Atm Ar2010

AZIENDA TRASPORTI MILANESI S.P.A. IN FORMA ABBREVIATA A.T.M. S .P.A.
estratto il 12/09/2011 alle ore 14:00:03
Documento Richiesto Documenti ed Informazioni relative al Bilancio consolidato al 31/12/2010 Denominazione: AZIENDA TRASPORTI MILANESI S.P.A. IN FORMA ABBREVIATA A.T.M. S .P.A. Indirizzo: FOR BUONAPARTE 61 20121 MILANO MI CCIAA: MI N.REA: 1573142
- Cerved Group S.p.A. -
AZIENDA TRASPORTI MILANESI S.P.A. IN FORMA ABBREVIATA A.T.M. S .P.A.

estratto il 12/09/2011 alle ore 14:00:03
Dati Identificativi dellImpresa

Denominazione Indirizzo Sede Codice Fiscale CCIAA/NREA Forma Giuridica Attivit Economica Ateco 2007 Data di costituzione dellImpresa Quotazione in borsa Numero di uffici e sedi secondarie AZIENDA TRASPORTI MILANESI S.P.A. IN FORMA ABBREVIATA A.T.M. S .P.A. FOR BUONAPARTE 61 20121 MILANO MI 97230720159 MI/1573142 SOCIETA' PER AZIONI CON SOCIO UNICO H 4931 - TRASPORTO TERRESTRE DI PASSEGGERI IN AREE URBANE E SUBURBANE 17/12/1998 No 28
Informazioni di Bilancio
Bilancio ottico al: Durata operativa del bilancio Tipo di bilancio Relazione della societ di revisione Comparto Numero pagine bilancio depositato 31/12/2010 depositato il: 16/05/2011 12 mesi BILANCIO CONSOLIDATO Si Consolidati Industriali, Commerciali e di Servizi 130
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Principali voci di bilancio Attivo netto Capitale sociale Fatturato Costo del personale Utile/Perdita - +A riserve/-Distr. riserve - Altre distribuzioni - Ammortamenti anticipati - Dividendi
31/12/2008 2.196.045.000 700.000.000 375.152.000 429.089.000 5.482.000 ND ND ND ND
31/12/2009 2.330.187.000 700.000.000 403.035.000 454.660.000 4.451.000 ND ND ND ND
31/12/2010 2.150.810.000 700.000.000 625.020.000 476.045.000 6.831.000 ND ND ND ND
Principali indicatori di bilancio ROE ROA MOL/Ricavi ROI Cerved ROS
31/12/2008 0,5 0,3 -96 -19,7 2
31/12/2009 0,5 -0,7 -94,6 -19,9 -3,9
31/12/2010 0,7 0,3 -20,2 -10,3 0,9
Nota La presenza di un numero di fianco allannualit nellintestazione, indica la durata operativa del corrispondente bilancio, se differente da 12 mesi. In tali condizioni i valori FATTURATO, COSTO DEL PERSONALE, UTILE/PERDITA e le voci di distribuzione dellutile della sezione "Principali Voci di Bilancio", e i valori ROE, ROA, ROI CERVED e ROS della sezione "Principali indicatori di Bilancio", non possono essere confrontati con i corrispondenti valori delle altre annualit di bilancio, in quanto riferiti a periodi (durate operative) diversi.
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GRUPPO
Gruppo ATM
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Bilancio Consolidato 2010 pag. 4 di 124
GRUPPO
Gruppo ATM
INSERIRE COPERTINA N 3
Bilancio Consolidato 2010
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
STATO PATRIMONIALE
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
Stato patrimoniale attivo
31.12.2010
(Euro/000)
31.12.2009
(Euro/000) -
A) CREDITI VERSO SOCI per versamenti ancora dovuti B) IMMOBILIZZAZIONI I. Immobilizzazioni immateriali 1) Costi di impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicit 3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 7) Altre II. Immobilizzazioni materiali 1) Terreni e fabbricati 2) Impianti e macchinario 3) Attrezzature industriali e commerciali 4) Altri beni 5) Immobilizzazioni in corso e acconti III. Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni in: - b) imprese collegate 2) Crediti - b) verso imprese collegate - d) verso altri Totale Immobilizzazioni C) ATTIVO CIRCOLANTE I. Rimanenze 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 5) Acconti
75.019 35 5 3.599 3 881 14.112 56.384 1.209.723 272.526 677.884 12.326 6.150 240.837 11.006 7.474 1.300 2.232 1.295.748 7.474 256.612 655.442 8.837 5.532 271.667 13 11 3.306 1.436 3.432 25.469
33.667
1.198.090
10.640
3.166 1.242.397
59.631 59.267 364 58.069 1.968
60.037
II. Crediti 1) Verso clienti - entro 12 mesi - di cui esigibili oltre 12 mesi 3) Verso imprese collegate 4) Verso controllanti 4-bis) crediti tributari - entro 12 mesi - di cui esigibili oltre 12 mesi 4-ter) Imposte anticipate 5) Verso altri III. Attivit finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 6) Altri titoli IV. Disponibilit liquide 1) Depositi bancari e postali 6 3) Denaro e valori in cassa Totale Attivo Circolante D) RATEI E RISCONTI Totale Ratei e Risconti
527.564 30.385 30.001 384 8.499 256.181 101.252 63.861 37.391 400 130.847 36.391 35.905 486 5.878 155.869 78.179 75.437 2.742 648 120.570
397.535
204.937 204.937 61.282 0.520 762 853.414 1.648 1.648 70.572 770 257.242
257.242
71.342
786.156 2.350 2.350
Totale Attivo
2.150.810
2.030.903
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
Stato patrimoniale passivo

