¿QUÉ ES EL EBR? 9.

El EBR de ALA/CFT significa que los países, autoridades competentes e

instituciones financieras8, deben identificar, evaluar y entender los riesgos en LA/FT a los que
están expuestos y adoptar las medidas adecuadas para mitigar de manera efectiva dichos riesgos.

El EBR no es un enfoque infalible; habrá ocasiones en las que una institución haya tomado todas
las medidas razonables para identificar y mitigar los riesgos de ALA/CFT e incluso así, se le siga
utilizando para los fines de LA/FT.

LA RAZÓN DE SER

fortalecer las salvaguardas globales y proteger más la integridad del sistema financiero al
proporcionar a los gobiernos herramientas más sólidas para poder tomar medidas contra los
delitos financieros

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Es posible que a los bancos se les otorgue cierta flexibilidad para decidir cuál es la manera más
eficaz de abordar otros riesgos, incluyendo los que ya han sido identificados en la evaluación
nacional de riesgo o por ellos mismos

MÉXICO La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), con base en los riesgos inherentes
identificados por la información obtenida de parte de las instituciones financieras y otras fuentes,
establece las estrategias de monitoreo. La estrategia para el monitoreo efectivo toma en cuenta
cuales productos o servicios son ofrecidos por las entidades financieras, sus tipos de usuarios o
clientes, sus flujos de fondos, y el área geográfica de su operación, entre otros. Considerando
estos factores, la CNBV determina cuales instituciones financieras representan un riesgo mayor
para poder decidir cuales instituciones financieras deben visitarse durante el año (programa
anual). Subsecuentemente, se realiza un diagnóstico de cada entidad que será visitada, en las
actividades más significativas (productos con riesgos inherentes) y se revisa la acción
correspondiente de mitigación de riesgos que han aplicado las instituciones financieras. Como
resultado de la visita de inspección, se determina una calificación de riesgo para la entidad, la cual
al mismo tiempo proporciona la información necesaria para determinar la periodicidad de las
visitas de inspección de ALA/CFT posteriores.