1. ACTIVO
1.1, ACTIVO
LL. CA.
Be
ly
1
fe
1
1
I
Ll:
babe
PLAN DE CUENTAS
CORRIENTE
JA Y BANCOS
Banco Ciudad cuenta corriente
Caja
Fondo Fijo
Moneda Extranjera
‘Valores a depositar
1.1.2. INVERSIONES
121.
. Acciones de otras empresas
1.1.2.2. Plazo Fijo Banco Ciudad
L123.
1.1.2.4. Titulos Péblicos
1.1.2.5. Intereses pasitivos a devengar (Regularizad.
|. Moneda Extranjera
jora de Inversiones tiene
saldo acreedor)
1.1.3. CREDITOS POR VENTAS_
113d.
1.1.3.2. Deudores Hipotecarios
1.1.3.3. Dendores Prendarios .
1.1.34, DERRGFesMorosoeg
1113.5. Deudores en gestién Judicial
1.1.3.6. Dgeumientos'a Cobrar
1113.7. Documentos a cobrar vencidos
11.3.8 Documentos a Cobrar en gestién Judicial
111.39. Documentos a cobrar con garantia real
1:1.3.10. a
113.11.
1.13.12. & (regularizadora de créditos por
ventas: tiene saldo acreedor)
1.1.3.13. Intereses positivos a devengar (regularizadora de créditos por ventas
tiene saldo acteedor)
1.1.4, OTROS CREDITOS
14d
1142
11.43.
144.
114.5.
1.14.6.
1147,
11.48.
1.14.9.
Accionistas
‘Adelantos al personal
Alquileres a cobrar
Alquileres pagados por adelantado
Antiejpo de impuestos
“Auicipo de sueldos
Comisiones a cobrar
Comisiones pagadas por adelantado
Depésitos entregados en garantia
1.14.10, Deudores varios ,L. Dividendos a cobrar
4.12, Gastos pagados por adelantado
4.13. Intereses u cobrar
1.4.14. Intereses pagados por adelantado
4.15. IVA crédito fiscal
4.16. IVA sildo a favor
4.17, Rentasacobrar
4.18, Seguros pagados por adclantado
4.19, Sefias entregadas
5. BIENES DE CAMBIO
el.
Anticipo a proveedores
5.2. Mercaderias - Manzanas
1.5.3. Mercaderias- Peras
5.4. Mercaderias - Naranjas .
-1.5.5, Mercaderias
5.6. Mercaderias entregadas en consignacién
1.1.6. OTROS ACTIVOS
L161,
Bienes de Uso destinados a la venta
1.1.6.2. Bienes intangibles destinados a la venta
1.2, ACTIVO
NO CORRIENTE,
1.2.1. BIENES DE USO
12.
Fdificios
1.2.1.2. Equipos de Computacién
12.11
121d
LLL
Inmucbles
Instalaciones
Maquinarias .
Muebles y Utiles
Rodados
Terrenos
Amortizacion Acumulada de Edificios (cuenta regularizadora del
bien de uso: tiene saldo acresdor)
10. Amortizacién Acumulada de Equipos de computacién. (cuenta
regularizadora del bien de uso: tiene saldo acreedor)
1, Amortizacion Acumulada de Inmuebles (cucnta regularizadora del
bien de uso: tiene saldo acreedor)
2, Amortizacién Acumulada de [nstalaciones (cuenta regulatizadora del
bien de uso: tiene saldo acreedor)
1.21.13. Amortizacién Acumulada de Maquinarias (cuenta regularizadora del
121
bien de uso: tiene saldo acreedor)
4. Amortizacién Acumulada de Muebles y utiles (cuenta regularizadora
del bien de uso: tiene saldo acreedor)1.2.1.1, Amortizacign Acumulada de Rodados (cuenta regularizadora del bien
do uso: tiene saldo aerecdor)
1.2.2. BIENES INTANGIBLES
1.2.2.1, Concesiones
12.2.2. Derechos de Autor
1223, Formulas
12.24. Gastos de Investiga
1.2.2.5. Llave del Negocio
1.2.2.6. Mareas de fabriea
12.2.2, Patentes de Invencién
1228 Amortizacién Acumulada de Concesiones (cuenta regu
bien intangible: tiene saldo acreedor)
1229. Amortizacién Acumulada de Derechos de autor (cuenta
regularizadora del bien intangible: tiene saldo acreedor)
1.2.2.10. Amortizacion Acumulada de Formulas (cuenta regu!
bien intangible: tiene saldo acreedor)
12211 Amortizacién Acunwlada de Llave de negocio (cuenta regularizadora
el bien intangible: tiene saldo acreedor)
122.12, Amortizacion Acumulada de Marcas de fibrica (cuenta
regularizadora del bien intangible: tiene saldo acreedor)
12.213, Amortizacion Acumulada de patentes de invencton (cuenta
regularizadora del bien intangible: tiene saklo acrcedor)
y Desarrollo
zadora del «
arizadora del
1.2.3. INVERSIONES
1.2.3.1. Acciones de otras empresas
123.2. Moneda Extranjera
1.2.3.3. Titulos Piiblicos
1234. Inmucble para Alquilar
1.2.3.5. _ Intereses positives a devengar
saldo aereedor)
{Regularizadara de Inversiones ticne
2. PASIVO
2.1, PASIVO CORRIENTE.