A) PATRIMONIO NETTO I. Capitale sociale IV. Riserva legale VII. Altre riserve: - versamento a copertura perdite - riserva da conferimento - riserva straordinaria - riserva ibridi gasolio elettricit - riserva straordinaria potenziamento MM 1 - riserva straordinaria Autobus ecologici/Bike Sharing - versamento soci a fondo perduto - riserva di traduzione VIII. Utili (perdite) portati a nuovo IX. Utile (perdita) dell'esercizio Totale Patrimonio Netto di Gruppo Capitale sociale e riserve di terzi Utile (perdita) dell'esercizio di terzi Totale Patrimonio Netto di Terzi Patrimonio Netto Totale B) FONDI PER RISCHI E ONERI 2) per imposte, anche differite 3) altri : - fondi rischi - fondi spese future Totale Fondi per rischi e oneri C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Tot. Trattamento di fine rapporto di lav. subordinato D) DEBITI 4) Debiti verso banche - entro 12 mesi - di cui esigibili oltre 12 mesi 5) Debiti verso altri finanziatori - entro 12 mesi - di cui esigibili oltre 12 mesi 7) Debiti verso fornitori - entro 12 mesi - di cui esigibili oltre 12 mesi 10) Debiti verso imprese collegate 11) Debiti verso controllanti 12) Debiti tributari 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 14) Altri debiti Totale Debiti E) RATEI E RISCONTI Totale Ratei e Risconti Totale Passivo Conti d'ordine 1) Beni in uso 2) Garanzie 3) Impegni di acquisto o di vendita Totale conti d'ordine
31.12.2010
(Euro/000) 700.000 140.000 62.584 62.590 (6) 20.983 4.635 928.202 7.700 2.196 9.896 938.098 184.198 2.773 5.948 55.245 2.243 187 -
31.12.2009
(Euro/000) 700.000 5.577 250.594
19.154 3.760 979.085 6.823 691 7.514 986.599
1.893 119.752 87.792 31.960 121.645 91.961 33.073
2.085 125.034
127.119
173.734 173.734
186.376 186.376
55.248 18.765 36.483 822 210 612 288.651 288.651 605 238.788 35.490 27.818 56.463 703.885 213.448 213.448 2.150.810 275.071 320 789 23.773 38.138
61.911
1.109
275.071
774 125.558 28.273 27.488 38.094 558.278 172.531 172.531 2.030.903
3.560.036 251.759 1.602 3.813.397
3.584.585 55.095 3.639.680
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GRUPPO
Gruppo ATM
50
GRUPPO
Gruppo ATM
CONTO ECONOMICO
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
Conto economico
A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi - di cui Contributi in c/esercizio Totale valore della produzione B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 7) Per servizi 8) Per godimento di beni di terzi 9) Per il personale - a) salari e stipendi - b) oneri sociali - c) trattamento di fine rapporto - d) trattamento di quiescenza e simili - e) altri costi 10) Ammortamenti e svalutazioni - a) ammort. delle immobiliz. immateriali - b) ammort. delle immobiliz. materiali - c) altre svalutazioni delle immobilizz. - d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilit liquide 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 12) Accantonamenti per rischi 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni, con separata indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate imprese collegate 16) Altri proventi finanziari: - a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - d) proventi diversi dai precedenti 17) Interessi e altri oneri finanziari 17 bis) Utili e perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17bis) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVIT FINANZIARIE 18) Rivalutazioni: - c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 19) Svalutazioni: - a) di partecipazioni Totale delle rettifiche di valore di attivit finanziarie (18 - 19) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi straordinari: - altri 21) Oneri straordinari: - minusvalenze da alienazioni - altri Totale oneri e proventi straordinari (20 - 21) Risultato prima delle imposte (A-BCDE) 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate - a) correnti - b) differite - c) anticipate
2010
(Euro/000) 625.020 36.664 241.413 162.839 903.097
2009
(Euro/000) 403.035 30.369 454.462 360.643 887.866
82.571 192.401 19.982 476.045 343.214 96.968 25.756 3.588 6.519 95.300 10.402 76.998 7.900 ( 56 ) 15.709 1.207 14.269 897.428 5.669 5.935 72.343 1.131 2.793 328.050 92.536 24.238 3.384 6.452
76.358 190.979 38.858 454.660
82.202
16.529 16.510 20.947 6.361 903.404 ( 15.538 )
37 37 9.278 14 7.796 1.468 ( 2.232 ) (7) 7.076 9 9 9 12.803 12.803 12.803 25.557 ( 18.726 ) ( 18.671 ) 307 ( 362 ) 6.831 2.196 4.635 ( 18.870 ) 333 113 ( 865 ) ( 911 ) 28.170 ( 2.248 ) 5.821 26 10.921 1.803
12.750
( 4.318 ) 14 8.446 5.821
( 2.248 )
3.573 28.170 ( 1.776 )
26.394 22.875 ( 18.424 )
Utile (Perdita) dell'esercizio prima della quota di pertinenza di terzi Utile (Perdita) dell'esercizio di pertinenza dei terzi 23) Utile (Perdita) dell'esercizio
4.451 691 3.760
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
NOTA INTEGRATIVA
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
PREMESSA Il b ilancio c onsolidato c ostituito d allo Stato P atrimoniale, d al C onto Ec onomico e d alla p resente N ota Integrativa stato redatt o i n conformi t al dettato del lart. 29 del D .Lgs. 127/91, c ome ri sulta dal presente documento, predisposto ai sensi dellart. 38 dello stesso decreto e, ove necessario, integrato dai principi contabili emanati dallOrganismo Italiano di Contabilit. Il b ilancio c onsolidato c orredato dalla r elazione s ulla g estione o ve sono r iportate, tra le a ltre, l e informazioni in me rito a lla n atura e attivit d ellimpresa, a i f atti d i r ilievo a vvenuti d opo la c hiusura dellesercizio e ai rapporti in essere tra le societ del Gruppo. A fini comparativi, il presente bilancio riporta i valori relativi all'esercizio precedente e si segnala che sono state effettu ate al cune ricl assifiche di i mporti contenuti in voci e sottovoci del lo stato patri moniale e del conto economico sul bilancio 2009, al fi ne di consentire un confronto omogeneo con i l dato dellesercizio 2010. La natura e limporto delle riclassifiche effettuate sono dettagliate nella presente nota integrativa. Al fine di fornire una m igliore rappresentazione della si tuazione finanziaria viene presentato il rendiconto finanziario (all. n. 1). Si p recisa c he i p rospetti d i St ato P atrimoniale e Co nto Ec onomico n onch q uelli d ella presente n ota integrativa sono esposti in migliaia di euro.
Attivit svolta Lattivit prevalente del Gruppo ATM quella di trasporto pubblico locale nonch attivit di gestione della sosta e d ei p archeggi n el t erritorio m ilanese. Co n r iferimento allattivit d i t rasporto pu bblico locale s i evidenzia che tale attivit viene svolta: sia a livello nazionale e pi specificatamente nellarea urbana ed in terurbana dei Comuni di Milano, Como, Monza e Mantova attraverso l a capo gruppo ATM S.p .A. e le controllate AT M Se rvizi S .p.A., NET S.r.l. e NTL S.r.l., sia a livello internazionale attraverso la controllata Inmetro S.r.l. che, medi ante la controllata Metro Service A/S, gestisce la metropolitana di Copenaghen.
Con r iferimento a llattivit d i t rasporto p ubblico s ul t erritorio d i M ilano s i evidenzia c he il p rimo m aggio 2010 ha rappresentato una data di svolta di grande importanza per il gruppo ATM. A partire da tale data infatti, il Comune d i M ilano h a a ssegnato i l s ervizio d i trasporto pubbl ico per il peri odo di sette anni ad ATM S ervizi S.p.A.. La pri ncipale conseguenza r appresentata dal fatto ch e l intero cor e busi ness del gruppo confluito in ATM Servizi mentre su ATM S.p.A. sono rimaste le attivit residuali e la gestione dei servizi centralizzati. A fronte dellaffidamento il Comune eroga ad ATM Servi zi un corr ispettivo annuo di 610.000 migliaia di euro (per il 2010 il corrispettivo commisurato al periodo maggiodicembre). Inoltre nel corso dellesercizio ATM Servizi ha acquistato il ramo dazienda CAR SHARING societ operante nei servizi di car sharing. Le imp rese c ontrollate s volgono a ttivit a usiliarie o c omplementari a q uelle d ella c apogruppo, coerentemente c on la loro mis sion e con le logiche p er le q uali s ono s tate c ostituite o a cquisite, i n particolare : Perotti S.p.A. si occupa di manutenzione e diagnostica dellarmamento tranviario e metropolitano; Mipark S.p.A. di progettazione e costruzione di parcheggi; Gesam S.r.l. di gestione di sinistri assicurativi.
Area e metodi di consolidamento Il b ilancio c onsolidato t rae o rigine d al b ilancio d i e sercizio d i AT M S.p .A. ( capogruppo) e d ai b ilanci civilistici redatti dagli amministratori delle societ incluse nellarea di consolidamento.
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GRUPPO
Gruppo ATM
La d ata d i c hiusura d ei bilanci u tilizzati p er la p redisposizione d el c onsolidato i l 3 1 dicembre 2 010, coincidente con quello della capogruppo. Per le societ incluse nellarea di consolidamento, delle quali la capogruppo detiene direttamente la quota di controllo del capitale, i valori di bilancio sono consolidati con il metodo dellintegrazione globale. Pertanto gli elementi dellattivo e del passivo, nonch i c osti ed i r icavi, sono stati ripresi linea per linea con contestuale eliminazione di tutti i valori inerenti a transazioni tra le societ incluse nel perimetro di consolidamento, attribuendo infine, ai soci di minoranza, la quota del patrimonio netto e del risultato di esercizio di loro pertinenza. Il va lore c ontabile d elle p artecipazioni d elle s ociet c onsolidate vie ne e liminato c ontro le c orrispondenti frazioni di patrimonio netto delle stesse. Al momento dellacquisizione o allatto del primo consolidamento la d ifferenza tra il c osto d i a cquisizione e la r elativa q uota del patrimonio n etto imp utata n el b ilancio consolidato, o ve p ossibile, a gli e lementi d ellattivo e d el p assivo, delle imprese in cluse n el consolidamento. Leventuale residuo, se negativo, iscritto in una voce del patrimonio netto denominata Riserva di consolidamento, ovvero, quando sia dovuta a previsione di risultati economici sfavorevoli, in una voce denomi nata Fondo di cons olidamento per rischi e o neri futuri ; se posi tiva, i scritta in una voce dellattivo patrimoniale denominata Avviamento, se leccedenza rappr esenta un effetti vo maggior valore della partecipata, recuperabile tramite i redditi futuri dalla stessa generati. Nel caso in cui leccedenza non corrisponda ad un reale maggior valore della partecipata, bens sia dovuta ad un cat tivo affare, oppure a deci sioni non di rettamente cor relabili con l andamento r eddituale del la partecipata, essa vi ene iscri tta i n d etrazione dell a ri serva d i consoli damento o, i n alternativa, addebitata a l c onto e conomico. L importo e ventualmente is critto n ellattivo a mmortizzato n el p eriodo previsto dallart. 2426, n. 6, del Codice Civile. Le S ociet coll egate, sul le qual i la Capogrup po A TM S .p.A. e sercita di rettamente o i ndirettamente uninfluenza significativa e detiene una quota di capitale tra il 20% ed il 5 0% sono valutate al costo con leccezione di Movibus che stata valutata con il metodo del patrimonio netto. La motivazione per APAM Esercizio S.p.A., Metro 5 S.p.A. e Co.mo. fun & bus scarl che l a val utazione a patri monio netto non produce effetti significativi rispetto alla valutazione al costo. Le So ciet in c ui la p artecipazione d etenuta in feriore a lla s oglia d el 2 0% e c he c ostituiscono immobilizzazioni finanziarie sono valutate al costo. Nel corso dellanno ATM ha costituito ATM Servizi Diversificati S.r.l. con capitale sociale di 100 migliaia di euro. So ciet c ostituita p er la ge stione d i s ervizi d iversificati iv i c ompresi i s ervizi a eroportuali e la realizzazione, gestione e intermediazione dei servizi turistici. Si riporta di seguito lelenco delle imprese incluse nellarea di consolidamento:
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GRUPPO
Gruppo ATM
Societ
Sede
Capitale Sociale ( euro )
Soci
Possesso %
Societ controllate
ATM SERVIZI S.p.A. ATM SERVIZI DIVERSIFICATI S.r.l. GESAM S.r.l. MIPARK S.p.A. Milano, via Ricasoli, 1 Milano, Foro Buonaparte, 61 Milano, Foro Buonaparte, 61 Milano, via Ricasoli, 1 4.343.593 100.000 20.000 320.000 A.T.M. S.p.A. A.T.M. S.p.A. A.T.M. S.p.A. A.T.M. S.p.A. OMNIPARC s.a.s. A.T.M. S.p.A. SIAI A.T.M. S.p.A. T.P.M. S.p.A. A.T.M. S.p.A. A.T.M. S.p.A. Ansaldo STS S.p.A. INMETRO S.r.l. A.T.M. S.p.A. Milano, Foro Buonaparte, 61 2.500.000 ATB Mobilit S.p.A Brescia Trasporti S.p.A. 100 100 100 51 49 51 49 93,5 6,5 100 51 49 100 74,5 24,5 1
PEROTTI S.p.A.
Milano, via Teodosio, 125
1.500.000
NET S.r.l. GUIDAMI S.r.l. INMETRO S.r.l. Metro Service A/S Nuovi Trasporti Lombardi S.r.l. - NTL S.r.l.
Milano, via Ricasoli, 1 Milano, Foro Buonaparte, 61 Milano, via Ricasoli, 1 Copenaghen
6.951.872 100.000 700.000 161.230
Societ collegate
CO.MO FUN & BUS s.c.a.r.l. Como, Via Asiago, 16/18 20.000 A.T.M. S.p.A. ASF AUTOLINEE S.r.l. A.T.M. S.p.A. Astaldi S.p.A. METRO 5 S.p.A. Milano, Via Pisoni, 2 25.000.000 Ansaldobreda S.p.A. Alstom Ferroviaria S.p.A. Torno Internazionale S.p.A. Ansaldo Trasporti Sistemi Ferr. A.T.M. S.p.A. MOVIBUS S.r.l. Milano, Piazza Castello, 1 2.000.000 STIE S.p.A. ATINOM S.p.A. APAM ESERCIZIO S.p.A. BRIANZA TRASPORTI S.c.a.r.l. Mantova Monza 5.345.454 50.000 Nuovi Trasporti Lombardi S.r.l. - NTL S. A.P.A.M. S.p.A. AGI S.p.A. NET S.r.l. 20 80 20,0 23,3 7,3 9,4 15,4 24,6 26,18 52,36 21,46 45 55 70 30
* Il Patrimonio Netto al 31.12.2009 pari a 35.246.394 DKK (tasso di cambio utilizzato 7,4382 DKK per 1 euro)
Criteri di traduzione dei bilanci in valuta estera I val ori dell e atti vit e dell e passi vit dello stato patrimoniale d elle c ontrollate e stere s ono c onvertiti a l cambio corrente alla data di bilancio; per le voci costituenti il Patrimonio netto il tasso di cambio utilizzato il cambio storico mentre i valori di costo e ri cavo sono convertiti in Euro al cambio medio dellesercizio. La d ifferenza t ra il r isultato d ellesercizio, d eterminato me diante c onversione a i c ambi me di, e q uello determinato medi ante conversi one ai cambi di fine eserci zio anchess a i mputata alla R iserva di conversione. I c ambi d elle va lute a dottati p er la conversione in Euro d ei bilanci e spressi in moneta e stera s ono i seguenti (in unit di valuta estera per 1 Euro): Valuta Corona Danese (DKK) Cambio Storico al 31 dicembre 2008 utilizzato per i valori costituenti il Patrimonio Netto 1 = 7,4428 DKK
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GRUPPO
Gruppo ATM
Cambio Puntuale alla data del 31 dicembre 2010 utilizzato per attivit e passivit 1 = 7,4539 DKK Cambio Medio Annuale del 2010 utilizzato per i valori economici 1 = 7,4555 DKK
Criteri di valutazione delle voci del bilancio consolidato Il b ilancio c onsolidato t rae o rigine d al b ilancio d i e sercizio d i AT M S.p .A. ( capogruppo) e d ai b ilanci civilistici redatti dagli ammi nistratori delle soci et incluse nell area di consoli damento e approvati dall e rispettive Assemblee dei Soci. I singoli bilanci, compresi quelli delle imprese estere, sono stati riclassificati e rettificati per uniformarli ai principi contabili di gruppo, definiti dalla capogruppo ATM S.p.A. che redige il bilancio consolidato e quindi con la struttura e i criteri di valutazione disciplinati dal Codice Civile in materia di bilancio consolidato. In sede di redazi one del Bilancio deserci zio 2010, il va lore dell e immobilizzazioni iscritto al netto del valore dei contributi in conto capitale. Al fine di rendere omogeneo il confronto con lanno precedente si provveduto a riclassificare i valori del 2009. Detti p rincipi n on s i d iscostano d ai medesimi u tilizzati p er la fo rmazione d el b ilancio c onsolidato d el precedente esercizio e sono stati applicati nel presupposto della continuit aziendale. I criteri di valutazione sono stati i seguenti: Immobilizzazioni immateriali Sono iscritte al valore di conferimento o al costo di acquisto o di produzi one al netto degli ammortamenti imputati. G li a mmortamenti s ono s tati c alcolati a pplicando a liquote r itenute r appresentative d ella v ita economico-tecnica utile dei beni (all. n. 2). Esse c omprendono i c osti d i imp ianto, d i p ubblicit, d i a vviamento, p er la r ealizzazione d i mig liorie s u beni di terzi, per di ritto di brevetto i ndustriale e di utili zzazione del le opere di ngegno, p er l acquisto di software. Liscrizione in Bilancio, ove richiesto, stata effettuata con il consenso del Collegio Sindacale. Immobilizzazioni materiali Sono iscritte al valore di conferimento o al costo di acquisto o di produzi one al netto degli ammortamenti e dei contributi in conto impianti correlati. I c osti p er a mmodernamenti e m iglioramenti s ostanziali d ei c espiti s ono p ortati a ma ggior va lore d el cespite qual ora rappres entino un aumento real e del la produtti vit o dell a vita util e del b ene. I costi di manutenzione e ri parazione ordi nari s ono i mputati al conto economi co delleserci zio i n cui sono stati sostenuti. G li a mmortamenti s ono s tati c alcolati a pplicando a liquote r itenute r appresentative d ella v ita economico-tecnica utile dei beni (all. n. 2). Il c osto d elle im mobilizzazioni c ostruite in e conomia c omprende t utti i c osti d irettamente ed indirettamente imputabili ad essi: i valori sono stati definiti sommando i l costo dei materiali, della mano d'opera e delle prestazioni di terze imprese. I costi delle revisioni generali riguardanti le vetture metropolitane e tranviarie sono portati in aumento del valore delle immobilizzazioni, per essere assoggettati ad ammortamento con laliquota che rappresenta la vita utile residua del cespite cui si riferiscono. Le immobilizzazioni in corso sono esposte sulla base dei costi sostenuti.
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I cespi ti acqui stati nell 'esercizio di valore i nferiore ad 516, 46 sono stati compl etamente ammorti zzati. Per gli investimenti entrati in funzione nell'esercizio in corso l'aliquota dimezzata, ipotizzandosi lentrata in fu nzione media d ei be ni c orrispondente a lla me t d ellesercizio. I r icambi c ostituenti d otazione d el cespite, aventi notevole rilevanza economica e che per la loro natura e funzione sono assimilati, in quanto a durata, ai beni cui si ri feriscono, sono capi talizzati al momento del l oro acqui sto e d i scritti fra gl i impianti, partecipando al risultato d'esercizio per quote di ammortamento. Nel b ilancio ci s i a vvalsi d ella fa colt d i c apitalizzare g li o neri f inanziari s ostenuti p er l acquisto d i immobilizzazioni materiali. Sono stati capitalizzati interessi relativi a finanziamenti bancari a medio-lungo termine contratti per sostenere lacquisto di materiale rotabile e dellimpianto di segnalamento della linea 1 metropolitana. In attuazione dellart. 36, comma 7, del D.L. 223/2006 si provveduto allo scorporo del valore dei terreni pertinenziali i fa bbricati d i p ropriet e , q uindi, a l c alcolo degli a mmortamenti s ul solo va lore del fabbricato. Beni in leasing Un leasing classificato come finanziario se trasferisce, sostanzialmente, tutti i rischi e i benefici connessi alla propriet. I lo catari d evono r ilevare le o perazioni d i leasing fin anziario c ome a ttivit e p assivit n ei lo ro s tati patrimoniali a valori allinizio del leasing uguali al fair value del bene locato o, se minore, al valore attuale dei pagamenti minimi dovuti per il leasing. Nel determinare il va lore attuale dei pagamenti minimi dovuti per il leasing il tasso di attualizzazione da utilizzare il tasso di interesse implicito del leasing, se possibile determinarlo; se non possibile, deve essere utilizzato il tasso marginale di interesse del prestito per il locatario. Immobilizzazioni finanziarie I c rediti immobilizzati s ono is critti a l v alore d i p resunto r ealizzo. L e p artecipazioni in s ociet c ollegate sono valutate al costo sostenuto e svalutate in presenza di perdite durevoli di valore. Rimanenze di magazzino Le scorte di materi ali e merci sono i scritte al minore tra il costo dacqui sto e il valore di reali zzo desumibile d allandamento d el me rcato. I l valore s tato d eterminato a pplicando i l c riterio d el c osto medio ponderato. L'i mporto delle rimanenze retti ficato dal Fondo obsolescenza scorte, accantonato per far fronte al rischio di obsolescenza dei materiali giacenti a magazzino. Crediti e debiti Sono iscritti al valore nominale. Per quanto concerne i crediti tale valore viene opportunamente rettificato per allinearlo a quello di presumibile realizzo attraverso il fondo svalutazione appositamente stanziato per fronteggiare le perdite per inesigibilit che possono ragionevolmente essere previste. Attivit finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Le poste sono state valutate nel rispetto dei principi contabili al minore tra il costo di acquisto ed il valore di mercato. Per questultimo il riferimento stato assunto qual e media dei prezzi rilevati nellultimo mese dellesercizio. Per i titoli il cui prezzo medi o quell o risultato superiore a quello del lesercizio precedente, si p rovveduto a l r ipristino d i va lore fi no a lla c oncorrenza d el c osto d i a cquisto. G li u tili e le p erdite derivanti d alladeguamento d el va lore d ei t itoli in b ase a i va lori d i me rcato s ono c onfluiti n el c onto economico. Le operazioni di acquisto e vendita di titoli in valuta sono registrate al tasso di cambio della data delloperazione. La configurazione di costo utilizzata quella del costo specifico dacquisto.
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Disponibilit liquide Sono iscritte al loro valore nominale o numerario. Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio della competenza dei componenti reddituali. Contributi in conto impianti Vengono iscritti a diminuzione del valore dei cespiti a cui si riferiscono. Fondi rischi ed oneri Accolgono gli oneri che si stima di sostenere per far fronte a pas sivit di esistenza certa o probabile, ma non definiti in rapporto allammontare o alla data di insorgenza, determinati sulla base delle informazioni disponibili alla data di redazione del bilancio. Debito per T.F.R. Rappresenta leffettivo debito maturato verso i dipendenti in conformit alle leggi ed ai contratti di lavoro vigenti. In ottemperanza a quanto disposto dalle nuovi leggi i n materi a (pr evidenza compl ementare) a partire dal mese di luglio 2007 nei limiti decisi da ci ascun dipendente, il TFR maturato v ersato ai fondi pensione. Garanzie, impegni, beni di terzi e rischi I rischi relativi a garanzie concesse, personali o reali, per debiti altrui sono stati indicati nei conti d'ordine per un i mporto pari all'ammontare della garanzia prestata; l 'importo del debito altrui garantito alla data di riferimento del bilancio, se inferiore alla garanzia prestata, indicato nella presente nota integrativa. Gli impegni s ono s tati in dicati n ei c onti d 'ordine a l va lore n ominale, d esunto d alla r elativa documentazione. I r ischi p er i q uali la ma nifestazione d i u na p assivit p robabile s ono d escritti n elle n ote e splicative e accantonati secondo criteri di congruit nei fondi rischi. I rischi per i quali la manifestazione di una passivit solo possibile sono descritti nella nota integrativa, senza proce dere al lo stanzi amento di fondi r ischi secondo i pri ncipi conta bili d i riferimento. Non si tenuto conto dei rischi di natura remota. Valutazione dei costi e dei ricavi La de terminazione d ei c osti e d ei r icavi d i e sercizio s tata effettuata n el r ispetto d ella c ompetenza temporale, in coerenza con il Codice Civile ed i principi contabili O.I.C. Contributi in conto esercizio e per rinnovo CCNL Sono imputati a l conto economi co nell 'esercizio di competenza e co ntabilizzati sulla base dei provvedimenti di assegnazione se esistenti oppure stimati sulla base delle informazioni possedute. Imposte sul reddito dellesercizio Le imposte sono stanzi ate a fronte dellonere fi scale dellesercizio determinato sulla base del la normativa fiscale in vigore.
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A decorrere dallesercizio 2007 il Gruppo ha es ercitato, tramite la capogru ppo in qualit di consolidante, lopzione per il regi me fi scale del Consoli dato fi scale nazi onale che consente di determi nare l IRES s u una base imponibile corrispondente alla somma al gebrica degli imponibili positivi e negati vi delle singole societ partecipanti, e cio la capogruppo e le controllate ATM Servizi S.p.A., Perotti S.p.A., Gesam S.r.l., Mipark S.p.A., Inmetro S.r.l., NET S.r.l., Guidami S.r.l. ed NTL S.r.l. . I r apporti e conomici, o ltre c he le r esponsabilit e g li o bblighi r eciproci, fr a la s ociet co nsolidante e le societ controllate sono defi niti nei contratti sottoscritti dalle societ del Gruppo ATM, sec ondo i quali nel caso di trasferi mento di reddi to i mponibile positi vo, la consol idata si ri conosce de bitrice verso l a consolidante di un importo pari allIRES corrispondente allimponibile stesso trasferito. Viceversa, in caso di trasferi mento di i mponibile negativo sar l a consolidante che si ri conoscer de bitrice verso la consolidata p er u n imp orto p ari a llaliquota I RES a pplicata a lla p erdita fis cale p rodotta da lla c onsolidata ed eventual mente uti lizzata. I contra tti di consolidato fi scale hanno durat a di 3 anni ; si preci sa che gli stessi non prevedono i mpegni, ri schi e garanzi e. Si conferm a l a vo lont del Gruppo di r innovare a scadenza tali contratti. Imposte anticipate e differite In a pplicazione d el p rincipio c ontabile n . 2 5 ve ngono in oltre i scritte imp oste d ifferite e a nticipate. L e imposte sul reddito di fferite e anti cipate sono cal colate sull e differenze temporanee tr a i val ori dell e attivit e de lle p assivit d eterminati s econdo criteri c ivilistici e i c orrispondenti va lori r iconosciuti a i fin i fiscali. La rilevazi one del le i mposte di fferite omessa se si pu di mostrare che i l loro pagamento improbabile; l iscrizione d elle imp oste a nticipate s ubordinata a lla r agionevole c ertezza d ella l oro recuperabilit. Le atti vit per i mposte anticipate e l e passivit per imposte differite sono compensate se riferite a i mposte compe nsabili. Il sa ldo del la compensazi one, se atti vo, iscritto a lla voce Credi ti imposte anticipate; se passivo, alla voce Fondi per rischi e oneri - per imposte, anche differite. Le imp oste an ticipate r elative a lle p erdite fis cali p rodotte n ellanno e ne l c orso d egli e sercizi p recedenti non sono state iscritte data lincertezza della loro compensazione con futuri redditi imponibili.
DATI SULLOCCUPAZIONE Si riporta di seguito il numero medio dei dipendenti del gruppo:
Organico Dirigenti Funzionari/Quadri Impiegati Personale Viaggiante Operai Operatori della mobilit Totale 2010 38 281 888 5.964 2.331 9.501 2009 38 280 798 5.598 1.943 507 9.164 Variazioni 1 90 366 388 ( 507 ) 337
Le vari azioni ri spetto all esercizio precedent e sono moti vate, oltre che dal turnover del personal e del le singole societ, anche dal conferimento in NET da parte di TPM del personale incluso nel ramo dazienda conferito. Le societ Mipark S.p.A, Inmetro S .r.l., Nuovi Trasporti Lombardi S.r.l. non hanno personale dipendente ma per lo svolgimento delle proprie attivit si avvalgono delle prestazioni fornite dalla controllante. La forza nellanno ha avuto le seguenti variazioni:
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Gruppo ATM
Descrizione ATM ATM SERVIZI GESAM NET PEROTTI GUIDAMI METRO SERVICE A/S Totale
2009 7.494 1.376 6 313 28 2 304 9.510
Assunti (+) 230 185 7 3 8 433
Dimessi (-) ( 333 ) ( 72 ) ( 21 ) (1)
Trasferimenti tra Soc. del Gruppo 4
2010 7.395 1.489 6
(2) (2)
297 30 280 9.484
( 32 ) ( 459 ) -
Nellambito del Gruppo sono applicati i seguenti contratti di lavoro: settore autof errotranvieri ed i nternavigatori di cu i al R. D. 8/1/1931 e suc cessive modi ficazioni ed integrazioni per la capogruppo ATM S.p.A., ATM Servizi S.p.A. e NET S.r.l.; settore edile per la Perotti S.p.A.; settore commercio ed aziende del terziario per Gesam S.r.l. e Guidami S.r.l.; settore autoferrotranvieri, metalmeccanici e contratti individuali per la societ Metro Service A/S.
ATTIVITA
B) IMMOBILIZZAZIONI Il valore delle immobilizzazioni, voce B, ammonta a 1.295.748 migliaia di euro al netto dei contributi in conto impianti.
1. IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(euro/1000)
Variazioni
(euro/1000)
75.019
33.667
41.352
I prosp etti che seguono evidenziano la movi mentazione che la voce i dellesercizio al netto dei contributi in conto impianti:
n esame ha subi to nel cors o
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Descrizione
Costi di impianto ed ampliamento 30 ( 17 ) 13
Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicit 131 ( 120 ) 11 13 (5)
Diritti di brevetto 7.316 ( 4.010 ) 3.306 40 ( 32 )
Concessioni licenze e marchi
Avviamento
Altre
Imm.ni in corso ed acconti 3.432
TOTALE
Costo storico Ammortamenti anni precedenti Valore al 31.12.2009 Acquisto ramo d'azienda - Car Sharing (Costo Storico) Acquisto ramo d'azienda - Car Sharing (F.do Amm.to) Acquisizioni ed Incrementi dell'esercizio Giriconto da immob.ni in corso a immobilizzazioni Cessioni e Decrementi dell'esercizio Storno F.do Amm.to per cessioni e decrementi Riclassificazioni di bilancio (da materiali a immateriali) Ammortamento dell'esercizio Contributi in conto capitale Valore al 31.12.2010
3.609 ( 2.173 ) 1.436 5 (2) 273
32.816 ( 7.347 ) 25.469 22 ( 14 )
47.334 ( 13.667 )
3.432
33.667 353 ( 53 )
53.242 42 1.908 ( 750 ) 750 38.924 ( 1.044 ) 1.044 ( 1.688 ) ( 20 ) ( 14 ) ( 1.623 ) ( 828 ) ( 7.927 ) ( 90 ) 35 5 3.599 3 881 56.384 14.112 ( 40.874 )
53.242 ( 1.794 ) 1.794 ( 1.688 ) ( 10.412 ) ( 90 ) 75.019
I c osti d i imp ianto e di a mpliamento c omprendono le s pese sostenute per la c ostituzione de lle s ociet International Metro Service S.r.l ., Perotti S.p.A., Mipark S .p.A., NET S. r.l., Nuovi Trasporti Lombardi S.r.l.. I costi di sviluppo, ri cerca e pu bblicit si ri feriscono a spese di pubbl icit e comuni cazione del la soci et Guidami S.r.l.. La voce concessioni, licenze e marchi si riferisce al marchio di CAR SHARING acquisito da ATM Servizi. La voce avviamento oltre a rilevare il maggior valore che scaturisce dalleliminazione delle partecipazioni in Perotti S.p.A. ed in International Metro Service S.r.l. pari a: 3.495 mi gliaia di euro p er l a soci et Perotti e si aliquota 20%; provvedut o a cal colare l ammortamento con
114 mi gliaia di euro per l a soc iet Internati onal Metro S ervice; il periodo di ammortamento dellavviamento s tato considerato pari a 3 a nni in c onsiderazione d ella durata de l c ontratto d i affidamento della gestione della metropolitana di Copenhagen.
La va riazione d ellanno r ileva lavviamento r elativo a llacquisizione d a p arte d i AT M S ervizi d el r amo dazienda CAR SHARING per 273 migliaia di euro, il periodo di ammortamento stato consi derato pari a 3 anni. Gli incrementi della voce Altre si riferiscono a lavori su beni di propriet comunale. In particolare questi lavori riguardano: il rinnovo e la sostituzione dellarmamento metropolitano e tranviario; il rinnovo di scambi e diramazioni tranviari; il rinnovo e la sostituzione della linea aerea di contatto delle linee metropolitane; rifacimento stazione M1 Loreto; adeguamento impianti antincendio; realizzazione e posa ascensori in metropolitana.
Gli incrementi delle immobilizzazioni in corso hanno riguardano lacquisizione di software e lavori su beni di propriet comunale come sopra descritto.
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2. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(euro/1000)
Variazioni
(euro/1000)
1.209.723
1.198.090
11.633
Il prospetto che segue evi denzia la movimentazi one che dellesercizio al netto dei contributi in conto impianti:
Descrizione Costo storico Ammortamenti anni precedenti Valore al 31.12.2009 Acquisto ramo d'azienda - Car Sharing (Costo Storico) Acquisto ramo d'azienda - Car Sharing (F.do Amm.to) Acquisizioni ed Incrementi dell'esercizio Giriconto da immob.ni in corso a immobili Cessioni e Decrementi dell'esercizio Storno F.do Amm.to per cessioni e decrem Riclassificazioni di bilancio (da materiali a immateriali) Ammortamento dell'esercizio Ammortamento beni in Leasing Contributi in conto capitale Valore al 31.12.2010 ( 4.739 ) ( 527 ) ( 12.431 ) 272.526 ( 93.426 ) ( 960 ) ( 370.627 ) 677.884 28.639 ( 187 ) 93 193.967 ( 33.867 ) 33.137 Terreni e Fabbricati 317.935 ( 56.257 ) 261.678 Impianti e Macchinario 1.919.042 ( 969.382 ) 949.660
il ti tolo in esame ha subi to nel corso
Attrez.re Indust.li e Comm.li 40.084 ( 31.247 ) 8.837
Altri Beni 19.131 ( 13.599 ) 5.532 250 ( 110 )
Immobilizzazio ni in corso ed acconti 272.798 ( 1.131 ) 271.667
TOTALE 2.568.990 ( 1.071.616 ) 1.497.374 250 ( 110 )
198.287 5.744 ( 571 ) 319 2.455 ( 39 ) 35 1.688 ( 2.003 ) ( 1.973 ) ( 230.805 )
198.287 ( 34.665 ) 33.584 1.688 ( 102.141 ) ( 1.487 ) ( 383.058 )
12.326
6.150
240.837
1.209.723
Gli investimenti dellanno riguardano principalmente: forniture di materiale rotabi le dei contratti in corso (22 tren i metropoli tani, 6 tram autobus, 25 autobus speciali e 5 filobus); il rifacimento dellimpianto di segnalamento in linea 1 metropolitana; il revamping delle vetture metropolitane della linea 1 e 2; la reali zzazione del nuovo deposi to di San D onato e del capannone per i l rimessamento dei treni metropolitani di Precotto; il completamento del sistema di bigliettazione magnetico-elettronica. Sirio, 174
Si precisa che nellanno in corso, sono stati capitalizzati interessi passivi relativi ai finanziamenti bancari a medio-lungo termine dedicati allacquisto di materiale rotabile per 40 mi gliaia di euro, per 81 mi gliaia di euro per la realizzazione del nuovo deposito di Monza e per 585 migliaia di euro per il nuovo impianto di segnalamento della linea 1 metropolitana. Nellambito delle operazioni di consolidamento si provveduto ad iscrivere nelle immobilizzazioni i cespiti acquisiti in leasing che sono stati pertanto contabilizzati secondo il principio contabile IAS 17. I cespiti in oggetto si r iferiscono agli stabi li di via Monte Rosa e di Binasco del la capogruppo, a macchi nari del la controllata Perotti Spa e agli autobus in leasing che NET ha acquisito dal conferimento del ramo dazienda di TPM. Gli ammortamenti a conto economi co risultano rettificati della quota del lanno di 26.640 migliaia di euro relativa ai contributi ricevuti a finanziamento degli investimenti. Il Gruppo non ha operato rivalutazioni delle immobilizzazioni negli esercizi precedenti.
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Contributi in conto investimenti Come prescri tto dal Documento n. 16 dellO.I.C. Il contributo stato i scritto nell esercizio di insorgenza del diritto a rettifica dellattivo immobilizzato e successivamente imputato a Conto Economi co a riduzione delle quote di ammortamento. Nellesercizio 201 0 sono stati i mputati a Conto Ec onomico contri buti per compl essivi 26. 640 mi gliaia di euro di cui 10 migliaia di euro afferenti immobilizzazioni immateriali e 26.630 migliaia di euro relativi a immobilizzazioni materi ali, di cui regionali 17. 870 migliaia di euro, stata li 3. 372 mi gliaia di euro, provinciali 446 migliaia di euro, comunali 4.581 migliaia di euro e da privati per 1 migliaia di euro. Mentre sono stati imputati all a voce A ri go 5, la quota resi dua di risconti passivi per 278 mi gliaia di euro relativi alla quota dei contributi provinciali afferenti agli autobus ceduti a Movibus nonch la quota di 295 migliaia di euro relativa alla cessione di autobus ad altre societ. Si s egnala lesistenza d i u n vin colo d i in alienabilit s ui c espiti a cquistati a ttraverso c ontributi in c onto investimenti, si riporta di seguito i vincoli previsti dalla normativa: Autobus Urbani 8 anni Autobus suburbani e interurbani 10 anni Filobus 15 anni Tram 30 anni
3. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Saldo al 31.12.2009
(eur o/1000)
Variazioni
(euro/1000)
11.006
10.640
366
Le immobilizzazioni finanziarie al 31.12.2010 ammontano a 11.006 migliaia di euro e sono costituite da:
Saldo al 31.12.2010 7.474 3.532 11.006 Saldo al 31.12.2009 7.474 3.166 10.640
Descrizione Partecipazioni in imprese Collegate Crediti finanziari verso altri Totale
Variazioni 366 366
Partecipazioni
Saldo al 31.12.2009 Variazione Perimetro di Consolidamento 15 5.000 4 2.455 7.474 Dismissioni Svalutazioni Saldo al 31.12.2010
Valore d'acquisto Imprese Collegate BRIANZA TRASPORTI s.c.a.r.l. METRO 5 S.p.A. CO.MO FUN & BUS s.c.a.r.l. MOVIBUS S.r.l. APAM ESERCIZIO S.p.A. Totale
Acquisizioni
15 5.000 4 2.455 7.474
Limporto di 7. 474 mi gliaia di euro rel ativo al costo dac quisto dell e parteci pazioni nell e soci et collegate, valutazione che risulta sostanzialmente in linea con i patrimoni netti di competenza:
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GRUPPO
Gruppo ATM
Metro 5 S.p.A. La soci et ha evi denziato nell ultimo bil ancio approvato un patri monio netto complessivo di 24.972 migliaia di euro di cui ATM possiede il 20%, ed una perdi ta desercizio pari a 16 migliaia di euro. Co.Mo. Fun & Bus S .c.a.r.l. La soci et ha chi uso il bilancio al 31.12.2010 in pareggio, evidenziando un patri monio netto di 2 0 mi gliaia di euro. La pa rtecipazione di A TM S .p.A. del 2 0%, pari a 4 migliaia di euro. Movibus S .r.l. La soci et stata cos tituita i n data 15. 5.2008 con un cap itale soci ale di 8. 200 migliaia d i e uro ed parteci pata al 26,18% d a ATM S.p.A.. La sval utazione stata operata i n quanto si ri tiene che, l e perdite del lesercizio e le prospetti ve reddi tuali nel medi o peri odo del la societ sopra citata, comportino una perdita durevole di valore della partecipazione. APAM Esercizio. La controll ata Nuovi Trasporti Lombardi detiene una quota pa ri al 45% di APAM, il cui patrimonio netto al 31.12.2010 pari a 5.733 migliaia di euro.
Si segnala che le partecipazioni detenute sono libere da vincoli.
Crediti
Descrizione Acconto IRPEF su TFR - dlg. 662.96 art. 3, c. 212 CREDITI Metro 5 versamento conto futuri aumenti di capitale FINANZIAMENTI Cooperativa S.E.D. A.T.M. Cooperativa S.C.C.A.T.I. Totale
Saldo al 31.12.2009 817
Incrementi
Rimborsi / Utilizzi ( 817 )
Saldo al 31.12.2010 -
1.300
1.300
1.584 765 3.166 1.300
( 66 ) ( 51 ) ( 934 )
1.518 714 3.532
Nel c orso de llesercizio si p rovveduto a d u tilizzare il c redito p er a cconto IRP EF s ul t rattamento d i fine rapporto ai sensi dell art. 3, c. 212, della Legge 662/1996 se condo l e modal it d i cui al coll egato all a Legge Finanziaria per il 1997. La voce in esame accoglie il credito verso la collegata Metro 5 per i versamenti in conto futuro aumento di capitale (1.300 migliaia di euro) e i finanziamenti erogati alle cooperative edificatrici SED-ATM e SCCATI, il c ui s copo la c ostruzione e la g estione d i immobili a d u so a bitativo p er i d ipendenti a ziendali ( 2.232 migliaia di euro).
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GRUPPO
Gruppo ATM
C) ATTIVO CIRCOLANTE
I. RIMANENZE
Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Saldo al 31.12.2009
(euro/1000)
Variazioni
(euro/1000)
59.631
60.037
( 406 )
Le giacenze e gli acconti ai fornitori al 31.12.2010 sono cos composti:

Saldo al 31.12.2010 55.052 5.791 483 1.734 9.519 2.667 107 923 91 811 8 1.384 3.187 94 114 81.965 ( 22.698 ) 364 59.631 Saldo al 31.12.2009 54.333 6.170 413 1.628 8.911 4.080 241 980 128 539 34 1.457 4.070 177 104 83.265 ( 25.196 ) 1.968 60.037
Descrizione Materiale metrotranviario Materiale automobilistico Pneumatici Materiale filoviario Materiale elettrico/elettronico Materiale manutenzione armamento Economato Biglietti Materiale manutenzione fabbricati Gasolio per trazione Gasolio da riscaldamento Materiale comune Binari Biglietti per parcheggi Biglietti ecopass Totale Fondo obsolescenza scorte Acconti ai fornitori Totale
Variazioni 719 ( 379 ) 70 106 608 ( 1.413 ) ( 134 ) ( 57 ) ( 37 ) 272 ( 26 ) ( 73 ) ( 883 ) ( 83 ) 10 ( 1.300 ) 2.498 ( 1.604 ) ( 406 )
Le giacenze di magazzino, al lordo degli acconti a fornitori e del fondo obsolescenza scorte, si sono ridotte rispetto al lo scorso esercizio di 1. 300 mi gliaia di euro, i n co nseguenza di una mi gliore g estione del magazzino a s eguito d ella r iduzione d elle s corte min ime n ecessarie a llattivit dimpresa, de lla ottimizzazione degli acquisti, di una maggi ore rotazione dei prodotti a magazzi no e dei maggiori prelievi conseguenti le attivit di revamping sui treni della metropolitana. A seguito dellalienazione di beni obsoleti si ritenuto di utilizzare il fondo costituito nello scorso esercizio per un importo di 2.498 migliaia di euro. Il fondo ha lo scopo di retti ficare l a valutazione del le ri manenze fi nali, c on ri ferimento al val ore dei materiali obsoleti che saranno oggetto di alienazione nellesercizio successivo e al valore di quei beni che presentano un basso i ndice di rota zione o che saranno oggetto di sosti tuzione per obsol escenza tecnologica o tecnica.
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GRUPPO
Gruppo ATM
II. CREDITI
Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(eur o/1000)
Variazioni
(euro/1000)
527.564
397.535
130.029
La posta in esame al 31.12.2010 cos composta:

Saldo al 31.12.2010 30.385 8.499 256.181 101.252 400 130.847 527.564 Saldo al 31.12.2009 36.391 5.878 155.869 78.179 648 120.570 397.535
Descrizione Crediti Crediti Crediti Crediti Crediti Crediti Totale verso Clienti verso Collegate verso Controllanti Tributari per Imposte Anticipate verso Altri
Variazioni ( 6. 006 ) 2.621 100.312 23.073 ( 248 ) 10.277 130.029
I crediti, prevalentemente verso soggetti italiani, sono esigibili entro lanno, ad eccezi one dellimporto di 384 mi gliaia di euro relati vo ad una dil azione di pagamento concessa ad un cli ente come pre visto contrattualmente. Non esistono crediti esigibili oltre i 5 anni. Si riporta di seguito la stratificazione dei clienti del gruppo:
Numero clienti 6 3 17 23 134 2056 Saldo Saldo > 1.000.000 Saldo > 500.000 < 1.000.000 Saldo > 100.000 < 500.000 Saldo > 50.000 < 100.000 Saldo 10.000 > < 50.000 Saldo < 10.000
Il credito verso i primi dieci clienti pari al 67% del totale Crediti verso clienti. I credi ti verso cli enti ammontano al 31.12.2010 a 44. 458 mi gliaia di euro e sono espo sti al netto del lo specifico fondo che al 31.12.2010 risulta pari a 14.073 migliaia di euro. Lo specifico fondo svalutazione crediti ha subito la seguente dinamica:
F.do Svalutazione Crediti 6.230
Descrizione Saldo al 31.12.2009 Decrementi Incrementi Utilizzi Saldo al 31.12.2010
7.900 ( 57 ) 14.073
70
GRUPPO
Gruppo ATM
I credi ti verso i mprese c ollegate son o di segui to detta gliati e si riferi scono a credi ti pe r prestazi oni e servizi resi alle collegate in virt dei contratti in essere e al credito vantato da NTL nei confronti di APAM per il dividendo deliberato ma non ancora liquidato relativo allesercizio 2010 per 37 migliaia di euro.
Saldo al 31.12.2010 2.412 188 2.255 74 3.570 8.499 Saldo al 31.12.2009 108 189 2.484 3.097 5.878
Descrizione METRO 5 S.p.A. CO.MO FUN & BUS s.c.a.r.l. BRIANZA TRASPORTI S.p.A. APAM ESERCIZIO S.p.A. MOVIBUS S.r.l. Totale
Variazioni 2.304 (1) ( 229 ) 74 473 2.621
Il G ruppo AT M h a is critto c rediti n ei c onfronti d ella c ontrollante ( Comune d i M ilano) per c omplessivi 256.181 migliaia di euro, cos composti:
Saldo al 31.12.2010 187.246 17.469 40.155 11.311 256.181 Saldo al 31.12.2009 94.043 31.250 19.265 11.311 155.869
Descrizione Cliente Comune di Milano Fatture/ncr da emettere Contributi comunali in conto impianti Conto corrente Comune Milano Totale
Variazioni 93.203 ( 13.781 ) 20.890 100.312
Limporto di 204. 715 mi gliaia d i euro si riferi sce al fatturato e messo e d a emettere nei confronti della controllante per corri spettivi sul contr atto di servi zio, per pres tazioni rese relativamente ai servi zi di trasporto incrementali e a richiesta nonch, ai progetti complementari. I crediti per contributi in conto impianti di 40.155 migliaia di euro, si riferiscono alle richieste di rimborso di contributi sullavanzamento degli investimenti in corso. La posi zione credi toria netta verso i l Comune, c he ti ene conto del le parti te debi torie evi denziate nel seguito della nota integrativa passata da complessivi 41.929 migliaia di euro del 2009 a 28.718 migliaia di euro del 2010.
Situazione Finanziaria con il Comune di Milano (*) CREDITI vs COMUNE DI MILANO ATM S.p.A. ATM SERVIZI S.p.A. Commerciali 152.905 77.054 Contributi 37.390 Finanziari 11.311 31.12.2010 201.606 77.054
DEBITI vs COMUNE DI MILANO ATM S.p.A. ATM SERVIZI S.p.A.

