PLANEAMIENTO

ACTIVIDAD 1: DEFINICION CON EL CLIENTE DE LOS OBJETIVOS Y REQUERIMIENTOS DE NUESTROS SERVICIOS

EMPRESA: PERIODO:
ELECTRO CONDUCTORES S.A.C 31/12/2014
PREPARADO POR: FECHA:
Jenifer Madrigal 30/04/2015
APROBADO POR : FECHA:
Kimberly Cordero 30/04/2015

SI NO N/A COMENTARIOS
1. Nuestros objetivos del examen están orientados a obtener los
siguientes resultados
a) Evaluar los Estados Financieros respecto a su razonabilidad Informe de Auditoria que incluye el
de acuerdo con las normas internacionales de contabilidad dictamen de los estados financieros por
vigentes en el Perú. Nuestro informe, basado en normas de el periodo al 31.12.14.
auditoria generalmente aceptadas, tendrá el contenido
X
siguiente: Dictamen de los Estados Financieros, Estado de
Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales,
Estado de cambios en el patrimonio neto, Estado de flujo de
efectivo y Notas a los Estados Financieros.
b) Evaluación de Control Interno de la Cía. X Producto final: CCI.
2. Oportunidad de servicio.
•Visita Preliminar X 02 Marzo del 2015
•Inventarios
•Visita Final X Tentativamente 15 Abril 2015
3. ¿Cuáles son los principales problemas o preocupaciones que el
x
cliente tiene a corto plazo y largo plazo?
4. La gerencia general de la entidad desea que se le mantenga
informada de los requerimientos hechos al área contable con la X
finalidad de dinamizar la atención inmediata de los mismos.
5. La Gerencia de Impuestos de nuestra firma se reunirá con el
funcionario responsable de la entidad para la revisión de la
X
Declaración Jurada anual del Impuesto a la Renta que incluirá los
cálculos de la renta imponible, adiciones, deducciones, etc.
6. La Gerencia General desea tener reuniones periódicas con la
comisión de Auditoria para mantenerse informada del avance X
del examen ¿conque frecuencia?
7. La entidad proporcionara a la comisión de Auditoria la siguiente
información para el desarrollo de nuestro examen:
• Estado de situación financiera. X
• Balance de Comprobación a 2, tres y 10 dígitos X
• Estado de Resultados X
• Estado de Cambios en el Patrimonio neto X
• Estado de Flujos de Efectivo X
• Nota s a los Estados Financieros X
• Asiento de Apertura
• Contratos significativos con terceros X
• Registro de ventas X
• Registro de Compras X
• Libro de Planillas de personal Obrero y Empleado X
• Análisis mensual de ingresos y gastos a nivel de (5) cinco
X
dígitos.
• Relación de Bancos y número de cuenta respectiva. X
• Relación de Principales Clientes. X
• Relación de Principales Proveedores X
• Relación de abogados X
• Relación de Cía. de Seguros X
• Movimiento de las siguientes Cuentas teniendo presente:

2.1. Actividad 1 L-2.1.

 PLANEAMIENTO

SI NO N/A COMENTARIOS
Saldo Inicial, adiciones, retiros y/o deducciones, transferencias,
otros y saldo final.
 Inmueble Maquinaria y equipo X
 Intangibles X
 Patrimonio X
 Beneficios sociales X
 Activo biológico X
•Otra información solicitada según el avance del trabajo X
8. ¿Se han establecido plazos para la entrega de los informes a emitir?
Dictamen de Auditoría al 31.12.14 X
9. ¿Cuál será la mecánica en cuanto a honorarios, gastos,
X
facturación y cobro de nuestros Servicios de Auditoria?
10. Personal de Auditoria.
 Socio : Tania Quesada
 Socio de Impuestos : Katherine Ramírez
 Socio Control de Calidad : Kimberly Cordero
 Auditor Encargado : Jenifer Madrigal
 Auditor Asistente : Ricardo Pérez
 Auditor de Impuestos : Pedro Castro

11. Presupuesto de tiempo

Según Propuesta y /o Carta de compromiso
 Socio : Tania Quesada
 Socio de Impuestos : Katherine Ramírez
 Socio Control de Calidad : Kimberly Cordero
 Auditor Encargado : Jenifer Madrigal
 Auditor Asistente : Ricardo Pérez
 Auditor de Impuestos : Pedro Castro
TOTAL

2.1. Actividad 1 L-2.1.