International Practica recomendada por la AACE internacional (Asociacién Americana de ingenieria de costos) No° 18 R-97 SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS ~ COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOS PROCESOS INDUSTRIALES. Marco TCM (Costo Total de administracién): 7.3 — costos estimados y presupuestacion Agradecimientos: Poter Christensen, CCE (Autor) Larry R. Dysert, CCC (Autor) Jennifer Bates, CCE Dorothy J. Burton Robert C. Creese, PE CCE John K. Hollmann, PE CCE Derechos de autor 2005 AACE, ne. Kenneth K. Humphreys, PE CCE Donald F. McDonald, Jr. PE CCE . Arthur Miller Bernard A. Pietlock, CCC Wesley R. Querns, CCE, Don L. Short, 1! Practica recamendada por la AACESISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. International” February 2, 2005, PROPOSITO Como una practica recomendada por la AACE internacional, el sistema de clasificacién para costos estimados provee una guia para la aplicacién de principios generales de clasificacién estimada para estimar el costo de un proyecto (por ejemplo, costos estimados que son usados para evaluar, aprobar y/o fundar proyectos). El sistema de clasificacién para costos estimados muestra las fases y niveles del costo estimado del proyecto junto con una madurez genérica y una matriz de calidad, las cuales pueden ser aplicadas a través de una amplia variedad de industrias. Esta adicién a la practica recomendada original provee de una directriz para aplicar especificamente los principios de la clasificacién estimada para proyectos considerados en trabajo de ingenieria, contratacién y construecién para los procesos industriales. Esta adicién suplementa la practica recomendada original (17R- 97) proporcionando: ‘+ Una seccién que adicionalmente define los conceptos de clasificacién como sus aplicaciones en procesos industriales: + Graficos que comparan las practicas de clasiicacién estimadas existentes en el proceso industrial: y + un gréfico que sefala la extensién y la madurez de estimar la informacién de entrada (productos de definicién de proyectos) contra la clase de estimacién. Como en la norma original, la intencién de esta adicién es mejorar la comunicacién entre todas las partes implicadas con la preparacién, la evaluacién y el uso especifico de estimaciones de un proyecto de costos estimados para los procesos industriales, Se entiende que cada empresa puede tener su propio proyecto y procesos de estimacién y terminologia, y puede clasificar alas estimacionesde una manera particular. Esta guia proporciona un sistema de clasificacién genéricay en generalmente aceptable para los procesos industriales que puede ser utiizado como una base para comparar con otros. Se espera que esta adicién permita a cada usuario una mejor evaluacién, definir y comunicar sus propios procesos y normas a la luz de la prdctica generalmente aceptada en Ingenieria de costos. INTRODUCCCION Para propésitos de esta adicién, ol termino procesos industriales es asumido por firmas involucradas con la_manufacturacién y produccién de quimicos, petroquimicos y procesamiento de hidrocarburos. Lo comin entre estas industrias (para el propésito de clasificacién estimada) es su dependencia a los diagramas de proceso de flujo (DPFs) y diagramas de tubos e instrumentos (DTels) como alcance principal del documento. Este documento es el producto principal en la determinacién del nivel de definicién del proyecto, y por lo tanto ol alcance y la madurez de la informacién de entrada estimada. Los estimadas para procesos de instalaciones centrales en equipamiento de procesos mecénicos y quimicos, y tienen una significante cantidad de tuberias, instrumentacién y procesos de control involucrados. Come tal, esta adicién puede aplicar a porciones de otras industrias, como una farmacéutica, utilidades, metalurgia, de conversién e industrias similares. Las adiciones especiales frente a estas industrias pueden desarvollarse en el tiempo Esta adicién especificamente no hace referencia a la clasificacién de costo estimado en industrias sin proceso como la construccién de edificios comerciales, reforestacién ambiental, infraestructura de transporte, procesos “en seco’ como el ensamble y produccién ‘activos blandos* de produccién tales como el desarrollo de software, e industrias similares. Ast mismo este no se refiere especificamente a estimados para la exploracién, produccién o transporte de Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 2/18,SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. Intemational February 2, 2005 materiales de mina o hidrocarburos, aunque puede aplicar para algunos pasos de los procesos