* I valori esposti sono comprensivi di IVA
Commerciali 89.378 45.062
Dividenti da Liquidare 115.502
Finanziari
31.12.2010 204.880 45.062
Posizione Netta al 31.12.2010
28.718
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GRUPPO
Gruppo ATM
I crediti tributari, pari a 101.252 migliaia di euro, comprendono:

Saldo al 31.12.2010 66.222 29.239 5.740 51 101.252 Saldo al 31.12.2009 13.000 62.270 2.751 158 78.179
Descrizione IVA chiesta a rimborso Erario conto IVA Erario conto IRES Credito per accisa ex DL 265/00 Erario contro IRAP Totale
Variazioni 53.222 ( 33.031 ) 2.989 ( 158 ) 51 23.073
A parti re dal l1.1.2008 l a soci et ha aderito al la procedura di li quidazione del lIVA di Gruppo c on le seguenti soci et control late: ATM Servi zi S.p.A., Gesa m S.r. l., P erotti S.p .A. e M ipark S.p .A.; ne llanno 2009, ol tre alle sopra ci tate control late stata presentata a desione anche per l e soci et Net S .r.l. e International Metro Service S.r.l.. Limporto di 29.239 migliaia di euro si riferisce al credito di Gruppo alla data del 31.12.2010. Il credi to per IV A chi esta a ri mborso per compl essivi 66. 222 mi gliaia di euro si ri ferisce per 28. 831 migliaia d i euro all e i stanze Tri mestrali presen tate rel ativamente al s econdo e t erzo tri mestre dellesercizio 2009 rispettivamente per 9.000 e 4. 000 migliaia di euro e alle rispettive quote di interessi, alle richieste di rimborso relative al primo e second o trimestre 2010 rispettivamente per 12.000 e 3. 500 migliaia di euro e per 37.391 migliaia di euro al credito oltre i dodici mesi relativo allesposizione di ATM a tutto i l 31. 12.2009, r elativamente al credi to cong elato al 31. 12.2007, ant e adesi one al regi me IV A di Gruppo, rettificato delle compensazioni effettuate negli esercizi 2008 e 2009. Il Credito IRES di 5.740 relativo alle seguenti poste: Crediti relativi alle ritenute fiscali subite da ATM su proventi finanziari e su contributi regionali; Crediti r elativi a lle r itenute fis cali s ubite d a s ociet c ontrollate d a AT M, a derenti a l Co nsolidato Fiscale, su proventi finanziari e su contributi regionali; Imposta IRES trasferita dalle societ controllate ad ATM in virt del Consolidato Fiscale. a defi nitiva
Il credi to per IRAP sc aturisce dal la compensazi one tra qua nto versato i n acconto e l determinazione delle imposte al 31 dicembre 2010. Per quanto riguarda l e i mposte anti cipate IRA P sono state temporanee per le motivazioni sotto riportate :
ri levate escl usivamente l e di fferenze
72
GRUPPO
Gruppo ATM
Credito per Imposta IRAP anticipata

Descrizione Anno di Formazione 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2006 2007 2008 2009 2010 Importo 144 231 215 23 29 Imposta 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% 3,9% Anni Precedenti Incr.to 28 45 42 4 Utilizzo ( 22 ( 27 ( 17 (1 ) ) ) ) 2007 Incr.to Utilizzo (6) (9) (8) (1) 6 (1) 2008 Incr.to Utilizzo ( ( ( ( 9 8 1 1 ) ) ) ) 2009 Incr.to Utilizzo 2010 Incr.to Utilizzo Bilancio al 31.12.2010 1 3 4 (9)
Marketing
(8) (1) (1)
(1) (1)
Spese di Rappresentanza
2 13 75 57 70
3 15 11
(2) (6) (2) 14
( ( ( (
1 3 2 3
) ) ) )
( ( ( (
1 3 2 3
) ) ) )
(3) (2) (3)
(2) (3)
Compenso Collegio Sindacale
36 52 56 56 56
1 2
(1) (2) 2 2 Saldo Patrimoniale Movimento di Conto Economico ( 2) (
2)
Credito per Imposta IRES anticipata

Descrizione Anno di Formazione 2008 Manutenzioni 2009 2010 2007 Spese di Rappresentanza 2008 2009 2007 Compenso Collegio Sindacale 2008 2009 8 22 22 Importo 15 50 51 1 Imposta 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% Saldo Patrimoniale Movimento di Conto Economico 2 2 9 (2) (6) ( 1 Anni Precedenti Incr.to Utilizzo 2007 Incr.to Utilizzo 2008 Incr.to 21 69 24 (1) Utilizzo 2009 Incr.to Utilizzo (4) 2010 Incr.to Utilizzo (4) ( 14 ) Bilancio al 31.12.2009 12 55 24 (4) 6 93 2 3)
Non si r itenuto oppor tuno i scrivere ai fi ni IR ES le imposte anti cipate rel ative alle perdi te fi scali realizzate, in quanto non sussiste, nei termini indicati dal principio contabile n. 25, ragionevole certezza di poter ottenere in futuro imponibili fiscali per tale imposta. Si r iporta nell a presente nota i ntegrativa il va lore delle perdi te fi scali a ri porto ai fi ni I RES generat esi prima dellesercizio dellopzione per il consolidato fiscale avvenuta nellesercizio 2007, pari a 864 milioni di euro a ri porto i llimitato ed a 522 mi lioni di euro a ri porto l imitato ancora uti lizzabili. Sono state inoltre trasferite al consolidato fiscale le perdite relative agli anni 2007, 2008, 2009 e 2010 , pari a 737 milioni di euro, di cui 7,6 mili oni di euro co mpensate c on g li u tili d elle p artecipate. L e imp oste anticipate, non stanziate, relative alle perdite fiscali ammontano a 381 milioni di euro. I crediti verso altri al 31.12.2010 sono cos costituiti:
Saldo al 31.12.2010 127.026 3.055 11.275 112.696 380 3.441 130.847 Saldo al 31.12.2009 117.693 24.880 25.349 786 66.678 204 2.673 120.570
Descrizione Verso Stato, Regione e Provincia per servizi di trasporto per rinnovo CCNL per malattia contributi in conto impianti Verso dipendenti Altri crediti Totale
Variazioni 9.333 ( 21.825 ) ( 14.074 ) ( 786 ) 46.018 176 768 10.277
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GRUPPO
Gruppo ATM
I crediti verso Stato, Regione e Provincia comprendono : i contributi in conto impianti oggetto di richieste pari ai costi gi sostenuti; il credi to maturato nei confronti dell o Stato e del la Regi one Lo mbardia al 31. 12.2010 a fronte dei rinnovi contrattual i avvenuti i n data 2 0.12.2003, 14.12.2004 e 14.12.2006 fi nanziati rispettivamente con l egge n. 47 d el 27.2.2004, co n l egge n. 5 8 del 22/ 4/2005 e con l egge n. 2 96 del 27.12.2006 (finanziaria 2007); i c rediti iscritti ve rso la R egione L ombardia p er i c ontributi e rogati a fr onte d elle t essere d i l ibera circolazione, il saldo dei contributi in c/esercizio per lanno corrente comprensivi dellindicizzazione, il saldo dei contributi relativi al Patto per il Trasporto Pubblico in Lombardia dell11.11.2008.
Gli a ltri c rediti a ttengono in p articolare a d a nticipazioni e rogate a l p ersonale in infortunio p er c onto dellINAIL e per gli abbonamenti venduti a familiari, a cauzioni rese ad enti diversi e ad anticipi per premi assicurativi.
III. ATTIVITA FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(eur o/1000)
Variazioni
(euro/1000)
204.937
257.242
( 52. 305 )
La posta in oggetto si riferisce a titoli di stato. Al 31.12.2010 non esistono in portafoglio titoli in valuta.
Saldo al 31.12.2010 64.668 107.345 9.992 450 22.482 204.937 Saldo al 31.12.2009 106.577 145.564 5.101 257.242
Descrizione Titoli di stato Prestiti obbligazionari Pronti conto termine Overnight e time OICR Totale
Variazioni ( 41.909 ) ( 38.219 ) 9.992 450 17.381 ( 52.305 )
Il va lore d ei t itoli c omprende le s valutazioni e d i r ipristini d i valore o perati n el c orrente e n ei p assati esercizi in a pplicazione d ei v igenti p rincipi c ontabili. L effetto n etto d ellesercizio p ari a 8 mig liaia di euro.
IV. DISPONIBILITA LIQUIDE
Descrizione Depositi bancari Depositi p ostali Denaro e valori in cassa Totale
Saldo al 31.12.2010 59.968 552 762 61.282
Saldo al 31.12.2009 70.052 520 770 71.342
Variazioni ( 10.084 ) 32 (8) ( 10.060 )
Il s aldo r appresenta le d isponibilit liquide p resso is tituti b ancari e P oste I taliane a lla d ata d i c hiusura dellesercizio ed i valori a disposizione dei responsabili di settore quali fondi cassa nonch le dotazioni agli sportellisti e le dotazioni rendiresto delle emettitrici. Si evi denzia che l unico conto corre nte i n val uta estera controllata Metro Service per 11.364 migliaia di euro. quello in corone dane si det enuto d alla
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GRUPPO
Gruppo ATM
D) RATEI E RISCONTI
Saldo al 31.12.2010
(eur o/000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(euro/000)
Variazioni
(eur o/000)
1.648
2.350
( 702 )
Misurano proventi ed oneri la cu i competenza anti cipata o posticipata rispetto al la manifestazione numeraria; essi prescindono dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi ed oneri, comuni a due o pi esercizi e ripartibili in ragione del tempo. I criteri adottati nella valutazione sono riportati nella prima parte della presente nota integrativa. La composizione della voce cos dettagliata:
Saldo al 31.12.2010 Saldo al 31.12.2009
Descrizione Ratei attivi: interessi attivi su titoli di stato e prestiti obbligazionari Vari Risco nti attivi: Spese di Manutenzione Hardware e Software Leasing Assicurazioni Vari Totale
Variazioni
789
1.438 82
( 649 ) ( 82 ) ( 209 ) ( 23 ) ( 21 ) 282 ( 702 )
236 96 0 527 1.648
445 119 21 245 2.350
Si segnala che non vi sono ratei o risconti attivi di durata superiore ai 5 anni.
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GRUPPO
Gruppo ATM
PASSIVITA
A) PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO DI GRUPPO
Patrimonio netto Capitale sociale Riserva legale Altre Riserve Riserva da conferimento Riserva straordinaria Riserva straordinaria autobus ibridi gasolio/elettricit e potenziam. mobilit Riserva straordinaria potenziamento M1 Riserva straordinaria Autobus Ecologici/Bike Sharing Versamento Soci a Fondo Perduto Riserva di traduzione Utili (Perdite) portati a nuovo Utile di esercizio Totale Patrimonio Netto di Gruppo Capitale Sociale e Riserve di terzi Utile (Perdita) dell'esercizio di terzi Totale Patrimonio Netto di Terzi 62.590 (6) 20.983 4.635 928.202 7.700 2.196 9.896 184.198 2.773 5.948 55.245 2.243 187 19.154 3.760 979.085 6.823 691 7.514 ( 121.608 ) ( 2.773 ) ( 5.948 ) ( 55.245 ) ( 2.243 ) ( 187 ) (6) 1.829 875 ( 50.883 ) 877 1.505 2.382 31.12.2010 700.000 140.000 31.12.2009 700.000 5.577 Variazioni 134.423
In allegato (All. n. 3) al presente docu mento, si riporta il prospetto del la movimentazione del patrimonio netto e il prospetto di raccordo tra il risultato ed il patrimonio netto della capogruppo ed i valori risultanti dal bilancio consolidato. Il capitale sociale ammonta a 700.000 migliaia di euro ed formato da n. 70.000.000 di azioni del valore nominale di 10 ci ascuna, interamente sottoscritto e versato. Non vi sono state modificazioni nel corso dellesercizio. Il Socio Unico il Comune di Milano. La ri serva da conferi mento i scritta si riferi sce alloperazi one ai sensi del lart. 2343 de l Codi ce Ci vile effettuata nel corso dellesercizio 2002 per la definitiva determinazione del capitale sociale. LAssemblea dei Soci del 20.12.2010 ha deliberato lintegrazione della riserva legale fino alla concorrenza di un quinto del capitale sociale attraverso ridenominazione e riclassificazione delle riserve disponibili e la distribuzione di riserve di patri monio netto per 35. 502 migliaia di euro a l socio unico attraverso l utilizzo della R iserva d i Co nferimento. N ellAssemblea d el 2 8.12.2010 s tata de liberata la d istribuzione d i u n ulteriore riserva di patrimonio netto per 20.000 migliaia di euro. Inoltre Perotti SpA ha deliberato la distribuzione di un dividendo di 75 migliaia di Euro di cui 37 migliaia di competenza del Socio di minoranza.
B) FONDI PER RISCHI ED ONERI Limporto di 1. 893 mi gliaia di euro si ri ferisce ad i mposte di fferite de rivanti dall e operazi oni di consolidamento per effetto dellapplicazione dello IAS 17 sui leasing finanziari.
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GRUPPO
Gruppo ATM
Gli altri fondi, per rischi e per spese future, sono di seguito dettagliati:
Descrizione Fondi Rischi : Liquidazione Sinistri Vertenze di lavoro Alienazione anticipata immobilizzazioni materiali Rischi IRAP Danni rimozione e custodia Rischi oneri diversi Fondo copertura perdite future Fondi Spese Future: Anzianit di guerra Oneri Contrattuali di ripristino Manutenzione Straordinaria Totale 1.501 1.223 29.237 119.752 1.875 1.961 29.237 125.034 ( 374 ) ( 739 ) ( 5.282 ) 33.143 41 18.591 3.259 8.964 32.530 17.736 3.259 ( 8.964 ) 613 41 855 11.405 21.353 9.471 20.001 1.934 1.352 Saldo al 31.12.2010 Saldo al 31.12.2009 Variazioni
L'entit de l fo ndo liq uidazione s inistri c orrisponde a lla s tima d ei r isarcimenti d a liq uidare n ei p rossimi esercizi per danni/sinistri connessi a lla ci rcolazione del le vettu re di linea, limitatamente all a fascia di rischio n on c operta d alle polizze d i a ssicurazione s tipulate c on le va rie Co mpagnie. L a v alutazione d ei sinistri in sofferenza stata effettuata attraverso l'esame delle singole pratiche inevase al 31.12.2010. Il fondo ri schi per vertenze di vertenze in corso e potenziali. l avoro accogl ie a ccantonamenti effettuati negli ann i per fare front e a
Il fondo al ienazione anti cipata i mmobilizzazioni materi ali rel ativo al programma di di smissione anticipata dei beni per i quali non esiste obbl igo di cessi one in sede di gara. Essendo venuti meno i presupposti si proceduto nel corso dellesercizio a liberare il fo ndo iscrivendolo alla voce E) rigo 20 del conto economico. Il fondo r ischi IRAP, cost ituito per far fronte ai ri schi c onnessi alle in certezze in terpretative delle n orme fiscali in t ema d i im ponibilit d ei c ontributi e x F NT, s tato a deguato ne llanno a l maggior r ischio, derivante dall avviso di accertamento fi scale re lativo al peri odo dimposta i n merito al lanno 2004 e s ul potenziale rischi o per l anno 2005 i n conseguenz a de lle sentenze di Cassazi one. Il fondo ri schi IRA P, costituito per far fronte ai ri schi connessi all e i ncertezze i nterpretative dell e norme fi scali in tema d i imponibilit dei contri buti ex FNT, stato adegua to per tener conto degl i i nteressi di mora che A TM potrebbe essere chi amata a pagare nel caso i n cui soccombesse nel ri corso verso l amministrazione tributaria. Il fondo ri schi diversi , s i ri ferisce all e passi vit potenzi ali sorte o che posso no sorgere n ei confronti di fornitori, clienti e soggetti terzi derivanti dalla gestione ordinaria dimpresa. Il va lore iscritto a l fondo anzi anit di guerra si rife risce al va lore attual e del la futura e rogazione dell e pensioni per biennio di guerra; nellanno 2010 sono state erogate 1.059 pensioni. Fondo coper tura perdi te future di 3. 259 mi gliaia di eu ro stato costi tuito i n sede al conferi mento del ramo d azienda d i TP M in N ET, r appresenta l attualizzazione d elle p erdite fu ture g enerate d al r amo dazienda co nferito. Dett o fondo pot r esser e u tilizzato per copri re l imitatamente l e sol e per dite desercizio future che NET rilever sulla linea del Lotto 2 sottorete Nord della Provincia di Milano. Il fondo oneri contrattuali di ripristino si riferisce per 15 migliaia di euro, al fondo conferito da TPM in NET per il ripristino allo stato originale dei pianali danneggiati su autobus conferiti e per 1.946 migliaia di euro
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alla sti ma dei cost i che Metro Servi ce dovr sosten ere per ri consegnare, co me previ sto dal contratto, i beni ricevuti nel loro stato duso allepoca della consegna. Tale fondo al termine dei tre anni di contratto stato interamente liberato a fronte dei costi sostenuti per il ripristino dei beni. Nellanno si provveduto a ripristinare il fondo i n oggetto per 1.207 mi gliaia di euro al fine di far fronte agl i oneri previsti dal nuovo affidamento settennale. Il fondo man utenzione straordinaria, si ri ferisce ad un program mato piano straordinario di interventi per migliorare la sicurezza e lefficienza su impianti ricevuti in uso dal Comune. Si riporta di seguito la movimentazione dei fondi:
Saldo al 31.12.2009 Saldo al 31.12.2010
Descrizione Fondi Rischi : Liquidazione Sinistri Vertenze di lavoro Alienazione anticipata immobilizzazioni materiali Rischi IRAP Danni rimozione e custodia Rischi oneri diversi Fondo copertura perdite future Fondi spese future: Anzianit di guerra Oneri Contrattuali di ripristino Manutenzione Straordinaria Totale
Incrementi Riclassifiche
Utilizzi
Rilascio
9.471 20.001 8.964 32.530 17.736 3.259
4.355 9.300
( 2.421 ) ( 7.948 ) ( 8.964 )
11.405 21.353 33.143 41
613 41 1.400 ( 545 )
18.591 3.259
1.875 1.961 29.237 125.034 16.916 1.207
( 374 ) ( 1.946 )
1.501 1.223 29.237
( 22.198 )
119.752
C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO

Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(euro/1000)
Variazioni
(euro/1000)
173.734
186.376
( 12.642 )
La posta in questione rappresenta leffettivo debito del Gruppo al 31.12.2010 verso i dipendenti in forza a tale data. Il trattamento di fine rapporto stato c alcolato per t utti i dipendenti secondo quanto previ sto dalle vigenti disposizioni in materia di lavoro dipendente ed in conformit agli attuali contratti di lavoro.
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Di seguito si riportano le movimentazioni intervenute nel periodo:
Variazioni Saldo al 31/12/2009 Acc.to d ell'esercizio Impo sta Sostitutiva 11% Dlgs 47/2000 TFR Conferito da altre Societ TFR Ant.to/Liquidato TFR destinato a F.di Previdenza Integrativa TFR destinato a INPS Saldo a l 3 1/12/2010 186.376 25.755 ( 586 ) 16 ( 16.984 ) ( 6.729 ) ( 14.114 ) 173.734
D) DEBITI
Saldo al 31.12.2010
(eur o/000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(euro/000)
Variazioni
(eur o/000)
703.885
558.278
145.607
I debiti c onsolidati, dopo l eliminazione dei va lori infragruppo, so no va lutati al lo ro valore n ominale e s i riferiscono a debiti verso soggetti italiani ad eccezion e dellimporto di 12,7 mili oni di euro verso soggetti della Comunit Europea. Si espone di seguito la composizione della voce, precisando che nei debiti verso banche sono i scritte poste con sca denza ol tre l anno per un i mporto di 3 8.138 mi gliaia di euro, di cui 14.329 mi gliaia di euro con scadenza ol tre i ci nque anni e nei debi ti verso al tri finanziatori debi ti con scadenza oltre lanno per 789 migliaia di euro.
Saldo al 31.12.2010 55.248 822 288.651 605 238.788 35.490 27.818 56.463 703.885 Saldo al 31.12.2009 61.911 1.109 275.071 774 125.558 28.273 27.488 38.094 558.278
Descrizione Debiti verso banche Debiti verso altri finanziatori Debiti verso fornitori Debiti verso imprese collegate Debiti verso controllanti Debiti tributari Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale Altri debiti Totale
Variazioni ( 6.663 ) ( 287 ) 13.580 ( 169 ) 113.230 7.217 330 18.369 145.607
Limporto di 55.248 migliaia di euro relativo ai debiti verso banche, si riferisce per 15.461 migliaia di euro ai mutui chirografari a tasso vari abile, con sprea d medio inferiore al 0,2%, contratti rispettivamente con Banca O.P.I., scadente nel 2011 con rimborsi trimestrali, e con Dexia Crediop, scadente nel 2011 a rata semestrale, per 36.095 migliaia di euro ad un finanzi amento bancario garantito ad un t asso fisso di circa il 4% fi nalizzato all acquisizione di treni dell a linea 1 metrop olitana scadente nel 2021 con ri mborso annuale e per 3.692 mi gliaia di euro al fi nanziamento contratto con BPM, scadente nel 2016 con rimborsi semestrali, per l acquisto d el t erreno s ito in v ia P ompei a M onza, o ve s orger il nuovo d eposito. Finanziamento conferi to d a TPM i n NET e garanti to da i poteca sul terreno stesso e sul limmobile co n spread pari a 1,25%.
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Si espone di seguito la ripartizione dei debiti per scadenza:
Descrizione Debiti verso banche Debiti verso altri finanziatori Debiti verso fornitori Debiti verso imprese collegate Debiti verso controllanti Debiti tributari Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale Altri debiti Totale
Entro 12 Mesi 18.765 210 288.651 605 238.788 35.490 27.818 56.463 666.790
Oltre 12 Mesi 14.437 612
Oltre 5 anni 22.046
Totale 55.248 822 288.651 605 238.788 35.490 27.818 56.463
15.049
22.046
703.885
Limporto di 822 migliaia di euro si riferisce : per 789 mi gliaia di euro al debi to residuo con Ivec o Fi nanziaria, fi nanziamento conferi to da TPM a NET per lacquisto di nuovi autobus; per 33 migliaia di euro al finanziamento erogato dai soci di minoranza di Nuovi Trasporti Lombardi, erogato per garantire a lla s ociet la l iquidit n ecessaria p er la c opertura della p erdita d esercizio 2008 della controllata APAM.
Limporto di 288.651 migliaia di euro per debiti verso fornitori comprende i debiti per fattu re non ancora saldate e debi ti per fattu re da ricevere sorti per l acquisto di materiali, servizi e beni capitalizzati, verso soggetti Ital iani e del la Comunit Eu ropea. Di segui to si espone l a stratifi cazione dei forni tori per rilevanza.
Numero Fornitori 4 2 16 27 931 Saldo Saldo > 10.000.000 Saldo > 5.000.000 < 10.000.000 Saldo > 1.000.000 < 5.000.000 Saldo > 500.000 < 1.000.000 Saldo < 500.000
Si evidenzia che i primi 10 fornitori rappresentano il 58% del valore complessivo. Il debito verso societ collegate di 605 migliaia di euro viene di seguito dettagliato:
Saldo al 31.12.2010 32 170 401 2 605 Saldo al 31.12.2009 20 293 458 3 774
Descrizione CO.MO FUN & BUS s.c.a.r.l. BRIANZA TRASPORTI MOVIBUS METRO 5 S.p.A. Totale
Variazioni 12 ( 123 ) ( 57 ) (1) ( 169 )
Il saldo di 238.788 migliaia di euro relativo al debito verso la controllante si riferisce da un lato a fatture da ricevere dal Comune di Milano per i canoni 2009 e 201 0 per i beni comunali in uso, come previ sto dal Contratto di servizio scaduto il 30 april e 2010, per i canoni 2008, 2009 e 20 10 per l a gestione delle aree di sosta e p archeggio e per i corri spettivi dovuti per l a gesti one del servi zio di TPL come previ sto dal contratto di affidamento settennale ad ATM Servi zi e dal laltro al debito per dividendi di 115.502 migliaia di euro come deliberati dalle assemblee dei soci in data 13.11.2009, 20.12.2010 e 28.12.2010.
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La voce Debiti tributari accoglie i debiti di varia natura connessi : al debito verso lerario danese della societ Metro Service A/S per 1.062 migliaia di euro; al debito per la TARSU di 268 migliaia di euro; al sostituto di imposta per 10.234 migliaia di euro; al debi to per IV A ad esi gibilit di fferita, ai sensi dell art. 6, comma 5, del D.P. R. n. 633/ 1972 che risulta al 31.12.2010 pari a 23.911 migliaia di euro; al debito IVA della controllata danese Metro ServiceA/S.
Saldo al 31.12.2010 1.062 268 10.234 23.911 15 35.490 Saldo al 31.12.2009 975 126 9.867 15.364 1.941 28.273
Descrizione Debiti per Imposte sui Redditi Metro Service TARSU Ritenute su lavoro autonomo/dipendente IVA a esigibilit differita Debiti per IVA Metro Service Erario conto IRAP Totale
Variazioni 87 142 367 8.547 15 ( 1.941 ) 7.217
I Debi ti verso Isti tuti di Previdenza e Si curezza s ociale, par i a 27.818 mi gliaia di euro, si riferi scono a debiti verso INPS, PREVINDAI, INAIL nonch verso i Fondi Pensionistici di categoria. La voce Altri debiti risulta cos composta:
Saldo al 31.12.2010 13.955 36.725 5.783 56.463 Saldo al 31.12.2009 11.995 22.694 3.405 38.094
Descrizione Ferie e scomputi non fruiti Debiti verso dipendenti Altri debiti Totale
Variazioni 1.960 14.031 2.378 18.369
Limporto di 13.955 mi gliaia d i euro accoglie il co rrispettivo re lativo a lle fe rie annua li n on godute dai dipendenti, nonch i l controval ore delle ore straor dinarie lavorate, usufrui bili come permessi retri buiti, non ancora util izzate. I debi ti verso dipendenti di 36.725 migliaia di euro si ri feriscono in gran parte al le spettanze d i competenza dellesercizio 2 010 liq uidate n el 2 011, m entre t ra g li a ltri d ebiti l importo pi significativo riguarda il debi to nei conf ronti dell a Fondazione ATM a fronte delle trattenute operat e per loro conto a listino paga ai dipendenti per contributi e pagamenti di prestazioni rese.
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E) RATEI E RISCONTI
Descrizione
Saldo al 31.12.2010
(eur o/000)
Saldo al 31.12.2009
(euro/000)
Variazioni
(eur o/000)
213.448
172.531
40.917
Si riporta di seguito il dettaglio:

