Fondo de Desarrollo indigena REGIAMENTO DE MONTORCO, SEGUIMENTO ¥ CERRE DE PROYECIOS Version N° 01/2020 Ministerio de INDiGENA Desarrollo Rural y Tierras REGLAMENTO DE MONITOREO, SEGUIMIENTO Y CIERRE DE PROYECTOS os La Paz, octubre de 2020 Pagina 0 ce 10es —_—— Fondo de Dewrolio Indiana version "0112070 sroueennno tH Monnet toomaninn + CHReE C4 FROME HEA Ce TABLA DE COMTENIDO Cowuio | Dipoticiones Genersot 2 Seccidn! Goneroidader 2 artioulo 1 Objeto. 2 Articulo 2. Ambito. de Aplicacion 2 Articulo 3. Marco Normativo 2 Atticulo 4. Principios. a Articulo 5. Detiniciones 3 e Aniculo 6. Siglas A Capitulo Del Monitoreo, Seguimiento y Ciere de Proyectos $ Seccion t: Del Monitoreo y Sequimiento ... 5 Articulo 7, Actividades del Monitoreo y Seguimiento. s Secci6n tt De los Atribuciones s Articulo 8. De las Atribuciones $ Asticulo 9. De los Obligaciones que los funcionaros publices deoen cumplir en el Monitored 2... . 6 Seccion tt: Del Procedimiento coe Articulo 10. Documentos base para el monitoreo, 6 Atticulo 1, Del Seguimiento de los proyectos Atticulo 12, Medios Ge Comunicacién para remisién y recoleccion de Informacion : 7 e Anticuio 13. Inducci6n a la Entidad Ejecutora .... . ? Anicuio 14, Inspeccién Técnica de Proyectos en Frontera 8 Arliculo 15. Informes de Seguimiento Técnico de Campo... 8 A Copituio Ciene de Proyectos 8 Seccién |: Plan de Ciene . cope e 8 Afticulo 16. Venficacion de actividades previas a! Cierre 8 Anticulo 17. Del Proceso de Ciente 3 “, Asticulo 18. Requisitos para el Ciente 3 Ailiculo 19. Clete extaordinario de proyectos ose 10 Asticulo 20. Archivo de Proyectos con Resolucién de Cierre FOI. Asticulo 21, Anexos... oe Asticulo 22. Abrogaciones y derogociones in Pogina 1 de 10Fondo de Desarrollo indigena Venién N*01/2020 REGLAMENTO DE HONTOREO. SECUMIENTO CIERRE DE PROYECTOS I CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES SECCION! GENERALIDADES ARTICULO 1. (OBJETO) El presente regiomento tiene por objeto establecer las condiciones y los procedimientos pora el monitoreo, seguimiento y ciene de proyectos financiados por el Fondo de Desarrollo @ Indigeno, ejecutades a través de los Gabiernos Auténomos Municipales (GAM's) y Gobienos Auténomos Indigenas Originarios y Campesinos (GAIOCS). ARTICULO 2. (AMBITO DE APLICACION) El presente Reglamento es de aplicacién c todos los proyectos financiados por el FDI y ejecutados a través de las GAMs y GAIOs y de cumplimiento obligatorio por todas las Greas funcionales del Fondo de Desarrollo indigena, en especial el Area de Monitoreo y Seguimiento de Proyectos. ARTICULO 3. (MARCO NORMATIVO) a) Constitucién Politica del Estado b) Ley N*1178, de 20 de julio de 1990, de Administracién y Control Gubernamentales; ¢) Ley N° 004 de 29 de moro de 2010" Ley de Lucha contra la comupcién, enriquecimiento ilcito e investigacién de fortuna "Marcelo Quiroga Santa Cruz” oe d) Ley N° 031 de 19 de julio de 2019, “Ley Marco de Autonomias y Descentralizacién Andrés Ibafiez" fe) Ley N° 2878 del 08 de octubre de 2004, “Ley de Promocién y Apoyo al Sector Riego para la Produccién Agropecuaria y Forestal” f) Decreto Supremo N° 2493 de 26 de agosto de 2015, de Creacién del Fondo de Desarrollo Indigeno. g) Decteto Supremo N° 3186 del 17 de mayo de 2017. h) Decreto Supremo N° 3250 de 12 de julio de 2017, que modifica el D.S. 3186 de fecha 17 de mayo de 2017 1) Resolucién Ministerial N° 115 de 12 de mayo de 2015 que prueba el regiamento basico de Pre inversion. }) Ley de Revolucién Productiva Comunitaria Agropecuaria. Ley N° 144 26 de junio de 2011. k)_ Resolucién Administrative 044 / 2018 de 25 de mayo de 2018 del FOI. Pégina 2 de 10Fondo de Desarrollo Indigena Version N* 01/2020 ECLAMENTO OF MONTOREO, SEGUMINTO ¥ CIERFEDEPROYECTOS 1) Resolucién Administrativa 064 / 2018 de 15 de agosto de 2018 del FOI. ARTICULO 4. (PRINCIPIOS) Los servidores pblicos en concordancia con el Art. 4 de la Ley del Procedimiento Administrativo. tienen la obligacién de regirse por los principios que rigen al presente reglamento, consistentes en: ) Principio fundamental: 1 desempefio de la funcién publica esta destinado exclusivamente a servir los intereses de la colectividad: b) Principio de sometimiento pleno ala ley: La Administracién PUblica regia sus actos con iento pleno ala ley: ¢) Principio de verdad material: La Administracién Publica investigara la verdad material en oposicién a la verdad formal que rige el procedimiento civil; 4d) Principio de buena fe: En la relacién de los particulares con la Administracién Poblica se presume el principio de buena fe: e) Principio de imporcialidad: Las autoridades administrativas octuaran en defensa de! interés general, evitando todo género de discriminacién o diferencia entre los administrados; f) Principio de legalidad y presuncién de legitimidad: Las actuaciones de la ‘Administracién Publica por estar sometidas plenamente a la Ley, se presumen legitimas; 9) Principio de eficacia: Todo procedimiento administrative debe lograr su finalidad, evitando dilaciones indebidas; hh) Principio de economia, simplicidad y celeridad: Los procedimientos administrativos se desarrollaran con economia, simplicidad y celeridad, evitando Ia realizacién de tramites, formalismos 0 diligencias innecesarias; i) Principio de publicidad: La actividad y actuacién de la Administracién es publica, salvo que ésta u otras leyes la limiten; j) Principio de impulso de oficio: La Administracién Publica esté obligada a impulsore! procedimiento en todos los trdmites en los que mecie el interés publico; K). Principio de graluidad: Los particulares sélo estarén obligados a realizar prestaciones personales 0 patrimoniales en favor de la Administracién Publica, cuando Ia Ley 0 norma juridica expresamente lo establezca; ARTICULO 5, (DEFINICIONES) A efectos del presente Reglamento se tienen las siguientes definiciones: a) Auditorfa. Es la acumulacién y evaluacién objetiva de evidencia para establecer e informar sobre el grado de corespondencia entre Ia informacién examinada y los criterios establecidos. b) Convento. El Convenio Inter-gubemativo / Interinstitucional es el documento base que reata a las partes para el cumplimiento de las obligaciones y derechos en la relacion establecida entre el FDI y Ia EE. ¢) Clerre de convenlo. Etapa final de cumplimiento a todas las cléusulas del convenio, Pogina 3 de 10Fondo de Desarrollo Indigena Versién N°01/2020 srcumanto cient oF FROvECIOS incluyendo la auditorla oxtema Clerte del Proyecto. So da cuando se han concluido, con todos los trémites técnicos, administrativos y legals del proyecto. Enlidad Ejecutora. Se considera ejecutores: el FDI, os Gobiernos Auténomos Municipales (GAM), los Gobiernos de Aulonomias Indigenas Originario Campesinas (GAIOC], el Fondo Productivo y Social (FPS), y otras entidades especializadas publicas. 1) Ficha técnica de seguimlento. instrumento que permite dar seguimiento a los indicadores del proyecto en sus distintas etapas. 9) Entidad Financladora: £1 Fondo de Desarrollo Indigena es el Ente Financiador. h) Monttoreo, Recoleccién de informacién del progreso del proyecto a través de eo ‘acciones durante y hasta ia finalizacién del Proyecto ') Seguimiento. Es la accién de seguir e! proyecto durante su ejecucién, encaminando las actividades al cumplimiento de objetivos. d) el ARTICULO 6. (SIGLAS) 2) Fondo de Desarrolio Indigena FDI ©) Entidad Ejecutora EE ¢) Entidad Financiedora EF ¢) Area de Monitoreo y Seguimiento de Proyectos AMSP ) Gobierno Auténomo Municipal GAM 1] Gobiemes de Autonomias Indigena Originario Campesinas Galoc 9} Agencia de Gobierno Electrénico y Tecnologias Ge Informacién y Comunicacién AGETIC h) Estudio de Disefio Técnico de Pre-inversion EDIP i) Responsable del Proceso de Contratacién RPC i} Contraloria General del Estado CGE ') Normas de Auditoria Gubernamental NAGs 1) Hoja de Ruta HR ‘™m) Convenio intergubernativo ci n) Marco Légico ML ©) Resolucién Administrativa RA P) Inspeccién Técnica de Campo ites Pogina 4 de 10Fondo de Desarrollo Indigena REGLAMENTO Dr MOMTORCO, SEGUBMILATO Y CIEE OE PROYECTOS Versién N° 01/2020 CapiTULO DEL MONITOREO, SEGUIMIENTO Y CIERRE DE PROYECTOS SECCIONI DEL MONITOREO Y SEGUIMIENTO ARTICULO 7. (ACTIVIDADES DEL MONITOREO Y SEGUIMIENTO) 1 El Monitoreo y Seguimiento es una actividad destinada a realizar el control, Io verificacién y la reconduccién de acuerdo a las metas y resultados esperados del proyecto. A tal efecto, se procedera a realizar la recoleccién de informacién, técnica, lego! y financiera para la verificacién de: a) Cumplimiento de plazos de ejecucién b) Ejecucién de actividades de acuerdo al marco légico. ) Verificacién del buen uso de recursos econémicos. SECCION II DE LAS ATRIBUCIONES ARTICULO 8. (DE LAS ATRIBUCIONES) Son atribuciones del érea de monitoreo y seguimiento las siguientes: a) Preparacién del POA de! Area de Monitoreo y Seguimiento de Proyectos. b) Elaboracién y actualizar instrumentos operatives del sistema de seguimiento, monitoreo de los proyectos. ¢) Capacitacién alos beneficiorios, tecnicos de los gobiemos auténomos municipales y los gobiernos de autonomias indigenas originario campesinas para la correcta ejecucién de proyectos. 4) Realizacién de inspecciones de campo durante el avance de Ia ejecucién y a cietre de los proyectos financiados por el FDI y/o a requerimiento de los ejecutores de los proyectos. e) Elaboracién de informes !écnicos, con los insirumentos aprobados por el FDI. 1) Seguimiento técnico al trabajo de las oficinas departamentales de! FDI. ) El FDI, como Enfidad Financiadora a través de sus unidades coresponcientes podré realizar el seguimiento a la ejecucién del proyecto en cualquier etapa y sin previo aviso, en cumplimiento a las obligaciones del convenio Intergubernativo. h) Proponer la incorporacién de nuevos instrumentos de monitoreo y seguimiento segun las copacidades tecnolégicas a disposicién. i) Proponer modificaciones al presente reglamento. Pagina § de 10Fondo de Detorolio Indigena | ARTICULO §, (DE LAS OPLIGACIONES DE LOS StVIDOES PURICOS GUE DFREN CUMPLR EN HL MONTTOREO) Lor Nécnicos encargadot del monitoreo ¥ Yegueriento deberin cumple las siguientes opkgociones Q) Recobar informackin In situ Con el fin de verficar et curplimianto de la elecucién dat proyecto b]_Veriticar in situ as modificaciones wleitadas (Order Convenios Modificatorios). de cambio. Adendas y e €} Recabar y otorgar informacion o la Entided Eecutora respecto a la sjecucién dat proyecto 4} Determinar el estado de la situacién actud’ de lot provector en eymcucién. conenncto y pare cree €@} Blaborar intormes técnicos de monitoreo y requevent. f) Em caso de existe justiticacion por parte aa! mec reolz0des, estas deben ser previamente aprobedas per e! Ar proyectos 9) Proporcionar intormacién contiable preciso tanto fnane: estado de los proyectos o actividades ewecutedas y en ewcLcK ah ores 3 Ge tewaicn tecnica de mo y teenice sce ef SECCION it DEL PROCEDIMIENTO. ARTICULO 10. (DOCUMENTOS BASE PARA EL MONITOREO) e Son documentos base para el monitoreo los siguientes: ©} El pian de monitoreo y seguimiento de los proyectos en cuaiquiers de les etapas Ge eeCUEGN, 1b) La docuMentacion de los proyectos oeto Ge Monitoves y SeguIMIENTE €} Los anex0s adyntos al presente regiamento ARTICULO 11, (DEL SEGUIMIENTO DE LOS PROYECTOS) \ | Todos tas Convenios durante su ejecucion deben ser objeto de seguimiento a través cet sistema de monioreo (SM) el MIsMo Que debera contenes los siguientes datos: 1 Partes intervinientes Tipo ae Proyecto Odjelo, Componentes y metas Fiaros = Monto total del proyecto y desembodo comprometicios. + Estago del proyecto Pogra sce 10oy Fondo de Desarrollo Indigena weaaoy. SrGLAMENO DF MORTORTO sfOuNNAtNHE YCHEEE OF FROTEIOS en Cail 7. Observaciones 8. Conclusiones y fecomendaciones 8. Cierre del proyec! Deberd incorpotarse Un sistema informdlico de sequimianto de proyectos. con alerta femprana, instolada 6 las unidades Kécnica, juridica y financiera, con el fin de realizar occiones preventivas respecto al cumplimiento de los convenios Esta olerta temprona deberd notificar con 10 dias de anticipacién lo sigu jiente: 1. Vencimiento de plazos 2. Préximo desembolso. 