2.1.1, CUENTAS POR PAGAR
ZILLI. Acreedores hipotecarios
2.1.1.2. Acteedores prendarios
1.13, Acteedores Varios
1.14, Documentos a pagar
1.13. Intereses a Pagar
1.1.6. Proveedores
LIZ. Tntereses negatives a devengar (cuenta regularizadora, tiene saldo
eudor)
24.18. Valores diferidos a pagar
2.1.1.9, Provision por facturas a recibir
2.11.10. Seguros a pager2.1.11. Servicios a pagar
2,1.1.12. Honorarios a pagar
2.1.2. PRESTAMOS .
2.1.2.1. Adelantos en cuenta corriente bancaria (giros en descubierto)
2.1.2.2, Préstamos banearios a pagar
2.1.2.3. Préstamo hipotecario a pagar
2.1.2.4. Préstamo prendario a pagar
Intereses Bancarios a Pager
Comisiones Banearias a Pagar
2.1.3, REMUNERACIONES ¥ CARGAS SOCIALES.
213.1, Sueldos a pagar
2.13.2, S.A.C.a pagar
2.1.3.3. Retenciones previsionales 2 pagar
2.1.3.4. Aportes patronales a pugar
2.1.3.5. Provisidn retenciones previsionales
2.1.3.6. Provision aportes patronales
2.13.7. Provision S.A.C.
2.1.3.8. Indemnizaciones a pagar
2.1.3.9. Juicios laborales a pagar
2.1.4. CARGAS FISCALES
2.1.4.1, AFIP a pagar
Tmpuestos a las ganancias a pagar
Impuestos a pagar
Ingresos brutos a pagar
IVA débito Fiscal
IVA saldo a pagar
Provisién para impuestos
2.1.5. DIVIDENDOS
idendos a pagar en efectivo
idendos a poger en espocie
2.1.6. ANTICIPO DE CLIENTES
2.1.6.1. Adelantos recibidos de clientes
2.1.6.2, Depésitos recibidos en garantia
2.1.63. Scfias recibidas
2.1.7. PREVISIONES
2.1.7.1. Previsién para despidos laborales
2.1.7.2. Previsién para accidentes laborales
2.1.73. Previsiones para juiciosOTROS PASIVOS
Alquileres a pagar
Alquiletes cobrados por adelantado
Comisiones a pagar
Comisiones cobradas por adelantado
Gastos varios a pagar
Honorarios a Sindicos y Directores a Pagar
Intereses cobrados por adclantado
Rentas cobradas por adelantado
3. PATRIMONIO NETO
3.1. CAPITAL
3.14.
3.1.2.
3.13.
3.14.
Capital suscripto
Dividendos en Acciones a distribuir
Prima de emision
Aportes Irrevocables
3.2. RESULTADOS ACUMULADOS
3.21.
3.2.2,
3.2.3,
3.24
3.2.5.
3.26.
327.
Reserva Legal
Reserva Facultativa
Reserva Estatutaria
Reserva especi
Ajuste de resultado de ejercicios anteriores
Resultado del Ejercicio
Resultado no asignado
4, RESULTADOS
4.1, RESULTADOS POSITIVOS ORDINARIOS OPERATIVOS
411.
4.12.
4.13.
414,
‘Ventas de mercaderias
Intereses Ganados
Comisiones Ganadas
Otros
4.2. RESULTADOS POSITIVOS ORDINARIOS NO OPERATIVOS
3. Resultado por tenencia de inversiones
Intereses Ganados por inversiones
Alquileres Ganados
. Comisiones Ganadas por,inversiones
Renta/Dividendos de Aceiones
Renta/Intereses de Titulos Piblicos
Diforencias de cambio de monede extranjera para inversion4.3. RESULTADOS POSITIVOS EXTRAORDINARIOS
4.3.1. Sobrante de Caja
. Sobrante de Mercaderias
}. Intereses punitorios
Recupero de deucores ineobrables
Recupero de previsiones
Resultado positive de venta de intangibles
Resultado positive de vente de laversiones
3. Resultado positive de venta de bienes de uso
4.4, RESULTADOS NEGATIVOS ORDINARIOS OPERATIVOS
4.4.1. Costos de mercaderias vendidas
4.4.2. Servicio de electricidad
4.4.3. Servicio de telefonia ¢ internet
4.4.4. Servicios varios
4.4.5. Publicidad
4.4.6. Gastos Bancarios ‘
4.4.7. Comisiones
4.4.8. Honorarios y servicios profesionales
4.4.9. Impuestos
4.4.10. Impuesto a las ganancias
4.4.1 L Intereses negativos
4.4.12 Sueldos
4.4.13, Sueldo Anual Complementario
4.4.14, Aportes Patronales ‘
4.4.15. Seguros
4.4.16, Gastos por Reparaciones
4.4.17. Gastos de Mantcnimiento
4.4.18. Gastos de papeleria y tiles
4.4.19. Vidticos, movilidad, estadias
4.4.20. Gastos de alquileres
4.4.21, Gastos Generales
4.4.22, Resultado por tenencia de activos
4.4.23. Diferencias de cambio
4.4.24, Amortizaciones de Edificios
4.4.25. Amortizaciones ce Inmuebles
4.4.26, Amortizaciones de Rodados
4.4.27. Amortizaciones cle Maquinarias
4.4.28, Amortizaciones de Instalaciones
4.4.29, Amortizaciones de Mucbles y itiles
4.4.30, Amortizaciones de equipos de computacién ‘
4.431. Amortizaciones de Concesiones
4.4.32. Amortizaciones de Derechos de Autor
4.4.33. Amontizaciones de Formulas
4.4.34, Amortizaciones de Llave del Negocio
4.4.35. Amortizacioncs de Marcas de fibrica
4.4.36, Amortizaciones de Patentes de Invencién4.5.3. Gastos de mi
4.5.4. Gastos p
4.6. RESULTADOS NEGATIVO!
4.6.1. Deudores Incobrables
46.2. Faltante de Caja
Faltante de inventario
. Indemnizaciones
Juicios
Resultado negativo por venta de bienes de uso
4.6.7. Resultado negativo por venta de intangibles
S EXTRAORDINARIOS