Saldo al 31.12.2010 211.382 591 1.475 213.448 Saldo al 31.12.2009 154.086 491 17.954 172.531
Descrizione Contributi in C/Impianti Ratei passivi Risconti passivi Totale
Variazioni 57.296 100 ( 16.479 ) 40.917
I contri buti su i nvestimenti sono i scritti nell esercizio di present azione del la richiesta co me cre dito e i n contropartita come ri sconto passi vo. Al mom ento del lincasso vengo no i scritti a retti fica delle immobilizzazioni a cui si ri feriscono e vengono i mputati a conto economi co i n proporzi one al le quote di ammortamento calcolate sul costo dacquisto del bene. I ratei passivi si riferiscono principalmente a premi assicurativi mentre i risconti dalle quote di contributi per l acquisto d i a utobus in leasing d i c ompetenza dei prossi mi eserci zi, da quote associ ative e dallattualizzazione dei crediti verso le cooperative edificatrici.
Conti dordine Il dettaglio della voce il seguente:

Saldo al 31.12.2010 3.560.036 251.759 1.602 3.813.397 Saldo al 31.12.2009 3.584.585 55.095 3.639.680
Descrizione Beni in uso Garanzie Impegni di acquisto o di vendita Totale
Variazioni ( 24.549 ) 196.664 1.602 173.717
Le post e pi si gnificative si r iferiscono: al va lore dei beni in uso dal Co mune di Milano ai sensi del contratto di servi zio per 3. 486.220 mi gliaia di euro, al val ore delle aree di sosta i n uso dal Comune d i Milano d i 6 6.207 m igliaia di e uro, n onch a lle g aranzie e fid ejussioni r ilasciate a fa vore d i t erzi p ari a 48.242 migliaia di euro. Si evidenzia inoltre che so no stati iscritti impegni per acqui sti di titoli per 1. 602 migliaia di euro, la cui operazione si perfezionata nellesercizio 2011.
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CONTO ECONOMICO
A) VALORE DELLA PRODUZIONE

Saldo al 31.12.2010 625.020 36.664 241.413 903.097 Saldo al 31.12.2009 403.035 30.369 454.462 887.866
Descrizione Ricavi da vendite e da prestazioni Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale
Variazioni 221.985 6.295 ( 213.049 ) 15.231
La voce i n questione rappres enta i l ri sultato deri vante dall attivit caratteri stica del gruppo e gestione accessoria.
dalla
Come detto a parti re d al pri mo mag gio 2010 i l servi zio di TPL stat o a ffidato tramite gara ad ATM Servizi. La principale conseguenza di tale affidamento che a decorrere da tale data gl i introiti da tari ffa e i contri buti i n c/eserci zio vengono percepi ti dal lente affi dante, il qual e r iconosce i nvece al gestore un corrispettivo. Alla luce di quanto det to si evi denzia che i ri cavi per vendi te e pres tazioni, ammontanti a 625. 020 migliaia d i e uro, s ono o riginati d al f lusso d elle v endite d i t itoli d i v iaggio a lla c lientela p er il p eriodo gennaioaprile, dal car sh aring, dalla quota di periodo del Corrispettivo per il contratto di servizio con il Comune di Mi lano, dai corri spettivi per l affidamento della gesti one dei servi zi di trasporto pubbl ico del Comune di Copenhagen e i nfine dal le vendi te di bi glietti ed abbonamenti connessi al la gesti one della sosta e dei parcheggi di interscambio nel territorio milanese. Il dettaglio della voce il seguente:
Descrizione Ricavi delle vendite e delle prestazioni
Corrispettivo Contratto di Servizio Comune di Milano Corrispettivo Contratto di Servizio Copenhaghen Introiti da TPL 406.663 36.246 156.452 36.896 341.049 406.663 (650) (184.597) n.a. (1,8) (54,1)
2010
2009
v.a.
Sosta e Parcheggi TOTALE
25.659 625.020
25.090 403.035
569 221.985
2,3 55,1
I ricavi relativi a servizi di trasporto in Italia sono realizzati nel territorio del Comune e della Provincia di Milano, Bergamo, Monza e della Provincia di Como. I proventi relativi al car sharing ed alla gestione della sosta e parcheggi sono stati realizzati nel territorio del Comune di Milano. I ri cavi cons eguiti i n Danimarca si r iferiscono al co rrispettivo d ella g estione d el s ervizio m etropolitano della Societ Metro Service. Gli incrementi di immobilizzazioni per lavori interni, pari a 36.664 migliaia di euro, comprendono i c osti capitalizzabili i nterni (spese di person ale e di mat eriali) sostenuti per l a reali zzazione di mi gliorie e/o lavori in crementativi d elle im mobilizzazioni p er 3 5.959 m igliaia d i e uro n onch la qu ota d i in teressi passivi s u m utui De xia C rediop, r elativi a l f inanziamento p er la cquisizione di m ateriale rotabile e d el nuovo sistema di segnalamento della linea 1 della metropolitana, pari a 705 migliaia di euro.
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Gruppo ATM
Gli Altri ricavi e proventi sono cos dettagliati:

Saldo al 31.12.2010 115.129 46.368 1.342 78.574 241.413 Saldo al 31.12.2009 315.105 45.362 176 93.819 454.462
Descrizione Contributi TPL Contributi CCNL Contributi vari Altri Ricavi Totale
Variazioni ( 199.976 ) 1.006 1.166 ( 15.245 ) ( 213.049 )
I contributi TPL pari a 115.129 migliaia di euro si riferiscono ai contributi erogati dalla Regione Lombardia alle a ziende e sercenti a ttivit d i t rasporto p ubblico lo cale in c oncessione. L a d iminuzione c onnessa allaffidamento da parte del Comune di Milano ad ATM Servizi del servizio di TPL. Infatti, a partire dal 1 maggio 2010 la Regione eroga direttamente i contributi al Comune di Milano. I contri buti CCNL pari a 46. 368 mi gliaia di euro si riferiscono ai contri buti d i competenza del lanno stanziati con Le gge n. 4 7 del 2 7.2.2004 a cop ertura de gli oneri deri vanti dal ri nnovo del contratt o collettivo di l avoro per i l bi ennio 200 2/2003, con Le gge n. 5 8 d el 22. 4.2005 a co pertura de gli oneri derivanti dal rinnovo del CCNL biennio 2004/2005 e con Legge n. 296 del 27.12.2006 (finanziaria 2007) a copertura degli oneri del rinnovo del CCNL biennio 2006/2007. Si e videnzia c he la d iminuzioni r ispetto a llanno precedente della voce Altri ri cavi atti ene ad al cuni servizi verso i l Comune di Milano che per i l 2010 s ono stati fatturati solamente per i primi quattro mesi dellanno in particolare il corrispettivo del contratto di servizio, il personale fatturato e le prestazioni rese a terzi, voce in cui confluiva la fatturazione per lecopass. La composizione della voce altri ricavi risulta la seguente:
Descrizione Proventi Pubblicitari Consulenze Prestazioni rese a terzi Affitti Attivi Multe a passeggeri Corrispettivo Contratto di Servizio Rimborsi danni e sinistri Penalit fornitori Sopravvenienze Attive Altri ricavi Totale Saldo al 31.12.2010 18.279 9.330 7.414 7.410 7.006 5.165 7.070 2.394 2.375 12.131 78.574 Saldo al 31.12.2009 19.412 7.573 15.222 7.007 6.344 15.494 7.168 15.599 93.819 Variazioni (1.133) 1.757 (7.808) 403 662 (10.329) (98) 2.394 2.375 (3.468) (15.245)
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B) COSTI DELLA PRODUZIONE

Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(euro/1000)
Variazioni
(euro/1000)
897.428
903.404
( 5.976 )
Nel titolo in esame sono iscritti i costi della gestione caratteristica. Si riporta di seguito il dettaglio:
Saldo al 31.12.2010 82.571 192.401 19.982 476.045 95.300 ( 56 ) 15.709 1.207 14.269 897.428 Saldo al 31.12.2009 76.358 190.979 38.858 454.660 82.202 16.529 16.510 20.947 6.361 903.404
Descrizione Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Servizi Godimento beni di terzi Spese di personale Ammortamenti e svalutazioni Variazioni delle rimanenze Accantonamento per rischi Altri accantonamenti Oneri diversi di gestione Totale
Variazioni 6.213 1.422 ( 18.876 ) 21.385 13.098 ( 16.585 ) ( 801 ) ( 19.740 ) 7.908 ( 5.976 )
Le spe se pe r acqui sti di materi ali, pari a 82. 571 mi gliaia di euro, si riferiscono a costi inerenti lacquisizione di materiali necessari alle manutenzioni, riparazioni e costruzioni dei veicoli e degli impianti, al gasolio per autotrazione nonch ai documenti di viaggio e per la sosta. Sono in oltre c ompresi g li a cquisti n ecessari a llattivit d i m anutenzione e d iagnostica d ellarmamento. Laumento degl i oneri relati vi agli acqui sti di mate riali i n parte dovuto pri ncipalmente allaumento dei costi d ei c ombustibili p er la t razione d ei m ezzi e d a m aggiori c osti p er a cquisti d i materiali m etro tramviari per in parte compensati da minori oneri per acquisti di altri materiali. Le spese per servizi, pari a 192.401 migliaia di euro sono di seguito dettagliate:
Saldo al 31.12.2010 42.904 47.017 58.760 7.147 9.889 9.860 10.682 6.142 192.401 Saldo al 31.12.2009 51.307 48.183 52.423 6.972 7.957 10.301 7.941 5.895 190.979
Descrizione Manutenzioni Utenze Esternalizzazioni Prestazioni professionali Assicurazioni Servizi di biglietteria Funzionamento Servizi per parcheggi Totale
Variazioni ( 8.403 ) ( 1.166 ) 6.337 175 1.932 ( 441 ) 2.741 247 1.422
Sono compresi in questa voce i costi relativi alle manutenzioni ordinarie ed alle pulizie degli impianti e dei veicoli, le s pese re lative a llapprovvigionamento di energi a el ettrica ed al tre utenze, i costi per lassicurazioni d ei ve icoli e d egli im pianti, i c orrispettivi r iconosciuti a i r ivenditori d i t itoli d i viaggio e sosta, prest azioni professi onali legali, notar ili e vari e, non ch al tre spese n ecessarie al corr etto funzionamento delle varie unit del gruppo.
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Gruppo ATM
I costi per godimento di beni di terzi, pari a 19.982 migliaia di euro, fanno riferimento principalmente: per 8.608 migliaia di euro al canone per luso di beni comunali come stabilito allart. 22 del contratto di regol azione per l a concessi one del la gesti one dei servi zi pubbli ci l ocali sti pulato il 9. 10.2006 tr a A.T.M. e Comune di Milano; per 4.654 migliaia di euro al corrispettivo pagato al Comune di Milano per l a gestione delle aree di sosta e parcheggi, ai sensi della delibera comunale n. 49 assu nta nella seduta di Giunta Comunale del 21. 7.2003 e di quanto di sposto d al contratto di af fidamento del servi zio di Trasport o pubbl ico locale stipulato da ATM Servizi e Comune di Milano; per la parte residuale ad affitti passivi, a canoni di noleggio nonch al canone pagato per la gestione del servizio di collegamento tra la stazione metropolitana di Cascina Gobba e lospedale S. R affaele e per la gestione della funicolare di Como.
Le spese per il personale, pari a 47 6.045 migliaia di euro, comprendono i costi sostenuti per re tribuzioni ed oneri sociali, accantonamenti di legge ed ai sensi dei contratti di categoria, nonch i costi per feri e ed ore a scomputo maturate ma non fruite nellanno. Si riporta di seguito il dettaglio:
Descrizione Salari e stipendi Oneri sociali Trattamento fine rapporto Trattamento di quiescenza e simili Altri c osti Totale
Saldo al 31.12.2010 343.214 96.968 25.756 3.588 6.519 476.045
Saldo al 31.12.2009 328.049 92.536 24.238 3.384 6.453 454.660
Variazioni 15.165 4.432 1.518 204 66 21.385
Gli a mmortamenti s ono s tati c alcolati sulla b ase de lla v ita u tile d el c espite e d el s uo u tilizzo n ella fa se produttiva, cos come gi commentato in altra parte della presente nota integrativa. Sono stati posti a carico dellesercizio ammortamenti per complessivi 95.300 migliaia di euro, comprensivi di svalutazioni pari a 7.900 migliaia di euro, al netto di utilizzi per contributi in conto impianti per 26.640 migliaia di euro, cos suddivisi: a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
Saldo al 31.12.2010 828 20 14 1.623 7.927 ( 10 ) 10.402 Saldo al 31.12.2009 737 6 11 1.413 4.131 ( 363 ) 5.935
Descrizione Avviamento Costi di Impianto Costi d i pubblicit Software Migliorie s u beni d i terzi Utilizzo Contributi regionali Totale
Variazioni 91 14 3 210 3.796 353 4.467
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b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali Saldo al 31.12.2010 5.266 94.386 2.003 1.973 ( 26.630 ) 76.998 Saldo al 31.12.2009 5.046 86.152 2.038 1.634 ( 22.527 ) 72.343
Descrizione Terreni e Fabbricati Impianti di linea/ Materiale Rotabile Attrezzature industriali e commerciali Altri beni Utilizzo Contributi regionali/provincia Totale
Variazioni 220 8.234 ( 35 ) 339 ( 4.103 ) 4.655
Limporto delle svalutazione di 7.900 migliaia di euro riguarda l a svalutazione dei crediti iscritti nellattivo circolante. Come descri tto i n al tra parte del presente documen to, laccantonamento si r iferisce a quei crediti la cui esigibilit futura dubbia. La voce vari azione del le ri manenze, pres enta u na di minuzione di 56 m igliaia di euro, espri me l a variazione intervenuta nelle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci utilizzate per i l processo produttivo rispetto allammontare dellesercizio precedente. Gli accantonamenti per ri schi, per 15. 709 mi gliaia di euro, come e movimentazione dei fondi rischi, si riferiscono: videnziato nel prospetto di
agli accantonamenti nel fondo l iquidazione si nistri per spese da l iquidare fi nanziariamente negl i esercizi successivi in relazione a fatti accaduti nellanno; agli accantonamenti per contenziosi fiscali; a rischi per vertenze con il personale; agli a ccantonamenti n el fondo liq uidazioni d anni r imozione e c ustodia p er le s pese da liq uidare finanziariamente negli esercizi successivi; agli accantonamenti per rischi diversi con fornitori, clienti e terzi.
Per quanto a ttiene la voce Altri accantonamenti pari a 1.207 migliaia di euro si riferiscono alle spese di ripristino previste contrattualmente per la gestione della metropolitana di Copenhagen. Gli oner i diversi di gesti one, pari a 14.269 mi gliaia di euro, attengono pri ncipalmente ai costi sostenuti per im poste e t asse va rie, t ra c ui la p i r ilevante r isulta l a T ARSU, pe r pe rdite su c rediti, p er sopravvenienze passive connesse allattivit ordinaria dellimpresa e costi vari non riclassificabili nei punti precedenti (associazioni, pubblicazioni, vidimazione libri, ecc.).
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C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI

Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(eur o/1000)
Variazioni
(euro/1000)
7.076
8.446
( 1.370 )
Si espone di seguito il dettaglio:

Saldo al 31.12.2010
37 14 7.796 1.468 9.315
Proventi finanziari Da partecipazioni in imprese collegate Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Da titoli iscritti nell'attivo circo lante Diversi dai precedenti Totale Oneri finanziari Interessi passivi su finanziamenti Interessi passivi di mora Perdite su titoli Interessi passivi bancari Totale Utili e Perdite su cambi Totale Proventi e Oneri Finanziari
Saldo al 31.12.2009
26 10.921 1.803 12.750
Variazioni 37 ( 12 ) ( 3.125 ) ( 335 ) ( 3.435 )
Saldo al 31.12.2010
1.881 81 251 19 2.232 (7) 7.076
Saldo al 31.12.2009
3.922 135 223 38 4.318 14 8.446
Variazioni ( 2.041 ) ( 54 ) 28 ( 19 ) ( 2.086 ) ( 21 ) ( 1.370 )
I proventi finanziari dei crediti iscritti nellattivo immobilizzato si riferiscono agli interessi impliciti maturati sui finanziamenti alle cooperative edificatrici SED-ATM e SCCATI, nonch la rivalutazione operata ai sensi dellart. 2120 c.c. sul lacconto IR PEF sul trattamento di fi ne rapporto ai sensi del lart. 3, c. 212, della Legge 662/1996. I proventi finanziari da titoli iscritti nellattivo circolante si riferiscono principalmente per 3.558 migliaia di euro a cedol e di interessi su presti ti obbl igazionari e ti toli di stato e per 4. 238 mi gliaia di euro a util i realizzati dalla vendita di titoli. I proventi finanzi ari di versi dai precedenti sono rel ativi pri ncipalmente a i nteressi maturati su deposi ti bancari e su rimborsi IVA. Gli interessi passivi bancari e gli interessi passivi vari si riferiscono agli oneri pagati per i mutui in essere e per i finanziamenti, come descritto nella sezione relativa ai debiti.
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D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA FINANZIARIE

Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(eur o/1000)
Variazioni
(euro/1000)
3.573
( 3.564 )
La voce in oggetto accoglie: i ripristini di valore al costo dacquisto dei titoli iscritti nellattivo circolante per 9 mi gliaia di euro (di cui rivalutazioni per 1.724 e svalutazioni per 1.715 migliaia di euro);
E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

Saldo al 31.12.2010
(euro/1000)
Descrizione
Saldo al 31.12.2009
(eur o/1000)
Variazioni
(euro/1000)
12.803
26.394
( 13. 591 )
Si espone di seguito il dettaglio della voce di bilancio:

Saldo al 31.12.2010 12.803 12.803 Saldo al 31.12.2010 12.803 Saldo al 31.12.2009 28.170 28.170 Saldo al 31.12.2009 865 911 1.776 26.394
Proventi straordinari Altri Totale Oneri straordinari Minusvalenze da alienazioni Altri Totale Totale Proventi e Oneri Straordinari
Variazioni ( 15.367 ) ( 15.367 ) Variazioni ( 865 ) ( 911 ) ( 1.776 ) (13.591)
I proventi straordinari pari a 12.803 migliaia di euro si riferiscono: 8.964 mi gliaia di euro al lo storno d el fondo al ienazione anti cipata i mmobilizzazioni materiali . Tal e fondo creato in sede di trasformazione in societ per azioni era relativo al programma di dismissione anticipata dei beni per i quali non esiste obbligo di cessione in sede di gara. Essendo ven uti meno i presupposti si proceduto nel corso dellesercizio a rilasciarlo; 3.228 migliaia di euro ai contributi per la malattia 2007; 611 mi gliaia di euro al rimborso ri cevuto dal Mi nistero del le Infrastrutture p er maggi ori pagamenti effettuati nel periodo 2002 2009 per i canoni duso ponti radio.
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Imposte sul reddito desercizio
Imposte Imposte correnti: IRES IRAP IMPOSTA ESTERA Conguaglio Imposte 2009 Imposte anticipate IRES IRAP IMPOSTA ESTERA Imposte differite su ammortamenti beni in leasing
Saldo al 31.12.2010 ( 280 ( 16.568 ( 1.481 ( 342 ( 18.671 ( 113 (9 ( 239 ( 362 ) ) ) ) ) ) ) ) )
Saldo al 31.12.2009 ( 1.244 ) ( 16.452 ) ( 1.242 ) 68 ( 18.870 ) 68 ( 16 ) 61 113
Variazioni
964 ( 116 ) ( 239 ) ( 410 ) 199 ( 181 ) 7 ( 300 ) ( 475 )
307 307 ( 18.726 )
333 333 ( 18.424 )
( 26 ) ( 26 ) ( 302 )
Si segnala che, ai fini Ires, poich le societ del gruppo hanno optato per i l consolidato fiscale nazionale, si provveder a compensare gli utili fiscali generati dalle societ Perotti, Gesam ed Inmetro con le perdite fiscali della capogruppo e di ATM Servizi. Si rimanda allallegato 4 del presente documento, per i l prospetto di raccordo tra onere fiscale teorico ed onere fiscale effettivo.
Imposte anticipate e differite Per quanto r iguarda il dettagl io dell e imposte antici pate si r imanda al prospetto i ndicato all a sezi one crediti per imposte anticipate.
Altre informazioni Nellallegato 5 del presente documento vengono riepilogati i rapporti con parti correlate con cui la societ intrattiene rapporti di natura commerciale e finanziaria a normali condizioni di mercato. Ai sens i di legge si evi denziano i compensi spett anti agli Am ministratori ed ai membri del Co llegio Sindacale.
Descrizione Amministratori Co llegio Sindacale Totale Saldo al 31.12.2010 667 325 991 Saldo al 31.12.2009 1.099 299 1.398 Variazioni ( 432 ) 26 ( 407 )
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Inoltre, s i segnal a che i compensi spettanti per l a revi sione l egale dei conti per l esercizio 2010 ammontano complessivamente a 220 migliaia di euro.
Milano, 28 marzo 2011
Il Presidente Del Consiglio di Amministrazione (Elio Catania)
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ALLEGATI AL BILANCIO 2011
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All. n. 1 RENDICONTO FINANZIARIO

Rendiconto Finanziario 2010 2009
Utile Netto A rettifica: Ammortamenti e altre componenti non monetarie: (+) (+) (+) ammortamenti variazione fondi rischi ed oneri variazione fondo TFR Interessi, imposte e altre variazioni: (-) (-) plusvalenze/minusvalenze nette rettifica di valore di partecipazioni Cash Flow da gestione operativa prima delle variazioni del CCN Variazione del capitale circolante netto: (-) (-) (-) (-) (+) variazione rimanenze variazione crediti/debiti commerciali variazione altri crediti/debiti variazione ratei e risconti variazione contributi c/impianti Cash Flow da gestione operativa (-) Investimenti in immobilizzazioni (+) Realizzi netti di immobilizzazioni (-) Versamenti quote di capitale sociale di societ collegate Cash Flow da attivit di investimento/disinvestimento (-) Variazione crediti finanziari verso Comune (-) Variazione crediti finanziari verso terzi (+) Variazione debiti finanziari verso banche (-) Variazione crediti finanziari infragruppo (+) versamenti di capitale sociale (-) altre variazioni di Patrimonio Netto (-) Distribuzione dividendi Cash Flow da attivit di finanziamento: Flusso di cassa netto del periodo Disponibilit liquide a inizio esercizio Disponibilit liquide a fine esercizio Variazione netta delle disponibilit liquide e mezzi equivalenti 407 (4.843) 38.816 (15.679) 100.871 150 87.400 (5.282) (12.642)
6.831
4.451
69.476 79.409 37.410 (4.135) 150 317 2.147 76.457 119.572 17.476 22.472 (912) 6.127 89.021 196.029 (252.103) 1.062 (1.300) (252.341) 934 (6.950) (37) (6.053) (62.365) 328.583 266.218 (62.365)
112.684
2.464
119.599 134.184
253.783 (291.049) 3.529 (2.610) (290.130) 10.716 1.382 (23.016) (857) 8.068 416 (3.291) (39.638) 368.221 328.583 (39.638)
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Gruppo ATM
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Gruppo ATM
All. n. 2
ALIQUOTE AMMORTAMENTO APPLICATE BILANCIO 31.12.2010
DESCRIZIONE B I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1 COSTI DI IMPIANTO ED AMPLIAMENTO 2 COSTI DI RICERCA, SVILUPPO E DI PUBBLICITA' 5 AVVIAMENTO 7 ALTRE - Software - Migliorie su beni di terzi B II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1 TERRENI E FABBRICATI 2 IMPIANTI E MACCHINARIO: - MATERIALE ROTABILE DI LINEA Vetture metro - motrici Vetture metro - rimorchi Tram urbani Autobus Filobus - IMPIANTI DI LINEA Sottostazioni alimentazione Autolocalizzazione Impianti fissi d'officina Biglietteria magnetico-elettronica Impianti per fabbricati 3 ATTREZZATURE INDUSTRIALI E COMMERCIALI Garitte Autocarri Trabattelli Furgoni Motrici di servizio Carri trasporto Rimorchi automobilistici Attrezzature Emettitrici e obliteratrici Rete telefonica/Badge Vetture adibite a servizi vari Autobus turistici 4 ALTRI BENI Mobili e arredi Attrezzature d'ufficio Hardware Climatizzatori Elettrodomestici Apparecchiature telefoniche Sistemi audio video
ALIQUOTA %
20 20 20-33,33 20 10-20
3,33 3,33 3,33 8,33 7,50 5,75 5,75 5 10-20 5,75
5 20 20 20 10 7,5 10 10 12 20 20 8,33 12 20 20 20 20 20 20
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Gruppo ATM
98
PATRIMONIO NETTO 1.034.931 700.000 5.459 118 ( 60.000 ) ( 55.245 ) ( 4.755 ) 2.243 187 (2) 2.071 ( 4.432 ) ( 17 ) ( 14 ) (4) ( 37 ) ( 60.037 ) 209 ( 19 ) 680 493 493 1.009 ( 1.009 ) ( 37 ) 209 3.760 691 691 4.451 2 16.874 4.432 6.384 5.334 1.050 1.041.315 60.000 ( 60.000 ) 55.245 4.755 244.198 2.773 55.245 5.948 (2) 187 ( 60.000 ) 209 3.760 979.085 700.000 5.577 184.198 2.773 55.245 5.948 2.243 187 19.154 3.760 7.514 6.823 691 986.599
Saldo al 31.12.2008 Incrementi
Variazione Perimetro di Consolidamento
Destinazione Riclassifiche Risultato Riserve
Distribuzione ai Soci
Ricostituzione Riserve
Altre Variazioni
Risultato di periodo
Saldo al 31.12.2009