3. Informes a ser requeridos a la parte contratante. ARTICULO 12. (MEDIOS DE COMUNICACION PARA REMISION Y RECOLECCION DE INFORMACION) Lo Entidad Financiadora podré remitir a las Entidades Ejecutoras: Gotiernios Autenomos Municipales (GAM), Gobiernos de Autonomias Indigena Originario Carpesinas [GAICC) y otros, comunicados, convocatorias, documentos digitales. archivos digitates y cuciquier informacion a través de los siguientes medios de comunicacién que seran consideracos volidos. Courier Comes electrénico Fox WhatsApp Teléfono - celular Telegram Los Entidades Ejecutoras: Gobiernos Aulénomos Municipales (GAM). Gobiemos de ‘Autonomias indigena Originario Campesinas (GAIOC} y otros, deberan remit en fsico y medio magnético (editable) a través de Ventanilla Unica de la Oficina Nacional de manera directa 0 utlizando courier sus informes de avance técnico y financiero segun convenio. ARTICULO 13. (INDUCCION A LA ENTIDAD EJECUTORA) £1 Fondo de Desarrollo indigena (EF) realizard la induccién al personal de las ENTIOADES EJECUTORAS designadas para la ejecu n del proyecto. La induccién abarcaré los siguientes aspectos: @) Talleres departamentales de induccion a fiscales y supervisores de las entidades ejecutoras b) Socialzacién del Reglamento de monitoreo, seguimiento y cierre de proyectos. ¢} Plan de actividades por el petiodo tisico y financiero (Entidad Ejecutora). @) Ficha lécnica del proyecto, ficha de seguimiento y ficha de control de plazos. Pagina 7 de 10Fondo de Desarrollo Indigena eeeotes SECLAMENTO DE HONORED, SEGUMENTO Y CRE DE PROYECTOS e) Actualizacién del sistema informatico SIGC de monitoreo y segui ARTICULO 14, (INSPECCION TECNICA DE PROYECTOS EN FRONTERA) Se deberd priorizar la inspeccién técnica de campo a proyectos que se encuentren en la frontera de los municipios, denuncia escrita por algun beneficiario y otros proyectos que no se efectuaron por problemas de accesibiidad y fenémenos climatices adversos. ARTICULO 15. (INFORMES DE SEGUIMIENTO TECNICO DE CAMPO) a) Después de realizar a inspeccién técnica de campo, se deberd elaborar un informe donde se plasmaré lo verificado y se adjuntaran las fuentes de verificacién. b) El informe técnico, propercionare informacién confiable y precisa tanto finar técnica sobre el estado de los proyectos © actividades ejecutadas y en ejecucién para informes que pudieran ser requeridos por las diferentes unidades funcionales del FDI. sera aprobado por el inmediato superior y por el Jefe del Departamento Técnico, posteriormente debera ser remitido para su archivo. Cc} Enelinforme técnico debe considerarse informacién sobre el grado de satisfaccién de la poblacién beneficiaria que garantizara el empoderamiento y Ia sostenibilidad, principaimente en los proyectos productivos. d) Evaluar el grado de satisfaccién de la poblacién beneficiaria de los proyectos. @) Los informes evacuades luego de las acciones de monitoreo deberén formar parte de la documentacién base para el desembolso. f) Los técnicos encargados del monitoreo y seguimiento_ tienen la obligacién de emitir informes de inspeccién técnica de campo en un plazo no mayor a ocho dias después de la inspeccién in situ, bajo responsabilidad funcionaria. CAPITULO IIL CCIERRE DE PROYECTOS SECCION PLAN DE CIERRE a\ ARTICULO 16. (VERIFICACION DE ACTIVIDADES PREVIAS AL CIERRE) || La Entidad Ejecutora debe realizar de manera formal las siguientes actividades: 4) Cerror los procesos de contratacién pendientes. b) Cancelacién del 100% las planilas de avance de obra. ¢} Cancelacién del 100% los montos pendientes de pago alos proveedores de bienes. Pagina 8 de 10Fondo de Desarrollo Indigena Versién N°01/2020 REGLANENTO DE MONEIOREO, SEGUINIENTO Y CIERRE DE PROYECTOS d) Cancelacién los honorarios de fas consultorias por supervision y/o Asistencia Técnica (si coresponde), previa presentacién del acta de entrega definitiva o de los informes establecidos en los TDR de las actividades previstas durante la ejecucién del proyecto. e) Devolucisn de retenciones o de las boletas de gorantia correspondientes. f) Efectuar la Transferencia Publica Privado a los beneficiarios, ARTICULO 17, (DEL PROCESO DE CIERRE) Elcierre del proyecto se realizaré cuando se haya concluido con todos los tramites tecnicos, administrativos y legales de la entidad ejecutora, I plazo de ciere no debera exceder los 45 dias calendario, que se computarén, desde la entrega definitiva del proyecto y Ullimo desembolso realizado por el FOI. En caso de que el ciemre del proyecto requiera un plazo mayor al establecido, se deoers solicitor Ia no objecién al FDI ARTICULO 18. (REQUISITOS PARA EL CIERRE) La Entidad Ejecutora del proyecto debe remit la siguiente documentacion en original y/o fotocopia legalizade para proceder al ciee del proyecto. Los requisitos pora el cierre del proyecto, son: ‘} Informe Financiero Final de! proyecto b} Informe Técnico Final del proyecto ¢) Informe Legal Final del Proyecto (opcional) d) Acta de Cierre del proyecto e) Proceso de contratacién de la Auditoria externa, en fotocopies legalzades. f) Elinforme final de auditoria. g) Dictamen de Cierre del proyecto en el SISIN (Si Corresponde). h) Acta de conformidad entre la entidad ejecutora y la firma consuitora. ) Ley Municipal de transferencia publico privada de proyectos productivos y acta respectiva. j) Fotocopia de recepcién de la auditoria