REPORTE DE COSTO REAL DE PRODUCCIÓN FECHA DE PRODUCCIÓN 1era Temporada

PLANTA HARINA Y ACEITE DE PESCADO FECHA DE REPORTE 15/08/2022

RESUMEN

HARINA ACEITE Tipo de cambio

COSTO POR TM DE HARINA
DESCRIPCIÓN CANTIDAD(TM) RENDIMIENTO (U.M/TM-H) CANTIDAD(TM) RENDIMIENTO (%) 3.88
PRODUCCIÓN TOTAL 2623.18 4.42 423.910 3.64 SOLES( S/.) DÓLARES ($)
S/.6,009.08 $1,548.73
DETALLE DEL COSTEO

COSTOS DE PRODUCCIÓN

VALOR RATIO REAL % COSTOS

TIPO 1 TIPO 2 CONCEPTOS U.M. CONSUMO COSTO SUB TOTAL($) COSTO TOTAL ($)
UNIT.($) U.M/TM-H ($/T.M-H)

MATERIA PRIMA PROCESADA MATERIA PRIMA TM 11594.46 $310.00 $3,594,282.60 $3,594,282.60 4.42 1370.20 88.47%
TOTAL MATERIA PRIMA 4.42 1370.20
SACOS LAMINADOS BLANCOS CON LOGO PZA 51396.00 $0.50 $25,698.00 19.59 $9.80
HILO PAVILO PARA SACOS DE HARINA KG 56.25 $5.15 $289.95 0.02 $0.11
COSTOS DIRECTOS DE INSUMOS DIRECTOS ANTIOXIDANTE ETOXIQUINA KG 1269.12 $7.90 $10,026.05 $65,509.05 0.48 $3.82 2%
BHT KG 4502.33 $5.95 $26,788.86 1.72 $10.21
PRODUCCIÓN ENZIFISH KG 187.5 $14.43 $2,706.19 0.07 $1.03
TOTAL INSUMOS DIRECTOS 21.89 24.97
MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL DE PRODUCCIÓN HRS 7326.00 $4.31 $31,592.14 $31,592.14 2.79 12.04 0.78%
(MOD)
PERSONAL DE PRODUCCIÓN TERCEROS HRS 6926.00 $3.28 $22,703.66 $22,703.66 2.64 8.66 0.56%
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL JADA HRS 6004.00 $3.16 $18,988.02 2.29 7.24
MANO DE OBRA INDIRECTA PERSONAL FINCOPE HRS 460.00 $1.87 $859.04 $22,232.63 0.18 0.33 0.55%
PERSONAL JC HRS 923.00 $2.58 $2,385.57 0.35 0.91
TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 2.82 8.48
GAS NATURAL 𝑚3 $0.57 $0.00 0.00 0.00
GLP GL 182525.57 $2.20 $401,556.25 69.58 153.08
MANTA DE 26 MT X 8 MT PZA $261.71 $0.00 0.00 0.00
SAL GRANULADA KG 2750 $0.08 $220.00 1.05 0.08
SACOS DE PP PESQUERO 25 X 43" NEGRO "a" - G(NEGRO) PZA 50 $0.24 $11.79 0.02 0.00
SUL-94 KG 293.1 $5.80 $1,701.19 0.11 0.65
POL-96 KG 298.6 $6.77 $2,021.71 0.11 0.77
PAC-304 KG 80 $5.77 $461.24 0.03 0.18
INSUMOS INDIRECTOS POLYCHEM 8130 V KG $4.91 $0.00 $416,375.59 0.00 0.00
10.25%
GI ULTRA BC-M KG $1.72 $0.00 0.00 0.00
FERROSOL 510 KG $0.59 $0.00 0.00 0.00
HIDRÓXIDO DE POTASIO KG $1.65 $0.00 0.00 0.00
CAL(MAYO) KG 210.00 $0.13 $27.60 0.08 0.01
PETRÓLEO DIESEL #2 CHATA GAL 2,344.00 $3.88 $9,104.14 0.89 3.47
COSTOS INDIRECTOS DE PLÁSTICO AZUL MT $0.69 $0.00 0.00 0.00
PRODUCCIÓN ADVANCED NA 100 KG 295.7 $4.30 $1,271.67 0.11 0.48
TOTAL INSUMOS INDIRECTOS 71.99 158.73
DEPRECIACIÓN DE LOS EQUIPOS $1,520.00 $1,520.00 0.00 0.58 0.04%
TOTAL DEPRECIACIÓN 0.00 0.58
LABORATORIO $922.74 $922.74 0.00 0.35 0.0227%
TOTAL LABORATORIO 0.00 0.35
REPUESTOS $8,627.35 3.29
MANTENIMIENTO PLANTA INSUMOS $651.40 0.25
MANTENIMIENTO EQUIPOS $233.75 $9,512.50 0.00 0.09 0.23%
SERVICIO DE TERCEROS 0.00
MANTENIMIENTO INFRAESTRUCTURA 0.00
TOTAL MANTENIMIENTO 0.00 3.63
ENERGÍA ELÉCTRICA Kw-H 235079.00 $0.150 $35,261.85 89.62 13.44
AGUA POTABLE 𝑚3
2002.85 $1.50 $3,004.28 0.76 1.15
SERVICIOS BÁSICOS AGUA CISTERNA 𝑚3 604 $3.00 $1,812.00 $40,549.33 0.23 0.69 1.00%
INTERNET $133.38 0.00 0.05
TELEFONÍA $150.48 0.00 0.06
CELULARES $187.34 0.00 0.07
TOTAL SERVICIOS BÁSICOS 90.61 15.46
CAJA CHICA $163.23 $163.23 0.00 0.06 0.0040%
TOTAL CAJA CHICA 0.00 0.06
GASTOS ADMINISTRATIVOS $133.43 0.00 0.05
GASTOS DE PLANTA GASTOS OPERATIVOS $1,242.53 $1,375.96 0.00 0.47 0.03%
TOTAL GASTOS DE PLANTA 0.00 0.52
ALQUILERES $4,570.45 0.00 1.74 0.11%
TOTAL ALQUILERES 0.00 1.74
TOTAL $4,211,309.88
Costo por TM de
1605.42
harina($/TM)
Elaborado por:Ing Antero Yépez Florián
 ANÁLISIS DE RENTABILIDAD FECHA DE PRODUCCIÓN 1era Temporada
PLANTA DE HARINA Y ACEITE FECHA DE REPORTE Lunes 15/08/2022