Saldo al 31.12.2009 Incrementi (6) 134.423 ( 66.106 ( 2.773 ( 55.245 ( 5.948 ( 2.243 ( 2.108 ) ) ) ) ) ) ( 55.502 ) 979.085 700.000 5.577 184.198 2.773 55.245 5.948 2.243 7 2.108 ( 187 ) (6) 1.839 ( 3.760 ) 213 213 207 654 ( 654 ) ( 37 ) ( 37 ) ( 55.539 ) ( 10 ) 4.635 10 10 2.196 2.196 6.831 19.154 3.760 7.514 6.823 691 986.599 Variazione Perimetro di Consolidamento Destinazione Riclassifiche Risultato Riserve Distribuzione ai Soci ( 55.502 ) Ricostituzione Riserve Altre Variazioni ( 10 ) Risultato di periodo 4.635 Saldo al 31.12.2010 928.202 700.000 140.000 62.590 (6) 20.983 4.635 9.896 7.700 2.196 938.098
Patrimonio Netto di Gruppo Capitale Sociale Riserva legale
Riserve Straordinarie riserva di conferimento riserva straordinaria riserva finanziamento potenziamento MM1 riserva autobus ibridi gasolio/elettricit riserva straordinaria Autobus ecologici/Bike Sharing versamento soci a fondo perduto riserva Utili portati a nuovo
Riserva di Traduzione Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio
Patrimonio Netto di Terzi Capitale e Riserve di Terzi Utile (perdita) dell'esercizio
Totale Patrimonio Netto
PATRIMONIO NETTO
Movimentazione Patrimonio Netto
Patrimonio Netto di Gruppo Capitale Sociale Riserva legale
Riserve Straordinarie riserva di conferimento riserva straordinaria riserva finanziamento potenziamento MM1 riserva autobus ibridi gasolio/elettricit riserva straordinaria Autobus ecologici/Bike Sharing riserva straordinaria autobus ibridi / idrogeno versamento soci a fondo perduto 18
Riserva di Traduzione Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio
GRUPPO
Patrimonio Netto di Terzi Capitale e Riserve di Terzi Utile (perdita) dell'esercizio
Totale Patrimonio Netto
Gruppo ATM
All. n. 3.a
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GRUPPO
Gruppo ATM
100
GRUPPO
Gruppo ATM
All. n. 3.b Patrimonio Netto
Patrimonio netto
Importo 928.202 700.000 140.000 62.590 (6) 20.983 4.635 9.896 2.904 1.538 (5) 3.263 2.196 938.098
Possibilit di Utilizzazione
Quota Disponibile 928.202 700.000
Quota Distribuibile 25.618 20.983 4.635 6.992 1.538 (5) 3.263 2.196 32.610
Patrimonio Netto di Gruppo Capitale Sociale Riserva legale Riserve Straordinarie riserva di conferimento Riserva di Traduzione Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Patrimonio Netto di Terzi Capitale Sociale Riserva da sovrapprezzo delle azioni Riserva di Traduzione Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Patrimonio Netto A = per aumento di capitale B = per copertura perdite
140.000 -
A,B B A,B,C A,B,C
62.590 (6) 20.983 4.635 9.896
A,B,C B A,B,C A,B,C
2.904 1.538 (5) 3.263 2.196 938.098
C = per distribuzione ai soci
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GRUPPO
Gruppo ATM
102
GRUPPO
Gruppo ATM
All. n. 3.c Prospetto di raccordo tra patrimonio netto capogruppo e quello del consolidato
Capitale e riserve Capitale e riserve e risultato d'esercizio come riportato nel Bilancio d'esercizio della Capogruppo 904.892
Risultato 2.303
Variazioni del Patrimonio Netto :
- Variazione di patrimonio netto
3.541
3.024
- Dividendi distribuiti Eliminazione del valore di carico delle partecipazioni consolidate: - Capitale e riserve e risultato dell'esercizio delle societ consolidate - annullamento del valore di carico delle societ consolidate Allocazione maggior prezzo pagato
(37)
29.384
3.024
(21.292)
699
(737)
Gestione partecipazioni:
- storno dividendo Perotti
(105)
(105)
- storno svalutazione partecipazioni
3.211
3.211
Rettifiche beni in leasing per adeguamento IAS 17
17.705
(864)
Altre rettifiche
99
Capitale e riserve e risultato d'esercizio Consolidato
938.098
6.831
di cui Capitale e riserve e risultato d'esercizio di pertinenza di terzi
9.896
2.196
di cui Capitale e riserve e risultato netto di Gruppo
928.202
4.635
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GRUPPO
Gruppo ATM
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GRUPPO
Gruppo ATM
All. n. 4 Prospetto di Riconciliazione tra onere fiscale teorico ed onere fiscale effettivo
TOTALE IRES DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE COSTI NON RILEVANTI AI FINI IRAP (COSTI DEL PERSONALE) UTILE DI BILANCIO ANTE IMPOSTA IRES ALIQUOTA IMPOSTA TEORICA IMPOSTA TEORICA COSTI NON AMMESSI IN DEDUZIONE E RICAVI NON IMPONIBILI COLLABORAZIONI COORDINATE E CONTINUATIVE / OCCASIONALI STAGES IMPOSTE NON DEDUCIBILI INTERESSI PASSIVI NON DEDUCBILI TELEFONIA ALTRI COSTI NON DEDUCIBILI RICAVI NON IMPONIBILI (+) COSTI AMMESSI IN DEDUZIONE E DIVERSA BASE IMPONIBILE IRAP PROVENTI STRAORDINARI IMPONIBILI CONTRIBUTI CCNL NON IMPONIBILI INAIL SPESE SOSTENUTE PER PERSONALE DISABILE SPESE SOSTENUTE PER PERSONALE CON C.TTO STAGE/INSERIMENTO CUNEO FISCALE IRAP (-) IMPOSTA EFFETTIVA ALIQUOTA EFFETTIVA 4 2 5 11 3 3 280 28,34% 67 7 7 1.237 (6.010) ( 4.692 ) (373) 1.494 177 205 348 21 1.872 16.568 2,79% 988 27,50% 272 3,90% 23.132 IRAP 916 592.195
105 67 di 124 pag.
GRUPPO
Gruppo ATM
106
GRUPPO
Gruppo ATM
All. n. 5
RAPPORTI CON PARTI CORRELATE
Dividendi da Incassare
CREDITI - Verso Controllanti COMUNE DI MILANO - Verso Collegate BRIANZA TRASPORTI S.c.a.r.l. COMO FUN&BUS S.c.a.r.l. METRO 5 S.p.A. MOVIBUS S.r.l. APAM
Commerciali
Contributi
Finanziari
31.12.2010
204.716
40.154
11.311
256.181
2.255 188 2.412 3.570 37 37
2.255 188 2.412 3.570 74
DEBITI
Commerciali
Finanziari
Dividendi da Liquidare
TFR da Liquidare
31.12.2010
- Verso Controllanti COMUNE DI MILANO - Verso Collegate BRIANZA TRASPORTI S.c.a.r.l. COMO FUN&BUS S.c.a.r.l. METRO 5 S.p.A. MOVIBUS S.r.l. ( 170) ( 32) ( 2) ( 401) ( 170) ( 32) ( 2) ( 401) ( 123.286) ( 115.502) ( 238.788)
RAPPORTI ECONOMICI - Verso Controllanti COMUNE DI MILANO - Verso Collegate APAM BRIANZA TRASPORTI S.c.a.r.l. COMO FUN&BUS S.c.a.r.l. METRO 5 S.p.A. MOVIBUS S.r.l.
Ricavi Vendite e Prestazioni
Ricavi e Proventi Diversi
Costi per Servizi
Godimento beni Oneri diversi di di terzi gestione
422.524
13.409
( 163)
( 13.261)
( 4.892)
4.779 26
5.106 585 2.297 ( 1) ( 3) ( 193)
13 ( 2)
4.813
425
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Gruppo ATM
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La nostra ambizione fare del Gruppo ATM unAzienda
Ammirata per leccellenza nei servizi di mobilit al Cliente, per la leadership nella sostenibilit ambientale ed energetica, per la dinamicit del suo modello operativo, per la qualit delle sue risorse professionali e la sua cultura di innovazione
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lavorando ogni giorno avendo ben chiari i nostri valori qualit della vita della comunit
nel nostro agire quotidiano abbiamo sempre presente laspirazione al miglioramento della qualit della vita di chi vive e si muove allinterno del nostro territorio
crescita professionale
vogliamo che ogni persona allinterno della nostra organizzazione abbia la possibilit di realizzare se stessa attraverso un percorso continuo di crescita professionale
etica, trasparenza e lealt

vogliamo improntare la nostra attivit interna ed esterna al rispetto dei principi di legalit, trasparenza, correttezza e lealt
ricerca continua delleccellenza

vogliamo che ognuno di noi sia sempre aperto al cambiamento, sia pronto a mettersi in discussione e guardi sempre oltre, alla ricerca di migliori soluzioni
Bilancio desercizio e consolidato 2010
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ORGANI DI AMMINISTRAZIONE E CONTROLLO

CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Presidente ed Amministratore Delegato Elio Catania Carlo Consiglieri Stefan Dario Cassinelli Francesco Tofoni Giuseppe Frattini Piero Ramponi
COLLEGIO SINDACALE
Sindaci effettivi Angelo Minoia Presidente Bellavite Pellegrini o Sarubbi
SOCIETA DI REVISIONE
PricewaterhouseCoopers S.p.A.
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INDICE
I Risultati del 2010 Lettera del Presidente agli Azionisti 1 Il Gruppo ATM 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2 Le Societ del Gruppo ATM Corporate Governance Le Attivit del Gruppo ATM Il sistema delle Certificazioni Laccessibilit al servizio pag. pag. pag. pag.
pag.
7 13
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13 15
pag.
16 18 19
Analisi della Gestione Economica e Patrimoniale del Gruppo pag. pag. pag. pag. pag. pag. pag. pag. pag. pag. pag. 19 26 30 34 35 37 37 38 40 41 41
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Analisi dei risultati delle societ del Gruppo Risorse umane ed organizzazione Limpegno per lambiente Protezione Patrimonio e sicurezza Fatti di rilievo successivi al 31.12.2010 Evoluzione prevedibile della gestione Rapporti tra le Societ del Gruppo Elenco Sedi secondarie
Altre comunicazioni ai sensi dellart. 40 del d.lgs.127/91 Proposte deliberative
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I RISULTATI DEL 2010 LETTERA DEL PRESIDENTE AGLI AZIONISTI
Egregi Signori, innanzitutto mi prem e comunicarVi che leser cizio 2010 del Vos tro Gruppo si c hiude con un utile consolidato di 6,8 milioni di euro e investimenti per 251 milioni di euro. Questi sono stati conseguiti garantendo comunque al Gruppo una situazione di grande solidit patrimoniale. Le dispon ibilit liqui de, seppu r diminu ite per far fronte al pia no degli investimenti, ammontano alla fine del 2010 a circa 266 milioni di euro. Tre anni fa abbia mo iniziato u n percorso di ca mbiamento impegnativo. Lo scopo n on era solo quello di incrementare i live lli di qualit del servizio d i trasporto attraverso la completa ridefinizion e dei pro cessi azien dali, la ve ra ambizio ne era qu ella di a vviare un profondo rinnovamento culturale allinterno del Gruppo ATM. Volevamo gettare le basi per u nAzienda che, partendo dai valori e d alle competenze sviluppate in quasi cento anni di sto ria, fo sse in grado di affron tare l evoluzione d el nostro me rcato ant icipandone le crit icit e i biso gni, un si stema o rganizzativo nel quale tutti danno il meglio di se aderendo ad unidea e ad un progetto comune. Con soddisfazione, possiamo affermare di aver costruito in questi tre anni unAzienda pi mode rna in grad o di essere pi impresa, fo calizzata sulla qual it del pro prio servizio e quindi sui propri clienti, integrata in una realt nella quale vuole giocare un ruolo centrale nello sviluppo di tutte le pi avan zate te cnologie a supporto della mobilit. Tutto questo in un momento storico non semplice dove, a fronte di aspettative sempre crescenti nei nostri confronti, le risorse finanziarie generate dal sistema paese sono in continua contrazione per effetto di una situazione economica congiunturale della quale non ancora possibile vedere una fine. A magg ior ragion e q uindi l obiettivo di miglioramento nella qu alit d el servizio passa per un forte rich iamo alla re sponsabilit individuale. La concentrazione sul risultato e lattenzione maniacale al dettaglio diventano elementi indispensabili per quellulteriore salto verso quelle ccellenza o perativa ch e sar il n ostro impe gno ver so i clien ti pe r i prossimi anni. A questo proposito vorre i sottolineare le ccezionale prova di impegno e di dedizione data dallAzienda durante le vicende legate alle sondazione del fiume Se veso quando, il 18 se ttembre s corso, cir ca 15 0.000 metri cu bi di acqua, fango e detrit i hanno sommerso le stazioni della metropolitana di Sondrio e Zara. Oltre 500 nostre p ersone ha nno opera to in prim a linea co n totale d isponibilit e sacrificio, giorno e n otte, al fia nco e, spe sso, alla g uida delle altre orga nizzazioni di pronto intervento, p ermettendo, nel b reve volgere di 100 ore, la riapertura delle stazioni allagate ed il ripristino della circolazione su tutta la linea metropolitana. Di fronte ad un event o di tale p ortata, che non aveva mai avut o eguali n ella storia di Milano e d ella no stra Azienda, le donne e gli uom ini di ATM hanno dat o una pro va straordinaria che tutta la citt ha saputo riconoscere e apprezzare.
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Il 2010 ra ppresenta per il Grup po lanno di una profonda transizione. A partire dal 1 maggio la gestione dei servizi di TPL del C omune di Milano, della sosta, dei parche ggi e di tutti i servizi co nnessi e comple mentari sul m edesimo territo rio sono passa ti ad ATM Servizi in virt del nuovo contratto di servizio, aggiudicato tramite gara, che avr una durata di 7 an ni. Contem poraneamente a vvenuto il trasferim ento dellin sieme dei beni e delle risorse necessarie per la gestione dei sopracitati servizi. ATM Servizi ha com unque pro seguito ad operare secondo le sce lte stra tegiche e le direttrici operative definite dal Gruppo nel proprio Piano, perseguendo in particolare la continua innovazione tecnologica dei m ezzi e delle infrastruttu re, la sodd isfazione del cliente e lo sviluppo e formazione delle competenze interne. I servizi d i mobil it, in una citt come Milano, devo no essere allaltezza dei mig liori riferimenti delle altre capita li europee. Le attese e gli standard di puntualit e regolarit del servizio, di com fort di via ggio e di pulizia di mezzi e stazioni so no sempre pi alti e costituiscono i prin cipali elementi di valutazione del livello d i qualit di un sistema di trasporto pubblico allavanguardia. Al fine d i soddisfare queste esigenze il Gruppo ATM ha proceduto ad u na ridefinizione della rete automobilistica e tranviaria. Dopo 15 anni era giunto il momento di rivedere percorsi e orari per renderli pi coere nti con le esigenze della citt. Sono stati potenziati i servizi di TPL che coll egano i comuni d i prima fa scia con Milano e si proceduto ad estendere il servizio di trasporto a zone di nuova urbanizzazione. Si in trodotto il Bus di quar tiere, una so rta di servizio misto tra il servizio di linea e quello a chiamata. I naugurato nel mese di marz o 2010 in via speri mentale in alcu ne zone d ella cit t, con sente ai cittadini di spostarsi allinterno del qua rtiere in ora rio serale-notturno (dalle 22 alle 2) con maggiore comodit e con pi sicurezza, mettendo in conne ssione i pr incipali no di del le li nee di for za del T PL tradiz ionale (ad es. metropolitana) con una rete di ferma te molto ca pillare e quindi in p rossimit dei domicili d ei passeg geri. Il sistema co nsente inoltre a i clienti, at traverso un a prenotazione telefonica, di essere prelevati quando si desidera presso tali fermate e di essere trasportati alla destinazione desiderata allinterno del quartiere. Continua il servi zio d ella nuova linea Exp ress X73, che in 25 minuti, con una sola fermata intermedia, collega direttamente laeroporto di Linate con il centro de lla citt. A Segrate, stata in augurata la nuova line a 923 che collega laeroporto di Linate con lOspedale San Raffaele. Per all eggerire il t raffico ci ttadino nel ce ntro cit t, i nuovi tr am Sirie tto (26 me tri) hanno sostituito i tram Sirio da 35 metri ch e sono stati d ecentrati sulle tratte che collegano la periferia con il centro citt, dove i p ercorsi sono rettilinei e con maggiore carico di utenza. E cont inuato il pro gramma di sostituzione di scambi tran viari ob soleti con que lli pi tecnologicamente avanzat i che permettono lo scam bio di in formazioni su malfunzionamenti o anomalie direttamente con la vettura che sta pe r transitar e, riducendo il risch io di dera gliamenti e incid enti tra ve tture. Queste azion i h anno determinato un migliora mento della sicurezza co n calo di svii e urti tra tra m rispettivamente dell84% e dell86% rispetto al 2007. La r egolarit de l servizio di superficie vie ne g arantita da una t ask-force di pr onto intervento gestita dalla Sala Operativa che, grazie a tecnologie avanzate, in grado in