por la Contraloria General del Estado. k) Resolucién Administrativa de Cierre del FDI. £1 incumplimiento a la entrega de la auditoria externa seré pasible a la resolucién del \ Convenio Intergubernativo que es una accién extrema tomando en cuenta que a las EE se podra debitar aulométicamente el monto financiado por el FDI. RTICULO 19. (CIERRE EXTRAORDINARIO DE PROYECTOS). |. En caso de que algin proyecto no hubiera sido objeto de monitoreo y seguimiento, por Cousas atribuibles al FDI, sin embargo, el mismo ha sido ejecutado, el FDI a través de sus técnicos deberé realizar la valuacién técnica, legal y financiera. yal Pagina 9 do 10Fondo de Desarrollo Indigena eno REGLAMENTO DE MONTOREO, SEGUMENO Y GERREDE PROYECTOS I. Realzadala valuacién y en caso de avance fisico de entre 90% a 100% se procederé_ al desembolso total del financiamiento del proyecto, previo el cumpiimiento de los requisitos establecidos en el articulo anterior. ARTICULO 20. (ARCHIVO DE PROYECTOS CON RESOLUCION DE CIERRE FDI) EI técnico asignado deberé emir el informe de archivo de documentacién, el mismo que seré aprobado por su Inmediato Superior. Eljefe del AMSP deberd remilir toda la documentacién del proyecto al Archive Central para su resguardo y custodia. ARTICULO 21. (ANEXOS) Se aprueban los anexos | Estado de Proyectos, II Informe de Cierre de Proyecto, Ill Formato de Informe Financiero; IV Informe de Cierre Legal Final del Proyecto y V Términos de Referencia para Auditoria, los mismos que son de obligatoria utlizacién en el proceso de monitoreo y seguimiento de proyectos. ARTICULO 22, (ABROGACIONES Y DEROGACIONES) Se abrogan y derogan todos las cisposiciones reglamentarias aprobadas por el Fondo de Desarrollo indigena contrarias al presente reglamento. ro MCHORE ‘noi Pégina 10 de 10REGLAMENTO DE MONTORTO, SEGUUMENTO Y CIERRE DE PROVECTOS Fondo de Desarrollo Indigena Version N®01/2020 eae BOLIVIA Ministerio de Desswrrila Rural y Tierras eee [E wm, fr . 7 i “Gard Fa Paria de INDIGENA ANEXO L._ESTAD ECTOS CCUADRO SEGIN ESIADOS DE PROYECTO HARARE UE SEENCUENTEA coo ‘SIADO EN QUE SE ENCUENTEAN DE MANERA ESPECINCA FRoWEcTO eNECUCION conptaro ven ‘BAD DEOHRAT WS WEINDO. CABO, PURICABO, ADHIDCADO, CON CONTRATO, COW ORDER De rrocenen tx EECUCeN {sIADO DF HENS PuALICADO, AD,UDCADO, CON CONTRATO. CON ENTREGA DE Bett {Stab0 DE SEevieios AD.UDICADO. CON CONTRAIO. COM ORDEN DEPROCEDET, ENEIECUCION Aeon . Se Deze vEaiicar & PORCENTALE DE ERCUCION FSSC :__S€ DEBE VERiICAk (A SXSIENCIA DE LA DOCUMENTACION FNANCIERA BN ;CO, Noweente TIRDO. HEL PROYECTO F FCUENTEA EN Un E1400 DE FJECUCION CERO. O ESTA PAPATEROO'O WO TENE AMPUACION DECALS. accion. ee EOhduniCAR AL GAM LA ISTENCION DE RESCLUCION DEL CONVENO A TRAVES OENOTAS Fomuatss + _BEIERMINAP EL PORCENIIJE DE AVANCE FIICO (31 CORFESPONDED rrovecio Conciwoo coneuteeca Provsonat con conven weet ‘ADO DE OHIAS: EXSTENCIA DEL ACTA Os ENIBCA FRCVSIONAL {sA00 DE MENES EHSTENCIA/OEL ACTA OF ENTREGA DE. BEN ADOUROO CONEL PROYECTO {Stabo DE Steviios CxG"EICIA GEL ACTA DE ENIREGA PROVSIONAL DE TODS LOS COMPONENTES fvuna sou acta ACCION. RI CAR A ESENCIA FISICA DEL ACTA DE ENTREGA P2OVIS ONAL ¥ EL CUMPLIMENTO DEL puto oe EseCUCION Sr 0E8e Vans Ae Us EUSENCIA DE LA OOCUMENACION NANCIERA EN FSICO Cowvewo nowcewte ‘ADO. se ROTECTO Se ENCUENTRA NCAMENTE CONCLUIDO, PERO ESTA PARALGADO ONO CCUENIA CON ACTA DE ENT2CGA PROVISIONAL coin ne CO Munaca® ALGAM LAITENCION DE RESDLUCISN DAL CONYENDO A TRAVES DE NOTAS FoRuaiss + SEDURE VRFCARLA BASTENCIA CELA OFRA OOH. BN f_SEDEEE VERICAR LA BUSTENCIA BELA DOCUMENTACION FNANCIERA EN ACO. peovecro Commies Sermava con cesee woot "BIADO OF OMMAS. HSTINCIA DL ACTA OE ENTREGA DLTNTNA £SIADO DE BINS: EXSINCIA DEL ACTA DE ENTREGA DEL BIEN ADQUROO CONE PROYECTO {SIADO DESEAVICIOS FXTENCIA DEL ACTA OE ENTREGA DEFITIVA DE TODOS LOS COMPONENTES EN UNA SOLA ACTA. necin nS VeCA® SIL ACTA OE ENTREGA DEFNIIVA ESTA DENTRO DE, PLATO ESTASLECIDO POSTERIOR ALA ENTHLGA PROVISONAL SE DERE VERFICAR LA EXSTENCIA DELA OBRA O DEL BEN SE DEBE VERFICAR LA EXSIENCIA DE LA BOCUMENTACIONFIANCIERA EN FICO, [2 VeRriCag e AciA e Cle ¥ LOS NFORMESTECNICO, FANCIES Y LEGAL 3 _VEBNICAR FADO OE iA ALDIOSIA SXEAWA Y${STA BENTO DEL PLAZO ESTABLEC DO, Cconcieree FAuDHORA howe TBIADO. EL FROYECIO SE NCULNIRA CON RECEPCION PROVSIONAL TNO AY RECEPCTON Dentva,o SE ENCUENTRA PARAUZADA POR PROBLEM AS SERN NO SEPLEDE CERRAR Y REALEAR taauoroe nein pe COmunica® AL GAM LA ITENCION DE PESOLUCION DEL CONVENIO A RAVES DE NOTAS FomaiesFondo de Desarrollo Indigena REGLAMENTO DE MONITOREO, SEGUIMIENTO ¥ CERRE OF PROVECTOS Version N° 01/2020 [ANEXO 2, INTORME DE CIERRE DE PROYECTO. INFORME DE ciERRE TECKICO A S61 e. Ing. 2x1 AALCAIDE MUNICIPAL GAIA. 12% WA te ng. 00 SECRETARIO O JEFE DE UNIDAD G.A.M. XXX DE Ing. 00x FISCAUITACION G A.M. DEL PROYECTO FOI - REE: _INFORME DE CIERRE TECNICO DEL PROYECTO: xexxovexaxnxooHRODERX, MUNICIPIO IOXOOXKITOOIOK, DEPARTAMENTO XXXXXXO0KX. FECHA: __XXde wenmnasce 2019 1. ANTECEDENTES En cumpimiento ol Converio Intergubematve Ge Fironciomiento, No. FDYCONVIN OXXX/2017. del proyecto "o00000KHIOONNNNARNIIORO NIN ANNAN suscilo ene el Fonda de Oesorolloindigena y el Gobierno ‘Auiénome Municipal de Tedo Soros en fecha Xx {del Gobiera Autonome Muicipal de EX XK de 2017, se rere eli Dotot Generales del Proyecto inlorme de ciere tecnico Gel proyecto de porte Nombre cel Proyecto —_—— - fnoncimens mee Lecatecién Deportoment: Municiso: wae IN de fori ccomunidaces ees ee ‘Nombres co comunidores Tipo de Proyecto. Rea. CosiS TOG eo Inversion (85) = GAM: Contoparte Poot de facie Seneca: Fecha de] — aot Fecha de iricio| precnaces Wo.0e Fecha de aoeee! sens Paro conclusion ‘ADENDAT-O Conv No.8 ao Fecha de Mod, adenda, conclusion )\__SISTERA conde sumener oo dear ave son necevaroy par Toma’ en cveia. lo puede haces fo ve (G02 7 2. ANAustsEcNIco 721. Objetves det proyecto 2.1 Objetivo generat 212. Objetivos especicos: 22, Cumpiiniento del Marco Ii a ee ne oor Resuttago II: (OF1) RiFondo de Desarrollo indigena Tacos EGLAMENTO De MOWTONEOSLOUMMENIO ¥ CREE DeFRONECTOS TNOICADORES DEL RESULTADO ela ce Conshucclon de un puentedeveticur | 18 | 15 | 100 | recepeién ‘Aclo de recepcion detnitiva {de 15 metros de Wr Ge una sol Vo dette Restlode 21; (OF2) Rau INDICADORES DEL RESULTADO INDICADORES DEL RESULTADO. Resltodo 31 (OF) RBI INDICADORES DEL RESULTADO. 