COMERCIAL DEL SUR

PRESUPUESTO DE VENTA
NOV DIC TOTAL
VOLUMEN DURAZNO 2,500.00 3,000.00 5,500.00

VALOR DE VENTA DURAZ 25,000.00 30,000.00 55,000.00

IGV 18% 4,500.00 5,400.00 9,900.00

PRECIO DE VENTA 29,500.00 35,400.00 64,900.00

CUADRO STOCK DE MERCADERIAS

NOV DIC TOTAL
VOLUMEN DURAZNO 2,500.00 3,000.00 5,500.00

SALDO FINAL D 250.00 300.00 300.00

TOTAL NECESID.D 2,750.00 3,300.00 5,800.00

( - ) S.I DUR -410.00 -250.00 -410.00

A COMPRAR D 2,340.00 3,050.00 5,390.00

PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOV DIC TOTAL
VOLUMEN DURAZNO 2,340.00 3,050.00 5,390.00

VALOR DE COMPRA DUR 11,700.00 15,250.00 26,950.00

IGV 18% 2,106.00 2,745.00 4,851.00

PRECIO DE compra 13,806.00 17,995.00 31,801.00

LIQUIDACION IGV
NOV DIC TOTAL
IGV VENTAS 4,500.00 5,400.00
IGV EGRESOS 6,800.94 3,839.94
Compras mercaderías 2,106.00 2,745.00
Inversione Intangibles 3,600.00
Gastos Administrativos 1,094.94 1,094.94
Diferencia -2,300.94 1,560.06
Crédito Fiscal 0.00 -2,300.94
Crédito acumulado -2,300.94 -740.88

Neto a pagar 0.00 0.00

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

NOV DIC TOTAL
VENTAS 25,000 30,000 55,000
( - ) COSTO DE VENTAS 12,500 15,000 27,500
II 2,050 1,250 2,050
COMPRAS 11,700 15,250 26,950
( - ) I.F (1,250) (1,500) (1,500)
UTILIDAD BRUTA 12,500 15,000 27,500
( - ) GASTOS DE OPERACIÓN 7,500 7,500 15,000
Gastos administrativos 6,083 6,083 12,166
Incobrables 500 500 1,000
CTS 250 250 500
Depreciación 333 333 667
Amortización intang 333 333 667
UTILID.OPERATIVA 5,000 7,500 12,500
( - ) interes 250 250
U.A.I. 5,000 7,250 12,250
FLUJO DE CAJA
NOV DIC TOTAL
ENTRADAS EFECTIVO 33,500 35,400 68,900
Ventas cobradas 29,500 35,400 64,900
Cobro letra 4,000 4,000
SALIDAS DE EFECTIVO 37,958 27,984 65,942
Compras pagadas 0 13,806 13,806
Pago gast.adm 7,178 7,178 14,356
Pago de letra 4,000 4,000
Amortización prestamo 2,000 2,000
Pago interes 250 250
Pago IGV 6,000 0 6,000
Pago a cta. I.renta 180 500 680
Pago CTS 1,000 250 1,250
Compra franquicia 23,600 23,600

flujo de caja neto -4,458 7,416 2,958

Saldo inicial 5,000 542 5,000
Saldo final 542 7,958 7,958

BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO PASIVO
Caja -Banco 7,958 Sobregiro bancario 2,000
Letras por cobrar 4,000 Proveedores 17,995
Clientes 5,000 CTS por pagar 250
Incobrables -1,000
Existencias 1,500
Crédito Fiscak 741 Total Pasivo Corriente 20,245
Pago a cta impto. Rent 680
Pasivo no corriente
Total Activo Cte 18,879
Deuda a largo plazo 5,000
Activo Fijo
Muebles y Enseres 10,000 Total Pasivio no corriente 5,000
Deprec. Acumulada -2,917
Equipos de Transporte 15,000 Total Pasivo 25,245
Deprec. Acumulada Equi. -8,750
Intangible 20,000 PATRIMONIO
Amortización Acumulada -667 Capital 10,000
Utilidades retenidas 16,300
Total Activo No corriente 32,666 Total Patrimonio 26,300

TOTAL ACTIVO 51,545 TOTLA PASIVO +PATRI 51,545