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* Para poder entrar a conocer el tema referido en este trabajo, primeramente entraremos a conocer lo que es la obligacin, ya que para

poder extender una carta de pago es necesario que previamente exista una obligacin, por lo que definiremos que es una obligacin. LA OBLIGACION GENERALIDADES: Etimolgicamente, el vocablo OBLIGACIN viene del latn OB que significa DELANTE o POR CAUSA DE; y, LIGARE que significa ATAR, SUJETAR. De dichas races provienen tanto el sentido material de ligadura como el metafrico y jurdico, de nexo o vnculo moral. Segn el autor Guillermo Cabanellas. La obligacin es un concepto de inexcusable cumplimiento, es la exigencia moral que debe regir la voluntad libre. Desde el punto de vista jurdico, es el vnculo legal, voluntario o de hecho que impone una accin u omisin. Con mayor sujecin a la clasificacin legal es el vnculo de derecho por el cual una persona es constreida hacia otra a dar, a hacer o a no hacer alguna cosa. Es el vnculo jurdico que necesariamente constrie a cumplir algo, ya sea a hacerlo o bien a omitirlo. NACIMIENTO DE LA OBLIGACIN: Histricamente la obligacin surge cuando advertimos que en el cumplimiento de las prestaciones, no todas las relaciones se agotan en la instantaneidad el cambio. La obligacin, en su fase inicial fue de ndole personal; se obligaba una persona, el deudor, frente a otra, el acreedor, y la nica garanta era tambin personal. En los tiempos primitivos, la forma contractual careca de significacin alguna y los maleficios constituan la fuente nica de las obligaciones. Despus de un largo perodo, se concibe la posibilidad jurdica de que el deudor se libere de todo tipo de venganza, mediante el pago de una suma de dinero. Dicho pacto, denominado composicin, se asemeja en sus efectos a las llamadas obligaciones naturales, por carecer el referido acuerdo de reconocimiento por parte de la colectividad organizada. La posicin entre deudor y acreedor ha tenido una evolucin muy marcada desde el punto de vista histrico jurdico y as en materia de obligaciones, apreciamos la existencia de dos lneas evolutivas de tipo paralelo: La primera, que parte de la concepcin penal de las obligaciones, supeditada a una fuente nica que es el delito: La segunda, que parte de una concepcin personalsima de la obligacin, la cual deba nacer, seguir su ciclo jurdico y extinguirse entre los mismos titulares activos y pasivos. Sucesivamente va desapareciendo la necesidad de acudir a elementos personales o reales, para conferir obligatoriedad al vnculo contrado, comenzando en aquello en que no se poda hallar una tercera persona que la garantizara, por lo que se admiti la asuncin de la garanta por incumplimiento, de la persona del mismo deudor. Finalmente se elimina la exigencia de un acto formal para que el propio deudor asuma la responsabilidad por la palabra empeada. Contrada la obligacin, la garanta del propio deudor se produce por mandato legal sin necesidad de posterior declaracin. A travs de sucesivas transformaciones, se va superando el concepto exclusivista de personalsimo para adoptar el de la obligacin personal con responsabilidad del patrimonio. Ello entraa en el campo jurdico un progreso evidente con respecto a la poca en que el cumplimiento de las obligaciones contradas, se responda con la vida, la libertad o el trabajo forzado. En esta relacin jurdica, los sujetos personales son conocidos en 1

el campo del Derecho, como acreedor y como deudor, o bien al primero como Sujeto Activo, y al segundo, como Sujeto Pasivo, siendo en trminos generales, el primero el titular del derecho y el segundo, el obligado a la prestacin. De lo anterior se concluye que la obligacin es una relacin jurdica entre dos o ms personas en virtud de la cual una o ms de ellas llamada deudor o acreedores, a una prestacin o a una abstencin de carcter patrimonial, a ser exigida por el acreedor de conformidad con un sistema jurdico que posibilite y respalde dicha exigibilidad. CONCEPTO DE OLIGACIN: CLEMENTE SOTO ALVAREZ: Es una relacin jurdica por virtud de la cual un sujeto llamado acreedor est facultado para exigir de otro sujeto denominado deudor, una prestacin o una abstencin. GUILLERMO CABANELLAS: Es el vnculo de derecho por el cual persona es constreida a dar, hacer o no hacer alguna cosa. Es un vnculo jurdico que necesariamente constrie a cumplir algo, ya sea a hacerlo, ya sea a omitirlo. CLEMENTE DE DIEGO: Es la relacin jurdica constituida, en virtud de ciertos hechos, entre dos o ms personas, por lo cual una denominada acreedor, puede exigir de otra llamada deudor una determinada prestacin. VON THUR, citado por DIEGO ESPIN CANOVAS: Es la relacin jurdica establecida entre dos o ms personas, por virtud de la cual una de ellas el deudor, se constituye en el deber de entregar a la otra, el acreedor, una prestacin. FEDERICO PUIG PEA: La relacin jurdica en virtud de la cual una persona, para satisfacer intereses privados, puede exigir de otra una determinada prestacin, que, en caso de su incumplida, puede hacerse efectiva sobre el patrimonio de sta. ELEMENTOS DE LA OBLIGACIN: La doctrina es unnime en afirmar que la obligacin consta de tres elementos: El personal o subjetivo (sujetos). El real u objetivo (prestacin). El vinculatorio (relacin jurdica). 1) ELEMENTO PERSONAL: Es el elemento en el que existe enlace entre dos o ms persona, que se encuentran en polos opuestos: EL SUJETO ACTIVO o ACREEDOR, que es aqul que tiene derecho a exigir, a percibir la prestacin. Puede ser una persona fsica como jurdica. Por la otra parte: EL SUJETO PASIVO o DEUDOR de la obligacin, que es el obligado a realizar la prestacin, y a su vez puede ser una persona fsica, como jurdica. Asimismo, el elemento personal de la obligacin puede ser unipersonal en cada polo (activo o pasivo), o bien pluripersonal 2

