| / MINISTERIO DE DEFENSA XO SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL REGLAMENTO ESPECIFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA (RE-ST) DEL SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL LA PAZ - BOLIVIA 2020La Paz, 13 de noviembre de 2020 MEFP/VPCF/DGNGP/UNPE/N® 0895/2020 Senor Cap. Nav. DAEN Guillermo Rafael Linares Chumacero DIRECTOR GENERAL EJECUTIVO ‘SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL Presente.- "REF: COMPATIBILIZACION DEL REGLAMENTO ESPECIFICO DEL RE-ST De mi consideracion: Cursa en este Despacho su nota DAD. N° 173/20, mediante la cual remite el Reglomento Especifico del Sistema de Tesoreria (RE-ST), para su compatibilizacion. Al respecto, efectuada Ia revisién correspondiente, se concluye que el RE-ST de la entidad @ su cargo es compatible con las Normos Bésicas del Sistema de Tesoreria, aprobadas mediante Resolucién Suprema N? 218056 de 30 de julio de 1997; por tanto, deberé aprobar el documento mediante Resolucion expresa y remitir una copia de la Resolucion y del RE-ST aprobado, a la Direccién General de Normas de Gestion Publica, pora su registro y archivo. Con este motivo, saludo a usted atentamente. Msi de Ean y Furaas Pleas Ae Marca Sata Ou ca Lowa Tele 31-2 218 wr economiayinarzs gobo GaP BoaMINISTERIO DE DEFENSA ‘SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL BOLIVIA RESOLUCION ADMINISTRATIVA No. 023 La Paz, Noviembre 18 de 2020. VISTOS: La Constitucién Politica del Estado, Ley N° 1178 de Administracion y Control Gubemamentales, Ley N°777 del Sistema de Planificacion Integral del Estado ~ SPIE, Ley N° 3351, Normas Basicas del Sistema de Tesoreria, Estatuto Organico del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, Plan Operativo Anual (POA) 2020, Informe Técnico DAD N° 17/20 e Informe Legal UAL N° 059/20, CONSIDERANDO: Que, el Articulo 232 de la Constituci6n Politica de! Estado, dispone que: ‘La Administracion Piblica se rige ‘por los principios de legitimidad, legalidad, imparcialidad, publicidad, compromiso e interés social, ética, transparencia, igualdad competencia, eficacia, calidad, calidez, honestidad, responsabilidad y resuttados’. Que, el Inciso a) del Articulo 1 de la Ley N® 1178 de 20 de julio de 1980 de Administracién y Control Gubemamentales, mocificado por el Parégrafo | dela Disposicién Adicional Segunda de la Ley N°777 del Sistema de Pianificaci6n Integral del Estado - SPIE de 21 de enero de 2016, prevé: ‘La presente ley regula los sistemas de administracién y control de los recursos del Estado y su relacion con el Sistema de Planificacién Integral del Estado, con el objeto de: a) Programar, orgenizar, eecutar y controlar le ceptacion ye uS0 eficaz y eficiente de los recursos piblicos para el cumplimiento y aiuste oportuno de las politicas, los programas, la prestacién de servicios y los proyectos del Sector Publica’. Que, el Aficulo 11 de la citada Ley determina: '..) El Sistema de Tesoreria y Crédlto Pilblico manejaré os ingreses, el financiamiento o crédito pablico y programara los compromisos, obligaciones y pagos para ejecutar el presupuesto de gasto. Aplicaré los siguientes preceptos generals: a) Toda deuda publica intema o externa con plazo igual o mayor a un ato seré contraide por la maxima autoridad del Sistema de Tesoreria del Estado, por cuenta del Tesoro Nacional o de la entidad beneficieia que esume la responsabilidad del servicio de la deude respectiva. b) Las deudas pilblicas con plazo inferior al aio serén ccontraidas por cada entidad con sujecién a la programacién financiera fijade por la maxima autoridad del Sistema de Tesoreria del Estado. c) Serén de cumplimiento obiigetorio por las entidades del Sector Pabico, las polticas y normas establecidas por la maxima autorided del Sistema de Tesoreria del Estado para el ‘manejo