Integrantes

Leyla Cerdan Huaman

Sol Quispe Alvarez
Leydi Córdoba cruz
Eliza días chiquitina
Actividad Grupal
Relaciona las siguientes cuentas:
CUENTA
1 10 Efectivo y equivalente de efectivo
2 60 Compras
3 41 Remuneraciones y participaciones por pagar
4 70 Ventas
5 12 Cuentas por cobrar comerciales
6 45 Obligaciones financieras
7 42 Cuentas por pagar comerciales
8 50 Capital
9 20 Mercadería
10 33 Propiedades, planta y equipo
11 40 Tributos por pagar
12 69 Costo de Ventas
Colocar
letra USO / REGISTRO
a a Dinero
f b Deuda por sueldos
b c Préstamo del banco
j d Deuda con un proveedor
l e Aporte de socio
c f Adquisición de mochilas
d g Mochilas en el almacén
e h Muebles
g i IGV por pagar
h j Venta de mochilas
i k Costo de mochilas vendidas
k l Deuda de un cliente
Actividad Grupal
Registra las siguientes operaciones:

1) Se cobra una letra por S/ 6,000.00 con depósito en cuenta corriente.

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

Activo 123 Letras por cobrar

Activo 104 Cuenta corriente

Se realiza un préstamo a un trabajador por S/ 2,200.00 en efectivo

2)

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

1411 prestamos
101 caja

Se paga el IGV de mayo 2023 por S/ 500.00, con transferencia banc

3)

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

4011 IGV
104 Instituciones financieras

4) Se cobra el préstamo realizado al trabajador por S/ 2,200.00 en efec

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

141 Personal
101 caja

5) Se cobra a los socios de la empresa las suscripciones por S/ 60,000

 ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

142 Accionistas
104 Cuenta corriente

6) Se paga al proveedor una factura por S/ 4,500.00 con transferencia

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

104 cuenta corriente

421 boletas, facturas por pagar

7) Se realiza el canje de una factura por una letra por cobrar por S/ 10,

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

123 letras por cobrar

121 facturas, boletas por cobrar

8) Se realiza el retiro de S/ 2,500.00 en efectivo de la cuenta corriente

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

101 cajas
104 cuenta corriente

9) Se constituye el fondo fijo de la empresa por S/ 8,000.00 retirados de

ELEMENTO COD_CTA DESCRIPCIÓN_CTA

102 fondo fijo

104 cuenta corriente
ósito en cuenta corriente.

DEBE HABER

6,000.00
6,000.00

S/ 2,200.00 en efectivo

DEBE HABER

2,200.00
2,200.00

0, con transferencia bancaria.

DEBE HABER

500.00
500.00

r por S/ 2,200.00 en efectivo.

DEBE HABER

2,200.00
2,200.00

cripciones por S/ 60,000.00, depositados en cuenta corriente

 DEBE HABER

60,000.00
60,000.00

00.00 con transferencia bancaria

DEBE HABER

4,500.00
4,500.00

tra por cobrar por S/ 10,000.00

DEBE HABER

10,000.00
10,000.00

o de la cuenta corriente

DEBE HABER

2,500.00
2,500.00

r S/ 8,000.00 retirados de la cuenta corriente

DEBE HABER

6,000.00
6,000.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" 101 Caja

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

6/2/2023 SALDO INICIAL 22,000.00

6/9/2023 pago de servicio 6343 mantenimiento 1,000.00

6/9/2023 pago de servicio 4241 honorarios por pagar 1,000.00

6/13/2023 cobro a cliente 1211 factura 4,000.00

6/13/2023 cobro a cliente 1041 cuenta corriente 4,000.00

6/19/2023 pago de servicio de int. 6365 internet 200.00

6/19/2023 pago de servicio de int. 4011 igv 36.00

6/19/2023 pago de servicio de int. 4211 cuenta por pagar 236.00

6/24/2023 deposito a banco del norte 4212 cuenta por pagar emitida 2,000.00

6/24/2026deposito a banco del norte 1041 cuenta corriente 2,000.00

TOTALES 29,236.00 7,236.00 22,000.00

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" 104 Cta ctes
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO
FECHA DE LA
DEL REGISTRO O CÓDIGO
OPERACIÓN MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE LA APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA, DE
ÚNICO DE LA OPERACIÓN DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DECONTROL CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 1) OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL INTERNO DE LA OPERACIÓN

TOTALES - - -