7.- Preparar el programa de trabajo.

PROGRAMA DE AUDITORIA
ACTIVO FIJO
Programa de Fase I
Objetivo
 Obtener evidencia suficiente, competente, relevante y pertinente que permita
conocer la situación de la entidad bajo examen.

N Procedimientos Responsable Fecha PT

1 Visita a las instalaciones de la Nelly Catarí

empresa.

2 Entrevista a las principales Nelly Catarí

autoridades de la empresa

3 Analizar la misión estratégica, Nelly Catarí

misión visión, FODA

4 Definir los indicadores de gestión Nelly Catarí

5 Determinación de componentes Nelly Catarí

Programa Fase II
Objetivo.- Revisar y analizar la documentación obtenida en la fase I, para obtener un
objeto integral del objeto de la entidad, comprendiendo la actividad principal y teniendo los
elementos necesarios para la evaluación del control interno y para la planificación de la
auditoria de gestión.

N Procedimientos Responsable Fecha PT

1 Evaluar y calificar el control interno Nelly Catarí
de la entidad

2 Realizar la matriz de riesgo Nelly Catarí

especifica

3 Elaborar el programa de auditoria Nelly Catarí

 Programa Fase III
Objetivo.- Determinar los hallazgos obtener evidencia suficiente, competente y
pertinente que respalde los hallazgos

N Procedimientos Responsable Fecha PT

1 Aplicar los programas por Nelly Catarí
componente

2 Preparar los papeles de trabajo Nelly Catarí

3 Elaborar las hojas de hallazgo Nelly Catarí

Programa Fase IV
Objetivo.- Dejar constancias de la comunicación de resultados de la auditoria de gestión
comunicar las recomendaciones a todo el personal vinculado0 con los resultados
obtenidos.

N Procedimientos Responsable Fecha PT

1 Realizar el borrador del informe Nelly Catarí