Almacen El Gato Viudo propiedad del señor Mardoqueo Juimique Cardena

Balance de Situacion General de Apertura

Activo
Corriente
Caja y bancos 69,200.00
iva por cobrar 17,316.00
Mercaderias 46,032.00
No Corriente
inmuebles 443,000
vehiculos de reparto 98,560.00
mobiliario y equipo 17024
suma de activo 691,132.00
pasivo
corriente
Proveedores 8,000
Acreedores No Comerciales 3,800
Documentos por Pagar a Corto Plazo 19,200
ISR retenido por pagar sobre compra 2,277
Hipotecas a Corto Plazo 96,000
No Corriente
Hipotecas a Largo Plazo 119,000
suma del pasivo 248,277
patriminio neto
capital 442855
sumas iguales 691,132
 Libro Diario del Almacen Almacen El Gato Viudo
PDA 1 01/01/2023
Caja y bancos 69,200.00
iva por cobrar 17,316.00
Mercaderias 46,032.00
inmuebles 443,000
vehiculos de reparto 98,560.00
mobiliario y equipo 17,024.00
Proveedores
Acreedores No Comerciales
Documentos por Pagar a Corto Plazo
ISR retenido por pagar sobre compra
Hipotecas a Corto Plazo
Hipotecas a Largo Plazo
capital
partida de apertura 691,132.00
PDA 2 01/01/2023
compras 3,520.00
IVA por Cobrar 422.4
a. Proveedores
Caja y Bancos
cheque no. 001 3,942.40
PDA 3 02/01/2023
Caja y Bancos 10,752
Ventas
IVA por Pagar
facturas de la no.001 a la no.018 10,752
PDA 4 03/01/2023
Seguros Pagados 6,000
IVA por Cobra 720
a. caja y bancos
SR Retenido por Pagar sobre Compras
cheque no. 002 6,720
PDA 5 04/01/2023
Documentos por Cobrar a Corto Plazo 9,146.60
IVA Retenciones por Compensar 149.4
a. Ventas
IVA por Pagar
por venta de mercaderìas al señor Luis Pérez García, factur 9,296.00
PDA 6 06/01/2023
Material de Empaque 970
a. caja y Bancos
Por compra de mercaderías a Papeleria ABC, factura No. 93 970
PAD 7 08/01/2023
Proveedores 252
Devoluciones y Rebajas sobre Compras
IVA por Cobrar
por devolución a Distribuidora Miraflores, nota de crédito No. 252
PDA 8 09/01/2023
mercaderia enviadas en consignacion 3,700
a. ventas por realizar
notas de traslado no. 01 3,700
PDA 9 10/01/2023
clientes 2,688
a. ventas
IVA por pagar
factura no. 020 2,688
PDA 10 11/01/2023
caja y bancos 8,827.10
interesse gasto 319.5
a. documentos por cobrar a corto plazo
por el descuento del banco CHN, letra a nombre de Luis 9,146.60
PDA 11 12/01/2023
compras 2,200
IVA por cobra 264
A. caja y bancos
factura no. 193 2,464
PDA 12 13/01/2023
papeleria y utiles 143.5
IVA por cobrar 17.22
a. caja y bancos
cheque no.004 160.72
PDA 13 14/01/2023
deboluciones y rebajas sobre ventas 190
IVA por pagar 22.8
a. clientes
nota de credito no.02 212.8
PDA 14 15/01/2023
documentos por pagar a cotro plazo 2,400
a. caja y bancos
por el pago de una letra de cambio 2,400
PDA 15 18/01/2023
gastos personales 5,300
a. caja y bancos
recibo de caja no.789 5,300
PDA 16 20/01/2023
 deudores no comerciales 800
a. caja y bancos
recibo no. 05 800
PDA 17 22/01/2023
proveedores 2,817
a. caja y bancos
recibos de caja numeros 129 y 385 2,817
PDA 18 24/01/2023
acciones adquiridas 5,000
caja y bancos
cheque no. 007 y recibo de caja no. 189 5,000
PDA 19 25/01/2023
caja y bancos 1,237.60
a. clientes
recibo de caja no001 1,237.60
PDA 20 26/01/2023
caja y banco 6,059.20
a. ventas
IVA por pagar
facturas de la no.021 a la 045 6,059.20
PDA 21 28/01/2023
caja y bancos 560
a. ventas
IVA por pagar
factura no. 046 560
PDA 22 30/01/2023
acrreedores no comerciales 2,000
a. caja y bancos
recibo de caja no. 167
PDA 23 30/01/2023
hipotecas a corto plazo 8,000
intereses gasto 2,297.26
a. caja y bancos
cheque no. 009 10,297.26
PDA 24 30/01/2023
sueldos admon 17,500
sueldos salda de ventas 12,000
bonificacion andmon 1,250
bonificacion sala de ventas 1,000
cuota patronal admon 2,217.25
cuota patronal sala de ventas 1,520.40
a: IGSS por pagar
cuotas patronal por pagar
 caja y bancos
planilla no. 001 35,487.65
PDA 25 30/01/2023
IVA por pagar 3,082.40
a. IVA por cobrar
por regularizar el IVA 3,082.40
 8,000
3,800
19,200
2,277
96,000
119,000
442855
691132

3,520.00
422.4
3,942.40

9,600
1,112
10,712

6,420
300
6,720

8,300
996
9,296

970
970
 225
27
252

3,700
3,700

2,400
288
2,688

9,146.60
9,146.60

2,464
2,464

160.72
160.72

212.8
212.8

2,400
2,400

5,300
5,300
 800
800

2,817
2,817

5,000
5,000

1,237.60
1,237.60

5410
649.2
6059.2

500
60
560

2,000

10,297.26
10,297.26

1,424.85
3,737.65
30,325.15
35,487.65

3,082.40
3,082.40
por varias cuentas: Q 69,200.00 caja y bancos
Q 10,752.00
Q 8,827.10
Q 1,237.60
Q 6,059.20
Q 560.00

Q 96,635.90

iva port cobrar

Q 17,316.00
Q 422.40
Q 720.00
Q 264.00
Q 17.22
Q 18,739.62
mercaderias
Q 46,032.00
inmuebles
443,000
vehiculos de reparto
98,560.00
mobiliario y equipo
17,024.00
proveedores
252
2,817
3,069
Q 422.40
Q 6,420.00
Q 970.00
Q 2,464.00
Q 160.72
Q 2,400.00
Q 5,300.00
Q 800.00
Q 2,817.00
Q 5,000.00
Q 2,000.00
Q 10,297.26
Q 30,325.15
Q 69,376.53
Q 27.00
Q 3,082.40
Q 3,109.40

8000
3,520.00
11,520.00