de fondos, valores y endeudamiento’. Que, el Articulo 20 de la mencionada Ley, establece que todos los sistemas establecidos en la misma, ‘seran regidos por Organos rectores, cuyas: atribuciones Woo ‘son: “a) Emitir ee re ee " reglamentos bésoos para cada se (.) ore de az mtaezav normative ns.) Virol ncenementoadecindo de bs akira eapecticas desconcentrados o descentaizads e integra a informacion genereda por los mismos" Que, el Articulo 22 de la sefiala Ley, modiicado por el Articulo 12 de la Ley N° 3351 de 21 de febrero de 2006, determina que, el Ministerio de Hacienda, (ahora Ministerio de Economia y Finanzas Publicas), es la toridad fiscal y el Organo Reotor del Sistema de Tesoreria y Crédito Publico. Calle Loayza N° 810, esq, Av. Sucre 1 E-mail: hidronav@entelnet.bo Casilla N° 5962 Web: www hidronay.org olf: (591-2) 2 283013- 2.220307 LaPaz- Bolivia Fax: (591-2) 2 285474MINISTERIO DE DEFENSA SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL BOLIVIA Que, el Articulo 27 de la misma disposicién legal dispone: °Cada entidad del Sector Publco elaboraré en el ‘marco de las normas basicas dictadas por los érganos rectores, los reglamentos especificos para el funcionamiento de los Sistemas de Administraci6n y Control interno requlados por la presente Ley y los Sistemas de Planificacion e Inversién Publica. Comesponde a fa maxima autoridad de la entidad la responsabilidad de su implentacién (..)". Que, los Articulos 2 y 3 de las Normas Basicas del Sistema de Tesoreria aprobada mediante Resolucion Suprema N® 218058 de 30 de julio de 1997, establecen que el Sistema de Tesoreria del Estado, comprende el conjunto de princpios, normas y procedimientos vinculados con la efectiva recaudacion de los recursos pblicos y de los pagos de los devengamientos del Sector Piibico, asi como la custodia de los ttulos y valores del Sistema de Tesoreria del Estado, cuyos objetivos de las Normas Basicas del Sistema de Tesoreria del Estado son: “a) Construir el marco general del Sistema de Tesorerta del Estado basado en principios, defniciones y disposiciones que permitan asegurar su adecuedo funcionamiento; b) Establecer las funciones esenciales del Sistema de Tesoreria,relativas a la recaudacién de recursos, la administracion de ingresos y egresos, la programacién del fyiofinanciero y la ejecucién presupuestaria y la custodia de titulos valores...” Que, el Articulo 4 de las referidas Normas Basicas, respecto al émbito de aplicacion del Sistema de Tesoreria, establece: “(..) Las presentes normas bésicas son de aplicaci6n obligatoria para todas las entidades del sector publico seftaladas en los aticulos 3 y 4 de la Ley N° 1178, bajo la responsabilidad de la maxima autoridad ejecutiva y de quienes partcipan en los diferentes procesos’. Que, el Articulo 5 de las Normas Bésicas del Sistema de Tesoreria del Estado, aprobadas mediante Resoluci6n Suprema N° 218056 de 30 de Julio de 1997, establece que el Organo Rector del Sistema de Tesoreria del Estado es el Ministerio de Hacienda actual Ministerio de Economia y Finanzas Publicas. Que, el inciso d) del articulo 6, de las citadas Normas Basicas, determina que, el nivel operativo del Sistema de Tesoreria de Estado, esté comprendido por toda entidad piblica financiera y no financiera. Que, el Articulo 7 de las citadas Normas Basicas, referente a las atribuciones del nivel operativo del sistema establece: *(...) El nivel operativo del Sistema de Tesoreria del Estado, a cargo de las tesorerias del sector piiblico descritas en el Articulo 6 de las presentes normas bésicas, tiene las siguientes funciones, atribuciones y responsabilidades: a. Cumplir y hacer cumplir las presentes normas basicas. b. Elaborar, ‘emitry difundir sus reglamentos especificos (compatibilzados o evaluados por el érgano rector) en el marco de las normas