en ambos polos. 2) ELEMENTO REAL U OBJETIVO: En la actualidad los tratadistas admiten que el elemento real de la obligacin lo constituye la prestacin, o sea aquella conducta o comportamiento a que el deudor se ve compelido, y que el acreedor est facultado a exigir de l. Este comportamiento a que se sujeta el deudor puede referirse a un dar, un hacer o no hacer. FORMAS DE EXTINGUIR LA OBLIGACIN: En el derecho moderno, se infiere por mera intuicin que la obligacin tiene vida limitada en el tiempo y en el espacio. La vinculacin permanente de una relacin obligatoria es algo que se opone a los principios, pues, por naturaleza tiene una vida pasajera, no vive perpetuamente, sino que ya al nacer lleva proyectado en su nacimiento el fin de su vida. Este carcter peculiar de los derechos de crdito sirve, entre otras caractersticas, para diferenciarlos de los derechos reales, en los cuales la relacin concebida abstractamente tiene una duracin ilimitada. Por ello la teora de la extincin de las obligaciones acusa un relieve extraordinario dentro de la teora general de la obligacin. La mayora de los modos de extinguir las obligaciones son convenciones, o sea, actos jurdicos bilaterales, que requieren la concurrencia de las voluntades de las partes intervinientes. Vale decir, la voluntad del sujeto pasivo o deudor de cumplir y, la aceptacin explcita o implcita del sujeto activo o acreedor de recibir el cumplimiento. ALFONSO BRAAS distingue dos formas de extincin de las obligaciones: Una, que podra denominarse derivada o normal, constituida por el cumplimiento o pago, o en alguna oportunidad la imposibilidad del mismo; y otra, que podra denominarse anormal, integrada por diversas figuras que se caracterizan porque, no mediando el cumplimiento, producen como resultado que la obligacin inicial desaparezca. REGULACION LEGAL: SEGUN NUESTRO CODIGO CIVIL, DECRETO 106: Est contenido en el LIBRO QUINTO, Del derecho de obligaciones, TITULO IV, Extincin de las obligaciones, CAPITULOS I, II, III, IV, V; artculos del 1469 al 1500, respectivamente; Compensacin. Novacin. Remisin. Confusin. Prescripcin Extintiva. 1) COMPENSACION: El tratadista Federico Puig Pea, nos describe la imagen de la compensacin determinando su naturaleza jurdica, diciendo: Cuando en una relacin obligatoria existente entre dos personas se injerta, por as decirlo, otro vnculo obligacional, pero configurado de forma diametralmente opuesta, en el sentido de que el antiguo acreedor se convierta ahora en deudor, y ste a su vez, en acreedor de aqul. Espn Cnovas indica que la compensacin es un modo de extinguir simultneamente y hasta la misma cuanta, de dos obligaciones diversas existentes entre dos personas que recprocamente son acreedoras y deudoras.

Se da la existencia de dos obligaciones distintas entre las mismas personas, que son recprocamente hacedor y deudor uno de otro. Tiene una doble funcin, consistente en la de facilitar el pago y la funcin de garanta, ya que ser ms equitativo que ninguno de los dos deudores haga el pago efectivo, evitndose para ambos el riesgo de pagar y no cobrar. La compensacin la encontramos regulada en nuestro Cdigo Civil, en los artculos del 1469 al 1477. 2) LA NOVACION: Los autores franceses Ambrosio Colin y H. Capitant conceptan la novacin de la forma siguiente: un acto jurdico que produce un doble efecto; extingue una obligacin preexistente y la reemplaza por una obligacin nueva que hace nacer. El tratadista Guillermo Cabanellas, dice que la novacin es: el modo de extinguirse las obligaciones por transformarse, ya variando la deuda, cambiando el acreedor o por reemplazo del deudor. El tratadista Federico Puig Pea indica: La novacin consiste en la sustitucin de una relacin obligatoria por otra, destinada a extinguir aqulla. Las legislaciones modernas se inspiran en estas nociones fundamentales, incluyendo en sus leyes civiles a la novacin como medio de extinguir las obligaciones. Tal es el caso de Guatemala, y otros pases latinoamericanos. La novacin la encontramos regulada en nuestro Cdigo Civil, en los artculos del 1478 al 1488. 3) REMISION: Alfonso Braas define la remisin como: el convenio entre acreedor y deudor, mediante el cual, voluntaria y espontneamente, el acreedor condona liberalmente al deudor, de la obligacin contrada por ste. Este medio de extinguir las obligaciones consiste en una condonacin o perdn voluntario que el titular de un derecho otorga, con la aceptacin de su obligado, en una relacin jurdica. La remisin la encontramos regulada en nuestro Cdigo Civil, en los artculos del 1489 al 1494. 4) CONFUSION: La confusin segn Federico Puig Pea es: aquel modo de extincin de las obligaciones consistente en la reunin en una persona de las cualidades de acreedor y deudor, siempre que tal reunin no se proyecte sobre entidades patrimoniales autnomas. En este caso tenemos una situacin dual y contrapuesta que recae en un solo sujeto que es a la vez acreedor y deudor de una misma relacin obligatoria, es decir que una persona es acreedora o deudora de s misma, circunstancia imposible, por lo que la obligacin se extingue; el vnculo obligatorio desaparece. La confusin la encontramos regulada en nuestro Cdigo Civil, en los artculos del 1495 al 1500. 5) PRESCRIPCION EXTINTIVA: A la prescripcin extintiva se le llama tambin: Prescripcin negativa o liberatoria, la cual puede ejercitarse como accin (demandando ante juez competente que sea declarada), o como excepcin (a manera de defensa en juicio iniciado para que se cumpla una obligacin que por el transcurso del tiempo ha prescrito). 4

