Poblado de El Pedregal, Distrito de Majes, Provincia de Caylloma y Departamento de Arequipa. CUARTA : En el Estudio de Ingeniera del Proyecto, se estableci las Bases Tcnicas sobre las que se apoyar nuestro Proyecto, para una produccin de 4,368 TM/AO de Producto Final en la modalidad de Pellets. QUINTA: Para la Materializacin del Proyecto, se determin una Inversin de US $ 366,307, correspondiendo US $ 204,713 como Inversin Fija y US $ 161,594 como Capital de Trabajo SEXTA : En cuanto a la Financiacin, US $ 64,400 (17.58%) sern Aporte Propio y la diferencia US $ 301,907 (82.42%) ser financiada entre Cofide y el Banco de Crdito, con un Costo Financiero Promedio de 15% Efectivo Anual SEPTIMA:

Los Presupuestos de Ingresos y Egresos elaborados determinan que de la operatividad de la empresa se obtendra resultados positivos y crecientes durante los cinco aos, sumas que van desde US $ 111,268 hasta US $132,180.

OCTAVA:

Efectuada

la

Evaluacin

Privada,

econmica

Financieramente el Proyecto es Viable. As tenemos los siguientes Indicadores : VANE = US $ 295,254 VANF = US $ 305,847 TIRE = 40.35% TIRF = 114.90% B/C E = 1.81 B/C F = 5.75 PRI = 2.36 AOS PRI = 0.94 AOS un buen Apalancamiento Financiero que Obsrvese

demuestran los resultados. Del mismo modo, el Proyecto soporta variaciones de hasta - 8.00% en los Precios del Producto Final y hasta + 10.00% en los Precios de las Materias Primas. NOVENA : La Viabilidad del proyecto desde el punto de vista Econmico Social se sustenta en su generacin de empleo, el aumento del Valor Agregado y en los efectos multiplicadores del mismo. DECIMA: La Empresa no presenta problemas sustanciales en lo que respecta al Impacto Ambiental. Se elabor un Plan de Mitigacin de impactos potenciales negativos. UNDECIMA: La Empresa adoptar la modalidad de S.A.C. y esta

enmarcado dentro de la clasificacin de Mediana Empresa DUODECIMA Finalmente, todo el trabajo precedente y su evaluacin conlleva a aceptar la hiptesis planteada en el presente Proyecto.

SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES

Se recomienda

realizar

ms trabajos

de experimentacin, que

demuestren a todos los ganaderos los beneficios que se obtienen al alimentar sus animales con Alimentos Balanceados y que sean elaborados con procedimientos tcnicos y no artesanales.

Se recomienda realizar convenios con las CALES y C.CALES que faciliten la adquisicin de estos productos balanceados, con tercerizacin de las empresas que demandan Leche y/o Derivados.

Se recomienda realizar convenios con las Universidades para efectos de conseguir asesora tcnica sobre cultivos, especialmente de Alfalfa y Maz forrajero, materias primas imprescindibles en la alimentacin de este tipo de animales, y sobre produccin de lcteos y derivados

Se recomienda mayor organizacin de las CALES para efectos de buscar usos alternativos de la Leche y no depender econmicamente casi en forma exclusiva del oligopsonio que existe en este mercado lcteo.

Se recomienda la investigacin y propuestas de nuevos Proyectos de Inversin en el mbito agroindustrial, tantos pblicos como privados, que tengan como finalidad aportar al Desarrollo econmico y social de la poblacin del Distrito de Majes.

BIBLIOGRAFIA

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ANEXO 1 : PROTOCOLO DE TESIS

ANEXO 2 : COFIDE ... LINEAS DE CREDITO Y TASAS

ANEXO 3 : PLANOS DE MACROLOCALIZACION

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