basicas; y realizar el control y sequimiento de su aplicaci6n. c. Implantar registros de las ‘operaciones financieras del sistema para su correspondiente control. d. Ser responsable de la administracion de los recursos publicos ante la unidad 0 servicio de Tesoreria inmediatamente superior” CONSIDERANDO: Que, por Decreto Supremo N° 06780, de 29 de mayo de 1964, se crea el Departamento Nacional de Hidrografia y Navegacién, actual Servicio Nacional de Hidrografia Naval - SNHN, como entidad descentralizada. Que, el inciso f) del Paragrafo | del Articulo 32 del Decreto Supremo N° 28631, de 8 de marzo de 2008, establece que las instituciones piblicas descentralizadas estén a cargo de un Director General Ejecutivo, designado mediante resolucién suprema, Calle Loayza N° 810, esq, Av. Sucre 2 E-mail: hidronav@enteinet.bo Casilla N° 5962 Web: wwehidronav.org ‘elt: (591-2) 2 283013 -2 229307 La Paz Bolvia Fax; (591-2) 2 205474MINISTERIO DE DEFENSA SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL BOLIVIA ‘Que, por Resolucién Suprema N° 25147, de 25 de febrero de 2019, se designa al CN. DAEN. Guillermo Rafael Linares Chumacero, como Director General Ejecutivo del Servicio Nacional de Hidrografia Naval. Que, el Articulo 8 del Estatuto Organico del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, sefala que el Director General Ejetutivo tiene como una de sus funciones: ..) ) Asumir la representaci6n de la Institucion en toda gestion interna y externa’. Que, el Plan Operativo Anual (POA) 2020, dentro las acciones de corto plazo, establece: “ACP 1.4 Elaborar s/o actualizar 05 normas tBcnico administrativas y/o técnico operativas” CONSIDERANDO: Que, mediante nota MEFP/VPCF/OGNGP/UNPEIN® 695/2020 de fecha 13 de noviembre de 2020, la Sra Carmelia Varinia Delboy Cuevas, Directora General de Normas de Gestion Publica (ai), del Ministerio de Economia y Finanzas Publicas, comunica a la Direcoi6n General Ejecutiva del Servicio Nacional de Hidrografia Naval que el Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval remitido mediante oficio DAD N° 173/20 es COMPATIBLE con las Normas Basicas del Sistema de Tesoreria, aprobadas mediante Resolucion Suprema N° 218056 de 30 de julio de 1997, sefialando ademas aprobar el documento mediante Resolucion expresa y remitir una copia de la Resolucion y del RE-ST aprobado, a la Direccién General de Normas de Gestién Publica, para su registro y archivo, Que, por oficio DAD N° 182/20 de fecha 17 de noviembre de 2020, el Sr. Alf. CGON. Rolando Alfredo Choque Pacheco, Jefe del Departamento Administrativo del SNHN., remite el Informe Técnico DAD. N° 17/20, para la elaboracion y aprobacion mediante Resolucion Administrativa, del Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval. Que, el Informe Técnico DAD N° 17/20 de fecha 17 de noviembre de 2020, elaborado por el Jefe del Departamento Administrativo del SNHN., expresa: ‘(...) E. En base a las Normas Basicas del Sistema de Tesoreria del Ministerio de Econémica y Finanzas Publicas, e! Departamento Administrativo del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, elaboro el Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria, de acuerdo a normativa vigente. F. En fecha 09 de noviembre de la presente gestion, con Oficio DAD N° 173/20, se elevo al Ministerio de Economia y Finanzas Publicas el Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria del SNHN, para su compatbiizacion. G. Al respecto, en fecha 13 de noviembre de la presente gestion, ‘mediante Nota recibida MEFP/VPCF/DGNGP/UNPEIN® 895/2020, se informe al SNHN que el Reglamento Especitico del Sistema de Tesoreria del SNHN, es COMPATIBLE (...)". Sugriendo finalmente, aprobar mediante Resolucion Administrativa el "REGLAMENTO ESPECIFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA DEL SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL"; para su posterior difusiOn dentro de la Institucion. Que, el Informe Legal N° 059/2020 de fecha 17 de noviembre de 2020, emitido por la Jefa de la Unidad de ‘Asesoria Legal del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, concluye: ‘(...)los crterios contenidos en el Informe Técnico DAD N° 17/20, justifica la necesidad de concretar las digencias requeridas para la Aprobacién del Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, toda vez que se elaboré en el marco de lo establecido en las Normas Bésicas del Sistema de Tesoreria, ‘aprobadas mediante Resolucion Suprema N° 218056 de 30 de julio de 1997. Asimismo, se dio cumplimiento a compatibilizacién por el érgano rector, conforme establece el Articulo 20, inciso c) de la Ley N° 1178 Calle Loayza N° 810, esq, Av. Sucre E-mail: hidronav@entelnet bo Casilla N° 5962 3 Web: warwihidronay.org ‘eit: (591-2) 2 283013 -2 229307 La Paz - Bolivia Fax: (591-2) 2 285474MINISTERIO DE DEFENSA SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL BOLIVIA de Administraci6n y Control Gubernamentales, y los Articulos 6 y 7 de las Normas Bésicas del Sistema de Tesoreria’. Que, finalmente el Informe Legal, sugiere: ‘(..)viabilizar la aprobacién del proyecto de “REGLAMENTO ESPECIFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA DEL SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL", ‘mediante Resolucion expresa, toda vez que el mismo fue elaborado y compatiblizado en el marco de fa normativa en actual vigencia POR TANTO: EL DIRECTOR GENERAL EJECUTIVO DEL SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL, EN USO DE SUS LEGITIMAS ATRIBUCIONES Y COMPETENCIAS OTORGADAS POR LEY. RESUELVE: PRIMERO.- APROBAR el Reglamento Especifico de! Sistema de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, en sus (05) cinco Titulos, (02) dos Capitulos y (20) veinte Articulos, mismos que en adjunto forma parte integrante de la presente Resolucién Administrativa. SEGUNDO..- Refrendar el Informe Técnico DAD N° 17/20 de fecha 17 de noviembre de 2020, elaborado por el Jefe del Departamento Administrativo e Informe UAL N° 059/2020 de fecha 17 de noviembre de 2020, ‘emitido por la Unidad de Asesoria Legal TERCERO.- El Departamento Administrativo del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, queda encargado de la difusi6n, cumplimiento apicacion de la presente Resolucion y el Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria, asi como de la remisin de una copia de los mismos a la Direccion General de Normas de Gestion Publica del Ministerio de Economia y Finanzas Publicas, para su respectivo registro y archivo. CUARTO.-E! Departamento de Planificacion del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, queda encargado de la publicacion de la presente Resolucién Administrativa y Reglamento Especifico de! Sistema de Tesoreria, en la pagina web de la Insttucién, debiendo hacer conocer su respectiva publicacién @ todo el personal dependiente de esta institucion, a través del instrumento intemo respectvo. QUINTO.. Se deja sin efecto todas las disposiciones contrarias al nuevo Reglamento Espacifica del Sistema de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval. Registrese, comuniquese, notifiquese y archivese. DIRECTOR GENERAL EJECUTIVO ‘SERVO NACIONAL DE HOROGRAFA AML, Calle Loayza N° 810, esq. Av. Sucre 4 E-mail hidronav@entelnet.bo Casilla N° 5962 ‘Web: www hidronav.org Tel: (691-2) 2 283013 -2 229307 La Paz- Bolivia Fax: (591-2) 2 285474‘SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL, INDICE REGLAMENTO ESPECIFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA (RE-ST) DEL SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL TiTULO! DISPOSICIONES GENERALES CAPITULO | ASPECTOS GENERALES Articulo 1. Objetivo . Articulo 2. Ambito de