intermedios de ese sistema. Las estimaciones de costo que se encuentran en esta adicién son solo para trabajos de Ingenieria, contratacién y construccién, No cubre los estimados para productos manufacturados por instalaciones procesadoras, 0 por trabajos de investigacién y desarrollo en soporte a los procesos industriales. Esta guia no cubre las construcciones significativas que pueden ser parte de plantas de procesos. La construcci6n puede ser cubierta en una adicién aparte Esta guia retieja las practicas generalmente aceptadas para ingenieria de costos. Esta adicién esta basada en las prdcticas de una amplia gama de compafias alrededor del mundo en los procesos industriales, asi como las referencias publicadas y las normas. Las compafias y normas piblicas fueron solicitadas y revisadas por el comité internacional de costos estimados de la AACE. En las practicas encontramos importantes similitudes que estén transmitidas en esta adicién, CLASIFICACION MATRIZ DE COSTOS ESTIMADOS PARA PROCESOS INDUSTRIALES Las cinco clases estimadas estan presentadas en la figura 1 en relacién a las caracteristicas, identiticadas. Solo el nivel de definicién del proyecto determina la clase estimada. Las otras cuatro caracteristicas son secundarias que generalmente se correlacionan con el nivel de definicién del proyecto, como se identifica en la norma original. Las caracteristicas son tipicas para el proceso industrial pero puede variar de aplicacién en aplicacién, Esta matriz y guia provee un sistema de clasificacién estimada que es especifico para los procesos industriales. Se refiere a una norma genérica para una matriz general que no es especifica de una industria, o para otras adicciones para las guias que proveeran mas informacién detallada para aplicaciones en otras industrias especificas. Esto normalmente generara informacién adicional, como listas de entrada de entrada de entrega para permitir la categorizacién significativa en estas industrias particulares. ‘aratoriicas secundarion PREPARACION cuse | “ber precision | beesrucnzo estaba] provecro | ,fNDEUS | METoDoLOGIA | espenapa RaNGO | Sra mma co opsetotnce | Matoor pees Bpecan |Pieessiotnce | Méndotpec ce | etc ipeasen | elonzo' comme goia gos yame eng) | “inose tren mina 1 compat aaa : cam | Conenioge | STS TRIG | a, oom a sim Gaens | owas | Temi | Meee | Avstiaioon taps Endo ao | go, S150. 0% tmatsn | vaoinas | Sacorrac modelos | aaoma 80% aaa Farapoeso_ | Cots untares So ciases | oxason | icrtacons | scaltoocoriineade | B10 20% gar control _engamble. items en linea. As10% a +30% Cox una State onl esate Giasea | so%a70% | etacomania| — cantalee do Rossen soon 4a Tr etmasa | Cano rs sates 5 einser | sox aroox |" ‘Sonatas do Bh atm sa100 ofertaldemanda proyeccion Se ae) Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 13,SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. Intemational February 2, 2005 Notas: (a) El estado del proceso tecnolégico y viabilidad de los datos de costos de referencia aplicable a rangos marcados. El valor +/- representa la variacién porcentual tipica de los costes reales de la estimacién de los costos después de la aplicacién de contingencia (por lo general esto a un 50% en nivel de confianza) para un émbito dado. (b) si el rango de indice de valor de “1” representa el 0.005% del costo del proyecto, entonces un Indice de valor de 100 representa el 0.5%. La preparacién de es{uerzo estimada es muy alla dependiendo del tamafio del proyecto y de la calidad de los datos estimados y herramientas, Figura 1. — Matriz de clasificacion de costos estimados para procesos industriales Caracteristicas de las clases estimadas Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 4/13SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. Intemational February 2, 2005 CARACTERISTICA DE LAS CLASES DE ESTIMACIONES Los siguientes gréficos (figuras 2a a 2e) proporcionan descripciones detalladas de las cinco estimaciones que se aplican en las industrias de proceso. Se presentan en el orden de las estimaciones menos definidas a las estimaciones més detinidas. Estas descripciones son breves debates de cada una de las caracteristicas que definen una clase de estimaciones. Para cada tabla, se proporciona la siguiente informacién: Descripclén: una breve descripcién de la clase de previsién, incluiré una breve lista de los esperados célculos estimados en base al nivel de definicién del proyecto. Nivel de detinicién del proyecto requerido: Expresada como un porcentaje de la definicién completa. Para los procesos industiales, esto se correlaciona con el porcentaje de la ingenieria y ol diserio completo. Uso final: una breve discusién sobre el uso del posible final de este tipo de estimacién. Métodos de estimacién usados: una lista de los posibles métodos para estimar que pueden ser empleados para desarrollar una estimacién esta clase. Alcance esperado de Precisién: variacién tipica en las gamas baja alta después de la aplicacién de la contingencia (determinado a un nivel del 50% de confidencia). Por lo general, Esto dda como resultado una confidencialidad del 90% que el coste real, caeré dentro de los limites de los rangos bajos y altos. Esfuerzo de preparar: esta seccién offece un nivel tipico de esfuerzo (en horas) que producen unaestimacién deuna planta de EE.UU.