INGRESOS ENERO 2019

Persona física o RETENCIÓN

FECHA No. RECIBO NOMBRE MONTO IVA RETENCIÓN IVA
moral PF/PM ISR

14-feb-19 155 PAOLA MARIN P.F. 27,500.00 ####### 2,933.43

4400
CASA
28-feb-19 156 AZTECA, S.A. P.M. 28,550.00 ####### 3,045.43
de C.V. 4568
TOTAL FEBRERO 56,050.00 8,968.00 ####### 5,978.85

GASTOS FEBRERO 2019

CLACULO DE IVA
FECHA No. FACTURA NOMBRE CONCEPTO MONTO IVA

1-feb-19 9123 Teléfonos S.A. Teléfono 890.00 142.40 IVA COBRADO

13-feb-19 785 Persona Física X Renta 8,338.00 1,334.08 IVA PAGADO
22-feb-19 5850 Gasolineras S.A. Gasolina 1,320.00 211.20 SUBTOTAL
Depreciación del Eq. de
27-feb-19 - 3,645.83 -
mes actualizada Transporte RET IVA
Depreciación del
27-feb-19 - Eq. de Oficina 632.08 -
mes actualizada IVA A PAGAR
Total de gastos de febrero 14,825.91 1,687.68

DEDUCCION DE INVERSION EQUIPO DE TRANSPORTE #########

CONCEPTO ENERO FEBRERO
MOI ######### 175000
TASA DE
DEPRECIACION 25% 25%
DEP. ANUAL 43,750.00 43,750.00
12 MESES 12 12
DEP. MENSUAL 3,645.83 3,645.83

DEDUCCION DE INVERSION EQUIPO DE OFICINA 75,850.00

CONCEPTO ENERO FEBRERO
MOI 75,850.00 75850
TASA DE
DEPRECIACION 10% 10%
DEP. ANUAL 7,585.00 7585
12 MESES 12 12
DEP. MENSUAL 632.08 632.0833333
CLACULO DE IVA CALCULO DE ISR
ENERO FEBRERO
8,968.00 INGRESOS 57,700.00 56,050.00
1,687.68 DEDUCCIONES 17,670.91 14,825.91
7,280.32 BASE 40,029.09 41,224.09

38,177.70
5,978.85 L.I 24019.89

1,301.47 DIFERENCIA 1,851.39 17,204.20

TASA 30% 21.36%
IMPUESTO MARGINAL 555.417 3674.81712
C.F. 7,162.74 2543.74
IMPUESTO PREVIO 7,718.16 6218.55712
RET ISR 5,770.00 5,605.00

IMPUESTO A PAGAR 1,948.16 613.56