CODIFICACION DE CUENTAS

1 ACTIVOS
1.1 Activo Circulante
1.1.01 Efectivo en Caja
1.1.01.001 Caja Chica en Mantenimiento
1.1.01.002 Caja Chica de Restaurant
1.1.01.003 Caja Chica General
1.1.01.004 Caja Principal
1.1.01.005 Moneda Extranjera
TOTAL EFECTIVO CAJA
1.1.02 Banco
1.1.02.001 Banco BOD
1.1.02.002 Banco Fondo Común
1.1.02.003 Banco Mercantil
1.1.02.004 Banco 100% Banco
1.1.02.005 Moneda Extranjera Mercantil
TOTAL BANCOS
1.1.09 Impuestos Retenidos
1.1.09.997 Estimada Impuesto sobre la Renta
1.1.09.998 IVA Retenido
1.1.09.999 Impuesto sobre la Renta Retenido
TOTAL DE IMPUESTO RETENIDO
1.1.17 Inventario
1.1.17.001 Inventario de Mercancía
1.1.99 Créditos Fiscales
1.1.99.099 IVA Crédito Fiscal
TOTAL CREDITO FISCAL
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
1.2 Inversiones, Propiedades, Plantas y Equipos
1.1.00 Inversiones
1.2.00.001 Inversiones Hotel Cordillera de los Pinos, CA
1.2.00.002 Inversiones Hotel Rio Plata, CA
1.2.01 Terreno
1.2.01.001 Terreno
TOTAL TERRENO
1.2.01.999 Depreciación Acumulada de Terreno
1.2.02 Maquinaria
1.2.02.001 Maquinaria
1.2.02.999 Depreciación Acumulada de Maquinaria
TOTAL MAQUINARIA
1.2.03 Equipo de Oficina
1.2.03.001 Equipo de Oficina
1.2.03.999 Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
TOTAL EQUIPO DE OFICINA
1.2.04 Vehículo
1.2.04.001 Vehículo
1.2.04.999 Depreciación Acumulada Vehículo
TOTAL VEHICULO
1.2.05 Mobiliario
1.2.05.001 Mobiliario
1.2.05.999 Depreciación Acumulada Mobiliario
TOTAL MOBILIARIO
1.2.06 Mobiliario de Habitaciones
1.2.06.001 Mobiliario de Habitaciones
1.2.06.999 Depreciación Acumulada Mobiliario Habitaciones
TOTAL MOBILIARIO HABITACIONES
TOTAL INVERSIONES, PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
TOTAL ACTIVOS
2 PASIVOS
2.1 Circulante
2.1.03 CUENTA PO PAGAR
2.1.03.001 Cuenta por pagar a proveedores
2.1.04 Retención por Enterar
2.1.04.001 Retención por Enterar SSO
2.1.04.002 Retención PF
2.1.04.003 Retención LPH
2.1.04.004 Retención INCE
TOTAL RETENCION POR ENTERAR
2.1.05 IVA Retenido al Vender
2.1.05.001 IVA Debito Fiscal
2.1.05.002 IVA Por Pagar
2.1.05.003 ISLR por pagar
TOTAL IVA RETENIDO AL VENDER
2.1.06 Retenciones a Proveedores
2.1.06.001 IVA Retenido a Proveedores por Enterar
2.1.06.002 ISLR Retenido a Proveedores por Enterar
TOTAL RETENCIONES A PROVEEDORES
TOTAL CIRCULANTE
TOTAL PASIVOS
3 PATRIMONIO
3.1 Patrimonio
3.1.01 Capital Social
3.1.01.001 Capital Suscrito y Pagado
TOTAL CAPITAL SOCIAL
TOTAL PATRIMONIO
3.2 Resultados del Ejercicio
3.2.02 Utilidad no Distribuida
3.2.02.001 Resultado del Ejercicio Anterior
TOTAL UTILIDAD NO DISTRIBUIDA
TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO
3.3 Fondo de Reserva
3.3. 01 Fondo de Reserva
3.3.01.001 Reserva Legal
TOTAL FONDO DE RESERVA
TOTAL PATRIMONIO
4 INGRESOS
4.1 Ingresos Ordinarios
4.1.01 Ventas
4.1.01.001 Ventas
TOTAL VENTAS
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
TOTAL INGRESOS
5 COSTOS
5.1 Costos de Ventas
5.1.01 Compras
5.1.01.001 Compras
TOTAL COMPRAS
TOTAL COSTOS DE VENTA
TOTAL COSTOS
6 GASTOS
6.1 Gastos de Operación
6.1.01 Sueldos y Salarios a Empleados
6.1.01.001 Sueldos de Empleados
6.1.01.002 Prestaciones Sociales
6.1.01.003 Bono Nocturno
6.1.01.004 Horas Extras
6.1.01.005 Comisiones
6.1.01.006 Bono Alimenticio
6.1.01.007 Sueldo de Accionistas
6.1.01.008 Sueldo del Adminstrativo
6.1.01.009 Bono A Accionistas
TOTAL SUELDOS Y SALARIOS A EMPLEADOS
6.1.04 Otros Gastos Operacionales
6.1.04.001 Gastos de Vehículos
6.1.04.002 Gastos de Oficina
6.1.04.003 Servicios Públicos
6.1.04.004 Gastos Patente Municipal
6.1.04.005 Gastos por Alquiler
6.1.04.006 Gastos Mantenimiento del Local
6.1.04.007 Honorarios Profesionales
6.1.04.008 Gastos Varios
TOTAL OTROS GASTOS DE OPERACIÓN
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN
TOTAL GASTOS

AUTOR

Hector A. Medina C. CI V19035956

hamc1990@hotmail.com
Asignatura: Modulo Contable Computarizado