ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

SERVICIO NACIONAL DE CERTIFICACIÓN AMBIENTAL PARA LAS

INVERSIONES SOSTENIBLES - SENACE

INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N° 001-2022-2-6038-AOP

ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

SERVICIO NACIONAL DE CERTIFICACIÓN AMBIENTAL
PARA LAS INVERSIONES SOSTENIBLES - SENACE
SAN ISIDRO, LIMA, LIMA

“PROCESO DE OTORGAMIENTO DEL FONDO ASIGNADO

BAJO LA MODALIDAD DE ENCARGOS MEDIANTE
RESOLUCIÓN DE OFICINA DE ADMINISTRACIÓN Nº 00029-
2022-SENACE-GG/OA”

PERÍODO: DEL 17 AL 22 DE JUNIO DE 2022

TOMO I DE I

15 DE DICIEMBRE DE 2022
LIMA - PERU

“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres"

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”
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INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N° 001-2022-2-6038-AOP
“PROCESO DE OTORGAMIENTO DEL FONDO ASIGNADO BAJO LA MODALIDAD DE EN-
CARGOS MEDIANTE RESOLUCIÓN DE OFICINA DE ADMINISTRACIÓN Nº 00029-2022-
SENACE-GG/OA”
______________________________________________________________________________________

ÍNDICE
______________________________________________________________________________________

DENOMINACIÓN N° Pág.

I. ORIGEN............................................................................................................................ 1

II. OBJETIVO......................................................................................................................... 1

III. HECHO IRREGULAR EVIDENCIADO............................................................................. 1

IV. DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN QUE SUSTENTA LA ACCIÓN DE OFICIO

POSTERIOR..................................................................................................................... 6

V. CONCLUSIÓN.................................................................................................................. 7

VI. RECOMENDACIÓN.......................................................................................................... 7

APÉNDICE

Informe de Acción de Oficio Posterior N° 001-2022-2-6038-AOP

Período: Del 17 al 22 de junio de 2022
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INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

N° 001-2022-2-6038-AOP
“PROCESO DE OTORGAMIENTO DEL FONDO ASIGNADO BAJO LA MODALIDAD DE EN-
CARGOS MEDIANTE RESOLUCIÓN DE OFICINA DE ADMINISTRACIÓN Nº 00029-2022-
SENACE-GG/OA”

I. ORIGEN

La Acción de Oficio Posterior al Servicio Nacional de Certificación Ambiental para las Inversiones Soste-
nibles - Senace, en adelante “entidad”, corresponde a un servicio de control posterior no programado en
el Plan Anual de Control 2022 del Órgano de Control Institucional a cargo del servicio, registrado en el
Sistema de Control Gubernamental – SCG con el código 2-6038-2022-002, en el marco de lo previsto en
la Directiva n.° 023-2022-CG/VCIC “Acción de Oficio Posterior” aprobada mediante Resolución de Con-
traloría n.° 331-2022-CG de 17 de octubre de 2022

II. OBJETIVO

El Informe de Acción de Oficio Posterior se emite con el objetivo de hacer de conocimiento del Titular de
la entidad, la existencia de hechos irregulares evidenciados en el proceso de otorgamiento de fondo asig-
nado bajo la modalidad de encargos mediante Resolución de Oficina de Administración n.° 00029-2022-
SENACE-GG/OA; con el propósito de que el Titular de la entidad o responsable de la dependencia adop-
te las acciones que correspondan.

III. HECHO IRREGULAR EVIDENCIADO

Como resultado de la evaluación al hecho reportado, se ha identificado la existencia de irregularidad que

amerita que el Titular de la entidad adopte acciones, la misma el mismos que se describe a continuación:

APROBACIÓN DE ASIGNACIÓN DE FONDOS BAJO LA MODALIDAD DE ENCARGO POR LA

SUMA DE S/. 4,000.00, EFECTUADO POR LA OFICINA DE ADMINISTRACIÓN PARA EL PAGO
DEL SERVICIO DE ALIMENTACIÓN DE LOS PARTICIPANTES DE EVENTO INFORMATIVO EN LA
CIUDAD DE MOQUEGUA, SE EFECTUÓ PESE A QUE EL ÁREA SOLICITANTE REQUIRENTE NO
JUSTIFICÓ QUE DICHO GASTO NO PODÍA CONOCERSE CON PRECISIÓN NI CON LA DEBIDA
ANTICIPACIÓN