Guillermo Cabanellas dice: es el modo de extinguirse los derechos patrimoniales por no ejercerlos su titular durante el lapso determinado en la ley. En los casos no sancionados en disposiciones especiales, la prescripcin se verifica por el transcurso de 5 aos, contados desde que la obligacin pudo exigirse o desde el acto contrario a la obligacin. En el presente caso, la obligacin se extingue por la pasividad, el silencio o la inaccin del titular de un derecho o de un acreedor para exigir el cumplimiento de la obligacin. La prescripcin extintiva la encontramos regulada en nuestro Cdigo Civil, en los artculos del 1501 al 1516. PAGO: GENERALIDADES: El efecto de la obligacin es un pago y ste puede ser voluntario o anormal, segn que se imponga o no la ejecucin forzosa de la misma. El objeto del pago, es la realizacin de la prestacin pecuniaria en que consiste la deuda. En nuestra legislacin civil, adems del pago puro y simple que es la forma normal de extinguir la obligacin, se regulan otros modos especiales con la misma eficacia extintiva, los cuales se diferencian de aqulla, no solo porque constituyen hechos posteriores al nacimiento del vnculo obligatorio, sino tambin porque en algunos casos, si bien la obligacin es extinguida, el acreedor no es satisfecha en su legtimo derecho. El cumplimiento de la obligacin por excelencia es el PAGO, el cual est contenido en el CAPITULO VI, Cumplimiento de las obligaciones, PARRAFO I, Pago, TITULO II, de las obligaciones, sus modalidades y efectos, del LIBRO QUINTO. Artculos del 1380 al 1407. El artculo 1384 dice: El pago debe hacerse al acreedor o a quien tenga su mandato o representacin legal. El pago hecho a quien no tuviere facultad para recibirlo, es vlido si el acreedor lo ratifica o se aprovecha de l. El artculo 1387 dice: El pago deber hacerse del modo que se hubiere pactado, y no podr efectuarse parcialmente sino por convenio expreso por disposicin de la ley. Sin embargo, cuando la deuda tuviere una parte lquida y otra ilquida, podr el acreedor exigir el pago de la primera sin esperar a que se lquida la segunda. El artculo 1390 dice: El deudor que paga tiene derecho de exigir el documento que acredite el pago; y de retener ste mientras dicho documento no le sea entregado. El artculo 1392 dice: La entrega del documento original que justifica el crdito, hecha por el acreedor al deudor, hace presumir la liberacin de ste, mientras no se pruebe lo contrario. El artculo 1398 dice: El pago se har en el lugar designado en el contrato. Si no se design y se trata de cosa cierta y determinada, se har el pago en lugar en que la cosa exista al tiempo de contraerse la obligacin. En cualquier otro caso, el pago debe hacerse en el domicilio del deudor al tiempo de exigirse la obligacin. CONCEPTO: En la doctrina el pago es considerado como una forma normal de extinguir las obligaciones. El tratadista FEDERICO PUIG PEA define el pago diciendo que Es el total cumplimiento de la prestacin, llevado a cabo por el deudor con nimo de extinguir el vnculo obligatorio. 5

DORICELA MABARAK dice: El pago es el cumplimiento de la obligacin por medio del cual queda satisfecho el derecho del acreedor y, en consecuencia, se extingue el vnculo jurdico que se haba creado. En el lenguaje cotidiano la palabra pagar se utiliza slo para referirse a la accin de satisfacer obligaciones de dar, en tanto que el vocablo cumplir se usa para significar la satisfaccin de obligaciones de otra ndole (hacer, no hacer o tolerar). Es el modo normal de extinguir la obligacin. Para que el pago pueda extinguir las obligaciones, ha de hacerse en la persona a quien se deba o sea en el acreedor, en la forma, en el lugar en el que la entrega se convino y en el tiempo o fecha acordada, que se fij al nacer la obligacin. Adems, es necesario que la obligacin se efecte ntegramente, es decir, se entregue todo lo que se deba o se realice todo lo que se haba comprometido. Si la obligacin es pura, sin condicin alguna, debe cumplirse en el acto o momento inmediato; si es condicional, cuando se realice la condicin impuesta, y si fuese a plazos, cuando llegue el da estipulado. PRESUPUESTOS: Giulliani Fonrouge, dice que para que el pago se pueda realizar, es necesario que se reunan dos presupuestos: 1) EXIGIBILIDAD: Que implica la existencia de un crdito a favor del titular o de los organismos con derecho a reclamarlo en virtud de autorizacin legal. Esto significa que se han cumplido las condiciones previas de la obligacin, como por ejemplo, el plazo, el cual debe estar vencido. 2) LIQUIDEZ: Lo que significa que la obligacin debe estar cuantitativamente determinada. Esto implica que se debe conocer la cantidad exacta a la que asciende la obligacin. SUJETOS QUE PUEDEN EFECTUAR EL PAGO: Obviamente es el deudor de la obligacin, pero se pueden dar ciertas excepciones como lo menciona nuestro Cdigo Civil en su artculo 1380 que literalmente dice: El cumplimiento de la prestacin puede ser ejecutado por un tercero, tenga o no inters ya sea consintiendo o ignorndolo el deudor. El artculo 1382 dice que el que pag tiene derecho de repetir contra el deudor lo que pag. A este pago hecho por un tercero Giulliani Fonrouge le denomina: Pago por Subrogacin, indicando que: Tiene lugar cuando lo hace un tercero a quien se transmiten todos los derechos del acreedor. LUGAR DEL PAGO: El artculo 1398 del Cdigo Civil indica que: El pago se har en el lugar designado en el contrato. Si no se design y se trata de cosa cierta y determinada, se har el pago en lugar en que la cosa exista al tiempo de contraerse la obligacin. En cualquier otro caso, el pago debe hacerse en el domicilio del deudor al tiempo de exigirse la obligacin. TIEMPO DEL PAGO: El artculo 1387 del Cdigo Civil dice: El pago deber hacerse del modo que se hubiere pactado, y no podr efectuarse parcialmente sino por convenio expreso por disposicin de la ley. Sin embargo, cuando la deuda tuviere una parte lquida y otra ilquida, podr el acreedor exigir el pago de la primera sin esperar a que se liquide la segunda. 6