DATOS
Materia prima procesada 11594.46
Producción de harina TM 2623.18
Rendimiento harina (TM de pescado/TM de
4.42
harina)
Precio de venta harina ($/TM) 1830
Producción de aceite crudo TM 341.948
Rendimiento aceite crudo(%) 2.95
Precio de venta aceite crudo($/TM) 3364.02
Producción de aceite PAMA TM 80.35
Rendimiento aceite PAMA(%) 0.69
Precio de venta aceite PAMA($/TM) 3262.9

COSTOS
Transporte 79.79
Etiquetado 1.48
Costo de exportación ($/TM) Análisis y certificación 20.49 210.98
Comisiones 15.56
Flete 93.66
Costo de producción ($/TM) 1605.42

COSTO TOTAL ($/TM) 1816.40

COSTO TOTAL ($) $4,764,744.15

VENTAS $
Venta de harina $4,800,419.40
Venta de aceite crudo $1,150,319.91
Venta de aceite PAMA $262,174.02

VENTAS TOTALES $6,212,913.33

UTILIDAD
$ $1,448,169.174
Utilidad antes de impuestos $/TM $552.07
% 30.39%
$ $918,863.34
Utilidad después de impuestos $/TM $350.29
% 19.28%

Elaborado por: Ing Antero Yépez Florián