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tempo re ale di verificare guast i sulla lin ea e inform are imme diatamente gli utenti su eventuali disagi e percorsi alternativi, attraverso i pi moderni canali di comunicazione (sito inter net, messaggi audio /video sul le vettur e, pannelli a messa ggio variab ile in pensilina, paline elettroniche, monitor nelle stazioni e numero verde). In condivisione con i l Comune di Milan o, stiamo lavorando per la riquali ficazione delle corsie e sistenti e la realiz zazione di nu ove corsie riser vate con sed e totalmen te protetta. Il lavoro prosegue tenendo in dovuta considerazione che la riqualificazione di una tratta determina impatti arch itettonici/paesaggistici e disa gi per effetto dellapertura di cantieri stradali. In aggiunta procedono anche altri progetti a sostegno del tr asporto pub blico qua li lintroduzione di sistemi semaforici intelligenti ( che permettono un flusso pi velo ce e sicu ro dei mezzi pubblici in prossimit di in croci stradali congestionati), nonch di telecamere che scoraggiano lutilizzo non autorizzato delle corsie riservate. Il poten ziamento de l servizio n on ha inte ressato sol o le linee di superficie, ma anche quelle d ella metrop olitana. Co me noto, a comp letamento de i lavo ri su l segnala mento della Linea 1, previsti per il 2011, la frequenza di passaggio dei treni nelle ore di punta passer a 90 secondi ri spetto agli a ttuali 1 20 se condi determinando un evid ente miglioramento d elle cond izioni di vi aggio r ispetto al livello di a ffollamento delle vetture. Sulla line a 2 sono prosegu iti i lavori per lammod ernamento e il rinnovo dei bina ri, degli sca mbi e dei deviato i con un conseguen te abbattimento della rumoro sit generata dal passaggio dei treni. Proseguendo co n il piano p resentato sono stati immessi in servizio altri 25 treni Meneghino, che si a ggiungono ai 12 del 2 009. Qu esti nuovi mezzi hanno carrozze intercomunicanti per offrire ai passeggeri un unico spazio confortevole e sicuro, sono dotati d i impianto d i condizion amento, d i sistemi di vide osorveglianza e siste mi di informazione audio /video ch e visua lizzano le fermate con le corri spettive corrispondenze e an nunciano in italiano ed inglese la fermata su ccessiva. Dotazioni peraltro comuni a t utti i nuo vi m ezzi d i sup erficie (tra m S irio e S irietto e i n uovi autobus e filobus). Il progetto di rinnovo e riqualificazione delle stazioni, iniziato nel 2009 con la Stazione di Garibaldi, proseg uito nel 2010 con la stazione di Loreto, in fase di ultimazione, e quella di S tazione Centrale. E stata completata la coper tura della rete metrop olitana con il servizio di t elefonia mo bile U MTS. Oggi in metropolitana si pu parlar e al cellulare, i nviare m essaggi e, grazie al la co nnettivit HSDPA, possibile navigare in internet con una connessione ad alta velocit. Con la fine del 2 010 s ono state in stallate nel le stazioni circa 1.550 tele camere di videosorveglianza ed attivo, su tutte e tre le linee , un servizio di sicurezza a bo rdo dei treni, operato da personale dedicato, dalle ore 18 sino al termine del servizio. Per da re una risp osta con creta alle sigenza di pu lizia a bordo dei mezzi e n elle stazioni, stato potenziato il progetto avviato nel 2009 che prevede delle squadre di pulizia mobile, riconoscibili da una divisa verde e gi alla. Nello stesso tempo sono stati ridefiniti i live lli di q ualit ch e devono e ssere gara ntiti dal le aziende a cui veng ono affidati tali servizi, in troducendo nuove m odalit di monitoraggio e di ispezione al fine di verificare che i livelli qualitativi richiesti vengano raggiunti.
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Molto st ato fatto anche sul versante della comunicazione. Il sito inte rnet sta to arricchito con nuove funzionalit tra le qual i il nuovo Giro M ilano, un servizio con cui possibile visualizza re le linee di traspo rto che transitan o nei pressi dellindirizzo prescelto e tutte le informazioni relative alle fermate, agli orari e al tempo di attesa. Sono sta ti potenziat i i canali d i inform azione dirett i come il T g ATM. Questa st riscia informativa di servizio, in collega mento con la sala ope rativa de l cont rollo di superficie, fornisce notizie in italiano e in inglese sui canali tele visivi locali e attraverso proiettori e monitor in buona parte delle stazioni della metro politana. Nel corso del 2010 si anche concluso il processo di sostituzione della nuova segnaletica di stazione che garantisce una m igliore comprensibilit e quin di fruibilit della rete, in particolare a chi non un utilizzatore abituale. Lesercizio appena concluso h a visto il co nsolidamento del proge tto della te ssera elettronica ricaricabile RicaricaMi, avviato a fine 2009 con lintento di fornire ai nostri clienti un supporto che consentisse la ricarica dei vari documenti di via ggio sino ad oggi di sponibili sol o su sup porto ma gnetico (il settim anale 2x 6, labbona mento giornaliero, il carnet 10 viaggi e il big lietto ordinario). La tesse ra ma gnetica pu essere ricaricata attraverso tutte le emettitrici automatiche o presso gli ATM Point e le rivendite abilitate. Come sap ete il Gru ppo ATM si propone come un o peratore in grado di offrire se rvizi integrati p er la mob ilit. In qu esto senso so no pro seguite le attivit di crescita e di consolidamento anche di altre linee di business. Il Bike Sharing, che oggi conta su 103 stazioni e 1.40 0 b iciclette, ha avvi ato l a fase 2 e punta a l raddo ppio dei nu meri appena citati. Il Car Sharing fa circola re oggi circa 100 vetture e ha recente mente ridisegnato la rete di parche ggi portandoli su strada e rendend oli molto pi accessibili e visibili. La gestione della So sta e dei Pa rcheggi di Corrispondenza vede un contin uo investimento in nuove e pi moderne tecnologie di controllo e pagamento. Limpegno per la mbiente rima ne per il Gruppo AT M uno dei principali elementi di attenzione. Nel co rso del 2010 stato inaugurato il nuovo deposito automobilistico di San Donato, allavan guardia per le sue soluzioni tecnologiche e dotato di un impian to fotovoltaico in gra do di fornire una sign ificativa p orzione del suo fabb isogno energetico. A regime c onterr c irca 250 autobus e s ar il luogo di lavoro per 300 donne e uomini. E qui che costru iremo un impia nto di sto ccaggio e distribuzione dellidrogeno che servir per la sperimentazione in esercizio dei primi 3 autobus a fuel cell che verranno consegnati ad ATM nel 2012. Tutto qua nto sopra descritto vi fornisce una mi sura del lo sforzo finanziario ch e il Gruppo ATM ha prodotto. Nel 2010 abbiamo investito 251 milioni di euro e negli ultimi tre anni un totale di 773 milioni contro i 294 milioni del triennio 20052007. Non c mai stato un tale livello di investimenti nella storia del nostro Gruppo e il dato ancor p i significativo se con sideriamo quanto sta avvenen do in altre aziende e in altri settori. In presenza di una forte apertura dei mercati, di un rapido sviluppo delle tecnologie e soprattutto della grande oc casione dellEX PO 2015 , lam bizione del Gruppo ATM quella di co struire unazien da che si a al centro de lla mobilit, con un offerta multimodale compl eta, tecno logicamente innova tiva e in grado di confrontarsi sulla qualit con le mig liori realt e uropee senza mai d imenticare le prop rie responsabilit sociali.
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I prossimi anni vedranno lestensione della rete me tropolitana per effetto de i prolungamenti delle linee 2 e 3 e delle progre ssive aperture delle linee 4 e 5. Contestualmente siamo impegnati a co mpletare lo sviluppo del Bus di Quartiere a 16 zone, ad adeguare il se rvizio notturno e ad au mentare la velocit com merciale attraverso inve stimenti in sistemi semaforici int elligenti e co n il completamento del piano delle corsie preferenziali. Il rinnovamento e ammodernamento della flotta rimane uno dei principali impegni del Gruppo ATM che, assieme a tutte le istitu zioni coinvo lte, dovr tr ovare le riso rse economiche necessarie. Il fabbisogno ma ggiore deriver dalla necessit di sostituire i treni della rete me tropolitana vista lelevata et media in vista in particolare d elle manifestazioni del 2015; Parallelamente no stra ferma inten zione pro cedere con u n piano d i svilup po di tecnologie innovat ive, come il Sistema di Info mobilit Mi lano integ rato, dinami co e accessibile a tu tti, che fo rnir informazioni agg iornate e per sonalizzate sul trasporto pubblico, sui parcheggi e sullo stato del traffico. Anche per il prossimo triennio il Gruppo ATM si propone di realizzare investimenti per almeno 250 mili oni a llanno, ob iettivo rea lizzabile at traverso la combina zione di du e fattori. Da una parte lautofin anziamento generato dai risultati e conomici po sitivi, conseguiti so lo g razie ad un continuo in cremento della pro duttivit e dellefficienza. Dallaltra dal mantenimento di u n flusso di risorse e sterne che in questi a nni Comune di Milano e Reg ione Lombardia hanno garantito al siste ma del trasp orto pu bblico locale. Dietro a questi risultati non pu che esse rci una di versa cu ltura di coin volgimento e valorizzazione de lle donne e d egli u omini che la vorano ne l Gruppo. E ssere pa rte di questAzienda og gi significa an che e ssere arte fici e partecipi d ei risultati, per que sto abbiamo ulteriormen te allarg ato il siste ma di valutazione d elle risorse umane e lo abbiamo r eso coerente ri spetto ad una politica ret ributiva che pre mia il mer ito, la professionalit e le capacit manageriali sulla base della pporto dato al raggiungimento degli obiettivi comuni. Milano, 28 marzo 2011
Elio Catania Presidente e Amministratore Delegato
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1. IL GRUPPO ATM Unazienda di mobilit basata sull innovazione tecnologica : cos oggi si definisce i l Grupp o ATM. U na realt arti colata e com plessa, il cui know-how tecnologico al servizio della mobilit sostenibile a Milano, nel suo hinterland e in tutti i contesti nazionali e internazionali in cui opera. Il Gruppo dal 1 gennaio 2008 gestisce la metropolitana di Copenaghen, 21 chilometri di linea completamente auto matizzata, tra le pi avanzate del mo ndo che si aggiudicata nel 2009 il pre mio World s bes t driverless Me tro che si aggiunge al riconoscimento Worlds best Metro ottenuto nel 2008. Ogni gio rno circa novemilacinq uecento p ersone la vorano per offrire ai p asseggeri un viaggio comodo, sicuro ed affidabile.
IL SERVIZIO DI TRASPORTO DEL GRUPPO ATM RETE METROPOLITANA - MILANO RETE AUTOMOBILISTICA, TRANVIARIA, FILOVIARIA - MILANO RETE AUTOMOBILISTICA - NET (Lotto Nord Est e Monza) PARCHEGGI FUNICOLARE DI COMO RETE METROPOLITANA - COPENAGHEN Numero linee 3 103 30 19 1 2 Lunghezza rete 74,1 km 1.096 km 459,7 km 15 mila** 1 km 21 km 684 mila 52,4 milioni 9,7 milioni Passeggeri 670,2 milioni *
* Valore al netto dei passeggeri che usufruiscono del servizio navetta Cascina Gobba - Ospedale San Raffaele ** numero posti auto
1.1 LE SOCIETA DEL GRUPPO ATM Oggi il Gru ppo ATM formato da 16 so ciet, tra Capogruppo, controllate e collegate, che svilup pano tecn ologia a vanzata ap plicata a sist emi di mobi lit sost enibile, declinata in molteplici fo rme: dal trasporto pubblico locale, ai parcheggi, alla sosta, al car sharing, al bike sharing ed infine ai servizi a chiamata. I servizi sopra e sposti vengono prod otti nelle singole a ziende che compongono il Gruppo AT M in una logica d i specia lizzazione e per meglio co gliere le opportun it di mercato. In particolare: ATM S.p .A. la Capogruppo, ha gestito sino al 30 aprile 2010 il servizio di trasporto pubblico, i servizi a chiama ta, la sosta e i parch eggi nel C omune di Milano. Dal 1 Mag gio 2010, la capogruppo ha acce ntrato in capo a se t utte quelle attivit strategiche, operative e di suppo rto al se rvizio di T PL che viene eroga to e gestito dalle proprie controllate. ATM Servizi S.p.A., a partire dal 1 ma ggio 2010, gestisce i servizi d i TPL e quelli con nessi e comple mentari sul te rritorio di co mpetenza d el Co mune di Milano nonch i servizi relativi alla sosta e alle rimozioni sul territorio comunale.
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Tali a ttivit, la cui a ggiudicazione stata comunicata dal Comune di Milano il 26 Aprile 2010, avr una durata di 7 anni come previsto dalla documentazione di gara a norma della quale ATM Servizi aveva presentato offerta nel maggio 2009. Nellambito dei pro grammi strategici e di svilupp o definiti dal so cio unico AT M S.p.A., che esercita attivit di direzione e coordinamento ex art 2497 c.c., in AT M Servizi sono sta ti d estinati linsiem e de i beni e delle risorse ne cessarie pe r lesercizio dei servizi previsti dal bando di gara del Comune di Milano. La destina zione dei beni e delle risorse a vvenuta per mezzo d regolamentati tra le parti a condizioni in linea con quelle di mercato. i con tratti
Nord Est Trasporti S.r.l. gestisce il servizio di trasporto pubblico nel L otto NordEst de lla Provincia di Mil ano e, in quan to so cia di Brianza Tr asporti S.c.a.r.l., del servizi di trasporto pubblico urbano nel Comune di Monza; Perotti S.p.A. si occupa di dia gnostica e manutenzione dellarmamento tranviario e metropolitano; Mipark S .p.A. costituita p er sviluppare proge tti di co struzione e g estione di parcheggi; Gesam S.r.l. si occupa della gestione di sinistri assicurativi per tutte le societ del Gruppo ATM e opera inoltre sul mercato come partner di compagnie assicuratrici; Guidami S.r.l. ha gestito i l serv izio di car sh aring nel territorio del Comune di Milano sin o a met apri le 2010. At traverso un cont ratto di affitto di ramo dazienda, la societ ha trasferi to alla con sociata AT M Servizi l e attivit i nerenti il car sharing divenendo inattiva; International Metro Service S.r.l. , tr amite Metro Service, societ con trollata al 100%, gestisce la metropolitana di Copenaghen; Nuovi Tr asporti L ombardi S.r.l. s i o ccupa, p er mezz o d ella collegata A PAM Esercizio S.p.A. della gestion e dei servizi di trasporto pubblico locale nel C omune e nella Provincia di Mantova;
Di se guito si e videnziano le variazioni intervenu te nella ssetto so cietario del Gru ppo durante lesercizio 2010: Costituzione della societ ATM Servizi Diversificati S.r.l. Societ c ostituita in settembre 20 10 e detenuta al 10 0% da ATM S.p. A.. Dal 1 gennaio 2011 diverr operativa e avr la fi nalit di gestire i servizi di traspo rto dedicati per enti privati e pubblici, quali p er esempio i servizi di trasporto turistici, il Servizio Express Milano Centrale, il Tram Ristorante.
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Lo schema che segue rappresenta le Societ che fanno parte del Gruppo ATM.
A.T.M. S.p.A.
ATM SERVIZI S.p.A. Gestione Operation TPL GESAM S.r.l. Gestione sinistri assicurativi 100% 100% 100% 100% GUIDAMI S.r.l. Car Sharing ATM SERVIZI DIVERSIFICATI S.r.l. Gestione Turistici e Diversificati
NORD EST TRASPORTI S.r.l. Gestione TPL in ambito extraurbano 30% BRIANZA TRASPORTI S.C.A.R.L. Gestione TPL in ambito extraurbano MIPARK S.p.A. Costruzione e Gestione Parcheggi PEROTTI S.p.A. Manutenzione Rete e infrastrutture INTERNATIONAL METRO SERVICE S.r.l.
93,5% 74,5%
NUOVI TRASPORTI LOMBARDI S.r.l. Gestione TPL Mantova e Provincia 45% APAM ESERCIZIO S.p.A. Gestione TPL Mantova e Provincia
51%
20%
CO.MO FUN&BUS S.C.A.R.L. Gestione Funicolare Como
51%
20%
METRO 5 S.p.A. Costruzione nuova linea metro 5
51%
26,18%
MOVIBUS S.r.l. Gestione TPL in ambito extraurbano
100% METRO SERVICE A/S Gestione metropolitana di Copenhagen