Por consiguiente, el pago debe hacerse en el tiempo estipulado en el contrato celebrado por las partes. CLASES DE PAGO: Las principales clases o formas de pago que podemos distinguir son: Pago liso y llano. Pago en garanta. Pago bajo protesta. Pago por consignacin. Pago provisional. Pago definitivo. Pago extemporneo. Pago por terceros. Pagos a cuenta. PAGO LISO Y LLANO: Es el que se efecta sin objecin alguna, cuyo resultado puede ser pagar lo debido conforme a la ley. PAGO EN GARANTIA: Es el que realiza el particular, sin que exista obligacin de ningn tipo para asegurar el cumplimiento de la misma. Es impropio el trmino pago en garanta porque si no hay obligacin, no puede haber pago, siendo lo correcto denominarlo como depsito de garanta. PAGO BAJO PROTESTA: Es el que realiza el particular sin estar de acuerdo con el dbito fiscal que se le exige y que se propone impugnar a travs de los medios de defensa establecidos. La nota caracterstica de esta clase de pago es la manifiesta inconformidad del que lo hace, quien tiene el nimo de utilizar los procedimientos legales para impugnar el cobro que se le hace. PAGO POR CONSIGNACION: Por regla general, slo al acreedor es a quien interesa que la obligacin quede cumplida en su momento, pero pueden existir circunstancias en que interese tambin al deudor el quedar definitivamente liberado de la obligacin, bien porque esta produzca intereses y no quiera, lgicamente seguir pagando ms, bien porque est obligado a entregar un cuerpo cierto y tenga necesidad de velar por su conservacin, bien porque quiera desgravar un inmueble, o, en definitiva, por otros motivos personales, como por ejemplo, liberar a su fiador. PAGO PROVISIONAL: Es el que deriva de una autodeterminacin sujeta a verificacin, en la cual hay entregas parciales y al final se verificar si lo pagado provisionalmente corresponde con lo que efectivamente adeuda. PAGO DEFINITIVO: Es el que se deriva de una autodeterminacin no sujeta a verificacin inmediata, en la cual queda sujeta a comprobar la situacin del deudor y la correccin del pago definitivo en su caso. PAGO EXTEMPORANEO: 7

Es el que se efecta fuera del plazo legal y puede asumir dos formas: Espontneo o a Requerimiento. Es Espontneo, cuando se realiza sin que haya mediado gestin de cobro; es a Requerimiento, cuando media gestin de cobro. PAGO POR TERCEROS: Tambin se pueden satisfacer la deuda otras personas distintas del deudor principal, si ello conviene a sus intereses. PAGOS A CUENTA: Esta figura se da en las obligaciones tributarias, en donde la Administracin Tributaria esta facultada para exigir del deudor ingresos a cuenta. * Como una introduccin al tema del otorgamiento de la carta total de pago es necesario que exista una obligacin, por lo que hicimos un breve comentario sobre lo que es la obligacin, y sus formas de extincin. Para una mayor comprensin del otorgamiento de dicha carta. Entrando un poco ms a nuestro tema veremos en forma muy generalizada lo que es la actividad bancaria, la concesin de prstamos, su cancelacin y la realizacin de la carta de pago total. ACTIVIDAD BANCARIA OPERACIONES DE LOS BANCOS: Como instituciones mercantiles, los Bancos realizan operaciones de crdito que, segn su funcin, se pueden clasificar dentro de las operaciones llamadas Pasivas, Activas y Complementarias o Neutras. En otras palabras, eso quiere decir que hay Operaciones Pasivas cuando el Banco recibe dinero para su guarda y custodia; Activas, cuando el Banco da a otra u otras personas el dinero recibido. Estas operaciones influyen en la contabilidad bancaria puesto que al recibirse el dinero depositado, ste se abona en la cuenta del Debe y se carta en la cuenta del Haber. Dicho de otra manera, son Operaciones Pasivas, Activas o Complementarias o Neutras, segn la forma en que un Banco se maneje el dinero que se percibe y se den o manejen sus operaciones. CLASES DE OPERACIONES BANCARIAS: El tratadista Joaqun Rodrguez Rodrguez, clasifica las operaciones bancarias de la siguiente manera: OPERACIONES DE INTERMEDIACION EN EL CRDITO: 1) PASIVAS: Depsitos Bancarios. Emisin de obligaciones y de otros ttulos. Redescuentos, aceptaciones, prstamos. Emisin de billetes.

