PRESUPUESTO DE VENTAS Unidades físicas

Empresa A proyecta vender para los primeros 4 meses del 2024 impresoras: 2,000 impresoras al precio de S/ 472.00 c/u (
siendo el último período un aumento del precio a S/ 500.00
.=2000+10%*2000
Período 1 Período 2 Período 3
PRODUCTOS PV Q PV Q PV
Impresoras 472 2000 472 2200 472

Empresa B proyecta vender de manera trimestral en el 2024: 3,000 parlantes al precio de S/ 80.00 c/u y 1,000 almohadas
las cantidades vendidas de parlantes aumentaron en 5% mientras que las de almohadas decrecen en 20%

Período 1 Período 2 Período 3

PRODUCTOS PV Q PV Q PV
Parlantes 80 3000 80 3150 80
Almohadas 59 1000 59 800 59
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO Período 1 Período 2 Período 3 Período 4 Empresa A iniciará el 2024
Proyección de ventas 2000 2200 impresoras.
(+) Inventario final 0 0
(-) Inventario inicial 60 0
Unidades a producir 1940 2200

PRESUPUESTO DE COMPRAS MP=RODILLOS

CONCEPTO Período 1 Período 2 Período 3 Período 4 Empresa A necesita dos rod
Proyección de unidad 3880 4400 Al iniciar el 2024 poseerá 40
(+) Inventario final 10 10
(-) Inventario inicial 40 10
Unidades a comprar 3850 4400

Período 1 Período 2 Período 3

CONCEPTO Parlantes Almohadas Parlantes Almohadas Parlantes
Proyección de compras
(+) Inventario final
(-) Inventario inicial
Unidades a comprar

CONCEPTO Período 1 Período 2 Período 3 Período 4

Proyección de compras
(+) Inventario final
(-) Inventario inicial
Unidades a comprar

Presupuesto de compras en unidades físicas

Período 1 Período 2 Período 3

PRODUCTOS PV Q PV Q PV
Rodillos
 Período 1 Período 2 Período 3
PRODUCTOS PV Q PV Q PV
Tela
Entradas USB

Período 1 Período 2 Período 3

PRODUCTOS PV Q PV Q PV
Paletas

Presupuesto de compras en unidades monetarias

Período 1 Período 2 Período 3 Período 4

PRODUCTOS Monto S/ Monto S/ Monto S/ Monto S/
Rodillos
TOTAL ECONÓMICO -

IGV 18% -
TOTAL FINANCIERO -

Período 1 Período 2 Período 3 Período 4

PRODUCTOS Monto S/ Monto S/ Monto S/ Monto S/
Tela
Entradas USB
TOTAL ECONÓMICO 0 0 0 0

IGV 18%
TOTAL FINANCIERO

Período 1 Período 2 Período 3 Período 4

PRODUCTOS Monto S/ Monto S/ Monto S/ Monto S/
Paletas
TOTAL ECONÓMICO 0 0 0 0

IGV 18%
TOTAL FINANCIERO

Presupuesto de mano de obra

Empresa A necesitará 1 hora/hombre por IMPRESORAS elaborado cada mes. La tasa es de S/ 8 por hora e incluye todos
Empresa B contará con 10 obreros para elaborar tanto las almohadas como los parlantes. El sueldo
de cada obrero es S/ 2,400.
Empresa C necesitará 5 obreros con sueldo de S/ 1,800, los 5 tienen hijos menores de edad

CONCEPTO
Unidades a producir
 MOD por unidad producida (horas)
Total requerimiento de MOD (horas)
Tasa salarial por hora (S/)
Costo MOD del mes

CONCEPTO
Remuneración mensual
Asignación familiar
Subtotal Bruto (SB)
ESSALUD (SB +V)x9%
CTS (SB +1/6 GRATIF)x8.33%
Gratificaciones (SBx16.67%)
Total Bruto

EMPRESA A UNIDADES PRODUCIDAS

NÚMERO HORAS POR UNIDAD PRODUCIDA
TASA POR HORA
TOTAL COSTO MO

PRESUPUESTO DE CIF
ALQUILER MENSUAL PERÍODO 1 PERÍODO 2
ALQUILER LOCAL 2500
TORNILLOS 40 TORNILLOS
POR IMPRESORA
Valor de 2 c/u
-

PRESUPUESTO DE CAJA
Período 1 Período 2 Período 3 Período 4
COBRO A CLIENTES
recio de S/ 472.00 c/u (primer mes) y en los demás meses se incrementa la cantidad en un 10%

.=2200+10%x2200 .=2420+10%x2420
Período 3 Período 4
Q PV Q
2420 500 2662

c/u y 1,000 almohadas a un valor de S/ 50.00 c/u por trimestre. En cada trimestre

Período 3 Período 4
Q PV Q
3307.5 80 3472.875
640 59 512

presa A iniciará el 2024 con un stock de 60

No desea tener stock final

presa A necesita dos rodillos por impresora, cada rodillo tiene un valor de S/ 12 c/u.
niciar el 2024 poseerá 40 rodillos y espera tener un saldo final de 10 rodillos c/período

Período 3 Período 4
Almohadas Parlantes Almohadas Empresa B necesita 2 metros de tela por almohada y 3 dispo
Cada metro de tela tiene un precio de S/ 17.70 y cada entra
Se inicia el 2024 con 50 metros de tela y 30 entradas USB
Se desea dejar al siguiente mes 80 metros de tela y 90 entra

Empresa C necesita 4 paletas por ventilador, cada paleta tiene un precio de S/ 14.16
Se inicia el año con 20 paletas y se desea dejar como stock final el 1% de ventiladores
vendidos.

Período 3 Período 4
Q PV Q
 Período 3 Período 4
Q PV Q

Período 3 Período 4
Q PV Q

or hora e incluye todos los beneficios

ntidad en un 10%

presa B necesita 2 metros de tela por almohada y 3 dispostivos de entrada USB.

a metro de tela tiene un precio de S/ 17.70 y cada entrada USB tiene un valor de S/ 1.00.
nicia el 2024 con 50 metros de tela y 30 entradas USB
desea dejar al siguiente mes 80 metros de tela y 90 entradas USB

precio de S/ 14.16
1% de ventiladores
 Estimo vender el próximo año 500 sillas
Inicias el 2023 con sillas 10
Saldo para el próximo año 40 sillas
Producir 530

Ventas proyectadas
(-) Saldo inicial
(+) Saldo final
Unidades a producir