Mediante Resolución de Oficina de Administración n.° 00029-2022-SENACE-GG/OA del 17 de junio

de 2022, (Apéndice n.° 1) la Oficina de Administración del Senace aprobó la asignación de fondos
bajo la modalidad de encargo por la suma de S/ 4,000.00 soles, con la finalidad de efectuar el pago
correspondiente al servicio de alimentación de consumo humano para el servicio de coffee break –
Catering, para los distintos líderes, autoridades, representantes de entidades públicas, representantes
de comunidades, organizaciones sociales y especialistas vinculados a las funciones de certificación
ambiental que participaron en un evento realizado en la región de Moquegua, durante el período del
20 al 23 de junio de 2022; sin embargo, de la revisión de la documentación del referido encargo, se
advierte que el área solicitante requirente, no justificó que el gasto de alimentación para el evento no
se podía conocer con precisión ni con la debida anticipación, conforme señala la normativa que rige la
asignación de encargos.

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Al respecto, con Memorando n.° 00870-2022-SENACE-PE/DGE de 17 de junio del 2022 (Apéndice
n.° 2), la Dirección de Gestión Estratégica en Evaluación Ambiental solicitó a la Oficina de Administra-
ción, la asignación de S/ 4,000.00 (cuatro mil y 00/100 soles) bajo la modalidad de encargo para reali-
zar el pago correspondiente al servicio de alimentación de consumo humano - servicio de Coffee
break – Catering - para los participantes de un evento en la ciudad de Moquegua del 20 al 23 de junio
de 2022, señalando que la persona responsable de realizar dicho gasto será la Srta. Claudia Natividad
Martinez Chuquitapa, Especialista II en Articulación Regional.

Asimismo, el documento antes citado señaló que, el objetivo del evento fue brindar información a los
representantes de entidades públicas y actores sociales de la región Moquegua, sobre el rol del Sena-
ce en el proceso de certificación ambiental, la participación ciudadana efectiva y el estado del procedi-
miento de los proyectos de la región evaluados por el Senace y, asimismo, coordinar futuras reunio-
nes informativas presenciales con entidades y/o actores sociales de la sociedad civil de la región Mo-
quegua que requieran información sobre el Senace y sus funciones, así como identificar y alertar posi-
bles situaciones de riesgo social que pudieran afectar el estado del procedimiento de los proyectos en
evaluación.

Es de señalar que, la Dirección de Gestión Estratégica en Evaluación Ambiental del Senace tiene
como una de sus actividades operativas aprobadas en el Plan Operativo Institucional del Senace para
el ejercicio 2022, la “sensibilización y otorgamiento de información a los ciudadanos, poblaciones indí-
genas y gobiernos subnacionales sobre el procedimiento de evaluación ambiental ”, para lo cual debe
planificar y programar los eventos que ejecutara a nivel nacional y para lo cual debe remitir desde, el
año anterior, su Cuadro de Necesidades con los bienes y servicios que le son indispensables para el
cumplimento de sus metas operativas, entre los cuales se deben encontrar los gastos de alimentación
que incurrirá para la atención de los participantes.

Sin embargo, de la revisión efectuada por este Órgano de Control Institucional al Comprobante de
Pago n.° 01452 del 17 de junio de 2022 (Apéndice n.° 3), expedido por el concepto de: “Solicitud de
recursos bajo la modalidad de Encargos a nombre de la Srta. Claudia Natividad Martinez Chuquitapa
para atender gastos de Alimentacion - Coffe Break - Catering derivado de la Comisión de Servicios a
realizarse en la Región Moquegua durante los días 20 al 23 de Junio de 2022, según Resolución de
Oficina de Administración n.° 00029-2022-OA”; no se ha podido evidenciar varios en los documentos
justificantes, tales como: el Memorando n.° 00870-2022-SENACE-PE/DGE (Apéndice n.° 2), la Solici-
tud de Encargo n.º 001 – 2022 – DGE (Apéndice n.° 4), el Informe n.° 00318-2022-SENACE-GG-OA/
LOG (Apéndice n.° 5) emitido por la Unidad de Logística y el Memorando n.° 00044-2022-SENACE-
GG-/CCP(Apéndice n.° 6), emitido por la Unidad de Contabilidad y Control Previo, información que
permita sustentar si el gasto para la atención del coffee break – Catering, del evento llevado a cabo en
la región de Moquegua, no se podía conocer con la debida anticipación, lo cual constituye un aspecto
normativo necesario de acreditar previamente a la aprobación de un gasto bajo la modalidad de en-
cargo y no mediante la respectiva modalidad de contratación.