2) ACTIVAS: Aperturas de crdito simple y en cuenta. Anticipos y crditos sobre mercancas. Crditos de firmas. Crditos Comerciales. Crditos Especiales. 3) OPERACIONES NEUTRALES: Transferencias, giros. Comisiones, intervencin en la emisin e obligaciones. Cobros. Cartas de Crdito. Fideicomiso. Ral Cervantes Ahumada clasifica las operaciones bancarias, en Activas y Pasivas. Para este autor, en la realizacin de su funcin intermedia en el comercio del dinero y del crdito, los Bancos efectan gran variedad de negocios u operaciones. Son OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS: aquellas por medio de las cuales el Banco concede crditos a sus clientes. Son OPERACIONES BANCARIAS PASIVAS: Aquellas por medio de las cuales el Banco se allega capitales. Son SERVICIOS BANCARIOS: Las operaciones de simple mediacin, y las operaciones de custodia. (depsitos bancarios). * Para que se pueda extender una carta total de pago es necesario e indispensable que previamente se halla celebrado un contrato entre el cliente deudor y el Banco, por lo que veremos someramente lo que es en s un contrato bancario. GENERALIDADES ACERCA DEL CONTRATO BANCARIO: En la actualidad existe una corriente que tiende a sintetizar hacia un concepto jurdico nico, la multiplicidad de operaciones que realizan los Bancos, constituyndose as la figura del llamado CONTRATO BANCARIO al generarse todas esas operaciones en un acuerdo de voluntades entre esa clase de establecimientos y sus clientes. CONCEPTO DE CONTRATO BANCARIO: Se le califica como una actividad de interposicin o intermediacin para el cambio y la produccin del crdito que al ser llevada al terreno CONTABLE toma la forma de una CUENTA en un Banco, y que se desenvuelve 9

a travs de los terrenos contractuales clsicos modificados por ciertos elementos tipificados. Aparte de su nota crediticia, el CONTRATO BANCARIO se singulariza por sus caractersticas consecuencias de las exigencias propias del negocio, quedando as catalogado dentro de los contratos organizados y de serie, de contenido uniforme y predeterminado y celebrados por ADHESION, crendose as los CONTRATOSTIPO o sea aquellos que el Banco redacta en formularios impresos que el cliente acepta y firma sin posibilidad de discutir sus condiciones y que se repiten siempre, una y otra vez. Para que exista un contrato bancario es necesario que previamente se otorgue un crdito bancario, por lo que entraremos a conocer en forma generalizada lo que es un crdito bancario. EL CRDITO EN LA BANCA ASPECTOS GENERALES: El CRDITO EN LA BANCA no es ms que la opinin de que goza una persona acerca de que satisfar puntualmente los compromisos que contraiga con el Banco. Es una entrega de un valor real y actual, a cambio del cual se recibe una promesa de reintegro futuro. Para el tratadista Octavio A. Hernndez, el CRDITO es una institucin econmicojurdica por cuya virtud una persona da a otra un bien presente a cambio de la promesa de que se le entregar al vencimiento de la obligacin, otro bien o su equivalente. El crdito es el cambio de una riqueza presente por una riqueza futura. CLASIFICACION DEL CRDITO BANCARIO: Para ello atendemos a varios factores: Si es o no con fondos del propio Banco. A su duracin. A su garanta. A su destino. 1) SI ES O NO CON FONDOS DEL PROPIO BANCO: Prstamos directos. Prstamos indirectos. 2) ATENDIENDO A SU DURACION: Crditos refaccionarios. De garanta. TIPOS DE GARANTIAS BANCARIAS: Garanta prendaria. Garanta hipotecaria.

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Crditos fiduciarios. (unipersonal o pluripersonal). 3) ATENDIENDO A LA PERSONA A QUIEN SE OTORGA: Privado. Pblico. Semiprivado. 4) SEGN SU DESTINO: Productivo. De consumo. Para los efectos del presente trabajo nicamente entraremos a conocer la clasificacin nmero dos, subclasificacin dos, las garantas. GARANTIA: De acuerdo con la legislacin bancaria (Ley de Bancos, contenida en el Decreto 315 del Congreso de la Repblica), los crditos que concedan los Bancos debern ser adecuadamente asegurados con garanta prendaria o hipotecaria, de con conformidad con los preceptos legales y reglamentarios. Antes de autorizar cualquier crdito prendario o hipotecario, los Bancos justipreciarn por medio de peritos (valuadores) el valor de la garanta. Los Bancos podrn asimismo constatar peridicamente, por medio de sus propios inspectores o por delegados contratados al efecto, las inversiones efectuadas por los prestatarios con el producto de los prstamos concedidos y las condiciones en que se encuentran las garantas reales. Dichos inspectores o delegados tendrn derecho de exigir a los prestatarios toda clase de datos e informaciones relacionadas con el objeto de su inspeccin. Si un deudor se opusiere a la inspeccin, o proporcionare datos falsos, el Banco podr dar por vencido el plazo del prstamo y exigir judicialmente el cumplimiento de la obligacin. El artculo 90 de la Ley de Bancos dispone que el deudor o el depositario, en su caso, estar obligado a dar aviso al Banco de cualquier cambio que se produjere en las condiciones que estipule el contrato respecto de la manutencin, conservacin, ubicacin y seguros de los objetos dados en garanta; o cuando se trate de prstamos de avo pecuario, de las prdidas ocurridas por muerte, robo, hurto o cualquiera otra causa, del ganado dado en garanta. El aviso respectivo deber hacerse por escrito dentro de los quince das siguientes a la fecha en que tal cambio o prdida se hubiere producido. Si el deudor no cumpliere con lo establecido en al artculo citado, el Banco podr dar por vencido el plazo del prstamo y el saldo insoluto ser inmediatamente exigible. TIPOS DE GARANTIAS BANCARIAS: Los tipos de Garantas Bancarias, son los siguientes: 1) GARANTIA PRENDARIA: La PRENDA es un derecho real que grava bienes muebles para garantizar el cumplimiento de una obligacin. 11