SOCIETA CONSOLIDATE SOCIETA PARTECIPATE
1.2 CORPORATE GOVERNANCE ATM S.p.A., la societ capogru ppo del Gruppo ATM, una societ per a zioni con un unico socio, il Comune di Milano. Consiglio di Amministrazione Il Consiglio inve stito per statuto dei pi ampi poteri per lam ministrazione ordinaria e straordinaria della socie t, essen do a d esso de mandato di comp iere tutti gli atti opportuni per l'attuazione dell'oggetto so ciale, esclusi soltanto quelli ch e - per le gge ed in base allo statuto - sono riservati all'Assemblea dei Soci. Comitati istituiti dal Consiglio Lattivit d el Con siglio di Amministrazione della ca pogruppo ATM S.p.A. coa diuvata dalla p resenza di diversi comitati ch e con sentono il pieno co involgimento d i
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questultimo nell e sce lte e nelle m aterie che ad esso com ottemperanza anche di quanto previsto dalle normative vigenti: -
petono, in
piena
Il Comitato per la re munerazione: si occupa di validare le politiche di retribuzione del Gruppo; Il Comitato di Audit: aziendali; eser cita la funzi one di co ntrollo int erno sui processi
LOrganismo di Vigilanza: svolge attivit di contro llo per il rispetto de l Mode llo Organizzativo 231.
Il Gruppo ATM, nel p erseguimento della g estione delle attivit aziendali sulla base d ei valori di e fficienza, corre ttezza e lealt in ogni proce sso del lavo ro quotid iano, ha adeguato il proprio modello di organizzazione, gestione e controllo alle prescrizioni del D.Lgs. 23 1/01. Gli element i cos titutivi de l m odello di organizzazione sono rappresentati dai seguenti d ocumenti: Pr incipi di riferimento de l modello di organizzazione, gestione e controllo ; Codice etico; Codice di comportamento 231 del Gruppo ATM. Ai sen si dellallegato B, punt o 26, de l D.Lgs. 196/ 2003 Codice in materia di protezione dei dati personali gli amministratori danno atto che la Societ si adeguata in materia di protezione dei dati personali secondo i termini e le modalit ivi indicate. Nel termine di legge si provveduto ad aggiornare e completare, per quanto di com petenza, il do cumento Program matico sulla Sicurezza in materia di prote zione dei dati personali.
1.3 LE ATTIVITA DEL GRUPPO ATM Servizio di trasporto pubblico di area urbana ed interurbana di Milano, Monza e Mantova Nella citt di Milano (area urb ana e inte rurbana) il servi zio di trasport o si arti cola attraverso quattro modalit di trasporto: metropolitana, tram, autobus e filobus. Lungo una rete che si sno da p er oltre mille chi lometri, utili zzata nel 2 010 da 6 70,2 milioni di passeggeri. La rete d i superficie (103 linee) serve in modo capillare tutta la citt, i C omuni di area urbana ed una parte del territorio della Provincia, integrandosi con la rete metropolitana (3 linee), la pi estesa in Italia. Nel territorio cittadino sono ino ltre attivi il servizio di radio bus (autobus a chiamata ), il bu s by night (attivo ne lle o re serali e notturne dei fin e settimana), il servizio espresso che collega lae roporto d i L inate con Pia zza San Babila, nonch la metropolitana leggera automa tica che effettu a servizio n avetta tra la fermata della linea M2 di Cascina Gobba e lospedale San Raffaele. Inoltre da gennaio 2009 in ser vizio la linea 31, la nuo va metr otranvia Milano Cinisello Balsam o, ca ratterizzata da un elevato l ivello di servizio e completamente in sede riservata o a traffico limitato. Dal 2005 il Gruppo ATM ha in gestione, per conto d el Comune di Como, la funicola re che colleg a Como a Brunate, impian to d i grande valenza sto rica e turistica che nel
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2010 ha trasportato circa 684 mila passeggeri. Il Gruppo gestisce il trasporto pubblico urbano, attraverso linee automobilistiche, nella citt di Monza e parte di quello della Provincia di Milano (Lotto Nord Est e Lotto Ovest) rispettivamente attraverso le societ controllate NET e la collegata Movibus. Il servizio di trasp orto pubb lico in Mantova e provin cia gestito dalla so ciet partecipata APAM Esercizio con una rete d i 3.630 Km, attra verso 57 lin ee automobilistiche che hanno trasportato nel 2010 circa 10, 9 milioni di passeggeri. Pu r detenendo una pa rtecipazione di minoranza acquisita tramite gara pubblica, il Gru ppo ATM esercita, com e previsto dal bando, la gove rnance esprimendo lAmministra tore Delegato. La metropolitana di Copenaghen La metrop olitana di Copenaghen, gestita tr amite la contr ollata Metro Servi ce A/S , serve un territorio di 162 kmq in 3 comuni, con una popolazione residente di circa 650 mila abitanti. Il servizio strutturato in 21 km di re te su cui circo lano i 34 vei coli in dotazione. I passeggeri trasportati sono stati 52,4 milioni. Linea S5 Servizio Ferroviario Suburbano La linea S5 una de lle 8 linee del Servizio Ferroviario Suburbano, che collega la citt di Milano con i comuni limitrofi in provincia e fuori provincia. A segu ito di una gara ad evide nza pubblica, il servizio su lla linea Varese/GallaratePioltello: Linea S5 stato aggiudicato allAssociazio ne Temporanea di Imprese (ATI) costituita da Trenitalia S.p.A., Ferrovie Nord Milano Trasporti S.r.l. ed ATM S.p.A. ch e ne eserciter la gestione per 9 anni, fino al 30.06.2017. La S5 si estende da Varese a Pioltello passando, tra gli altri, per i Comuni di Gallarate, Busto Arsizio, Legnano, Rho, entra in Milano toccan do 8 sta zioni e prose gue poi ve rso Segrate e Pioltello-Limito. Il servizio di gestione dei parcheggi e delle aree di sosta Il Gruppo ATM ge stisce 19 parcheggi di corrispondenza a rota zione, per un totale di 15.275 po sti auto, si tuati alle p orte di Mi lano o in zone perife riche in co rrispondenza delle stazioni delle linee metropolitane e vicino alle principali linee di superficie. Il Grup po ATM, ge stisce inoltre , per conto del Comune di Milano, le cui attivit comprendono : Milano, il sistema Sosta i cosiddetti gratta e
la distribu zione e la vend ita d ei do cumenti di parcheggio, sosta;
la gestion e dei p arcometri e dei sist emi avanz ati di paga mento (S osta Milan o SMS, che consente di pagare attraverso SMS); le attivit di controllo tramite personale addetto alle verifiche (ispettori de lla sosta).
Il servizio di car sharing Il ser vizio di car sh aring, gestito da AT M Servizi, consent e di utiliz zare unauto su prenotazione, pagando in ragione dellut ilizzo e di prelevarla e depositarla p resso determinati punti d i raccolta (autorimesse o pa rcheggi) d istribuiti ca pillarmente in
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citt. Si tra tta d i un se rvizio inno vativo, pro mosso dal Ministero de llAmbiente, che vu ole promuovere il conce tto di utilizzo dellauto anzich quello del possesso, e di mezzo di trasporto anzich quello di bene di consumo. Il 2010 stato un anno di cambiamenti. Come gi evide nziato in altra pa rte del presente documento, sono state concentrate in AT M Servizi tutte le a ttivit che prima erano gestite dalle Socie t Guidami e Ca r Sharing I talia, al fin e di integ rare il servizio e cr eare sinergie co n lob iettivo di offrir e un servizio d i trasporto eco nomicamente sostenibile. Nel 2 010 si sono sviluppati a ccordi per aumentare le are e d i so sta in superficie e soprattutto permettere il libero accesso del servizio alle corsie preferenziali e alle ZTL, inoltre stato modificato il sito internet migliorando la comunicazione e linformazione con i clienti. La flotta dauto stata ringiovanita, so lo tra nov embre e dicembre 2010 s i s ono sostituite pi di 40 auto (ca. il 40% del totale). Tutti questi sfo rzi h anno dete rminato u n increme nto del 20% del numero di clienti rispetto al 2009. Il servizio di bike sharing Attivo da novembre 2008, BikeMi un servizio sviluppato da l Gruppo p er conto d el Comune d i Milano, pensato e progetta to a suppo rto ed int egrazione della ret e di trasporto milanese al fin e di promuovere una mobilit sosten ibile. Consente, agli utilizzatori, di prele vare delle biciclette per com piere brevi spost amenti per poi depositarle in punti di raccolta. Sono disponibili 1.400 biciclette in 100 sta zioni situate nel te rritorio citta dino e sono in corso le pro cedure per a mpliare il siste ma con altre 2.250 biciclette in 100 nuove stazioni di dimensioni pi grandi rispetto a quelle attuali in modo da allargare il bacino di utenza del servizio.
1.4 IL SISTEMA DELLE CERTIFICAZIONI Al fine d i risp ondere meglio a lle esigen ze dei clienti e di mantenere so tto controllo i propri i mpatti ambi entali, con lobiet tivo di ridur li al mini mo, il Gruppo ATM ha adeguato il proprio sistema di gestione aziendale ai migliori standard internazionali. Ha quindi intrapreso, a partire dal 2001, un processo di certificazione in virt del quale giunto a lla definizione del proprio siste ma di gestione per la qualit e lambien te secondo gli standard previsti dalle norme internazionali ISO 9001 (Sistemi di gestione per la qualit) e ISO 14001 (Sistemi di gestione ambientale). In particolare sono state certificate le attivit riguardanti: la progettazione del servizio; lerogazione del se rvizio e la m anutenzione dei mezzi per tutte le moda lit d i trasporto (metropolitano, automobilistico, tranviario e fil oviario, inclusi i servizi a chiamata);
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la manute nzione e la gestione degli im pianti e delle in frastrutture ne cessarie allesercizio del trasporto pubblico locale, compresi i sistemi di sicurezza; la costruzione delle infrastrutture delle linee filo-ferro-tranviarie e dei sistemi di gestione del traffico.
Oltre ai servizi di t rasporto pubblico, ATM S.p.A. ha certificato secondo la norma U NI ENI ISO 9001 anche la struttura di Camp us ATM, d eputata alla formazione, e gli a sili nido aziendali.
1.5 LACCESSIBILITA AL SERVIZIO Il Gruppo ha intrapreso unattivit finalizzata al m iglioramento dellaccessibilit per le persone disabili. Lobiettivo del piano di migliorar e, nel corso de l prossim o triennio, il livello d i fruibilit del trasport o per le persone con disab ilit da una parte e, dalla ltra, di assicurare un pi comodo e facile uso dei mezzi alle persone anziane, alle famiglie che viaggiano con bambini o a chi si sposta con bagagli. A tale sco po si costituito un gruppo di lavoro no minando u n direttore respon sabile dellapplicazione degli interventi in programma. Il programma di inte rventi prevede investimenti dedicati alladeguamento dei mezzi e delle infra strutture a ttraverso l adozione di di spositivi specifici. A ti tolo di e sempio, i mezzi di n uova generazione sono dotati di pianale ribassato e forniscono informazioni audio/video per lan nuncio della prossima fe rmata ai passeggeri. Nelle stazioni della metropolitana sono stati att uati int erventi sulla segna letica, l illuminazione e la pavimentazione (inclusa quella di sicurezza sulle banchine, per le persone ipovedenti e non vedenti). Contemporaneamente stato avviato un con fronto con la Consu lta dei Di sabili accreditata presso il Comune di Milano e per la pri ma volta stata pu bblicata u na brochure specifica p er laccessibilit alla rete di tr asporto da p arte de lle pe rsone disabili.
2. ANALISI DELLA GESTIONE ECONOMICA E PATRIMONIALE DEL GRUPPO Sintesi dei risultati del Gruppo ATM Il 20 10 conferma ancora una volta i risu ltati positivi che erano stati raggiunti dal Gruppo ATM negli esercizi 2009 e 2008. Il risultato dellesercizio co rrente con seguenza d egli ottimi risultat i della so ciet Metro Service A/S, ch e dimostra, anche questann o, la capacit di generare reddito in modo continuativo, compen sati dai risu ltati econ omici negativi delle societ Nord E st Trasporti e Guidami. Il Conto economico consolidato chiude con un Ut ile Netto di 6,8 milioni di euro, di cu i 4,6 milion i di comp etenza de l Gruppo e 2,2 milioni di co mpetenza terzi. Utile,
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superiore per 2,3 milione di eu ro a quello del 2 009 ch e si a ttestava a 4,5 mil ioni di euro. Di seguito viene riportato lo schema del conto economico riclassificato. Il margine operativo lordo aumenta rispetto al 2009 di 13,3 milioni di euro (+15,2%), in con seguenza della crescita d ei ricavi che si in crementano di 15,2 milioni d i eu ro (+1,7%) contro una variazione pi contenuta dei costi di produzione che crescono per 1,8 milioni di euro (+0,2%). Sebbene il margine operativo lordo cresca, i maggiori amm ortamenti e svalutazioni dellanno di 14,2 m ilioni di eu ro (+17,6% rispetto al 2009) determinati dalla ma ssa dei nuo vi inve stimenti e dall a svaluta zione d i crediti iscr itti nel lattivo circolante, determinano un peggioramento del risultato operativo che s i atte sta a 5,6 milioni di euro contro i 6,5 milioni di euro dellanno precedente.
Importi in /000 CONTO ECONOMICO TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE Ricavi da Trasporto Pubblico Locale Sosta e Parcheggi Rimozione Auto Car Sharing Contributi CCNL Altri ricavi e proventi TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Servizi Godimento beni di terzi Personale Variazioni delle rimanenze di magazzino Altri costi operativi MARGINE OPERATIVO LORDO Ammortamenti e svalutazioni RISULTATO OPERATIVO Proventi ed Oneri Finanziari Proventi ed Oneri Straordinari RISULTATO ANTE IMPOSTE Imposte sul reddito d'esercizio UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO DI GRUPPO UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO DI TERZI 2010 903.097 712.504 25.713 1.783 971 46.368 115.758 802.128 82.571 192.401 19.982 476.045 (56) 31.185 100.969 95.300 5.669 7.085 12.803 25.557 (18.726) 6.831 4.635 2.196 2009 887.866 692.275 25.090
-
v.a. 15.231 20.229 623 1.783 518 1.006 (8.928) 1.873 6.213 1.422 (18.876) 21.385 (16.585) 8.314 13.358 14.229 (871) (3.803) 7.356 2.682 (302) 2.380 0,0 875 1.505
1,7 2,9 2,5 n.a. 114,3 2,2 (7,2) 0,2 8,1 0,7 (48,6) 4,7 (100,3) 36,4 15,2 17,6 (13,3) (34,9) 135,0 11,7 1,6 53,5 23,3 217,8
453 45.362 124.686 800.255 76.358 190.979 38.858 454.660 16.529 22.871 87.611 81.071 6.540 10.888 5.447 22.875 (18.424) 4.451 3.760 691
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Sebbene larea di consolidamento, ovvero l insieme delle so ciet che co mpongono il Gruppo AT M, non ha subito va riazioni ris petto a llesercizio preceden te, e oppo rtuno segnalare che lesercizio 2010 stato un anno di tran sizione, in con seguenza dellavvio del contrat to di Servizio con i l Comune di Milan o pe r i servizi di tra sporto nellambito urbano. Infatti, per i primi qu attro mesi dellesercizio 2010, gli introiti da tariffa di area urbana e i contrib uti in c/e sercizio ero gati dalla Region e Lombard ia erano di competen za del Gruppo ATM, con lavvio del Contratto di Se rvizio questi ricavi sono divenu ti di competenza dellen te affidante che in vece remunera il gestore a ttraverso un corrispettivo fisso. Pertanto per analizzare land amento dei Rica vi da Traspo rto Pubblico Lo cale necessario analizzare congiuntamente gli introiti da t ariffa, i co ntributi in c/esercizio e il corrispettivo da contratto di servizio come di seguito evidenziato:
Importi in /000 CONTO ECONOMICO Ricavi da Trasporto Pubblico Locale di cui:
Corrispettivo Contratto di Servizio Comune di Milano Corrispettivo Contratto di Servizio Copenhaghen Introiti da tariffa Contributi in c/esercizio 406.663 36.246 153.124 116.471 36.896 340.098 315.281 406.663 (650) (186.974) (198.810) n.a. (1,8) (55,0) (63,1)
2010
2009
v.a.
Totale
712.504
692.275
20.229
2,9
Il decremento del corrispettivo del contratto di servizio in Danimarca per 0,6 milioni di euro rispe tto al 2009 conse guenza de l mancato raggiungimento deg li indicato ri di qualit p revisti dal contratto mentre la nno scorso era stato un anno positivo per effetto dellincremento dei volumi di attivit promozionali e di marketing che la societ Metroselskabet I/S, p roprietaria delle me tropolitana, aveva riconosciuto al gestore del servizio. I pro venti per soste e parcheg gi sono a umentati pe r 0,6 milio ni di euro (+2,5%), in conseguenza allin cremento d ei live lli di utilizzo dei par cheggi e per effe tto dellincremento delle tariffe della sosta, sebbene nellanno vi sia stata una diminuzione degli sta lli disponib ili per la sosta a paga mento ed una politica che ha consentito ai residenti la sosta gratuita in aree a pagamento. Con il con tratto di servizio, il G ruppo ATM ha preso i n gestione il ser vizio di rimozione auto nel Comune di Milano, il servizio ha generato ricavi per 1,7 milioni di euro. In crescita notevo le i ricavi inerenti il serviz io di Car Sharing per effe dellacquisizione dal 1 gennaio 2010 del ramo dazienda di Car Sharing Italia Srl. tto
I contributi per CCNL ammontano nellanno a 46,4 milioni di euro (+1 milione di euro rispetto al 2009). La diminuzione del 7,2% degli Altri ricavi e proventi (-8,9 milioni) determinata: dallincremento dei costi capitalizzati per lavor i int erni per 6,3 mili oni di euro relativi al rinnovo dellarmamento, al la manutenzione straordinaria sui mezzi rotabili e al revamping dei treni della Linea 1;
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dalla riduzione dei ricavi diversi dal servizio di trasporto per 15,2 milioni di euro.
Importi in /000 Altri Ricavi e Proventi Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri ricavi e proventi Totale 2010 36.664 79.094 115.758 2009 30.369 94.317 124.686 v.a. 6.295 (15.223) (8.928) 20,7 (16,1) (7,2)
La variazione della voce altri ricavi e proventi principalmente dovuta: ai minori ricavi derivanti da prestazioni rese al Comune di Milano per 8,9 milioni di euro, relative a l progetto di sistema di co ntrollo e monitoraggio del traffico e dei servizi di trasporto aggiuntivi a seguito dellintroduzione dellecopass; al corri spettivo ri conosciuto dal Comune di Milano per il contratto di ser vizio relativo all a reg olazione de lla concessione della gestione de i servizi di traspo rto pubblico locale per 5,2 milioni di euro pari al pro quota relativo al periodo gennaio aprile 2010; ai mino ri i ntroiti pub blicitari pe r 1,1 milioni di eu ro causati da lla con trazione del mercato pubblicitario. allincremento de l costo del l avoro (+ 4,7%) lega to alle contrattuali; consuete dinamiche
Lincremento dei costi di produzione per 1,8 milioni di euro (+0,2%) dovuto: -
alla riduzione de i costi per g odimento beni d i terzi p er 18,8 m ilioni di euro in conseguenza dei minori one ri per il ca none du so beni comunali p er effetto dellaffidamento d el Servizio T PL da parte del C omune di Milano alla C ontrollata ATM Servizi S.p.A., ove questi beni vengono dati a titolo gratuito; alle variazioni dei consumi di magazzino come evidenziato nella tabella seguente:
Importi in /000 Consumi di Magazzino Acquisti di Materie prime, sussidiarie, di consumo e merci Variazioni delle rimanenze di magazzino Svalutazione Magazzino Totale 2010 82.571 2009 76.358 v.a. 6.213 8,1
2.442 (2.498) 82.515
5.918 10.611 92.887
(3.476) (13.109) (10.372)
(58,7) (123,5) (11,2)
La dim inuzione dei consu mi conseguenza delloperazione straordinaria di svalutazione del valore di be ni obso leti effettuata nellesercizio 2009 a seguito di
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unanalisi specifica sulla mo vimentazione dei mat eriali e sullo stat o di obsol escenza degli stessi rispetto al rinnovamento tecnologico dei mezzi e delle infrastrutture. Mentre come si evince dalla tabella, le variazioni degli acquisti e delle rimanenze finali non hanno variazioni significative in termini di valore assoluto. I costi per servizi rimangono sostanzialmente in linea con lanno precedente +1,4 milioni di euro (+0,7%) a dim ostrazione dello sforzo che il G ruppo sta comp iendo nel contenere i co sti di e sercizio e di struttura. La varia zione d elle Spe se p er Servizi principalmente do vuta a due fenomeni contrapposti. Da un lato lincre mento d egli oneri d i p ulizia, a conferma d ella po litica inizi ata gi nel precedente eser cizio e dallaltro dalla flessio ne dei costi manute ntivi. Va riazione che non le gata ad u na minore attivit manutentiva, bens ai rispar mi che si sono generati in funzione del significativo prog ramma di investimento in materiale ro tabile svolte n ei due an ni precedenti, investimenti che hanno portato ad una riduzione delle attivit manutentive per effetto di un rin giovanimento del pa rco me zzi. Inoltre si segnala un maggio re impegno e una pi intensa attivit di man utenzione straordinaria capitalizzata in virt di interventi che avranno utilit pluriennale. Il costo del personale mostra un incremento dell4,7% (+21,4 milioni di euro) rispetto allanno preceden te. Si e videnzia ch e il biennio economico del contratto co llettivo nazionale autoferrotranvieri scaduto il 3 1.12.2008; per l anno 2 009 e 2 010 si proceduto ad iscrivere una stima di co sto complessivo in lin ea con qu anto acca duto nei precedenti rinnovi. Gli al tri costi oper ativi si incrementan o rispetto alle sercizio p recedente p er il pagamento della TARSU sui parcheggi destinati alla rimozione auto, per la quota parte di costo di competenza dellesercizio relativo ai diritti di segreteria da co rrispondere al Comune di Milano per liscrizione del contr atto di servizio, per perdite su crediti e p er sopravvenienze passive generate dalla differ enza tr a valor i accantonat i nellesercizio precedente rispetto a que lli con suntivi. La voce ino ltre comprensiva de gli accantonamenti e ffettuati p er passivi t potenz iali come meglio esplicitato in nota integrativa. La voce Ammortamenti e Svalutazione evidenzia un incremento d i 14,2 milioni di euro, per effetto dellincremento degli ammortamenti (+9,1 milioni di euro rispetto al 2009), conseguenza degli in vestimenti, e per la svalu tazione di crediti compresi nellattivo cir colante l a cui esig ibilit futura dubbia (+5,1 mil ioni di eur o rispe tto al 2009). La gestione finanziaria, non presenta questanno ottimi risultati come quelli conseguiti nei due an ni precedenti ovviamente per e ffetto della crisi d elle borse che ha colpito il sistema. La variazione negativa di 3,8 milioni di euro rispetto al precedente esercizio conseguenza dei m inori proventi finan ziari, mat urati su titoli in p ortafoglio e disponibilit liquide, e al man cato ripristino al cost o dacquisto dei t itoli in porta foglio svalutati a causa dellandamento dei mercati finanziari. La gestion e stra ordinaria rileva lin casso del contributo ma lattia pe r la nno 2007, il rimborso ricevuto dal Ministero delle Infrastrutture per i maggiori pagamenti effettuati nel pe riodo 2002 2009 per i canon i d uso d ei p onti rad io e infin e l o svincolo di un fondo r ischi costitu ito in se de di tra sformazione di AT M S.p.A. da azie nda municipalizzata a societ per azioni. Fondo costituito pe r coprire pe rdite de rivanti dallobbligo delle societ di gestione, di cedere le immobilizzazioni ai valori contabili in
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caso di perdita della gara dapp alto. Con affidamento tramite gara del servizio ad ATM Servizi, so ciet controllata al 100% da ATM S.p.A ., tale fon do non ha pi ragio n dessere. In linea co n quanto avvenu to nel 2009, si pro vveduto al calc olo dellimporto IRAP dovuto assogge ttando pe r intero i contribu ti ex Fondo Nazionale Tra sporti. Co me anticipato lo scor so anno, tale modalit di ca lcolo potrebbe modificarsi se la Regione Lombardia, pi volte sollecitata dalle Asso ciazioni di categoria e dalle azi ende stesse, provvedesse ad ema nare una norma interpreta tiva che rend a manife sta lesclusione dalla base imponibile IRAP della quota di contributi destinata alla copertura degli one ri del personale. Analisi della struttura Patrimoniale
31.12.2010 CAPITALE INVESTITO A. B. C. D. ATTIVITA' IMMOBILIZZATE ATTIVITA' CORRENTI PASSIVITA' CORRENTI PASSIVITA' NON CORRENTI CAPITALE CIRCOLANTE NETTO (E=B-C+D) CAPITALE INVESTITO NETTO (F=A+E) 1.678.899 410.346 534.378 167.180 43.148 1.722.047 1.541.682 311.653 453.704 136.958 (5.093) 1.536.588 137.218 98.693 80.674 30.222 48.241 185.459 31.12.2009 v.a.
CAPITALE FINANZIATO F. POSIZIONE FINANZIARIA NETTA FONDO T.F.R. ALTRI FONDI CONTRIBUTI IN C/IMPIANTI G. H. PASSIVITA' NON CORRENTI PATRIMONIO NETTO (105.956) 173.734 121.644 594.532 889.911 938.093 1.722.047 (216.874) 186.376 127.119 453.367 766.863 986.599 1.536.588 110.917 (12.642) (5.475) 141.165 123.048 (48.506) 185.459
CAPITALE FINANZIATO (I=F+G+H)
Le attivit immo bilizzate, al n etto d egli ammortamenti e d ei contributi in c/capita le, hanno registrato un i ncremento complessivo di 137,2 milioni di euro. Tal e incremento ri conducibile agl i i nvestimenti connessi alla real izzazione del p iano trienna le di rinnovo, potenz iamento e innovazione tecnolo gica su infrastru tture, impianti e materiale rotabile. Nel 2 010 i l Gruppo ha eff ettuato inv estimenti p er 25 1 mi lioni di eur o contr o i 316 milioni di euro del 200 9, co s co mposti: 53 milioni di eu ro di Im mobilizzazioni
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Immateriali e 198 milioni di euro di Immobilizzazioni Materiali contro rispettivamente i 26,2 milioni di euro e i 264,8 milioni di euro del 2009. Gli investimenti dellesercizio sono stati effe ttuati principalm ente dalla Capogruppo ATM S.p.A.. Le altre societ ha nno invece effettuato investimenti di modesta entit, in linea con la politica del Gruppo che vede concentrati in ATM gli investimenti di comune utilizzo. Gli investimenti dellanno riguardano soprattutto: forniture d i materiale rotab ile dei con tratti in corso (22 tren i metro politani, 7 tram Sirio, 145 autobus, 25 autobus speciali, 29 autobus suburbani e 5 filobus; il rifacimento dellimpianto di segnalamento in linea 1 metropolitana; il revamping delle vetture metropolitane della linea 1 e 2; la rea lizzazione del nuovo d eposito di San Donato e del capann one per il rimessamento dei treni metropolitani di Precotto; il completamento del sistema di bigliettazione magnetico-elettronica; la realizzazione del sistema Bike Sharing (fase 2).
Il cap itale circolan te netto, ch e inclu de il va lore dei crediti per contributi da e nti pubblici su investime nti in co rso di real izzazione, risulta in sensibile peg gioramento, da un neg ativo di 5 milioni di euro del 2009 ad un positivo d i 43,1 milioni di euro del 2010, da attribu ire preva lentemente a l forte incremento dei crediti vantati nei confronti degli Enti per contributi in c/investimenti. Il patrimonio netto di 938 milioni di euro, che diminuisce per effetto della distribuzione di riserve di patrimonio netto per 55,5 milioni di euro a favore del Co mune di Milano, copre il 54,5% del capitale investito netto, pari a 1.722 milioni di euro. Per quanto attiene i rapp orti con il Com une, laz ione intr apresa dal 2009 a r ecupero del credito ha portato allincasso di ulteriori 83,2 milioni di euro con ulteriore beneficio sulla p osizione finan ziaria n etta, diminui ta da 41,9 milioni di euro a l 31.12.2009 a 28,7 milioni di euro al 31.12.2010. Analisi della struttura finanziaria e dei flussi finanziari generati dalla gestione Le disponibilit liquide e titoli al 31 dicem bre 2010 sono diminuite da 328,5 mil ioni di euro a 266,2 milioni di euro. La posizione finanziaria netta di gruppo, anche in relazione a quanto dianzi esposto, diminuita da 216,8 milioni di euro a 105,9 milioni di euro. Lindebitamento verso b anche alla st essa data, pari a 55,2 milioni d i euro, e videnzia un miglioramento di 6,9 milioni di euro risp etto a l 31 dicem bre 2010, quale effetto netto d ei rimborsi sui mutu i pregressi e del pag amento da parte d ello Stato delle quote di propria competenza.
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I fabb isogni netti pe r lattivit di invest imento, co nnessi alla realizzazione del piano triennale di rinnovo, potenziamento e innovazione tecno logica su infrastruttu re, impianti e materiale rotabile, pari a 251 milioni di euro, sono stati finanziati: (i) dagli apporti della gestione caratteristica per 56,5 milioni di euro; (ii) dallutilizzo delle disponibilit liquide per 62,3 milioni di euro; (iii) da incassi di contributi e ulteriori fonti a copertura afferenti le componenti non operative per la differenza; La gestion e della liq uidit nel 2010 ha p rodotto proventi fina nziari pe r 9,3 milioni di euro con un rendimento lordo del 2,49%; nellesercizio n on sono state rilevate significative variazioni di valore dei titoli in portafoglio, come d a valutazione applicata in coerenza con i vigenti principi contabili.
3. ANALISI DEI RISULTATI DELLE SOCIETA DEL GRUPPO Pur riman dando ai b ilanci delle singo le soci et, ap provati dalle rispettive asse mblee, per unan alisi pi completa, si r iassumono di seguito i ri sultati di g estione de lla Capogruppo e delle controllate con le principali motivazioni. ATM S.p.A. Lesercizio 20 10 ch iude con un utile de sercizio 2 .302.735, confe rmando il ri sultato dellesercizio 2009, pari a 2.107.723. Considerata la dim ensione della Capogruppo risp etto alle aziende controllate, per lanalisi d elle de terminanti d el ri sultato econo mico, esse sono sost anzialmente le medesime riportate nel paragrafo precedente a commento dellandamento del Bilancio Consolidato del Gruppo ATM. ATM Servizi S.p.A. Lesercizio 2010 presenta un utile desercizio di 1.311.981. Il risultato non comparabile, in termini di volumi economici, patrimoniali e finanziari, con quelli dellesercizio precedente, per effetto dei seguenti eventi: lesercizio corrente rileva o tto mesi del Contratto di Servizio con il Co mune di Milano per il T PL e p er i servizi com plementari (sosta, parch eggi e rim ozione), mentre n ellesercizio prece dente ATM Servizi svolg eva per co nto della Capogruppo ATM lattivit di coordinamento, controllo e sorveglianz a dellesercizio dei servizi urbani di trasporto nellambito dellarea urbana di Milano; lacquisizione e la gestione del servizio di car sharing.
Per una miglio re comprensione dei risul tati si rima nda alla R elazione sulla Gest ione e alla Nota Integrativa di ATM Servizi S.p.A..
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Nord Est Trasporti Srl La Societ chiude le sercizio con una perdita di 3 .703.140, tendenzialmente in li nea con lanno precedente che si attestava a 3.577.694. Il risultato del 2010 risente di eventi straordinari di difficile futuro accadimento, quali gli a ccantonamenti per risch i p er ve rtenze var ie, di lavo ro e per liquida zione sinistri, che sono estranei alla gestione ordinaria. Nellesercizio sono state poste in essere una serie di azioni che hanno d eterminato un miglioramento del margine operativo l ordo di circa un milio ne di euro rispe tto a lle previsioni di budget. Queste azioni sono: lincremento del numero di clienti utilizzatori delle nostre linee; il tra sferimento d i t utto i l per sonale di staff in ATM S.p.A. o in altr e socie t de l Gruppo; il monitoraggio puntuale degli indicatori gestionali; la riduzione del livello di assenteismo; il monit oraggio de l livel lo di st raordinari e degli ind icatori eco nomico ge stionali dei depositi; la rivisitazione dellorganizzazione e degli orari delle due officine; la sostituzione delle vetture maggiormente onerose/obsolete; il costante monitoraggio delle lavorazioni e attenzione alla qualit degli interventi.
Per una miglio re comprensione dei risul tati si rima nda alla R elazione sulla Gest ione e alla Nota Integrativa di NET S.r.l.. Guidami Srl La societ chiude l esercizio con una perdita di 28 6.998, sostanzialmente in linea a quella del bilancio chiuso al 31.12.2009 che ammontava a 275.671. La so ciet in apr ile 2010 h a c eduto, pe r mezz o di un con tratto d i af fitto di ra mo dazienda lattivit di car sharing alla co nsociata A TM SERVI ZI S.p.A.. Pertanto la societ attualmente non operativa e il risultato dellesercizio fa riferimento allattivit svolta fino al 15.4.2010, data di decorrenza dellaffitto di ramo dazienda. Gesam Srl Il risu ltato desercizio, pari a 18. 080, leggerme nte inferio re a quello registrato al 31.12.2009 di 29.741. Tale risultato deriva dallattivit di g estione di sinistri assicurativi. Nel corso dellanno stata svolta attivit sia nei confronti della Capogruppo sia per conto di altre imprese nel territorio italiano. I costi son o costitu iti essen zialmente da lle spe se di persona le e dai con tratti stipulati con la Ca pogruppo relativi a prestazioni iner enti la gestione dei si nistri, laffitto di locali ed il noleggio di attre zzature info rmatiche, nonch a service a mministrativo fiscale e legale.
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Perotti S.p.A. Il bilancio desercizio rileva un utile netto di 587.524, superiore di 294.327 rispetto al risultato del precedente esercizio. Nel presente esercizio si registrato il consolidamento dei risultati positivi conseguenti alle azioni intraprese al fine di ottimizzare ed armonizzare i vari proce ssi con quelli gi in atto per tutte le Societ del Gruppo ATM, in particolare a se guito dellattuazione dei Piani dazione elaborati in sede di Audit interno. I ricavi 2010 riguardano quasi interamente la capogruppo. Mipark S.p.A. La so ciet, che ha per og getto la prog ettazione, la co struzione e la gestione di parcheggi, chiude l esercizio co n una per dita di 58.219, in feriore di 1.1 01.998 rispetto alla perdita dellesercizio precedente. Si ricorda che nell esercizio 2009, venne ro sva lutate le immo bilizzazioni material i in corso relative a costi sostenuti per le analisi e per gli scavi archeologici preliminari dei siti in cui sorgerann o i parcheggi di P.za Castello/Lanza e P.za Castello/Paleocapa e di un parcheggio di in terscambio in Lambrate per i qu ali la so ciet aveva p resentato un progetto unico al comune di Milano. Allo stato attuale, la societ ha portato avanti unattivit di verifica della fattibilit del progetto attraverso ulteriori incontri con la Soprintendenza e con il Comu ne di Milano. Qualora venisse sbloccato liter auto rizzativo i l valore delle imm obilizzazioni ve rr ripristinato. Inmetro Srl La societ ha registrato un utile di 17. 021, per effetto del dividendo distribuito dalla controllata Metro S ervice A/ S, attuale gestore d ella me tropolitana automatica di Copenaghen. La controllata danese, anche questan no evidenzia ottimi risultati, desercizio di 4,9 milioni di euro contro 3,3 milioni di euro del 2009. con un utile
Al proposito, si riportano qui di seguito i dati economici sintetici della controllata Metro Service A/S del 2010 raffrontati allanno precedente, espressi in euro.
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Importi in /000 METRO SERVICE A/S Ricavi Trasporto Pubblico Locale Costi di Produzione Diretti Costi di Produzione Indiretti Margine Operativo Lordo Ammortamento netto Risultato Operativo della gestione Proventi/Oneri non operativi Proventi ed Oneri Finanziari Proventi ed Oneri Straordinari Risultato ante imposte Imposte sul reddito d'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio 2010* 43.966 (29.580) (7.313) 7.073 (521) 6.553 63 (59) 35 6.591 (1.661) 4.930 2009** 42.808 (29.528) (5.163) 8.117 (330) 7.786 (3.264) 33 4.555 (1.166) 3.389 v.a. 1.159 (52) (2.149) (1.043) (190) (1.234) 3.327 (92) 35 2.036 (495) 1.541 2,7 0,2 41,6 (13) 57,6 (16) 101,9 (277,3) n.a. 45 42,5 45
* Valori in DKK convertiti al cambio medio annuo al 31 dicembre 2010 - 1 = 7,4555 DKK ** Valori in DKK convertiti al cambio medio annuo al 31 dicembre 2009 - 1 = 7,4461 DKK
Metro Service si o ccupa de lla gestione dellesercizio e de lla manute nzione della metropolitana di Copenaghen, in qualit di subcontraente di Ansa ldo STS. So ciet, questultima, titola re del con tratto pe r la costruzione, lese rcizio e la manutenzione della metro con Metroselskabet I/S, proprietaria dellinfrastruttura. Questanno, a seguit o dell aggiudicazione della ga ra, Ansaldo STS (in qu alit d i ma in contractor) ha affi dato a Metr o Service, in data 19 ottobre, fino al 31 d icembre 2015, la gestione dellesercizio e della manutenzione della metropolitana di Copenaghen. Come evidenziato nella tabe lla allegata , i ricavi da trasporto ammon tano a 43,9 milioni di euro, con un incremento del 2,7% rispetto al 2009. Nel corso del 2010 Metro S ervice ha con fermato i p rincipali indicatori di Performance, raggiungendo il re cord nel nu mero di passeggeri (52,4 m ilioni su base annua con un incremento del 5 % rispe tto al 20 09). Ottim i ri sultati son o stat i ra ggiunti an che rispetto alla Service Availability su base annua, con un valore pari a 98,2%. Nuovi Trasporti Lombardi Srl La societ detiene una partecipazione pari al 45% della societ Apam Esercizio S.p .A. che si occupa del trasporto pubblico locale nella citt e nella provincia di Mantova. La societ ha registrato un utile di 8.031, a fronte di una perdita registrata nel 2009 di 144.956 essenzialmente dovuta al ripiano della perdita 2008 della partecipata di competenza della societ. Il ri sultato 20 10 de lla cont rollata A PAM E sercizio S. p.A. stato positivo, con un utile pari a 172.932; p ertanto il bilancio di Nuovi Tra sporti L ombardi tien e con to d ella quota di pertinenza della societ.
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4. RISORSE UMANE ED ORGANIZZAZIONE Organico Nel corso dellanno la forza co mplessiva del G ruppo pa ssata da 9.510 a 9.484 addetti con un decremento di 26 addetti. Sviluppo e formazione Le iniziative legate ai temi dello sviluppo realizzate nel 2010 sono state: laggiornamento del catalogo delle competenze e la manutenzione delle schede di valutazione, strume nti utili a llattivazione della session e di valuta zione delle prestazioni rivolta a quadri, funzionari, impiegati, coordinatori di sala operativa e capi unit tecnica; attivazione di 6 sessioni di Development Center, rivolte a q uadri e fu nzionari aziendali, allo sco po di in dividuare e prendere co scienza delle aree di miglioramento, com e presup posto pe r la definizio ne di un piano di sviluppo individuale; attivazione di perco rsi di Coa ching indivi duale (16) rivolti a Dirig enti, Quadri e Funzionari aziendali, a seguito di unatti vit di Development Center, finalizza to a migliorare la connessione positiva tra ruolo, persona e contesto organizzativo; attuazione di politiche retributive meritocratiche che, in stretta collaborazione con i singo li Direttori di funzi one, hanno consen tito di pre miare le miglio ri performance, rappre sentando nel conte mpo uno stimolo ed un chiaro messaggio per coloro che hanno dato un contributo signi ficativo ne l corso de llanno. Nel 2010, olt re alla po polazione manager iale, impi egatizia e alla pop olazione operaia, il sistema stato esteso anche al personale di movimento ed ausiliario; assegnazione di MBO a tutti i Dirigenti e ad una pi ampia popolazione di quadri e funzionari, allo scop o di incen tivare i re sponsabili delle varie funzion i e sett ori aziendali a raggiungere obiettivi sfidanti e di eccellenza. 2011 consistono n ella
Le princip ali ini ziative di sviluppo pr ogrammate per il prosecuzione delle attivit gi avviate nel 2010, con: -
attivazione di una sessione di valutazio ne delle prestazioni quali-qua ntitativa rivolta a q uadri, funz ionari, imp iegati, coo rdinatori d i sala ope rativa e ca pi unit tecnica in serendo anche le fi gure di c oordinatore della mobilit, al fine di coinvolgere per le sessioni successive tutt e le figure di ca po intermedio. Si tratta di circa 1.000 persone; attivazione di nuove session i di Develop ment Center rivolte a quadri, fun zionari e impiegati appartenenti alle aree di Staff; assegnazione di MBO ad ulteriori responsabili di settori ritenuti strategici; attivazione di ulteriori perco rsi di Coaching rivolti a Dirigenti, Quadri e Funzionari aziendali, a segu ito di unattivit di Deve lopment C enter, fina lizzato a migliorare la connessione positiva tra ruolo, persona e contesto organizzativo.
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Organizzazione Nel 2010 nellambito dellorganizzazione sono stati sviluppati i seguenti progetti: definizione del Regolamento d i Gruppo con lo scop o di re golare i rap porti tra la Capogruppo e le Societ del Gruppo e tra le Societ stesse, al fine di valorizzare e meglio utilizzare le risorse, le competenze, le pote nzialit e le attivit dei va ri settori produttivi per il raggiungimento di maggiori risultati in termini di efficienza ed efficacia, nonch di affidabilit e trasparenza gestionale e operativa; progetto Ottimizzazione Costi Funzioni di Supporto, al fine di individuare le aree prioritarie per le funz ioni anali zzate, sulle quali definire un piano di azioni/iniziative da svilup pare nel br evemedio periodo, orientato a speci fici e misurabili obiettivi di effi cienza, senza pe nalizzare i live lli d i servi zio p er i cli enti interni/esterni; implementazione de lla Gestio ne autom atizzata richie sta fe rie in un ottica di semplificazione e al fine di consentire: eliminazione della modulistica cartacea; minori ne cessit di spazi ar chivio e ma ggiore facilit di con sultazione nellarchivio elettronico; maggior sicurezza del sistema di archiviazione; maggiore efficienza della p provazione; rocedura per dimin uzione te mpi di a p-
semplificazione ne lle opera zioni di am ministrazione dei ca rtellini con recuperi di efficienza.
Nel corso del 2011 sar portato avanti il progetto relativo allo sviluppo della Gestione automatizzata delle richie ste d i perme ssi privati e p er servizio sempre in unottica di maggiore semplificazione. Comunicazione interna Nel 20 10 la c omunicazione interna ha reali zzato diverse attivit finalizzate a fornire una corretta e puntuale inform azione a tutti i dipen denti e a supportare e sviluppare il senso di appartenenza verso lazienda. Le principali iniziative realizzate in ambito di comunicazione interna sono state: nuovo house organ aziendale: Noi ATM; open day natalizio per i dipendenti e familiari; organizzazione di 4 incontri di managem ent mirati alla co municazione del Pian o Strategico; analisi della soddisfazione dei dipendenti per monitorare il clima aziendale; incontri nei depositi per la comunicazione del Piano strategico; welcome book per i neoassunti; campagna di sensibilizzazione alla sicurezza nei depositi;
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organizzazione del Diversity Day, gestione delle diversit in ATM.
evento di lancio delle nuove politiche di
Relazioni industriali Il si stema di rela zioni, cos come pre visto dal Protocollo de lle Relazioni Industriali, stato incentrato su un sistema concertativo teso a individuare, in coerenza con il piano industriale, le princip ali tematiche oggetto di confronto e tratta tiva al fine di ridurre i conflitti e di favorire la partecipazione agli obiettivi del Gruppo. Dal punto di vista na zionale sono tuttora aperte le t rattative per il r innovo del CCN L contratto unico della mobilit. Sicurezza sul lavoro Premessa la normale attivit rivolta alla gestione della sicurezza e salu te sul lavoro, il 2010 si caratterizzato per le azioni tese a realizzare in azienda una programmazione industriale impre scindibilmente corre lata allam bito di tu tela dell a sicure zza e dellambiente di lavoro. E ci in sintonia con le emanazioni legislative in materia, che mirano alladozione di un modello di organizza zione e g estione de lla sicurezza, in cui siano de terminati, t ra laltro, le funzioni ed i poteri necessari per la verifica, valutazione, gestione e controllo del rischio. A li vello g estionale si p erci operato in nanzitutto per garantire una visione univoca della politica pe r la sicurezza del Gru ppo ATM, perfezionando a l ivello cen trale le nomine de i Resp onsabili de l Ser vizio di Pr evenzione e Prote zione per tut te le so ciet controllate e define ndo un modello di govern ance della sicurezza in tegrato negli organismi di governo del Gruppo. Sono state implementate le pro cedure gestionali del sistema di sicure zza, adeguando nel conte mpo i Do cumenti di Valutazione del Rischio, anche in re lazione ai nu ovi rischi connessi al gen ere, allet, allorigine etnica ed allo stress lavoro-correlato, cos come disposto dal D.Lgs. 81/08. Grande attenzione stata data alla comunicazione e sen sibilizzazione sui tem i de lla sicurezza e della salute sul lavoro. stato attivato sullintranet aziendale il Portale sicurezza, che prevede, tra laltro, un blog pe r le segnalazioni, in m odo da in staurare u na comunicazione a due vie, con lobiettivo di supportare quotidianamente e diffusamente cultura e comportamenti. stata re alizzata la campagna di sensibi lizzazione alluso dei Dispositivi di Protezione Individuale, attraverso i manife sti pubblicit Sicuri come lor o, affissi in tutti i depo siti aziendali. Si parallelamente proseguito nel percorso teso a verificare le condizioni di sicurezza direttamente sul campo, sviluppando gli incontri di reparto avviati nel 2008: si sono c omplessivamente sv olti oltr e n. 90 inc ontri, che hanno coinvolto ci rca n. 1.200 partecipanti, tra addetti, Capi Operatori e Capi Unit Tecnica. La sicurezza stata acquisita tra gli ob iettivi di pro duzione d el manage ment aziendale, cui sono state rivolte apposite e mirate sessioni di formazione in materia. Si sono svolte com plessivamente 17 sessioni con approc cio didatti co ed argom enti differenziati per il settore manutenzione (9 sessioni), lambito Esercizio (4 sessioni), le
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funzioni di staf f ed a mministrative ( 4 se ssioni); han no parte cipato co mplessivamente n. 229 manager. Sulla base di quanto emerso d agli incontri di repar to, dagli in contri formativi rivolti ai funzionari delle Direzioni tecniche, dalle verifiche svolte sul campo, si so no sviluppati incontri monotematici con i respon sabili delle funzi oni opera tive in or dine allapplicazione delle linee guida e de lle Istruzioni di Lavoro riferite al lavoro in quota, delle procedure aggiornate per la gestione dei cantieri stradali, delle procedure per la gestione delle batterie ossiacetileniche. Nuova attenzione stata ri volta alla va lutazione ed al miglioramento de lle misure di prevenzione e protezione per i lavoratori addetti allesercizio. Ampio e specifico risalto stato dato alla sicurezza dei la voratori nel la definiz ione delle pro cedure per la g estione de llemergenza in e sercizio di superficie e in metropolitana, che sono stat e oggett o di illust razione in app ositi incon tri con tu tti i responsabili operativi coinvolti. La si curezza de lle co ndizioni o perative ha tro vato a naloga centralit ne lla definiz ione delle Istru zioni di L avoro pe r il recupe ro dei m ezzi in ca so di gua sto e nella riqualificazione dellambiente in metropolitana. Presidio fo ndamentale a tutela della sa lute stat o, anche nel 201 0, il r ispetto del la puntuale sorveglianza sanitaria effettuata dai Medici del Servizio Sanitario aziendale in relazione ai fattori di rischio della mansione svolta. Particolarmente im pegnativa stata lattiva zione e lo sviluppo deg li acce rtamenti relativi alluso di sostanze stupefacen ti e psicotrope per i la voratori o ccupati ne lle mansioni che co mportano rischi per terzi: n. 1.750 lavoratori sono sta ti asso ggettati agli accertamenti, effettuati secondo la recente normativa specifica. Si svilu ppato in parallelo il progra mma di pre venzione sulluso d elle sostanze stupefacenti e psico trope, con la partecip azione diretta d el Dipartimento Pre venzione Specifiche dellAS L Milano, ne lla giorna ta di forma zione ann uale rivo lta al perso nale viaggiante. Anche sul fronte della prevenzione san itaria si risposto pron tamente alla situazione determinata da quello che pu definirsi lanno delle due influenze. Nellambito del pian o di pre venzione de lla pandemia stata realizzata la campa gna vaccinale straordinaria contro linflu enza A (H1N1 ), cui hanno aderit o cir ca trem ila dipendenti. Welfare Aziendale anno 2010 Il Gruppo ATM realizza politiche sociali rivolte ai propri dipendenti, tramite un sistema di Servizi Sociali int erni alla zienda. I serviz i offert i si rife riscono a po litiche so ciali condivise con il massimo vertice aziendale, in linea con le problema tiche e le priorit che emergono a carico della popolazione di lavoratori e lavoratrici e dei loro familiari. Attraverso moderne politi che soci ali aziendali, in linea con le strate gie di mainstreaming del le politi che dellUnione Europea, vengono poste in e ssere azio ni coordinate riguarda nti tutti gli ambiti di vita delle pe rsone, quali la salute , la conciliazione dei tempi e le pari o pportunit, la ccesso all a casa pe r il fenomeno dellimmigrazione lavorativa e il coinvolgimento del personale in attivit di volontariato
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e di solida riet, allo scopo di migliorare le condizioni lavorative e so ciali del personale di ATM, fa cendo cos dellimpre sa un am bito di p roficue rela zioni e d i opportun it sociali per tutta la comunit. Tutti i d ipendenti ATM po ssono accede re ai Se rvizi Socia li della Direzione Risorse Umane e Organizzazione.
5. LIMPEGNO PER LAMBIENTE Lambiente e lo svilu ppo di politiche specifiche sono temi che rientrano nella mission del Grup po ATM, ch e da anni impegn ato a ridurre il pi p ossibile limpatto de l suo operare in ottemperanza anche a leggi nazionali e regionali. La certificazione am bientale ISO 14000 di cui la capog ruppo ATM be neficia, stata mantenuta nel corso del 2010 e rigua rda espre ssamente le aree di esercizio e manutentive. Il Grupp o ATM co nferma il proprio impegno relativamente ai te mi lega ti alla sostenibilit energetica e ambientale, concretizzando il proprio impegno attraverso: rinnovo parco mezzi; sviluppo modalit di trasporto a trazione elettrica; sperimentazioni di soluzioni tecniche a basso impatto ambientale; offerte di servizi alt ernativi per la mo bilit sostenibile ( servizi a chi amata, car sharing, bike sharing).
Durante il 2010 sono entrati a far parte d ella flotta aziendale 191 autobus, tutti hanno motorizzazioni EEV (Veicolo Ecologicamente Avanzato), attualmente i motori pi puliti presenti sul mercato. Contemporaneamente si l avora p er ab bassare i liv elli di em issioni de lla flotta: nel corso de i primi me si del 2011 si completer l applicazione di filt ri ant iparticolato su tutti gli autobus Euro 2 ed Euro 3 che ne erano privi, ragg iungendo cos rispettivamente la classe Euro 4 ed Euro 5 su tutt i gli ele menti inquinanti tranne che per gli ossidi di azoto. I nuovi mezzi, oltre ad essere meno inquinanti, sono pensati per consumare meno. Sono entrati a far parte della flotta aziendale n. 4 autobus ibridi (due da 12m e due da 18m) che inizieranno il servizio di linea all inizio de l 2011, questi si agg iungono ai primi 3 R adiobus ibri di che, grazie alla motorizzazione die sel/elettrica, garantisco no minori consumi attraverso il recupero ener getico in fren atura e la possibilit di funzionare con il so lo motor e elettri co nei freque nti start /stop impo sti dal traffico cittadino. I 30 nuovi filobus entrati in servizio nel 2009-2010 e la cui fornitura continua con altre 5 unit n el 2011, sono dota ti dei su percapacitori, apparati che g arantiscono un risparmio energetico del 24% tramite il recupero di energia dalla frenatura. Tutti i tren i di nuova generazi one Meneg hino (13 e ntrati in e sercizio ne l 2010), sono dotati di sistemi che minimizzano i consumi di energia e che ne consentono il recupero
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in fa se d i frenatura. Queste me desime d otazioni son o pre viste per i tren i sui quali si sta effettu ando attivit di reva mping e sui 51 jum bo tram che sarann o sotto posti a revamping a partire dal 2011. Ma o ltre a lla caratteristiche de l ve icolo, fon damentale il comportamento di ch i lo guida. Per questo il Gruppo AT M ha lanci ato il pro gramma di formazione Econom y Drive de dicato agl i autisti: g razie a d un o st ile di guida corretto , infatti, po ssibile abbassare sensibilmente il consumo di gasolio. In merito allutil izzo di fonti di energi a rinnova bile se gnaliamo, olt re allim pianto fotovoltaico sulla copertura del deposito tranviario di Precotto tra i pi e stesi dItalia della tipologia on roof- le re alizzazioni di un ulteriore g rande impia nto sul nu ovo deposito automobilistico Sa n Donato e di du e pi piccoli a Vare do e presso la Direzione in Foro Bonaparte. La somm a delle p roduzioni di energia degli impianti fotovoltaici attivi si attesta cos su circa 1,8 milioni di kwh lanno (1.000 tonnellate di CO2/anno evitate). Nel 2010 sono inoltre stati installati 3 impianti solari termici per la produzione di acqua calda sanitaria nei depositi di Baggio, Novara e Giambellino. Altro ri sultato mol to s ignificativo del 20 10 lini zio dei lavo ri, che term ineranno n el 2011, per linstalla zione di 6 cogeneratori (tre a metano e tre a olio vegeta le) in altrettanti depositi; trattasi di macchine in grad o d i produ rre conte mporaneamente calore per il riscaldamento ed energia elettrica (circa 45 m ilioni di kwh allanno di cui 21 m ilioni con olio vegeta le) e che per metteranno a regim e una rile vante ridu zione delle emissioni di CO2, quantificabile in circa 11.000 tonnellate allanno.
6. PROTEZIONE PATRIMONIO E SICUREZZA Nel Gruppo ATM esiste un ampio proce sso di protezione degli Assets teso alla Se rvice Continuity, ossia al mantenimento della puntualit di tutte le corse di metropolitana e di superficie, alla safety e se curity de i pa sseggeri o ltre a co mprendere una serie di Piani Con tingenti da imp lementare i n risposta a si tuazioni di pre -crisi o cr isi, concernenti anche di tutti i servizi che il Gruppo ATM fornisce sul territorio. Ne sono testimoni le prove di sgombero di una sta zione della metropolitana oppure la simulazione della ca duta di un lungo tratto del la re te ele ttrica di su perficie, o ltre alla presenza di procedure di sicurezza in linea con levoluzione tecnologica. Tali simulazioni stanno inoltre entrando a fare parte della norm ale attivit del Grupp o e son o pa rte in tegrante dei progetti europei a i qu ali il Grup po AT M p artecipa n el Settore Sicurezza. Nella capogruppo ATM, istitu ita la Dire zione Sistem i Tecno logie Prote zione Patrimonio che, tra le altre responsabilit, ha anch e quella di studiare, sviluppare ed attuare le strategie, le politich e e i pian i operativi volti a prevenire, fro nteggiare e superare eventi d i natura dolo sa e/o colpo sa e/o accidentale, che possono danneggiare le riso rse materiali, immateriali, organizzative ed umane di cui il Grup po dispone o di cui n ecessita p er garantirsi unadeguata capacit concorrenziale nel breve, nel medio e nel lungo termine.
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Appare chiara la nuova cultura di ATM ch e sta cam biando il modo di o perare, guidato da una valutazione com pleta del risch io reale, affrontand o questa materia con lapproccio del prevenire oltre che del contrastare e ripristinare. Il lavoro sinora svilu ppato ha portato il Gruppo AT M a dotarsi di un nuovo pro cesso dimpresa, che o ltre ad asseg nare ruo li e re sponsabilit di risk ow ner o risk manager allin terno del G ruppo, pre vede an che la rivisita zione perio dica e laggiornamento dei rischi, dei loro piani di risposta, contingenti o di continuit. Questo U nico Tea m Interfun zionale, de finisce i rischi p er o gni strate gia azien dale, per ogni rischio, ne valuta limp atto e la relativa pro babilit di accadimento e sviluppa idonei piani di risposta per limitare e/o mitigare limpatto del rischio. Rischi connessi alla regolarit e alla qualit del Servizio Il malfun zionamento dei pro pri imp ianti ed eventi accid entali a vversi che ne compromettano la temporan ea funzionalit, posso no rappre sentare ulteriori rischi legati al business del Gruppo ATM. Per m itigare tali rischi, ATM fa ricor so alle m igliori strategie di prevenzione e protezione, incluse tecniche d i manuten zione pre ventiva e predittiva , mirate alla rilevazione ed al co ntrollo dei risch i, no nch allimpieg o di squadre di emerge nza operative 24 ore su 24 per il ripristino del servizio o delle infrastrutture danneggiate. Rischi connessi allesercizio del Servizio Il risch io connesso a danni causati a co se o pe rsone durante le sercizio del servizio, vengono salvaguardati attraverso un con tinuo processo di formazione del pro prio personale viaggiante, nonch test clinici sullo stato di buona salute degli stessi. Il rischio residuo viene gestito con il ricorso a specifici contratti di assicurazione, rivolti sia alla p rotezione d ei beni aziendali, che nei confro nti di terzi danneggiati per cau se imputabili allazienda. Ad o ggi di certo a umentata la con sapevolezza della p resenza di mina cce d i na tura dolosa o accidentale, mirate ai processi produttivi, alle attivit interne dei dipendenti, ai rapporti con l'esterno, in un contesto sempre pi caratte rizzato dal la incerte zza, dalla conflittualit e in qualche caso, anche dal pericolo.
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7. FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI AL 31.12.2010 Nei mesi di febbraio e marzo 2011 sono state aperte due nuove fermate per la Linea 2 della me tropolitana (Assago M ilanofiori Nord e Assago M ilanofiori Foru m) e quat tro nuove fe rmate del la Linea 3 d ella Me tropolitana ( Dergano, Affori Cent ro, Affo ri FN e Comasina), pertanto le stazio ni da 17 diventan o 21. Il nuovo percorso di 3,7 chilometri si aggiunge agli oltre 11 chilometri di galleria che collegano Milano da nord a sud. Il prolun gamento d ella lin ea della m etropolitana comporter un miglioramento dei collegamenti, una m aggiore o fferta d i tra sporto pu bblico con laumento d elle corse e della frequenza sia in metropolitana che in superficie. Si segnala inoltre il nuovo successo internazionale del Gruppo ATM. In data 1 m arzo 2011, stato sigla to laccordo per la ge stione a Riyadh del sistema metropolitano automatico del nuovo campu s universitario Princess N oura Univer sity, pre stigioso ateneo fe mminile d ella cap itale saudita, dopo una gara a cui hanno partecipato i pi grandi operatori internazionali. Dal 1 settembre 2011 ATM, t ramite la controllata Metr o Se rvice, join t ventur e t ra ATM e An saldo STS, che da quattro an ni guida la metro politana d i Copenaghen, gestir il servizio e la manutenzione di uno degli impianti pi tecnologici al mondo. Un contratto di gestione per un valore complessivo di circa 35 milioni di euro, della durata di 3 anni . Una rete lunga oltre 10 km, 14 stazioni, 2 2 treni completamente automatizzati, senza conducente, come la prossima linea milanese M5. Alla m etropolitana di Riya dh lavo reranno circa 150 persone fra servizio, manutenzione, cust omer se rvice, si curezza, comu nicazione e ammini strazione. La metropolitana sar in servizio 18 ore al giorno, 6 giorni su 7. Con la firma di que stultimo accordo, il gruppo ATM, gi lea der nel tra sporto pubblico locale in Italia, amp lia il prop rio perime tro di azione per compete re sugli scen ari internazionali con le pi grandi societ europee.
8. EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE Per quanto sopra, ATM si trover pertanto nei prossimi anni ad affrontare una notevole sfida: gar antire al propri o azionista lequilibrio di bilan cio o ltre alla sostenibilit di un piano d egli investimenti a mbizioso, ma ne cessario p er il mantenimento e il miglioramento della qualit e della sicurezza del servizio. A tale pr oposito si ritiene necessario porre lattenzione sul fatto che per la realizzazione del piano dimp resa pre sente e prospettico sia fon damentale, oltre allutilizzo delle r isorse fin anziarie azi endali di sponibili, il rafforzamento della stretta collaborazione con lazionista ai fin i de l reperimento di risorse addizionali per lo sviluppo degli anni futuri. Parallelamente si conferma limpegn o di AT Ma trovare u lteriori sp azi di autofinanziamento attraverso u n continu o processo d i m iglioramento de llefficienza della gestione al fine di migliorare i margini.
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Si eviden zia tut tavia, quale fatto re critico, i n relaz ione alle nuo ve mo dalit economiche di g estione del servizio, il fatto che lin dicizzazione dei ricavi po ssa n on essere coerente co n la dinamica cr escente dei co sti e limitare gli effetti po sitivi delliniziativa imprenditoriale.
9.
RAPPORTI TRA LE SOCIETA DEL GRUPPO
ATM S.p. A., quale Capogrup po, svo lge con le societ con trollate op erazioni che riguardano essen zialmente pre stazioni di servizi e la provvi sta e im piego di m ezzi finanziari. I rapport i sono st rettamente d i natura commerciale e finanziaria, per cui non comprendono operazion i atipiche e/o inusuali e sono regolamentati da contratti a condizioni in linea con quelle di mercato. ATM, a decorrere dallesercizio 2007, ha siglato con le seguenti controllate il contratto inerente al consolidato fiscale di gruppo: - NET - INMETRO - MIPARK ATM SERVIZI S.p.A.; S.r.l.; S.r.l.; S.r.l.;
PEROTTI S.p.A.; GUIDAMI S.r.l.; NTL S.r.l.; S.r.l..
- GESAM
Contratto che prevede, nel ca so di tra sferimento di reddito imponib ile positivo, che la consolidata si ricon osca de bitrice verso la conso lidante di u n importo pari allI RES corrispondente al limponibile stesso tra sferito. Viceversa, in caso d i t rasferimento di imponibile negativo sar la consolida nte che si riconoscer deb itrice ve rso la consolidata per un importo pa ri allaliquota IRES applicata alla perdita fiscale prodotta dalla consolidata ed eventualmente utilizzata. Inoltre dal lesercizio 2008, ATM ha siglato c on l e segu enti controllate un ac cordo inerente allIVA di Gruppo: - NET - INMETRO - GESAM ATM SERVIZI S.p.A.; S.r.l.; S.r.l.; S.r.l.; S.r.l.. PEROTTI S.p.A.; - MIPARK
Tale acco rdo pre vede il tra sferimento del cred ito o de bito IVA mensile a lla consolidante, che diviene lunica so ciet obbliga ta al versa mento de llIVA verso
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lErario. In consegu enza, le societ ad reciproci inerenti allIVA ceduta.
erenti i scrivono a b ilancio cre diti o deb iti riepilogati i rapporti con le parti
Nella No ta Integrativa di AT M S.p.A. vengono correlate in base alla natura della prestazione.
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10.
ELENCO SEDI SECONDARIE
Ai sen si d ellart. 24 28, com ma 4, del Co dice Civile si riport ano qu i di seguito le sedi secondarie della Capogruppo ATM S.p.A.:
Unita' Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Officina/deposito Sede Amministrativa/ Deposito Sede Amministrativa Sede Amministrativa Sede Amministrativa Sede Amministrativa Sede Amministrativa Citta' Abbiategrasso Brunate Como Desio Gorgonzola Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Milano Trezzo Varedo Monza Milano Milano Milano Milano Milano Indirizzo Via Bramante, 20 Piazza Bonocossa, 3 Piazza de Gasperi, 4 Corso Italia, 150 Via Trieste (strada Padana), 65 Via Anassagora, 11 Via Esterle, 6 Via Rizzardi, 75 Via Impastato, 27 Via Pietro Custodi, 7 Via Leoncavallo, 32 Via Giambellino, 121 Via Forze Armate, 80 Via Novara, 41 Via Messina, 41 Via San Paolino, 7 Viale Sarca, 10 Via Teodosio, 89 Via Brasca, 65 Via Milano, 4 Via Borgazzi, 35 Via Ricasoli, 1 Viale Molise, 60 Viale Stelvio, 2 Via Monte Rosa, 89 Via Salmini, 3
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11.
ALTRE COMUNICAZIONI AI SENSI DELLART. 40 DEL D.LGS.127/91
In ottem peranza al le pres crizioni di cu i allart. 40 del D.Lgs. 12 7/91 s i forni scono le seguenti precisazioni: il Gruppo non ha svolto nel 2010 attivit di ricerca e sviluppo; nessuna impresa del Gruppo ATM possiede o h a acquista to o vend uto azion i proprie o della Capogruppo, neanche attraverso fiduciarie o interposta persona; il Gruppo non ha fatto u so nel 2010 di st rumenti finan ziari der ivati per la determinazione de lla situazio ne patrim oniale e finanzia ria e del risulta to economico di esercizio.
12.
PROPOSTE DELIBERATIVE
Signori Azionisti, sottoponiamo alla V ostra ap provazione il Bilan cio d esercizio di ATM S. p.A. chiuso al 31.12.2010 che evidenzia un u tile di euro 2.302.735. Al fine di rafforzare la struttura patrimoniale del Gru ppo, Vi proponiam o, tenuto conto deg li obbligh i di legge e di statuto, di destinare lutile di esercizio: per euro 2.302.735 a Utili portati a nuovo.
Milano, 28 marzo 2011
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione (Elio Catania)
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AZIENDA TRASPORTI MILANESI S.P.A. IN FORMA ABBREVIATA A.T.M. S .P.A.

