PRESUPUESTO MAESTRO PARA EMPRESA DE

DATO #1: BALANCE GENERAL , SON DATOS REALES

ACTIVOS
EFECTIVO 28546.21
CUENTAS POR COBRAR 15000
INVENTARIOS 14586.075
EQUIPO 45000

DEP.AC. DE EQUIPO -14000

SEGUROS PXA 1200

TOTAL ACTIVO 90332.29

DATO #2
VENTAS Y COBRANZAS
FEBRERO 21000
MARZO 22000
ABRIL 30000
MAYO 50000

DATO #3:
DATOS DE COMPRAS Y DESEMBOLSOS
TASA DEL COSTO DE VENTAS 0.3
INVENTARIO INICIAL FEBRERO 7900
INVLFINAL DE FEBRERO 10000

LOS DESEMBOLSOS O PAGOS

DATO#4 GASTOS DE OPERACIÓN

DESCRIPCION
SUELDOS (FIJOS)
COMISIONES S/VENTAS
TOTAL S Y COMINIONES
DEPRECIACION (FIJO)
SEGUROS(FIJO)
APARTIR DE FEBRERO GASTOS DIVERSOS
DATO#5: COMO SE PAGAN LOS GASTOS DE OPERACIÓN
0.5 MES ANTERIOR DE SYCOMISIONES
MAS 0.5 MES ACTUAL DE S Y COMISIONES
MAS GASTOS DIVERSOS

DATO #6: DATOS DEL ESTADO DE RESULTADOS

SE OBTIENE UN PRESTAMO 10000
SE PAGA
6000
6200
INTERESES

DATO #7: PRESUPIUESTO DE EFECTIVO Y EL BALANCE GENERAL

MINIMO DESEADO 8000
NUEVA COMPRA DE EQUIPO 0
MAESTRO PARA EMPRESA DE SERVICIOS PRESUPUESTO PARA 3 MESES
AL , SON DATOS REALES

PASIVOS

TOTAL PASIVOS 14,106.08

CAPITAL CONTABLE 76226.21

CAPITAL INICIAL 75000

UTILIDAD 1226.21

TOTAL PASIVOS MAS CC 90,332.29

CREDITO 0.6
CONTADO 0.4

COBRANZA DE 1 MES SIGUIENTE

SE INCREMENTAN 0.03 1.03

0.5 MES ANTERIOR DE LAS COMPRAS PLANEADAS

0.5 MES ACTUAL DE COMPRAS PLANEADAS

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

5000
0.04

1000 1000 1000

200
0.05
DE SYCOMISIONES
S Y COMISIONES

EN MARZO

ABRIL
MAYO
2200 GASTOS FINANCIEROS

POR MES
FEBRERO
#1 PRESUPUESTO DE VENTAS
CREDITO
CONTADO

VENTAS TOTALES

#2 COBRANZAS TOTALES
EFECTIVO
MAS RECUPERACION/CREDITO
TOTAL COBRANZAS

#3 COMPRAS PLANEADAS
INVL, FINAL DE MERCADERIAS

MAS COSTO DE VENTAS

MENOS INVL, INICIAL DE MERCADERIAS
COMPRAS PLANEADAS

$4: DESEMBOLSOS SOBRFE COMPRAS

50% MES ANTERIOR
MAS 50% MES ACTUAL
DESEMBOLSOS SOBRE COMPRAS

$5: PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

GASTOS DE OPERACIÓN

APARTIR DE FEBRERO

#6: DESEMBOLSOS SOBRE GASTOS DE OPERACIÓN

MAS
MAS

#7: ESTADOS DE RESULTADOS

MENOS
 MENOS
IGUAL
MENOS
IGUAL

#8: PRESUPUESTO DE EFECTIVO

CUENTAS
SALDO INICIAL DE EFECTIVO
MAS ENTRADAS
COBRANZAS
EFECTIVO ANTES DEL PRESTAMO
MENOS SALIDAS
DESEMBOLSOS SOBRE COMPRA
DESEMBOLSOS SOBRE G.OPERACION
COMPRAS NUEVAS
IGUAL SOBRANTE O FALTANTE
PRESTAMO