El CONTRATO DE PRENDA da al acreedor el derecho de ser pagado con preferencia a otros acreedores, del precio en que se venda la prenda (artculos 880 y 882 del Cdigo Civil). Como modalidad de este tipo de garanta, merece mencionarse la PRENDA SIN DESPLAZAMIENTO: Agraria, Ganadera o Industrial. Conforme el artculo 89 de la Ley de Bancos, los crditos sujetos a esta garanta no pueden exceder del 80% del valor de las garantas prendarias cuando se trate de valores negociables comprendidos en el artculo 107 de la Ley Orgnica del Banco de Guatemala contenida en el Decreto 215 del Congreso de la Repblica, ni del 70% de otras garantas prendarias. 2) GARANTIA HIPOTECARIA: La HIPOTECA es un derecho real que grava un bien inmueble para garantizar el cumplimiento de una obligacin. (artculo 822 del Cdigo Civil). Los Crditos Bancarios otorgados con esta clase de garanta no pueden exceder del 50% del valor del bien hipotecado. (artculo 89 de la Ley de Bancos). GARANTIA CREDITICIA: En el trfico jurdico de los Bancos existen operaciones de crdito que son garantizadas con una fianza personal o por medio de BIENES dados en prenda o hipoteca, segn sea el caso. Tales operaciones de crediticias, que desde luego favorecen tanto a los interesados como a los propios Bancos, tipifican las tres modalidades principales de las mismas conocidas como Crdito Fiduciario, Crdito Hipotecario y Crdito Prendario. 1) CRDITO FIDUCIARIO O DE GARANTIA PERSONAL: Esta modalidad de crdito no es ms que un mutuo bancario de ndole especial, en el que entra en juego la honorabilidad del deudor en relacin con el conocimiento que de l tenga la institucin crediticia; por consiguiente, la efectividad de su realizacin dependen fundamentalmente, de la opinin y confianza que al Banco le merezca la persona del deudor, ya que es ella su propia fiadora; es verdad que por lo general va respaldada por un fiador que lleva el nombre de CODEUDOR, el cual se acepta por el Banco pero bajo los mismos postulados del deudor principal, es decir, teniendo un conocimiento y confianza previa en la persona que lo desempee. Esta ltima modalidad es la forma usual y corriente en Guatemala de lograr un crdito fiduciario bancario. 2) CRDITO HIPOTECARIO: Es aqul que lleva como garanta para el Banco, un contrato accesorio de HIPOTECA, o sea el gravmen real sobre determinado inmueble en resguardo de la obligacin crediticia constituida. Claramente la doctrina y la ley son terminantes al establecer que en esta clase de contratos el deudor no queda obligado personalmente ni an por pacto expreso, ya que la hipoteca recae directa y exclusivamente sobre vienes en que se constituye. El acreedor tiene derecho, en caso de insolvencia del deudor, para promover la venta judicial del bien gravado y hacerse pago con el producto obtenido, mxime an que por la caracterstica de indivisibilidad que tiene la hipoteca, subsiste ntegra sobre el bien gravado aunque se reduzca la obligacin. No es forzosamente necesario que la hipoteca incida en bienes muebles o inmuebles propiamente dichos, segn su naturaleza; es factible tambin que recaiga en bienes por analoga o aplicacin, de ah que puede constituirse en garanta de un crdito representado por cdulas hipotecarias sin que sea necesario que haya acreedor y emitirse las cdulas a favor del mismo dueo del inmueble hipotecado; como tambin puede pactarse, siempre en garanta de una obligacin crediticia, sobre inmuebles sujetos al rgimen de la Propiedad 12

