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Repblica Bolivariana de Venezuela Ministerio del poder popular para la Educacin U.E. Adulto Modesto Silva Cuman Edo.

Sucre

DESCUENTO BANCARIO

Realizado por:

Cuman, junio de 2010

Descuento Bancario Es el contrato mediante el cual el Banco previa deduccin del Inters, anticipa al cliente el importe de un Crdito no vencido contra tercero, mediante la cesin, salvo buen fin, del Crdito mismo .Para el Descuento de una letra la determinacin del efectivo que producir su negociacin se aplica la siguiente frmula:

E = N (1- g / 1000 - ( n x d ) / 36.000) - F

Siendo E: el efectivo que produce la negociacin, N: el nominal de la letra o efecto de Comercio a descontar; g: tanto por uno de Gastos variables aplicados por el Banco sobre el nominal, n: nmero de das que faltan hasta el vencimiento de la letra o efecto financiero, d: tipo de Descuento aplicado y F: Gastos fijos cargados por el Banco.

La letra de cambio La letra de cambio es un ttulo de crdito representativo de dinero. En ella se consigna una cantidad determinada o determinable de dinero que debe pagarse a su tenedor o beneficiario. Por consiguiente, ste tiene un derecho personal o crdito, que debe satisfacer el o los obligados al pago. La letra tiene un carcter abstracto. Por tanto, es independiente del negocio que le dio origen. Es el caso cuando se acepta una letra en pago del precio de una compraventa. En este caso el comprador tendr dos obligaciones: una emanada de la compraventa y otra, de la aceptacin de la letra. Para evitar esto se debe expresar que se acepta la letra en pago del precio o para garantizar o facilitar el cobro del mismo. En la emisin y circulacin de una letra de cambio intervienen las siguientes personas: 1. Librador o girador: Es aquel que pone en circulacin una letra de cambio, dando la orden para que se efecte el pago.

2.

Librado: Es aquel a quien se da la orden de pago, la cual puede o no aceptar. En caso de que acepte, quedar obligado a efectuarlo, pasando a denominarse aceptante.

3.

Portador o beneficiario: Es el titular del crdito representado por la letra, quien deber presentarla para su aceptacin y cobro en los plazos que correspondan. Deber, adems, protestarla si no es aceptada o pagada. Eventualmente tambin pueden intervenir en la circulacin de la letra las

siguientes personas: 1. Endosante: Aquel que endosa una letra, con alguna de las finalidades que ms adelante se sealarn. 2. Endosatario: Aquel en cuyo favor se endosa la letra. El tenedor se

considera portador legtimo si justifica derecho por una serie no interrumpida de endosos, aunque el ltimo est en blanco. 1. Avalista: Persona que garantiza el pago de la letra. Es importante considerar que la ley dispone que todos los que firman una letra de cambio, sea como libradores, aceptantes o endosantes, quedan solidariamente obligados a pagar al portador el valor de la letra, ms los reajustes e intereses, en su caso. Por consiguiente, el portador puede cobrar a cualquiera de ellos, sin que pueda excusarse alegando que se cobre a otro obligado. La letra de cambio debe contener diversas menciones, algunas de las cuales son suplidas por la ley, por lo que no es imprescindible sealarlas en el documento. Sin embargo, aquellas que la ley no suple deben ser sealadas, de lo contrario el documento no valdr como letra de cambio. Sin perjuicio de ello, puede valer como un simple instrumento privado. Las menciones que necesariamente debe tener la letra de cambio para que valga como tal, son las siguientes:

a) Indicacin de ser letra de cambio: Debe utilizarse el mismo idioma empleado en el ttulo. b) La orden, no sujeta a condicin, de pagar una cantidad determinada o determinable de dinero. La suma puede ser determinable, por consiguiente, la orden puede consistir en pagar una cantidad de U.F. o U.T.M., etc. No procede el pago en especie. Que la orden no est sujeta a condicin se refiere a que el pago de la letra no debe depender de un hecho futuro e incierto. c) El nombre y apellido de la persona a quien debe hacerse el pago o a cuya orden debe efectuarse. Este es el portador o beneficiario. En el caso de las personas jurdicas habr de indicarse su razn social. d) El nombre, apellido y domicilio del librado. e) La firma del librador. f) Fecha de la emisin. El documento que contenga las enunciaciones anteriores ser letra de cambio. La ley seala que debe contener tambin las siguientes enunciaciones. Si no las contiene, la ley las suple, es decir, regula la materia en su defecto. a) Lugar de la emisin. Si no se contiene esta indicacin, la letra se entiende girada en el domicilio del librador. b) Lugar del pago. Si no se seala el lugar del pago, ste deber hacerse en el domicilio del librado sealado en la letra, que constituye una mencin esencial. c) Vencimiento. Si la letra no contiene la poca del pago se considera pagadera a la vista, esto es, a su presentacin.

La letra puede ser llenada por el librador o por su portador legtimo de acuerdo a las instrucciones que le confieran los obligados al pago (librador,

aceptante, endosantes). Si se prueba violacin de las instrucciones el respectivo obligado queda eximido del pago. Sin embargo, frente al tenedor de buena fe debe cumplir de todas formas con la obligacin, a pesar de que quien complet los datos no haya observado sus instrucciones. Sin perjuicio de ello, estar facultado para interponer las acciones penales que procedan. La letra de cambio puede contener otras menciones, siempre que no alteren su esencia. Algunas pueden ser estampadas al momento de su giro, en tanto que otras se insertarn durante la circulacin de ella. Las menciones que se pueden insertar al momento del giro, son las siguientes: a) Indicacin de la comuna del lugar del pago. Esto tiene importancia para efectos de constatar en el momento de protestar la letra, si se han consignado fondos en Tesorera para el pago de la letra. b) Clusula devuelta sin gastos o sin obligacin de protesto. Estampada por el librador implica que no caducarn las acciones cambiarias en contra de l, los endosantes o avalistas de ambos, en caso de que la letra no sea protestada en tiempo y forma. Incluida por un endosante, no caducarn tales acciones, en el mismo supuesto, respecto de l. Esto significa que no se produce el perjuicio de la letra, materia que se explicar ms adelante. c) Clusula no endosable. Si el librador ha insertado las palabras no endosable o una expresin equivalente, slo podr transferirse o constituirse en prenda conforma a las reglas aplicables a los crditos nominativos. Es decir, no se puede endosar para los efectos indicados, pero si puede transferirse o constituirse en prenda de acuerdo a otras reglas. Sin embargo, puede endosarse en comisin de cobranza.

d) Intereses y reajustes de la letra. Los intereses corren desde su emisin hasta su pago, a menos que se especifiquen otras fechas. Se debe establecer un sistema de reajuste permitido por la ley, por ejemplo, el I.P.C.