SALDO FINAL
minimo requerido
SUPERAVIT
DEFICIT
DATO #1:

ACTIVOS
EFECTIVO

CUENTAS POR COBRAR

INVENTARIOS
EQUIPO
DEP.AC. DE EQUIPO
SEGUROS PXA

TOTAL ACTIVO
DESCRIPCION
SUELDOS (FIJOS)
COMISIONES S/VENTAS
TOTAL S Y COMINIONES

DEPRECIACION (FIJO)
SEGUROS(FIJO)
GASTOS DIVERSOS

TOAL DE GASTOS DE OPERACIÓN

50% MES ANTERIOR DE SYCOMISIONES

50% MES ACTUAL DE S Y COMISIONES
GASTOS DIVERSOS
TOTAL DESEMBOLSOS DE OPERACIÓN

VENTAS L 102,000.00
COSTO DE VENTAS -L 30,600.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS L 71,400.00
COSTOS OPERATIVOS -L 27,780.00
UTILIDAD OPERATIVA L 43,620.00
GASTOS FINANCIEROS -2200
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO L 41,420.00

MARZO ABRIL
28546.21 45336.21

L 21,400.00 L 25,200.00
49946.21 70536.21

-7650.00 -8104.50
-L 6,960.00 -L 7,540.00
0 0
35336.21 54891.71
10000 -6000

45336.21 48891.71
-8000 -8000
L 37,336.21 L 40,891.71

BALANCE GE NERAL AL 30 DE MAYO

PASIVOS
L 59,278.08 TOTAL PASIVO
CUENTAS POR PAGAR
SUELDOS Y COMISIONES
30000 TOTAL PASIVO
10927.27 CAPITAL CONTABLE
45000 CAPITAL INICIAL
-17000 UTILIDAD
600

L 128,805.35 TOTAL PASIVOS MAS CC

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
12600 13200 18000 30000
8400 8800 12000 20000

21000 22000 30000 50000

MARZO ABRIL MAYO

8800 12000 20000
12600 13200 18000
L 21,400.00 L 25,200.00 L 38,000.00

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

10000 10300.00 10609.00 10927.27

6300 6600 9000 15000

-7900 -10000 -10300 -10609
L 8,400.00 L 6,900.00 L 9,309.00 L 15,318.27

MARZO ABRIL MAYO

L 4,200.00 L 3,450.00 L 4,654.50
L 3,450.00 L 4,654.50 L 7,659.14
L 7,650.00 L 8,104.50 L 12,313.64

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

5000 5000 5000 5000
840 880 1200 2000
L 5,840.00 L 5,880.00 L 6,200.00 L 7,000.00

1000 1000 1000

200 200 200
1100 1500 2500

L 8,180.00 L 8,900.00 L 10,700.00

MARZO ABRIL MAYO

L 2,920.00 L 2,940.00 L 3,100.00
L 2,940.00 L 3,100.00 L 3,500.00
1100 1500 2500
L 6,960.00 L 7,540.00 L 9,100.00

PRESUPUESTO #1
PRESUPUESTO #3
PRESUPUESTO #5

VIENE DE LA HOJA DE DATOS MONTO MENOS CAPITAL

MAYO
48891.71

L 38,000.00
86891.71

-12313.64
-L 9,100.00
0
65478.08
-6200

59278.08
-8000
L 51,278.08

#1 #2

L 7,659.14
3500.00
L 11,159.14
L 117,646.21
76226.21
L 41,420.00

L 128,805.35
L 102,000.00

ENTRADAS DE EFECTIVO

L 30,600.00

3000 -3000

L 27,780.00