Horizontal, en inmuebles bajo statuquo de una proindivisin, etc., y an ms, puede pactarse como una de sus modalidades, conocida modernamente como SUBHIPOTECA que no es ms que un gravmen real sobre otro gravmen real, pero que tratndose de situaciones en que entran en juego los Bancos, debe contarse con su consentimiento previo como acreedores preferenciales que son, pues el crdito garantizado con hipoteca el que puede subhipotecarse en todo o en parte, pero llenndose a cabalidad las formalidades y requisitos establecidos para la Hipoteca, siendo una circunstancia esencial para que el Registro de la Propiedad opere el nuevo gravmen, la de que el deudor hipotecario tenga noticia, previamente, de la suerte del crdito, vale decir que ser gravado a favor de un tercero por la institucin crediticia a quien est obligado directamente. No obstante la garanta real que representa la Hipoteca para los Bancos, stos para solventar las situaciones crediticias en caso de insolvencia del deudor, se ven compelidos a instaurar las acciones judiciales pertinentes en ejercicio de sus derechos, lo que desde luego implica gastos y problemas; y, en muchos casos representa prdidas, ya por la naturaleza misma del bien gravado, o por la falta de previsin al aceptarlo en garanta de la obligacin preconstituida, dentro del gravamen real accesorio del pacto crediticio principal. CRDITO PRENDARIO: El crdito prendario es aquella obligacin que el deudor garantiza mediante el contrato accesorio de PRENDA, considerada como un derecho real que grava bienes muebles en resguardo de un crdito que constituye la obligacin o contrato principal, y en el cual ste no queda supeditado directamente en forma personal, sino que afecta nica y exclusivamente a los bienes en que se constituye, pudiendo el acreedor promover su venta para hacerse pago del crdito pactado. CARTA TOTAL DE PAGO Como hemos mencionado anteriormente el pago es el cumplimiento de la prestacin que constituye el objeto de la obligacin. Constituye una forma tpica de extinguir las obligaciones. El cual lo encontramos regulado en nuestro Cdigo Civil del artculo 1380 al 1407. Y habiendo desarrollado el tema del pago en pginas anteriores, entraremos a dar una definicin de lo que es la carta de pago. DEFINICION: Es el instrumento donde consta el pago de una obligacin. Usualmente es unilateral, ya que solo el acreedor comparece a otorgar, no siendo necesaria la aceptacin del deudor, quien ya cumpli con su obligacin pagando. DEFINICION PROPIA: Es el documento extendido por una institucin bancaria, por medio del cual se hace constar el pago de todas las cuotas de acuerdo al convenio de pago celebrado en un contrato entre el acreedor (Banco) y el deudor (Cliente). En el tiempo y plazo convenido entre ambas partes. Si la obligacin fue garantizada con prenda o hipoteca, debe presentarse el testimonio de la misma al Registro de la Propiedad para que la garanta sea cancelada y el bien sea liberado del gravmen que pesa sobre l. Nery Muoz indica que su nombre no es el ms adecuado, ya que debera llamarse: Escritura de pago, en lugar de Carta de Pago. Se hace la observacin que la CARTA DE PAGO no debe incluir por ningn motivo cantidad alguna. OBLIGACIONES PREVIAS AL OTORGAMIENTO DE LA ESCRITURA DE CARTA DE PAGO:

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Las cdulas de vecindad de los comparecientes si no fueran conocidos por el notario. Documentos con que se acredite la representacin que se ejercita, si as fuere el caso. Ttulo en que consta la obligacin que se paga. OBLIGACIONES POSTERIORES: Razonar los ttulos o documentos que se tengan a la vista y cuyo contenido sufra modificacin, en virtud de la escritura autorizada. Testimonio especial al Archivo General de Protocolos dentro de los veinticinco das hbiles siguientes a la autorizacin de la escritura. Primer Testimonio con duplicado para presentar al Registro de la Propiedad. IMPUESTOS: En el testimonio especial se cubre el impuesto del Timbre Notarial, por tratarse de valor indeterminado es de diez quetzales. (artculo 3. numeral2, literal b) del Decreto 8296 del Congreso de la Repblica). En el Primer Testimonio se le adhiere Timbre Fiscal del valor de cincuenta centavos para toma de razn. El duplicado del primer testimonio se le entrega al cliente para que lo entregue al Registro de la Propiedad, para que el bien sea liberado del gravmen que pesa sobre l, y ste duplicado no lleva ningn timbre. REQUISITOS QUE SE DEBEN LLENAR PARA EL OTORGAMIENTO DEL CRDITO BANCARIO: SI ES HIPOTECARIO: Llenar solicitud. (ver anexo uno). Constancia de ingresos. Carta de estabilidad laboral. (mnimo un ao). Avalo del inmueble. (realizado por AINCO o Rudy Solares que son valuadores asociados del Banco G&T Continental). 60% o 70% sobre avalo. (original y dos copias). Estados Patrimoniales. Fotocopia de cdula de vecindad del solicitante. Certificacin del Registro de la Propiedad. Fotocopia de Estados de Cuenta Recibos de Agua, luz o telfono. SI ES DE VEHICULOS: Fotocopia de cdula de vecindad del solicitante. Recibo de agua, luz o telfono. Llenar solicitud. Constancia de ingresos. Estados Patrimoniales. Carta de estabilidad laboral. (mnimo un ao) Fotocopia de Estados de Cuenta. PASO UNO: Habiendo completado la papelera solicitada y llenado el formulario respectivo se somete a evaluacin para analizar si se aprueba o no el crdito. El Departamento de Anlisis de Crditos son los que realizan esta 14

actividad. PASO DOS: Realizado el anlisis y aprobado se enva la papelera al abogado asesor del Banco para que realice la Escritura Pblica donde se constituye el gravmen del bien dado en garanta. PASO TRES: El abogado que realiz la Escritura constitutiva del gravmen enva dicha Escritura Pblica al Departamento Jurdico. PASO CUATRO: El Departamento Jurdico notifica al cliente para que se apersone a firmar la Escritura Pblica. PASO CINCO: Una vez firmada la Escritura Pblica por el cliente se traslada al Departamento de Crditos, para que realice el expediente correspondiente con la papelera mencionada anteriormente. PASO SEIS: Una vez realizado el expediente se traslada al Departamento de Cartera para que proceda a hacer efectivo el desembolso. El cliente tiene tres opciones: Que le sea depositado el dinero en su cuenta bancaria. Que le sea depositado el dinero a una tercera persona. Que se le entregue un cheque. El cliente tiene dos opciones para poder realizar el pago mensual por el crdito otorgado: Que le sea debitada la cuota mensual de su cuenta bancaria. (sobre cuota nivelada o sobre saldos. El cliente puede realizar el pago en cualquier agencia bancaria. Cuando el cliente a pagado la ltima cuota mensual entonces se procede de la siguiente manera: PASO SIETE: El cliente entrega el comprobante del ltimo pago realizado al Departamento Jurdico, y le entregan una minuta de la CARTA TOTAL DE PAGO, que el cliente decide si sta es llenada por un abogado asesor del Banco o por un abogado particular. PASO OCHO: Una vez llenada la minuta se devuelve al Departamento Jurdico para su revisin. Realizada la revisin, entonces se traslada al Protocolo del notario. PASO NUEVE: Una vez faccionada la Escritura Pblica, el notario procede a elaborar el Primer Testimonio de la Escritura con su respectivo duplicado; El Primer Testimonio para el cliente y el duplicado para el Registro de la 15