Sobre el particular, mediante Memorando n.° 00273-2022-SENACE/OCI, de 30 de noviembre de

2022, este OCI solicitó a la Oficina de Administración nos proporcione información que acredite que el
gasto para la atención del Coffee break – Catering, del evento llevado a cabo en la región de Moque-
gua, no se podía conocer con precisión ni con la debida anticipación.

Al respecto, el Jefe de la Oficina de Administración atendió el nuestro requerimiento mediante Memo-

rando n.° 01144-2022-SENACE-GG/OA del 2 de diciembre de 2022 (Apéndice n.° 7), en el cual nos
deriva el Informe n.° 00052-2022-SENACE-GG-OA/CCP (Apéndice n.° 8) y el Informe n.° 00661-
2022-SENACE-GG-OA/LOG (Apéndice n.° 9), emitidos por la Unidad de Contabilidad y Control Previo
y la Unidad de Logística, respectivamente.

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Al respecto, la Unidad de Contabilidad y Control Previo concluye que, de acuerdo a la Directiva n.°
00008-2018-SENACE/GG denominada “Normas para el otorgamiento, ejecución y rendición de cuen-
tas de gasto bajo modalidad de encargos”, aprobada mediante Resolución de Gerencia General Nº
00014-
2018-SENACE-GG, participa en 2 etapas:

1- “Previo informe de la Unidad de Logística respecto a la existencia de restricciones justificadas en

cuanto a la oferta local de determinados bienes y servicios, el cual solicita a la OA que se proce-
da con el trámite para la aprobación de la Certificación de Crédito Presupuestal para el otorga-
miento del Encargo y

2- En la revisión de la rendición de cuentas por encargo, verificando que la documentación susten-

tatoria se encuentre enmarcados dentro de los objetivos del encargo otorgado”.

Asimismo, la Unidad de Logística, señala arriba a las siguientes conclusiones:

 “Con fecha 17 de junio de 2022, la Dirección de Gestión Estratégica en Evaluación Ambiental co-
municó mediante Memorando n.° 00870-2022- SENACE-PE/DGE a la Oficina de Administración
que iban a realizar la comisión de servicio a la región de Moquegua del 20 al 23 de junio de 2022
con el objetivo de brindar información a los representantes de entidades públicas y actores so-
ciales de la región Moquegua; por lo que, requirió la asignación de S/ 4,000.00 (cuatro mil con
00/100 soles) bajo la modalidad de encargo para que se realice el pago correspondiente al servi-
cio de alimentación de consumo humano para el servicio de coffee break – Catering.

 El requerimiento del encargo se presentó el viernes 17 de junio de 2022 a las 10:41 am, en el
cual solicitan recursos para contratar el servicio de coffee break – Catering bajo la modalidad de
encargo de fondos para el período del lunes 20 de junio de 2022 al jueves 23 de junio de 2022;
por lo cual se sustenta que, ante la necesidad del área usuaria para contar con el mencionado
servicio, no era posible conocer el detalle del gasto con precisión ni con la debida anticipación.

 Por la premura de la necesidad del área usuaria, bajo la contratación de la Directiva n.° 00006-
2020-SENACE/GG no se hubiera podido atender el “servicio de coffee break – Catering”, reque-
rida en el Memorando n.° 00870-2022- SENACE-PE/DGE.

 El requerimiento del Memorando n.° 00870-2022-SENACE-PE/DGE, que solicita se apruebe el

fondo por encargo por la suma de S/ 4,000.00 (dos mil con 00/100 soles), se encuentra enmar-
cado con el literal a) del numeral 40.1 del artículo 40° de Directiva de Tesorería n.° 001-2007-
EF/77.15, y en el literal a) del numeral 7.2 de la Directiva n.° 00008-2018-SENACE/GG, tal como
se sustentó en el Informe N° 00318-2022-SENACE-GG-OA/LOG, que fue recogida en la Resolu-
ción de la de Oficina de Administración n.° 00029-2022-SENACEGG/OA”.