Aplicacion Articulo 3. Base Legal Articulo 4. Previsién .. Articulo 5. _Elaboracién y Aprobacién 6... Articulo 6. —_Difusion . Articulo 7. Revisidn y Ajustes del Reglamento Especifico . Articulo 8. Centralizacién de las Operaciones de Tesoreria Articulo 9. _ Iterrelacion con el Resto de los Sistemas de Administracion y Control Gubernamentales .. Articulo 10. Responsables del Sistema .. Articulo 11. Incumplimiento TITULO II SUBSISTEMA DE RECAUDACION DE RECURSOS CAPITULO II INGRESOS Articulo 12. Origen de los Recursos Articulo 13. Recaudacién ... Articulo 14. Registro de Recursos Sin Deducciones .. TITULO III SUBSISTEMA DE ADMINISTRACION DE RECURSOS EGRESOS Articulo 15. Unicidad de Caja ......-...s.coossseeser esses Articulo 16. _Programacién de Flujos Financieros Articulo 17. Ejecucién Presupuestaria y Pagos ...... Articulo 18. Conciliacién de las Cuentas Bancarias Fiscales . TITULO IV CUSTODIA DE TITULOS Y VALORES Deseripcién y Resguardo ....... TITULO V DISPOSICIONES FINALES Articulo 20, NOFMaAtiVa ......-.cseecsseeeesvseeessrtenerssseeesveneeneenense RN NY NASA eee AaRO a Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria‘SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL 9 REGLAMENTO ESPECIFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA (RE-ST) DEL SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL TITULO! DISPOSICIONES GENERALES CAPITULO | ASPECTOS GENERALES Articulo 1. Objetivo. El Reglamento Especifico de! Sistema de Tesoreria, tiene por objetivo regular los procedimientos de programacion, recaudacién y administracién de recursos del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, en el marco de las Normas Basicas de Sistema de Tesoreria (NB-ST) Articulo 2. Ambito de Aplicacién. EI Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria (RE-ST), es de aplicacién y cumplimiento obligatorio por los servidores ptiblicos de todas las areas y/o unidades organizacionales que participen o tengan relacién con el proceso de programacién, recaudacién y administracién de los recursos del Servicio Nacional de Hidrografia Naval. Articulo 3. Base Legal. Sin ser limitativo de otras disposiciones legales que regulan la materia, el presente Reglamento, tiene como marco normativo las siguientes disposiciones a) Constitucién Politica del Estado. b) Ley N° 1178 de 20 de julio de 1990, de Administracién y Control Gubernamentales. c) Resolucién Suprema N° 218056, de 30 de Julio del 1997 - Normas Basicas del Sistema de Tesoreria. d) Decreto Supremo N° 25875, sobre la operativa de la Cuenta Unica del Tesoro y del registro de operaciones en el Sistema de Gestién Publica (SIGEP). Articulo 4. Previsién. En caso de encontrarse omisiones, contradicciones y/o diferencias en la interpretacion del presente Reglamento, estas serén solucionadas en los alcances y previsiones de la Ley N° 1178 y las Normas Basicas del Sisteria de Tesoreria. Articulo 5. Elaboracién y Aprobacién. El Jefe de la Divisién de Tesoreria, debera elaborar el Reglamento para presentarlo al JOrgano Rector para su compatibilizacién. Una vez que el RE-ST sea declarado compatible por el Organo Rector, deberé ser aprobado por el Director General Ejecutivo, mediante Resolucién Administrativa. Articulo 6. Difusion. EI Jefe de la Division de Tesoreria, queda encargado de la emisi6n y difusi6n interna del presente Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria. Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria 7SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL Q Articulo 7. Revision y Ajustes de! Reglamento Especifico. EI presente Reglamento, podré ser revisado y en su caso actualizado por el Jefe de la Division de Tesoreria, como resultado de la evaluacién de su aplicacion y/o cuando el Organo Rector modifique las Normas Basicas del Sistema de Tesoreria del Estado. EI RE-ST actualizado debera ser aprobado conforme lo sefiala el articulo 5, del presente Reglamento, previa compatibilizacién del mismo por el érgano Rector. Articulo 8. Centralizacién de las Operaciones de eri Las operaciones de! Sistema de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, ‘se encuentran centralizadas en el Departamento Administrativo. Articulo 9. Interrelacién con el Resto de los Sistemas de Administracién y Control Gubernamentales. EI Sistema de Tesoreria se Interrelaciona con los sistemas de a) Programacién de Operaciones. b) Administracién de Bienes y Servicios ©) Organizacién Administracion d) Administracién de Personal e) Presupuesto. f) Crédito Publico. 9) Contabilidad Integrada h) Control Gubernamental. Articulo 10. Responsables del Sistema. Sin ser limitativo de las responsabilidades establecidas en la normativa vigente, se establecen las siguientes responsabilidades respecto al Sistema de Tesoreria en el Servicio Nacional de Hidrografia Naval: a) El Director General Ejecutivo, en su calidad de Maxima Autoridad Ejecutiva del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, de acuerdo a lo establecido en el articulo 27 de la Ley N° 1178 de 20 de julio de 1990 de Administracion y Control Gubernamentales, es responsable de la implantacion del RE-ST. b) La Jefe de la Division de Tesoreria, es responsable de la planificacién, ejecucién, seguimiento, evaluacién y control del Sistema de Tesoreria en coordinacién con el Sistema de Presupuestos y del control sorpresivo de ingresos y gastos ¢) El Jefe Administrativo, es el encargado de: i) Aprobar el Manejo de Caja Chica, de acuerdo a los descargos conforme al Reglamento de Caja Chica. ii) Aprobar el manejo de Fondo Rotativo, de acuerdo a los descargos conforme al Reglamento de Fondo Rotativo. ~. Articulo 14. Incumplimiento. El incumplimiento u omisién de las disposiciones contenidas en el presente Reglamento generara responsabilidades, de acuerdo a la Responsabilidad por la Funcién Publica establecida en la Ley N° 1178 y disposiciones legales reglamentarias. Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria zSERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL ce TITULO II SUBSISTEMA DE RECAUDACION DE RECURSOS, CAPITULO II INGRESOS Articulo 12. Origen de los Recursos. EI Servicio Nacional de Hidrografia Naval, cuenta con los siguientes recursos: a) Asignaciones del Tesoro General de la Nacién (TGN) a través de transferencias establecidas en el Presupuesto General del Estado, en cada gestion fiscal b) Recursos Especificos (Propios) por venta de Bienes y Servicios a entidades publicas y privadas (Cuenta Fiscal) ©) Recursos provenientes de donaciones y/o créditos tanto internos como extemos, en caso de presentarse. Articulo 13. Recaudacién. Todos los recursos del Servicio Nacional de Hidrografia Naval seran recaudados por el Sistema Bancario. Para este efecto el Departamento Administrativo, solicitara la apertura de la cuenta bancaria fiscal recaudadora, conforme la normativa vigente y las instrucciones del Organo Rector. Excepcionalmente podra solicitarse la apertura de Cuentas Bancarias Especiales para la recepcién de recursos provenientes de donaciones y créditos, cuando los convenios de financiamiento asi lo estipulen. Articulo 14. Registro de Recursos Sin Deducciones. Conforme lo establece el articulo 16 de las Normas Basicas de Sistema de Tesoreria, los recursos del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, deberan ser Ingresados sin deduccién alguna a las cuentas fiscales. TITULO II SUBSISTEMA DE ADMINISTRACION DE RECURSOS EGRESOS Articulo 15. Unicidad de Caja. Todas las operaciones de Tesoreria del Servicio Nacional de Hidrografia Naval. Se realizaran a través de la Cuenta Unica del Tesoro, administrada por el Ministerio de Economia y Finanzas