$ 20,000.00. Los _esfuerzos estimados de proparacién dependen en gran medida el tamafio del proyecto,la complojidad del proyecto, las hablidades y ol conocimiento del estimador, y de la adecuada disponibilidad de estimar datos sobre los costos y las herramiontas. ANSI estandar de referencia de nombre (198 estimaciones equivalente en las normas ANSI Estimacién de nombres alt minos, _expresiones, sinénimos: esta seccién ofrece otros nombres de uso comin que una estimacién de esta clase podria ser conocido. Estos nombres alternatives no son aprobados por esta prictica recomendada. Se advierte al usuario que un nombre alternativo no puede, siempre se correlaciona con la clase de estimaciones como se sefala en la carta se trata de una referencia a la clase de natives, Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 8/18,SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. no B68. February 2, 2005 ESTIMADO CLASE 5 Deseripcin: Elestimado clase 5 es generalmente preparado en base a informacién limitada, y subsecuentemente tiene una Drecisién de altos rangos, por lo tanto, algunas compatias, Y organizaciones tienen elegido lo que determina que lz exactitud inherente, y por lo tanto los estimados no) pueden ser clasifeados de manera sistémica y convencional. £1 estimado clase 5, debido 2 requistos de uso final, pueden ser preparados en una muy limitada cantidad de tlempo y con poco esfuerzo ~ algunas veces requlere menos de una hora para prepararlo. A menudo un poco mis que lo propuesto en el tipo de plante, locecién y capacidad conocida en el preparacién estimada. tiempo de Nivel de proyecto de definicién requerida: (0% 2 2% de definicién completa de proyecto, Uso final £1 estimado clase 5 esté preparado con cualquier numero de proposiciin de plan de negocio, pero como no se limita a estudios de ventas, evaluacién de viabildad inicial, evaluacién de esquemas aternativos, selecién de proyectos, estudia de ubicacién del prayecto, evaluaciin de recursos necesarios y presupuesto, largo alcance de planifcacién del capita, ete ‘Mdtodos estimados usados: El estimado clase 5 virtualmente siempre usa métodos estimados estocistiees como curvas de costo/capacidad y factores, factores de escala de operacion, factores lang, factores de mano, factores de chiton, factores peters~ timmerhaus,factores guthrie, otras pardmetros ytécnicas de modelado Rango esperado de precision: El rango tpico de precisién para los estimados clase $ son el -20% a -50% en el lado bajo, y =30% a 100% en el lado ato, dependiendo de la complejidad tecnolégica del proyecto, apropiéndose de la informacién de referencia, y de la inclusién de una apropiada determinacién de contingencia Los rangos podrian excederse en circunstancias inusuales. Esfuerzo para preparar (para un proyecto de 20 millones de délares): ‘Como minimo con una hors © menos 0 quizés més de 200, horas, dependiendo del proyecto y del método estimado que se usa, Referencta de la norma ANS! Ilamada 294,2-1988: (Orden de la magnitud estimada tipicamente -30% a +50%). Nombres expresiones, sinénimos: Relacién, ballpark, cielo azul, asiento de pantalones, ROM, Idea de estudio, prospecto estimado, licencia de concesion estimada, céleule aproximado, repla de or. alternatives de estimacién, —termino, Figura 2a — Estimado clase 5 Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 6/18SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. no B68. February 2, 2005 ESTIMADO CLASE 4 Descripcién: Las estimaciones clase 4 se preparan sobre la base de informacién limitada y posteriormente, tienen una precisiin de rangos bastante _amplios.Se _suelen utilizar para Ia seleccion de proyectos, determinacion de. la factbiidad, la evaluacién de —_conceptos, y aprobacién del presupuesto preliminar. Por lo general, 1a ingenieria es de 1% al 15% de avance, y que incluyen, como minimo, las siguientes: capacidad de la planta, los fesquemas de bioques, se indica defo, diagramas de flujo de procesos (9F0) para