Evaluada la citada información, se aprecia que las referidas unidades orgánicas, no han presentado
información adicional que acredite que el gasto para la atención del Coffee Break – Catering, del
evento llevado a cabo en la región de Moquegua, no se podía conocer con la debida anticipación,
siendo que, la Unidad de Logística justifica la aprobación del gasto bajo la modalidad de encargo en la
premura de la contratación, tomando como referencia la fecha del requerimiento de la Dirección de
Gestión Estratégica (17 de junio de 2022) y la cercanía de realización del evento en la Región Moque-
gua (20 de junio de 2022); sin embargo, la citada unidad no ha presentado información que acredite
que el área requirente (Dirección de Gestión Estratégica) no podía conocer el citado gasto con preci-
sión ni con la debida anticipación, máxime cuando el evento presencial llevado a cabo en la ciudad de

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Moquegua iba a requerir se adquieran alimentos para el Coffe break de los participantes, aspecto que
no ha sido absuelto.

Además, las referidas unidades no han presentado información para acreditar que, previamente a re-
comendar la aprobación del encargo, solicitaron al área requirente justifique que no podía conocer el
detalle del gasto con precisión ni con la debida anticipación.

Así mismo, mediante Memorando n.° 00272-2022-SENACE/OCI, de 30 de noviembre de 2022, este

OCI solicitó a lal Dirección de Gestión Estratégica, en su calidad de área usuaria de la asignación del
fondo por la modalidad de encargo, nos proporcione información que acredite que el gasto para la
atención del Coffee break – Catering, del evento llevado a cabo en la región de Moquegua, no se po-
día conocer con la debida anticipación.

Al respecto, la citada dirección atendió el nuestro requerimiento mediante Memorando n.° 01559-
2022-SENACE-PE/DGE de 6 de diciembre de 2022 (Apéndice n.° 10), derivándonos el Informe n.°
0262-2022-SENACE-PE/DGE-SEA (Apéndice n.° 11) de la Sub-Dirección de Seguimiento y Articula-
ción, el cual, respecto a la justificación de porque el gasto de alimentación para el evento en la Región
Moquegua no se podía conocer con precisión ni con la debida anticipación, señaló lo siguiente:

“De acuerdo con las acciones de gestión social para la prevención de conflictos que desarro-
lla la SEA, inicialmente se consideró la realización de dichas acciones de manera virtual, en
concordancia con la situación de pandemia que atravesaba el país. Por ende, no se requería
coffee break y la inclusión correspondiente en el cuadro de necesidades.

Cabe señalar que, si bien, se priorizaba el desarrollo de las acciones de gestión social de
manera virtual, en contexto social alrededor de los proyectos en proceso de certificación am-
biental a cargo del Senace, conllevaba a una atención diferenciada hacia los actores socia-
les. Por lo cual, se decidió el desarrollo de las reuniones informativas de manera presencial
en el departamento de Moquegua.

Cabe señalar que, se realizaron coordinaciones previas. En el caso de la Municipalidad Pro-

vincial Mariscal Nieto se contó con el apoyo de la Gerencia Municipal, mediante correo elec-
trónico de fecha 15 de junio de 2022 (Apéndice n.° 12), y en el caso de la Municipalidad Pro-
vincial de Ilo se contó con el apoyo de la Subgerencia de Ecología y Calidad Ambiental me-
diante correo electrónico de fecha 15 de junio de 2022 (Apéndice n.° 13), cuyas fechas fue-
ron confirmadas el día 15 de junio, por ambas entidades, tal como se consigna en el numeral
2.1.2. del informe de rendición de fondo por encargo. Asimismo, el Prefecto regional brindó
su apoyo con la disponibilidad del auditorio para la reunión con representantes comunales,
confirmó el auditorio el 17 de junio de 2022”.
(…)

CONCLUSIONES

“3.1 Para el desarrollo de las acciones de gestión social que realiza la SEA-DGE, se modificó
la modalidad del evento de virtual a presencial debido al contexto social; por tal motivo, se
consideró la necesidad de contar con coffee break.