estratto il 12/09/2011 alle ore 14:00:03

- Cerved Group S.p.A. -

AZIENDA TRASPORTI MILANESI S.P.A. IN FORMA ABBREVIATA A.T.M. S .P.A.

Dati Identificativi dellImpresa

- Cerved Group S.p.A. -

31/12/2008 2.196.045.000 700.000.000 375.152.000 429.089.000 5.482.000 ND ND ND ND

31/12/2009 2.330.187.000 700.000.000 403.035.000 454.660.000 4.451.000 ND ND ND ND

31/12/2010 2.150.810.000 700.000.000 625.020.000 476.045.000 6.831.000 ND ND ND ND

Principali indicatori di bilancio ROE ROA MOL/Ricavi ROI Cerved ROS

31/12/2008 0,5 0,3 -96 -19,7 2

31/12/2009 0,5 -0,7 -94,6 -19,9 -3,9

31/12/2010 0,7 0,3 -20,2 -10,3 0,9

- Cerved Group S.p.A. -

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Stato patrimoniale attivo

59.631 59.267 364 58.069 1.968

786.156 2.350 2.350

Bilancio Consolidato 2010

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Stato patrimoniale passivo

19.154 3.760 979.085 6.823 691 7.514 986.599

1.893 119.752 87.792 31.960 121.645 91.961 33.073

774 125.558 28.273 27.488 38.094 558.278 172.531 172.531 2.030.903

3.560.036 251.759 1.602 3.813.397

3.584.585 55.095 3.639.680

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Bilancio Consolidato 2010

Bilancio Consolidato 2010 pag. 14 di 124

76.358 190.979 38.858 454.660

16.529 16.510 20.947 6.361 903.404 ( 15.538 )

( 4.318 ) 14 8.446 5.821

3.573 28.170 ( 1.776 )

26.394 22.875 ( 18.424 )

4.451 691 3.760

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Bilancio Consolidato 2010

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Capitale Sociale ( euro )

Milano, via Teodosio, 125

6.951.872 100.000 700.000 161.230

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Bilancio Consolidato 2010 pag. 24 di 124

Bilancio Consolidato 2010

2009 7.494 1.376 6 313 28 2 304 9.510

Assunti (+) 230 185 7 3 8 433

Dimessi (-) ( 333 ) ( 72 ) ( 21 ) (1)

Trasferimenti tra Soc. del Gruppo 4

2010 7.395 1.489 6

297 30 280 9.484

n esame ha subi to nel cors o

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Costi di impianto ed ampliamento 30 ( 17 ) 13