23. Porcentoje de Hecucién Fisica del Proyecto, De los porcercjeslogrades por coda resltodo se mullipica por elfoctor de ponderacién conesponciente (establecido en el Presupvesto o en el Ml) condo como resullado el porcentoe ponderade. La sumolora de ls porcentojes poncerados ‘determina et poxcentog de ejecucien fsica IOTAL de! proyecto, Se iene el sguienteresutods, rests | logodo | p ft 2e 5 | srondorso enose 087) au 7 esilon0 21: (O82 a0 z 1:{O83) 0.30 _™ ee | ieee Fen me en POD ° ‘ reoment| | 7 [*. TOTAL Porto que et proyecto hota cicanzado un 73% de elecucién fico del fotal de ts resultados programadas en et marco Ibgico considerando el otal del fnonciamriont, 24. VALORACION de os supuestos, tactores externas que han ofectado 6 la ejecuclén del proyecto y que excapon al contol de los eecuores. 23, Generacién ce empleos, curonte a ejecucin del proyecto Tobla 4. Empleo Generado pore! Proyecto. fecha Te Tipo de mano de | Documento de = om Trio fa Meses [Dios bea 1) Respaido (2) Teceutany No Cates all) Colfensa 3% CONCLUSIONES @) Sobre el cumplimiento del Marco Légico Bb). Sobre el cumpiimiento de la generaciin de empleosFondo de Desarrollo Indigena aan EGUAMENIO DF MOMTORED,SEGUMENTOY CKEFE OC PROVECIOS Hobiendo verticado el desoroto dels actividades y elcumpfmionto de los resultados del Marco Légico y generacién de empicas del proyecto: ‘mnvauuaanennuuaaneennnnaanen se ha delerminado que se ha cumpido con ot reustados prevstosen el proyecto. 4. RECOMENDACIONES For toxa o antecemente mencionado. se tecomienda el CIERRE TECHICO dot proyecto: smo AEUUOUODAARAENUOOODIAEDUOOIIEE [Aliso lempo se recomiendo la. aprobacién de! presente informe o ls insancis que conerponda para los fies cconsiguentes NOTA DESEN ADJUNTAR SU MARCO LOGICO APROBADO © AJISTADO, SOBRE EL CUAL FUE PEALITADO LA EVALUACION. elon,Fondo de Desarrollo Indigena Version N°01/2020 REGLAMENIO DE MONTOREO, SEGUMENTO ¥ CIERRE DE PROYECTOS ANEXO 3. FORMATO DE INFORME FINANCIERO (HOJA MEMBRETADA GAM) As Std tic, Png. XXXX, CXXX ‘ALCALDE MUNICIPAL DE XXXXXX VIA: Lic XXX XXXXXXXXHK ‘SECRETARIO ADMINISTRATIVO FINANCIERO- DE: XXXXXK TEC. 2 REF: INFORME FINANCIERO FINAL DEL PROYECTO "CONSTRUCCION PUENTE VEHICULAR JACHA KALA TODO SANTOS MUNICIPIO TODO SANTOS". MUNICIPIO TODO SANTOS, DEPARTAMENTO ORURO. FECHA: 28 de Febrero de 2019 1. ANTECEDENTES En cumplimiento al Convenio intergubernative de Financiamiento, Nro. FDI/CONV/N? 0113/2017, del proyecto "CONSTRUCCION PUENTE VEHICULAR JACHA KALA TODO SANTOS MUNICIPIO TODO SANTOS" suscrito entre el Fondo de Desarrollo Indigena y el Gebiemo Aulénomo Municipal de Todo Santos en fecha 18 de julio de 2017, se remite el informe final de ciee del proyecto de parte del Gobiemo ‘Aulénomo Municipal de Todo Santos. 4a) Los datos generales del proyecto son: Tabla 1. Datos generales del proyecto Nombre del Proyecto NF Converio de = Financiomiento aes Categoria Programatica libreta Localizacién | Departamento: Municipio: 1 de . comunidades Bde oe Beneficiarios Nombres de comunidades Tipo de ; Proyecto Riego Costo Total: | Inversion (85, PDE GAM: Contraparie: ler. desembolso Fecha: pesempousos |__232- deremboko Fech 3er. desembolso Fecha Total desemboksosFondo de Desarrollo Indigena EGAAMENRO BE MONTORTO. SOU Y CFE DF FROECIOS Version N° 01/2020 Plazo de ‘Fecha Gecuciin nine (O.C) - Wo, Be Fecha de ADENDA 1 ‘eee Plano conclusion No.De | Fecha de ADENDA 2 Caote Plato conclusion lel GAM considera aumentar oltos datos que sean necesarios para tomar en cuenta, lo puede hacer. 2. ANAUSIS FINANCIERO. 'b) Estructura de Financlamiento segin Convenio sy eae Fuente de Financiamiento de Detalle de ta Inversion BENEFICIAR eaane (EnBs.) FDL GAM. fos Tntoestuctoa Productive | Bienes y Equipamiento Inversi6n | (Inftaestructura) Medidas Fisicos Fia | Prevencién y/o mitigacion de impactos ambientales de medaos Tce tntacstuctua) de gestion | de nesgos Copilal | Mano de obra de a 7 i Trabajo | Moletio Prima einsumos | Servicios Gerenciamiento Directa 0 Delegada) Proyecto (Administracion de Inversion | Copacitacién Diferida | Asistencia Técnica vio Supervision Auditoria Extema: TOTALSFondo de Desarrollo Indigena RUGLAMENTO DE MONITOREO. SEGUIAWIO ¥ CRBC OF PROVECIOS c) Estructura de Financlamiento a fa conclusién de proyecto Versién N° 01/2020 TOTALES, Fuerte de Financiamiento Costos de Cos Total nae Anversién al Lesage CS FDA cam. |e eae Tnfrassiructora Productiva Inversion | Iinfroestructura) de ia. | Brevencién y/o mitigocién e e impactos ombientles Medidas Fiicas ] {infaestructura) de gestén | de riesgos | Copital_de | Mano de obra | oboe [iaatera Pima e insures | Senicios 1 Gerenciamienlo de) proyecto (Administacién | Directa 0 Delegada) oe tavern | Copacttacion vio Drenda | Asistencia Técnica SupervsiGn Fiscalzacion TKodkoria Fxtemo © TOTALES : : 4) Flanila de pagos We 3 z Fecha | Descripcién | Factura |»... | Importe | GAM | FDIFondo de Desarrollo indigena cena Lo\aser0 DE HorATORED, SATO Y CREE DF FRONECION Jecuctén Nnanclera det oye por partidas OAPROBADO ¥ LJECUTAD | Tora aay 1) Contraparte 9) Desembolsos del FDI | FECHA DE | CONFIRMACI v Descripciin | MONTO | % | C-3I FECHA | ONDELA- TRANFERENCI A SEGUN TOTAL ] CONVENIO | PRESUPUESTO FDI | PRIMER DESEMBOLSO 7 = SEGUNDO TERCER DESEMEOLSO Sn TOTAL DESEMBOLSOS h) Contraparte del GAM 2) Decumenio aw] » eee €) Comprometido |) Ejecutado de Respaido 1 | a) Controparte |) 5) D en Supervision L kK 2 1) Controparte m) n) °) ; en Fiscaizacion "i p) 3 parte ) » en Auditoria Externa pA Taya a ones [a i vi 2) TOTALES oo)Fondo de Desarrollo Indigena REGLAMENTODDL MONTONO, SIGUMAINTO ¥ C18RF DF PROMECIOS Version N° 01/2020 1) Contraparte de los beneficiarios ($1 CORRESPONDE) 1. Contraparte en especie, consiste en el aporte y/o contribucién, con mano de obra, tereno, materiales locales de constuccién, insumos y materiales biolégicos, y atror, 2. Contaparte en efectivo, de acuerdo al proyecto y en conformidad at convenio de financiamiento, Controparte de los Beneficlarios Descripcién del Aporte | Comprometido | Elecutado | Documento de Respaldo Mano de obra Materia Prima e insumos Servicios Otros TOTALES. )Inventario de Activos adquiridos con el proyecto ‘Cédigo/ ery NP | Descripcién del Activo | ©°S19°! | Cantidad | Estado | Ubicacién desu Custodia Lt I | 2 1 | 3 ff TOTALES | 3. CONCLUSIONES Sobre Io ejecucién de Ia estructura de financiamiento Sobre los gastos efectuados y la documentacién de respaido presentados Sobre Ia ejecucién presupuestaria Sobre el cumplimiento de las contrapartes Sobre la custodia de los actives adquiridos o construidos. eance 4, RECOMENDACIONES Por todo lo anteriormente mencionado, se recomienda el CIERRE financiero del proyecto: “CONSTRUCCION PUENTE VEHICULAR JACHA KALA TODO SANTOS MUNICIPIO TODO SANTOS MUNICIPIO TODO SANTOS, DEPARTAMENTO ORURO, ‘Al mismo liempo se recomienda la aprobacién del presente informe y la remision de la documentacién del Proyecto a las inslancias que corresponda para los fines consiguientes,Fondo de Desarrollo Indigena : REGLAMENTO DE MOMMIORTO. SIGUMEMIO ¥ C*LRFE DE PROVECIOS eee E LEGAL FINAL DEL PROYECTO (Hoja membretada GAM) AL St. Lic, / Ing. XXXXX ALCALDE MUNICIPAL G.A.M. XXX DE: Aba. XXX ASESOR LEGAL G.A.M. XXXXX REF.: INFORME DE CIERRE LEGAL FINAL DEL PROYECTO: xxoxonanaxconcananaaanc, MUNICIPIO XXXXXXXXXXXKXK, DEPARTAMENTO XX KIINK, e FECHA: XX de xox de 2019 1. ANTECEDENTES Mencionar los documentos de justificacién y sustento. 2. MARCO LEGAL ‘Mencionor la normativa legal inherente al proyecto 3. ANAUSIS 4. CONCLUSIONES 5. RECOMENDACIONES Sobre lo procedencia o improcedencia del cieme legal. Ce/arch,Fondo de Desarrollo Indigena : Vaaiaieal ArOLAMMIO DE MORONS MeoUAtEND ¥ CHEE OF HROMEE Coated eg ANEXO 5, TERMINOS DE REFERENCIA PARA AUDITORIA THEMIMOS OF RETERENCIA AUDMIONIA FIMANCHPA DIL FROTECTO. TINANCIADO FOR FL TONDO DE DESARROLLO mIDIGENA - For INTRODUECION 1 ANTECEDENTES Lo Constiiucién Police del Fitodo en ww Ariculo KOE, eviobace au @ Flore qarartizars al deserve nach Integra sstentoble por medio de pollicas, plones wogaras ¥ crovectos rlagroe: a fomerto a ia Produce" agropecuawe. aHtesonal lotestal yO tutimo Con el obieto Oe chterer 6! mec? orawacramanta, ‘ranstormocién. dustiatzacién y Comercialzocién de lot recurios ra*ries tercwaties A troves ce Decreto Supreme N"24V3 de fecha 26 de Agotto de 2015. $2 crec el Fords da Oascraie Ineigana. ‘Con fc fnalta de gestionar.finoncior y eIecUlG! de manera recta y Micokesr SrOGITGS CrOVATIOR DOIG a escro!c productvo de los Pueblos indigeno: Orignoror Comomsnet C intercutrales y Abobolivianas En cumpimento o Decreto Supremo N"3IB6 de lecha 17 de Mayo do 2017 w cute Ingigens, transfer recuses a los Gobiemos Auténomos Muncpcies pao @ eecucér de crogame: ¥ proyectos productivos de obIas de iniacstructura y/o adguLccn de Deere El Gobieme Auténome Municipal de XXXXX (GAM) es Lnc encod con c-fonome prope: Nene ie faticed Ge contnibur a la satstaccién de las necesidades colectivas. y gronizar lo ctegacén y pamceecée ce ies ‘organtzaciones sociales en la planificacién de! desaolo umaro sostenbie cet WuncDIc, ECON aro a. $€ susctibe el convenio de Frencomiento ntewgucemetive FOVCONVINE (OXK/201X entre [1 Gaiv ye! FONDO DE DESARROLLO INDIGENA (FO!) Gepencten'e cei Minuteic ce Desarrollo ural y Teas Con el objeto de tronslerir recuscs econdmicos PUBIC: Dare @ siecUCEA del CreyeCto ‘Genominaco 5 CONSTRUCCION 10000000X 222200 XXXXXHH000° En €!FOA de la Gettin 2019, 6! CAM. Cuenta Contos fecurs0s econdaicos NscHIOS, GENTE del mime srEyECIO de inversion publica teterdo a etectuar 1a auatona cotesporctiene. en cumpimienta a CoAVENO de Financianvento inteigubernativo FDI/CONVIN OXX/201X. e §. Coasci Cece "Sica, NMEA! IAC C) Bjecuia’ Ge forma resparsable. lharaparente.citgente y eee 0s ICUS FENSENGSS DOIG sIecLCGA et Proyecto. de confamidad con 1@ cokiog teenca Moniek odMNSIANVG tequeriaa ger 1a ENIDAD FWANCIADORA 710 clausuua G&cimo Octavo (Avattonias), Nica. la ENTIDAD EJECUTORA de manesa independiente, asumird 1a Fesponsaiigad de los tecus0s Warslesidos pawalo yeCuCdn Gel prOVECO. Aka CONCKSIEN y Gee del proyecto ID BNIDAD LIECUIORA Geteclos de gavantia la catrecta UtizOcien de 16s ¥eCt505 deberG reoitar ta auditoria Cantespondente de acuelde a dsposicones legaes y obIgaC ones ContactuAles. En oie tendo 46 plocede a incr el espectivo proceso de Contatacién de la auditaia externa, denomineda: ‘Auditotia Francesa Gel FoyeCto: AKKAXK ARRAS OER 2. OBJETIVO DE LA AUDHTORIA, Objelivo GeneralFondo de Desarrollo indigena Versi6n N° 01/2020 REGLAMENTO DE MONITORED, SEGUMIINTO ¥ CIERRE DF FROYECIOS Emit uno opinién independiente sobre ia siluac'én financiera del proyecto respecto 0 silos resultados de sus operaciones se encuentran enmarcados en el Convenio intergubernativo suserito enlre el FD! y GAM, el cumplimiento de la estructura de finonciamiento, Ia ejecucién de los gastos efectuados en el proyecto, elecucion presupuestaria de recusos, ejecucién presupuestaria de gastos. dsposicién de bienes a ciere el proyecto, la integrided de la ejecucén del financiariento realzado por ol Fondo de Desarrollo Indigena, el Gobieino Auténomo Municipol, Beneficioros u olfos si corfesponde, presenton Fazonablemente en todo ospecto sigifcalivo, de acuerdo con los Normas Bésicos del Sitema de Contabilidad integrada y ors dsposiciones legales vigentes, Objetivos Especticos Determiner > _Emitir no opinin profesional e independientes sobre el estado de ejecucién presvpuestaria del Proyecto......