3.2 En cumplimiento de la Directiva, se optó por la modalidad de encargo porque el detalle

del gasto, proveedor y tiempos para su ejecución no eran posibles conocerlos con anticipa-
ción debido a que la confirmación de los espacios de realización de las actividades fue menor

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a una semana previa al evento. No obstante, en los futuros requerimientos, en caso se reali-
cen bajo la modalidad de encargos, se precisará su justificación.

3.3 Finalmente, se realizaron las actividades, y se ejecutó el fondo por encargo asignado a la
citada servidora de esta Dirección, cuya rendición fue realizada de acuerdo con los plazos
correspondientes.”

De la revisión a la información presentada por la Sub Dirección de Seguimiento y Articulación, se

aprecia que justifica el gasto en materia de alimentación (cofee break para el evento desarrollado en
la región Moquegua del 20 al 23 de junio de 2022) en que el mismo no podía conocerse con precisión
ni con la debida anticipación debido a que se tomó la decisión que dicho evento informativo se realiza-
ra en forma presencial y no virtual, e infiere que por esta disposición las coordinaciones previas con
las instituciones que prestarían las locaciones (auditorios) para su realización se tuvieron que efectuar
con menos de una semana de anticipación (lo cual acredita mediante correos electrónicos sostenidos
con autoridades de la Municipalidad Provincial Mariscal Nieto y la Municipalidad Provincial de Ilo),
siendo este el motivo por el cual se solicitó la asignación de un fondo bajo la modalidad de encargo.

Sin embargo, la citada Sub-Dirección no precisa desde que fecha se tomó la decisión que el evento
informativo se llevara a cabo en forma presencial, información importante para poder evaluar si conta-
ban con el tiempo suficiente para requerir la contratación del servicio de alimentación mediante una
contratación por montos iguales o menores a 8 UITs, en vez de solicitarlo mediante una asignación de
Fondos por Encargo. Asimismo, dicha Sub-Dirección no ha señalado el porquée no incluyó en su
oportunidad la información que precisa en su Solicitud de Encargo.

Finalmente, con relación a la ejecución y rendición del encargo conferido, mediante Memorando n.°
00948-2022-SENACE-PE/DGE de 01 de julio del 2022 (Apéndice n.° 14), la Dirección de Gestión Es-
tratégica en Evaluación Ambiental remitió a la Oficina de Administración el Informe n.° 00110-2022-
SENACE-PE-DGE-SEA de 30 de junio del 2022 (Apéndice n.° 15), correspondiente a la rendición de
cuentas del fondo asignado bajo la modalidad de encargo a la Srta. Claudia Natividad MartinezMartí-
nez Chuquitapa, Especialista II en Articulación Regional, mediante Resolución de Oficina de Adminis-
tración n.° 00029-2022-OA, adjuntando el comprobante de pago correspondiente, los vouchers de las
trasferencias efectuadas a la proveedora, así como la muestra fotográfica del Coffee break y las listas
de los nombres de las personas que consumieron los alimentos con sus correspondientes firmas en
señal de conformidad.

Asimismo, de la verificación efectuada se aprecia que por el servicio ejecutado por la persona natural
Selania Miriam Vizcarra León por el concepto de tres (3) coffee break – Catering para un total de 70
personas los días 21 y 22 de junio de 2022, dicho proveedor emitió la Factura Electrónica N° E001-11
(Apéndice n.° 16) por la suma de S/. 2,660.00 soles, los cuales fueron cancelados por la responsable
del encargo mediante transferencia bancaria, efectuando el correspondiente pago de la detracción a la
Sunat por la suma de S/. 319.00 soles, conforme al siguiente detalle:

Cuadro N° 01
Rendición del Encargo aprobado Resolución de Oficina de Administración n.º 00029-2022-SENACE-GG/OA

Documento Monto asig- Área Usuaria Responsable del Concepto del Encargo Proveedor Documento de Comprobante de
aprobatorio nado Encargo rendición pago