Propiedad. As como tambin procede a elaborar el Testimonio Especial para entregarlo al Archivo General de Protocolos. A continuacin elaboraremos la minuta de la Escritura Pblica de una CARTA TOTAL DE PAGO OTORGADA POR UNA INSTITUCION BANCARIA: Nmero ( ). En la ciudad de Guatemala, el ____________de__________del ao dos mil tres, ANTE MI: MARIA MAGDALENA TIU LOPEZ notaria, comparece la seora: ANA ODILIA VILLATORO MAURICIO DE OSORIO, de cuarenta aos de edad, casada, guatemalteca, Licenciada en Administracin de empresas, de este domicilio, portadora de la cdula de vecindad nmero de orden A guin uno y de registro dos mil cuatrocientos, extendida por el Alcalde Municipal del departamento de Guatemala, acta en su calidad de Gerente General y como tal en representacin legal del Banco G&T CONTINENTAL, SOCIEDAD ANONIMA, personera que acredita con el acta notarial que contiene su nombramiento, autorizada en esta ciudad el veintidos de enero de dos mil dos, por la notario Franklin Alexander Garca Guevara, nombramiento que se encuentra inscrito en el Registro Mercantil General de la Repblica bajo el nmero quince mil ochocientos (15,800), folio ochocientos (800), del libro ochenta (80) de Auxiliares de Comercio. Como Notaria doy fe que la representacin que se ejercita es suficiente conforme a la ley y a mi juicio para este acto, que la compareciente me asegura ser de los datos de identificacin personal consignados anteriormente, que se encuentra en el libre ejercicio de sus derechos civiles y que otorga CARTA DE PAGO TOTAL contenida en las clusulas siguientes: PRIMERA: Manifiesta la otorgante que por medio de escritura pblica nmero_______( ) autorizada en esta ciudad el da _________de____________del ao dos mil dos por el notario_____________. BANCO G&T CONTINENTAL, SOCIEDAD ANONIMA, concedi a ____________________________un crdito bancario por la cantidad, plazo, intereses y dems condiciones que constan en dicho instrumento con garanta hipotecaria del bien inmueble inscrito en el Registro General de la Propiedad al nmero doscientos (200) folio ciento noventa y nueve (199) del libro cuarenta (40) del departamento de Guatemala. SEGUNDA: Que de conformidad con el recibo nmero ochocientos (800) de fecha ________ de _________ del ao__________, el prstamo identificado en la clusula anterior ya fue debidamente cancelado tanto en su capital como en sus intereses, por lo que el BANCO G&T CONTINENTAL, SOCIEDAD ANONIMA, como propietario y titular de los derechos y obligaciones devenidos del referido crdito, debe otorgar la CARTA DE PAGO TOTAL correspondiente. TERCERA: En virtud de lo anteriormente manifestado por la compareciente en la calidad con que acta, otorga a _______________________________quien ser el responsable de la inscripcin del testimonio de esta escritura en el Registro de la Propiedad, la mas amplia y total CARTA DE PAGO, por la operacin identificada en la clusula Segunda de este instrumento y pide al seor Registrador (Segundo) General de la Propiedad se sirva cancelar la__________________________ inscripcin hipotecaria que pesa sobre el bien identificado en la clusula segunda de este instrumento. CUARTA: Por advertencia de la insfrascrita notaria la otorgante expresa que sobre el crdito que se cancela no pesan anotaciones, limitaciones o gravmenes, as como que el mismo tampoco ha sido negociado ni cedido por ttulo alguno, y en todo caso se obliga al saneamiento de ley; y que en los trminos expuestos, acepta expresamente todas y cada una de las clusulas de este instrumento. Como notaria doy fe de todo lo expuesto; de haber tenido a la vista los documentos relacionados. Leo lo escrito a la otorgante quien impuesto de su contenido, objeto, validez y efectos legales, lo ratifica, acepta y firma juntamente con la notaria que de todo lo actuado da fe. ___________________ Firma de la otorgante ANTE MI:____________________________ ABOGADO Y NOTARIO

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SELLO BIBLIOGRAFIA LA FORMA NOTARIAL EN EL NEGOCIO JURIDICO NERY ROBERTO MUOZ SEGUNDA EDICION. EL CONTRATO BANCARIO EDGAR RENE BUCARO PORRAS TESIS UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ. LA NOVACION COMO MEDIO DE EXTINGUIR LAS OBLIGACIONES EN LA LEGISLACION GUATEMALTECA. MARINA GIRON SAENZ DE RAMIREZ TESIS UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ. LA COMPENSACION COMO MEDIO DE EXTINCION DE LA OBLIGACION TRIBUTARIA. MARIO RENE QUIJADA SANDOVAL TESIS UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ. EL PAGO COMO MEDIO DE EXTINCION DE LA OBLIGACION VILMA NINETH AREVALO GARCIA TESIS UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ. LEYES: CODIGO CIVIL, DECRETO 106. LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS, DECRETO 192002.

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