¥ si presentan razonablemente los recursos recibidos, la controparte ‘comprometiga y los gastos efectuados entre el inicio y conclusion del rrismo, de acuerdo a los Converios, contrates, normas, requlaciones y dspos.ciones legales vigentes y précticas contables aplcables, naciéndose énfoss en a dsposicién ce bienes al cierre de! proyecto. El cumplmiento a través del exomen integrado de los respectivos procesos de contratocion de bienes y servicios aseguondo su integidad con lo estddlecido en el proyecto original, cumpimiento de los especifcaciones técricas y/o lérminas de referenco. > La evaluccién cel sistema de control intemo ce LA ENTIDAD EJECUTORA que inciuye los Componentes del Control intemo, asi coma los procedimientos y controles operacionales, financieros, contables y adrrinisativos ce! ejecutor, en lo relacionado con la ejecucién del proyecto > Determinar si os recursos fueron ejecutados para propésitos del Proyecto conforme convenio, objetivo general, objetivos especticos y esultades del proyecto eslablecidos en el Marco Légico de acuerdo a le calidad y comticad estoblecidos en el mismo, La documentacion se encuentre presentada de acuerdo con ctiteros establecides © decloredes expresomerte: > Veiilicacién IN SIIU de Ia eristencia ftica y calidad, conforme cl proyecto original, de los bienes ‘odquiidos y/o ejeculades en el proyecto. > Los contralos reafizados en la ejecucién del proyecto cumplon con aisposiciones legales en vigencia. > La inlegridad de los recusos frorsteridos por el FDI hayan sido exclusivomente destinades ol proyecto conforme cronograma de ejecucién del proyecto. % Bl Gobiemo Municipal naya cumplido con su controparte financiera segun se estipulé en el Cconvenio intergubernativo. El Beneficiorio haya cumplido con su controporte conforme establece en el converio (si coresoonde) ‘OBJETO DELA AUDITORIA E objeto de lo Auditosia Constituye: 1. Convenio ntergubemativo de finenciamiento. 2. Estudio @ Disefio Fincl del Proyecto y los documentos de oprobacién presentados y oprobados por el FOI Flecucién presupuestoria de recursos y gastos por fuente de finenciomiento, ‘Mayores contables y presupuestatios relacionados al Proyecto. Preventivos y Comprobantes contables referentes ai Proyecto, os! como lo documentacién respoidctotia de ios mismos. Upreta bancaria operturads para los recursos FD Certiicados de Avance de Obra, Informs de Aprobacién (Fiscal y Supenisién) Informes de Ciere técnico, financieto y legal del Proyecto. Otros referenies al mismoFondo de Desarrollo indigena en EGLAMENIODE NOMIOHEOSEGLMIENTO¥ CHR OE ROYETTOS 3. ALCANCE DE AUDITORIA ‘Se considera etectuar una autora finonciera bojo el enfoque de cumpimiento de csporiciones legates y obigociones contractuoies vigentes durante el desarrollo de las operaciones de Ia ejecuctin fico {inanciera del Convenio intergudernativo de Financiamiento pora la ejecucion del Proyecto {a finalded de un examen que aptque el enfoque de cumplimiento, es determinar,sise ha cumplide con los disposiciones legals, reglomentarias y normalivas aplicables, asi como los obligaciones contractuales {ave scan pertinentes, por ende, los ncicadores que se utilzan en una evalvacién bojo este enfogue estén siempre vinculados con normas, especiicaciones, leyes, contratos, requeriientos y recomendaciones, ete. La ousttoria se llevord @ cabo de conformidad con las Norma: de Auditoria Gubernomental (NAG). se fequiere que el oucitor extemo plantique su cuditoria permitiends eit una opinion respecto 0 Io foronabilidad y transparencia de los recusos en la ejecucién del proyecto, conforme establece el Gonvenio de financiamiento y/o agendas y convenios modiicatorios, si exstioro hasta su conclusion y ciene. PRODUCTOS RESULTANTES DE LA AUDITORIA 8 petiodo @ auctor debe aborcar lode la vigencio de! Convenio intergubemativo de Financioriento, enmiendos reolzadas para tal efecto. es deci desde el inicio de la vigencio del Convenio Intergubemativo de Financiamiento hasta el cierte del mismo. Lo estructura del informe minimamente deberé contener: > Opiniénindepenciente respecto ol estado de ejecucién presupuestaria de recursosy gastos. ylos nolas correspondientes 0 este estado, + Informe de cumpiimiento del Convenio Intergubemalivo de Financiemiento (ésructura de Financiomiento, plazos, derechos, cbligaciones, etc.) > informe de cumplimiento de los conttatos suserites con terceros. > Informe de Control intexno. > Memora fotogratice, METODOLOGIA Con el propésita de logror el cumplimiento del objetivo de oucitora, se debe efectuar la ccumulacién y evaluacién objetiva de evidencia como respaido de la transparencia, competencia y suciencio det Proyecto, a través de las siguientes etapos: > Planiticacién Efectuar lo evaluacién de la informacién para obtener conocimiento y comprension sobre las operaciones objeto de 1a auditoria, ia compelencia profesional de los responsables de la ejecucién del proyecto, {actores extemos que intervienen y afecion el desorrolo del proyecto. Asimismo, determinar el enfoque y a metodologia de 1a auditoria, en funcién a jos riesgos de contro! identificados, a los iesgos inherentes, si Como los problemas derivacios de los mismos y 1a disponibilidad de informacién. documentacion, Nerificacién de lo exstencia de los bienes adquitidos con el financiomiento, para el logro de los objetivos de Io ouitora, > Elecuelén Con bose en el progiama de trabajo, obtener evidencia suficiente, competente y pertinente que permita, fespeldar la tronsparencia en la ejecucién de los gastos y el cumpiimiento del objetivo de auditor, que debe sustentarlas conciusiones del informe.Fondo de Desarrollo Indigena Versién N*01/2020 REGLAMENIO DE MONTOREO, SEGUIMENTO Y CIERRE DE PROYECIOS Comunleaclén de resultados informe conespondente, en concordancia con Io Sobre la bose de los resultados obtenidos, emir el ‘eslablecido en las Normas de Auditoria Finenciera. Las conctusiones son inferencias l6gicas sobre et objetivo de auditeria, basadas en los hallazgos y deben ser expresadas expiicitamente evitando el riesgo de interpretaciones o deducciones erréneas 0 diferentes por Parte de los lectores; pare elo debe contener el detalle y explicaciones suficientes para faciltor la Ccomprensién de los aspectos técricos expvestos. 