Resolución de S/ 4,000.00 Dirección de Claudia Natividad Atención de gastos de Selania Mi- Informe Factura Electró-
Oficina de Ad- soles Gestión Estra- Martínez Chuqui- alimentación - Coffe riam Vizcarra N°00110- nica n.° E001-11
ministración tégica en Eva- tapa, (Especialista Break Comisión de Ser- León 2022-SENA- por la suma de
n.° 00029- luación Am- II en Articulación vicios a realizarse en la CE-PE-DGE- S/. 2,660.00 so-
2022-SENA- biental - DGE Regional) Región Moquegua du- SEA, de 30 de les
CE-GG/OA rante los días 20 al 23 junio del 2022
del 17 de ju- de Junio de 2022.
nio de 2022

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Fuente: Comprobante de Pago N° 01452 de 17 de junio de 2022.
Elaborado por: OCI – Senace

El hecho expuesto incumple la normativa siguiente:

Directiva de Tesorería N° 001-2007- EF/77.15, aprobada con Resolución Directoral N° 002-2007-EF/

77.15 de fecha 24 de enero de 2007 y sus modificatorias.

“Artículo 40.‐ “Encargos” a personal de la Institución

40.1 Consiste en la entrega de dinero mediante cheque o giro bancario a personal de la institución
para el pago de obligaciones que, por la naturaleza de determinadas funciones o características de
ciertas tareas o trabajos indispensables para el cumplimiento de sus objetivos institucionales, no pue-
den ser efectuados de manera directa por la Oficina General de Administración o la que haga sus ve-
ces en la Unidad Ejecutora o Municipalidad, tales como:
a) Desarrollo de eventos, talleres o investigaciones, cuyo detalle de gastos no pueda conocerse con
precisión ni con la debida anticipación.
(…)

Directiva Nº 00008-2018-SENACE/GG “Normas para el otorgamiento, ejecución y rendición de cuen-

tas de gasto bajo modalidad de encargos”, aprobada mediante Resolución de Gerencia General N°
00014-2018-SENACE-GG, de 26 de julio de 2018.

“Numeral 7.2 que los recursos que se entreguen bajo modalidad de Encargo son para la atención de
pagos referidos a: “El desarrollo de eventos, talleres o investigaciones, cuyo detalle de gastos no pue-
da conocerse con precisión ni con la debida anticipación”.

Numeral 8.1 Otorgamiento del encargo, sub - numeral 8.1.1 (…) el área usuaria remite mediante me-
morando la “Solicitud de Encargo” a la Oficina de Administración con una anticipación mínima de cin-
co (05) días hábiles previos al inicio de la actividad, tarea o evento, esta remitirá la solicitud de encar-
go a la Unidad de Logística, para que emita el informe respecto a | en cuanto a la oferta local de de-
terminados bienes y servicios.”

La conducta anteriormente señalada ha originado la aprobación indebida de una asignación de fondos

bajo la modalidad de encargo en el Senace, por no haberse justificado en los documentos que susten-
tan la aprobación de la asignación, que el gasto no podía conocerse con precisión ni con la debida an-
ticipación por el área requirente. Sin embargo, también está acreditado que el citado evento se llevó a
cabo y se incurrió en el gasto de alimentación coffee break a favor de los asistentes; asimismo, que la
responsable del fondo efectuó la rendición conforme a lo establecido en la directiva de la materia.

IV. DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN QUE SUSTENTA LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

La información y documentación revisada y analizada durante el desarrollo de la Acción de Oficio Poste-

rior se encuentra detallada en el Apéndice Único del presente Informe.

El hecho con indicio de irregularidad identificado en el presente informe se sustenta en la revisión y análi-
sis de la documentación e información obtenida por la comisión de control, la cual ha sido señalada en el
rubro III del presente Informe.

V. CONCLUSIÓN

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Período: Del 17 al 22 de junio de 2022
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Como resultado de la Acción de Oficio Posterior practicada al Servicio Nacional de Certificación Am-
biental para las Inversiones Sostenibles, se ha advertido un hecho irregular evidenciado, el cual ha
sido detallado en el presente informe, formulandose la conclusión siguiente:

1. La Oficina de Administración del Senace aprobó mediante la Resolución de Oficina de Adminis-

tración Nº 00029-2022-SENACE-GG/OA del 17 de junio de 2022, la asignación de fondos bajo la
modalidad de encargo a favor de la servidora de la Dirección de Gestión Estratégica en Evalua-
ción Ambiental, señora Claudia Natividad Martinez Chuquitapa, por la suma de S/ 4,000.00 soles,
con la finalidad de efectuar el pago correspondiente al servicio de alimentación de consumo hu-
mano para el servicio de coffee break – Catering, para los participantes al evento a realizarse en
la región de Moquegua, del 20 al 23 de junio de 2022, pese a que el área solicitante requirente
no justificó que el citado gasto no se podía conocer con precisión ni con la debida anticipación,
incumpliendo la normativa que rige la asignación de fondos por encargo.