el proceso principal sistemas ¥procesos preliminares de ingenieria_yde servicios piiblicos istas de equipo Nivel de definicin del proyecto requerido: 1% al 15% dedefiniciin del proyecto completo. Uso Final: las estimaciones clase 4 estén compuestos de por serie de propésitos,tales como pero no limitado 3, la planificacion estratégie detallada, desarrollo de. negocios, seleccién de proyectos més _etapas, ddedesarroo, el andlisis deun esquema akemativo, la confirmacin dela viablicad econémiea y / técnica, y aprobacién del presupuesto proliminar ola aprobacién para proceder aa siguiente etapa. ‘Métodos de estimacion usados: Las estimaciones clase 4 casi siempre utlzan los métodos de cileulo estocéstico como los factores de equipos, los factores de Lang, los factores dela mano, los Tactores de Chiton, factores Peters-Timmerhaus , los factores deGuthrie, et método deMiller, | las costos Unitaris brutes paramétricos yotras técnicas de modelade, ‘Aleance de precisién esperado: Rangos de precsiéntipica de la clase 4 se estima un -15% 2 30% En la parte baja, y 20% 250%en Ia parte alt, ependiendo de la compllidad tecnolégica del proyecto, informacién de referencia apropiada,y la inclusi6n de una determinacién de contingencia adecuados. Las margenes podrian sobrepasar las cantidades _indicadas en ircunstancias inusuales. Esfuerzo para preparar (para el proyecto de EE.UU.$ 20MM) Por lo general, tan poco como 20 horas 0 menos o la tal vez més que 300 horas, dependiendo del proyecto yla estimacién dela metodologia utlizada ‘ANSIZ96,2 estindar de referencia-1989 _ Nombr Presupuesto estimado (por lo general un 15% a + 30%) Nombres alternatives de estimacién, términos, expresiones, Sindnim Deteccién, de arriba hacia abajo, Ia viabilidad, autorizacién, factor, pre-disefio, pre-estudio, Figura 2b - Clase de estimacién 4 ESTIMADO CASES Descripeiin: Las estimaciones clase 3 se preparan para formar Ia base para la autoriacién del presupuesto, la apropiacién, y / 0 financiacién. Como tal, por lo general, [a estimacién de contro inicial contra el cual todos los costos reales y los recursos serdn monitoreados. Por lo general, la ingenieria es de 10% 2 40% de vance, y que comprenden, como minimo, lo siguiente: flujo del proceso, diagramas de flujo de servicios piblicos, tuberias preliminar y diagramas de instrumentos, plano del terreno, desartolado dibujos de diseho, y el proceso de ingenieria précticamente ‘Método de estimacion usado: El estimado clase 3. usvalmente implica més determinantes de estimaciéa que métodos estocistcos. Estos Lsualmente implican un alto grado de costos unitario por linea de items. Aunque estos pueden estar en un nivel de detale en ‘montaje por componentes individuaes. La fabricacién y otros rmétodos estocésticos pueden ser usados para estimar las reas menos significatvas del proyecto métodos ‘Gama de precision esperada: El ango tipico de precisién para el estimado clase 3 estd entre -10% a +30% en el lado alto, dependiendo de la complelidad tecnolégica del proyecto, informacién de referencia apropiada la inclusién de una apropiada determinacién de Contingencia. Los rangos pueden excederse en circunstancias completa y de utiidad] y lstas de equipo. Nivel de definicién del proyecto requerido: 10% a 40% de definicién del proyecto completo Esfuerzo de preparacién (para un proyecto de $ 20 millones de délares): Uso final En las estimaciones clase tres suelen ser preparados para el pleno apoyo solicitudes de financiacién de los proyectos, y converse en la primera de las fases del Tipicamente, como minimo de 150 horas o menos o tal vez mas de1500 horas, dependiendo del proyecto y de la rmetodologia de estimacin usada Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 7/18,SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. noes February 2, 2005 ESTIMADO CLASES proyecto "Las estimaciones de control” en contra de ue todos las costos reales y los recursos serén objeto de seguimlento de las vatlaciones en el presupuesta, ‘Se utlizan como el presupuesto del proyecto hasta que sea reemplazado por una estimacién més detallads. En muchas organlzaciones de propietarios, una estimacién clase 3 puede ser la altima estimacién necesaria y podria constituir la nica base de costo / control horaro, "Nombre de referencia estandar ANSI 94.2-1989; Presupuesto estimado (por lo general un 15%a + 30%} Nombres alternatives de estimaci6n, _términas, cexpresiones, sinénimos: Presupuesto, alcance, sancién, semi-detalle, autoriacién, control preliminar, concepto de estudio, desarrollo, fase testimada de ingenieriabésica, objetivo estimaco, Figura 2c - Clase de estimacion 3 Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 8/13,SISTEMA DE CLASIFICACION PARA COSTOS ESTIMADOS - COMO APLICARLO EN INGENIERIA, CONTRATACION Y CONSTRUCCION PARA LOSPROCESOS INDUSTRIALES. noes February 2, 2005 ‘CIASE DE ESTIMACIONZ. Deseripcién: La estimacién de a clase 2 es preparada generalmente para formar una base de control detallado donde se controla todo el trabajo del proyecto en términos de costes y control de avance. Para los contratistas, este tipo de estimacién se utiliza 2 menudo como la estimacién de la oferta para establecer el valor del contrato.Tipicamente, ingenieria es de 30% y 70% de avance,y quecomprenden, como _minimo, os siguientes diagramas de fluo, iagramas de fujo de servicios publcos, diagramas de tuberias instrumentas, balances de materiales, plano del terreno final, planos finales de disefio, proceso de ingenleria completa y servicios pablicos, lstas de equipo, diagramas de una sola lines para el equipo cléctrico, aparatos eléctricos utiizados, cualades del proveedor, los planes detallados de ejecucién de proyectos, recursos y planes de trabajo pesado, etc. Nivel de definicién que el proyecto requiere: 30% a 70% de definicdn del proyecto completo, Uso final La estimacién de la clase 2 es. tipleamente reparado con base en los _controlesdetallados, de todos los costos realesy los recursos que serén manitoreados por las variaciones en el presupuesto, y forman parte del programa de control de oportunidad / variacion. ‘Método de estimacin usado: la dase2 de estimacién siempre implica un alto grado edeterminados métodos de estimacién. la clase 2de estimacién prepara con gran detale,2 menudo involucran decenas de miles de costes unitarios de los articulos. Para aquellas dreas del proyecto. atin sin terminar, un nivel supuesto de despegue detale(detale forzado) puede ser desarrolado para su uso como elementos de linea en el presupuesto en lugar de confiaren los métodos de factores, Gama de precisién esperada: Los rangos deprecisién tipicade ta clase de estimacién 2son -5% a -15%en la parte baja, y5% a20%en la parte ata, dependiendo de la complejidad tecnoldgica del proyecto, informacién de referencia apropiads, y Ia inclusién euna determinacién de contingencia adecuados. Los rmargenes podrian sobrepasar las cantidades indicadas en circunstancias inusuaes. Esfuerzo de preparacin( de délares): Por lo general, més de 300 horas © menos de 3.000 horas, ependiendo —del_—_proyectoyla_—_metodologia e cileulo utlzada. Las estimaciones de las ofertas suelen requerir_mas esfuerzo que las estimaciones utlizadas. para fines de financiamiento o de contro tun proyecto de $ 20 millones Nombre de referencia esténdar ANSI 294.2-1989: Estimacion definitiva tipcamente-5% a +15 56) Nombres alternativos de expresiones,sinénimos: Control detliado, detale forzado, la fase de ejecucién, de control maestro, la ingenieria, 1a oferta, la estimacién e cambiar el orden, estimacién, —términos, Figura 2d - Clase de estimacion 2 (CLASE DE ESTIMACION 1 Descripeién la case Ide estimacones se preparan para las partesdscretas © secciones totales del proyecto.en lugar de generar este nivel de detallede todo o proyecto. Las partes del proyecto estiman un nivel de detalleque por lo generalserin utilzadosporlos. subcontratitas delas ofertas, o porlos propietaros de las estimaciones de verficacién. _ Laestimacién actualzada se reflere 2 menudo como la estimacién {actual de controly se convierte en el nuevo punto de referencia para el costo / control horario de proyecto. La clase 1 de estimacién puede estar preparada para las partes del proyecto que comprenden una estimacion de precio justo o estiman comprobar la oferta que se vaa comparer conestimacién de la ofertade un contratistao para evaluat has ‘Método de estimadion usado: | dase 1 de estimaciones se basa en el grado mis ato de los rétodos determinados de estimacion,y requieren deuna gran Cantidad de esluerzo. La ase 1 de estimacién prepara con eran etal, y por lo tanto generalmente se realizans6lo en ls zonas ‘mas importantes 0 crtcas del proyecto. Todos los articulosen la estimacién son por lo gereralla unidedde partdas de costos basados en las cantidades de dsefo, ‘Gama de precision esperada: Los rangos de precsiéntpica dela clase de estimacién 1 son -3% a A0%en ls parte bal, y+3% avis%en 2 pare alta, dependiendo de la compleidad tecnoldgica del proyecto, informacién de referencia apropiada,y ls incusién de una determinacion de contingencia adecuados. Los mérgenes podrlan sobrepasar las cantidades indicadas en circunstancas Husvales Derechos de autor 2008 AACE, ne. Practcas recomendadas por la AACE internacional. 8/13,