7.PLAIO Y CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES sea de plo de ejecuciin. «de fa.—aucttoria-—Financiera-del_—_ Proyecto : : vn sgn converio intergubemative y/o convenio mocificatoro, Blinforme debe ser elaborado a pattr de la orden de proceder reciizado a la empresa consulloro de Auditoria Extema, osimismo el — borador debe ser presentado al Gobiemo Auténomo Municipal... sree» €OF UN Plazo prudente, EIGAM dete realizar las subsonaciones de las recomendaciones pora emit informe final, sien caso las recomendaciones no son subsanacos, e! GAM, debe remifir formatos de aceptacién y cumpimiento a las tecomendaciones eslobleciendo plazos no moyor a un mes, de acuerdo al siguiente cronograma: Descripcten cet Aetvidod Fares Fron de Trabajo y Gronogramma 7 diss eclendaia Te obocion deiFan de Wabojay Cenogare Tela eaendara Trabeje de Campo To das calendaro Teforme borador cos calencaia Vaidocionalinfeane Borodar cas calendaa ‘efor Fina i Sor colendare TOTAL i Wer caendano linforme final debe ser presentado ol Gobierno AUIONOMO MUNICIPAL, connote de remisién delinforme {la Controloria General del Estodo (origina). Silas observaciones expuestas en lo Aucitora Extema podtion originax posiblesindicios de responsabilidad establecidos en la Ley 1178, se debe informor ai FD! de forma expresa para determinar si corresponde la recuperacin del importe conforme establece el convenio, Una vez conclude la Aucitoria el GAM deberd remit al FDI con nota formal un ejemplar en original del informe final de lo oucitoria fnanciers del proyecto, agjuntondo los inforres originales de cierre Técnico ¥ Financiere y las copias legotizadas del ciere del proyecto, del proceso de contratacién de Ia frma cuditora © del profesional independiente, asi como copias legalzadas del informe de conformidad de la Cconsulteria y del pago por la aucitoria externa,Fondo de Desarrollo Indigena Version N° 01/2020 REGLAVENTO DE MONITORED, SEGUMIENTO Y CICFRE DE PROTECTOS. u. PERSONAL DE LA FIRMA DE AUDITORIA Persone! Minimo requerido para efectuar la Auditoria Financlera, del proyecto, se detollo de la siguiente forma: Profesionaies caificados Gerente de Auditoria Profesional 1 Profesional? Eipeciolstar EXPERIENCIA DE LA FIRMA DE AUDITORIA La fimo de Auditoria Externa que recizaré Ia AUDITORIA FINANCIERA, del proyecto debe tener una experiencia minima de. ...en el desorrolo de la oudtoria solcitada y/o similares. que Ccetlfiquen un trabojo transporente, efciente y eficar. LOCALITACION Y APOYO LOGISTICO, E1Proyecto ejeculado, se encuentra localzado en e| Municipio de XXXKXXX, Comunidad 20000000, 0}, La fimo auctiora deberd realizar la auditoric enlos oficinas del GAM y la Comunidad X20020000 b]_ Laima consuitora deberé realizar el trabajo de verficacién fico de los bienes adquifides por el proyecto en los diferentes QOS nnnnmneemnm : wanu{donde se encuentra el proyecto) de acuerdo al cionogioma coerdinado con los responsables del Proyecto, Para el coso exclusivo de Ia vetficacién de los BIENES adquitdos y/o ejecutados pare el ‘cumplimiento de los objefivos del proyecto, el proponente deberd realzar la vaiidacién de ta informacién sobre la adquisicién y utiizacién de dichos recursos, previa evalvacién de ejecucion presupuestorio de los misrmos. ¢) EI Gobiemo Auténomo Municipal. proporcionaré a lo Firma de Auditotia, con el apoyo lagistico ‘que requieran para el desaolo del abajo de aucitoria slo sofcite la fimo aucitora. INFORMACION DISPONIBLE Toda la informacién necesaria que se reauiera consulter, como: + Carpeta de Antecedentes del proyecto: [Converio Intergubemative De Financiamiento, Adendas, Convenio modificatorio, Resoluciones, Némina de beneficiatios y otos). ‘+ Carpet de informe de cesembotos: Primer (I) desemibolso, Segundo [2) desembo's, Tercer (3) desembaks. Corpeta de proceso de contratacién de ejecucién de la obra: desde la convocatoria hasta la fimo de contrato, Corpetas de ejecuciones de ia obx0 0 servicios. ‘Adendas al contrato de ejecucién del proyecto. (si conesponde} INFORMES FINALES, TECNICOS, FINANCIEROS Y EL CIERRE DEL PROYECTO, Todala documentacién relativa oi proyecto (Otros que lo Firma de Aucttoria sofcite12, M Fondo de Desarrollo Indigena Ta ehie SEGUANNTO PL MONTOREO, SIUAIMTO ¥ CREE DE PROWETOR PERSONAL DEL GAM 1 Responsable de la ejecucién del proyecto siguiente estructura orgénica: Responsobilidad de la Fima de auditoria, Lo fima do ouditoria exteina es responsable de forma directa y obsoluta de la auditoria que redize, eberé responder por cl trabajo realizado, durante los siguiente cinco ofos. computable: dese le ‘oceptocién del informe final por parte del CONTRATANIE, por lo que en caso de ser requeride para cualquier acloracién 0 coneccién pertinente, no podré negar su concurencia. En caso de no concurrt @ esa convocatotia, el CONTRATANTE hard conocer por exerto esta stuacién ale CConttoloria Genoral det Estado como Organo Rector a efectos de informacion, az como para cs efectos ertinentes. en razén de que el servicio prestado fue realizado medicnte un contrato acministrativo. per Clcual es responsable ante el Estodo,