VI. RECOMENDACION

Al Titular de la entidad:

1- Adoptar las acciones que correspondan, en el marco de sus competencias, a fin de superar el
hecho irregular evidenciado como resultado de la Acción de Oficio Posterior

San Isidro, 15 de diciembre de 2022

_________________________ ________________________
Jessica Paola Navarro Jesús Cesar Augusto Loli Huerta
Supervisora de la Comisión de Jefe de Comisión de Control
Control

A LA JEFA DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

La suscrita en calidad de Jefa del Órgano de Control del Servicio Nacional de Certificación Ambiental para
las Inversiones Sostenibles – SENACE que suscribe el presente informe, ha revisado su contenido y lo
hace suyo, procediendo a su aprobación.

San Isidro, 15 de diciembre de 2022

___________________________________________
Jessica Paola Navarro Jesús
Jefa (e) del Órgano de Control Institucional
SENACE

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Período: Del 17 al 22 de junio de 2022
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APÉNDICE ÚNICO DEL INFORME DE ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR N° 002-2022-OCI/6038-AOP

DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA ACCIÓN DE OFICIO POSTERIOR

APROBACIÓN DE ASIGNACIÓN DE FONDOS BAJO LA MODALIDAD DE ENCARGO POR LA

SUMA DE S/. 4,000.00, EFECTUADO POR LA OFICINA DE ADMINISTRACIÓN PARA EL PAGO
DEL SERVICIO DE ALIMENTACIÓN DE LOS PARTICIPANTES DE EVENTO INFORMATIVO EN LA
CIUDAD DE MOQUEGUA, SE EFECTUÓ PESE A QUE EL ÁREA SOLICITANTE REQUIRENTE NO
JUSTIFICÓ QUE DICHO GASTO NO PODÍA CONOCERSE CON PRECISIÓN NI CON LA DEBIDA
ANTICIPACIÓN

Apéndice DOCUMENTO
n.°
1 Con firma digital: Resolución de Oficina de Administración n.° 00029-2022-SENACE-GG/OA
2 Con firma digital: Memorando n.° 00870-2022-SENACE-PE/DGE
3 Con firma digital: Comprobante de Pago n.° 01452
4 Con firma digital: Solicitud de Encargo n.º 001 – 2022 – DGE
5 Con firma digital: Informe n.° 00318-2022-SENACE-GG-OA/LOG
6 Con firma digital: Memorando n.° 00044-2022-SENACE-GG-/CCP
7 Con firma digital: Memorando n.° 01144-2022-SENACE-GG/OA
8 Con firma digital: Informe n.° 00052-2022-SENACE-GG-OA/CCP
9 Con firma digital: Informe n.° 00661-2022-SENACE-GG-OA/LOG
10 Con firma digital: Memorando n.° 01559-2022-SENACE-PE/DGE
11 Con firma digital: Informe n.° 0262-2022-SENACE-PE/DGE-SEA
12 Correo electrónico de fecha 15 de junio de 2022 de la Gerencia Municipal de la Municipalidad
Provincial Mariscal Nieto.
13 Correo electrónico de fecha 15 de junio de 2022 de la Subgerencia de Ecología y Calidad
Ambiental de la Municipalidad Provincial de Ilo.
14 Con firma digital: Memorando n.° 00948-2022-SENACE-PE/DGE
15 Con firma digital: Informe n.° 00110-2022-SENACE-PE-DGE-SEA
16 Factura Electrónica N° E001-11 por la suma de S/. 2,660.00 soles

Informe de Acción de Oficio Posterior N° 001-2022-2-6038-AOP

Período: Del 17 al 22 de junio de 2022