REVISORIA FISCAL

MATRIZ DE RIESGOS

Sector:

I. Etapa de Planeación
Objetivo Identificar los riesgos de ente económico realizando análisis, valoración y administración de los riesgos
Alcance

Procedimiento de auditoria Elaborar matriz de riesgo

No. RIEGOS DESCRIPCION DEL RIESGO CAUSA DEL RIESGO

El aumento de precios de venta por

crecimiento en los costos de materias
Perdida de demanda por precios de
1 primas importadas utilizadas para la
mercado
produccion manteniendo la calida
necesaria

El mal manejo de la rotacion de

2 Obsolencia de productos inventarios de los productos mantenidos
para la venta.

3
4
5
FIRMA DEL REVISOR
FISCAL
NOMBRE DEL REVISOR
CARLOS ALBERTO POLA
FISCAL

Elaborado Diligenciado
Diseñado:
 RF-1

1
REVISORIA FISCAL
16 DE AGOSTO DE 2022

RF-1-12

MATRIZ DE RIESGOS

INDUSTRIAL -
CALZADO
I. Etapa de Planeación
loración y administración de los riesgos hallados en el área auditada.

FRECUENCIA DEL IMPACTO DEL VALORACION

RESPUESTA AL RIESGO
RIESGO RIESGO DEL RIESGO

2 20
Se debera de implementar un
estudio de mercado sobre los
competidores principales, al
Reducir el igual un analisis detallado de los
Importante
Riesgo costos de fabricacion y la
adquisicion de los insumos
necesarios para esta dentro del
territorio nacional.

1 10
Incorporar un control de
Reducir el inventario y manejo de este con
Tolerable
Riesgo una excelente rr¡tacion y buenas
condiciones de almacenamiento.

CARLOS ALBERTO POLANCO TRUJILLO