Publicas y de las Cuentas Bancarias Fiscales aperturadas en la . Banca autorizada. ‘| Servicio Nacional de Hidrografia Naval, administrara los recursos publicos recibidos, A través de estas Cuentas Bancarias Fiscales, siendo el Jefe Administrativo el encargado / del tramite de apertura conforme la normativa establecida para este efecto por el ~. Ministerio de Economia y Finanzas Publicas. Excepcionalmente se administraran las Cuentas Bancarias Especiales de los recursos provenientes de donaciones y/o créditos cuando los convenios de financiamiento asi lo Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria 3SERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL @ estipulen, previa consulta a la Direccién General de Programacién y Operaciones del Tesoro, Ministerio de Economia y Finanzas Publicas. Articulo 16. Programacién del Flujo Financiero. , Conforme establecen las Normas Basicas del Sistema de Tesoreria, el Jefe de la Division de Tesoreria, efectuara la programacién financiera mensual proyectando los ingresos a percibir y los gastos a incurrir. Esta programacién podra ser ajustada al final de cada trimestre segtin los Ingresos efectivamente percibidos y los gastos efectuados. Esta programacién permitira asignar cuotas de pago en funcién de las disponibilidades de liquidez de la tesoreria. Articulo 17. Ejecucion Presupuestaria y Pagos. Todos los pagos por obligaciones del Servicio Nacional de Hidrografia Naval, serén efectuados, las cuentas fiscales aperturadas en el Sistema Bancario, segun el origen de los recursos y los gastos a pagar. Excepcionalmente, se podrén efectuar pagos en efectivo mediante caja, cuya apertura y administraci6n seré regulada por el Reglamento de Caja, que deberd ser aprobado por Resolucién Administrativa, que aprobara ademas las disposiciones especificas del Manejo de estas cajas sujeta a las Normas Basicas de Tesoreria. El Jefe de la Division de Tesoreria, es responsable de elaborar este Reglamento y de verificar que el mismo no contravenga la normativa vigente y contenga los mecanismos. de segundad para la administracién de recursos y para el pago de obligaciones. Articulo 18. Conciliacién de las Cuentas Banca ales. El Jefe de la Divisién de Tesoreria, realizara la conciliacién del extracto bancario con las respectivas cuentas corrientes fiscales en forma semanal, al final de cada mes y al final de la gestién cruzando informacién con el encargado de cuentas bancarias fiscales. El Director General Ejecutivo, podra requerir saldos de las cuentas corrientes bancarias fiscales en cualquier momento para fines de control interno. TITULO IV CUSTODIA DE TITULOS Y VALORES Articulo 19. Descripcién y Resguardo. Los Titulos y Valores que maneja el Servicio Nacional de Hidrografia Naval, corresponden basicamente a los talonarios de cheques de las Cuentas Corrientes Fiscales, Su custodia, asi como de otros titulos y valores que puedan manejarse, estaré bajo responsabilidad del Jefe Administrative, que deberd disponer las medidas administrativas para garantizar esta custodia Cada vez que se solicite la reposicién de chequeras a los bancos correspondientes, el ‘Jefe Administrativo, verificara que el contenido de impresién de los cheques cumpla con lo establecido en el “Reglamento de! Cheque" emitido por el Banco Central de Bolivia. ‘Reglamento Especifico del Sistema de Tesoreria qSERVICIO NACIONAL DE HIDROGRAFIA NAVAL ce) TITULO V DISPOSICIONES FINALES. Articulo 20. Normativa. Corresponde al Servicio Nacional de Hidrografia Naval, a través de los responsables operativos del Sistema de Tesoreria, en base a las Normas basicas de dicho Sistema y el presente Reglamento Especifico, emitir las normas procedimentales necesarias para el cumplimiento de las disposiciones reglamentarias. ‘Reglamento Especifico dal Sistema de Tesoreria 5