MIOP C.

A
LIBRO DIARIO
DESDE 01-05 2019 HASTA EL 31-05-2019.
EXPRESADO EN UNIDAD MONETARIA BOLIVARES SOBERANOS

FECHA DESCRIPCION REF

5/3/2019 1
CAJA 1110-000-000
MAQUINARIA 1250-000-000
BANCO DEL TESORO 1120-000-000
CAPITAL 3000-000-000
P/R CONSTITUCION DE LA EMPRESA CON
200000BSS DE APORTES.
5/9/2019 2
COMPRA DE MERCANCIA 4210-000-000
CAJA 1110-000-000
BANCO DEL TESORO 1120-000-000
CUENTAS POR PAGAR 2120-000-000
P/R COMPRA DE MERCANCIA CON 45% A CONTADO
Y UN 55% A CREDITO POR 30 DIAS
5/12/2019 3
CAJA 1110-000-000
LETRA DE CAMBIO 1260-000-000
CUENTAS POR COBRAR 1150-000-000
VENTAS DE MERCANCIA 4140-004-000
P/R VENTA DE MERCANCIA CON 60% A CONTADO
Y UN 40% EN CUENTAS POR COBRAR O CREDITO ABIERTO
5/13/2019 4
PAGO DE SERVICIOS 5260-000-000
BANCO DEL TESORO 1120-000-000
P/R PAGO DE LUZ, TELEFO Y CONDOMINIO A TRAVES
DE TRANSFERENCIA
5/15/2019 5
PAGO DE NOMINA 5120-000-000
BANCO DEL TESORO 1120-000-000
P/R PAGO DE NOMINA CON TRANSFERENCIA
5/18/2019 6
BANCO CARIBE 1121-000-000
CAJA 1110-000-000
P/R APERTURA DE CUENTA CON EFECTIVO DE CAJA
//
DEBE HABER

Bs.S50,000,000.00
Bs.S90,000,000.00
Bs.S60,000,000.00
Bs.S200,000,000.00

Bs.S25,000,000.00
Bs.S5,000,000.00
Bs.S6,250,000.00
Bs.S13,750,000.00

Bs.S12,250,000.00
Bs.S8,750,000.00
Bs.S14,000,000.00
Bs.S35,000,000.00

Bs.S4,500.00
Bs.S4,500.00

Bs.S3,000.00
Bs.S3,000.00

Bs.S1,000,000.00
Bs.S1,000,000.00
MIOP C.A
LIBRO MAYOR
DESDE 01-05 2019 HASTA EL 31-05-2019.
EXPRESADO EN UNIDAD MONETARIA BOLIVARES SOBERANOS

LIBRO MAYOR
DEBE CAJA HABER
1) Bs.S50,000,000.00 Bs.S5,000,000.00
3) Bs.S12,250,000.00 Bs.S1,000,000.00

Bs.S62,250,000.00 Bs.S6,000,000.00

DEBE MAQUINARIA HABER

1) Bs.S90,000,000.00 Bs.S0.00

Bs.S90,000,000.00 Bs.S0.00

DEBE BANCO DEL TESORO HABER

1) Bs.S60,000,000.00 Bs.S6,250,000.00
Bs.S4,500.00
Bs.S3,000.00

Bs.S60,000,000.00 Bs.S6,257,500.00

DEBE CAPITAL HABER

Bs.S0.00 Bs.S200,000,000.00

Bs.S0.00 Bs.S200,000,000.00

DEBE COMPRA DE MERCANCIA HABER

2) Bs.S25,000,000.00 Bs.S0.00

Bs.S25,000,000.00 Bs.S0.00

DEBE CUENTAS POR PAGAR HABER

Bs.S0.00 Bs.S13,750,000.00

Bs.S0.00 Bs.S13,750,000.00

DEBE LETRA DE CAMBIO HABER

3) Bs.S8,750,000.00 Bs.S0.00

Bs.S8,750,000.00 Bs.S0.00

DEBE CUENTAS POR COBRAR HABER

3) Bs.S14,000,000.00 Bs.S0.00

Bs.S14,000,000.00 Bs.S0.00

HABER VENTA DE MERCANCIA DEBE

Bs.S0.00 Bs.S35,000,000.00

Bs.S0.00 Bs.S35,000,000.00

DEBE PAGO DE SERVICIOS HABER

4) Bs.S4,500.00 Bs.S0.00

Bs.S4,500.00 Bs.S0.00

DEBE PAGO DE NOMINA HABER

5) Bs.S3,000.00 Bs.S0.00

Bs.S3,000.00 Bs.S0.00

DEBE BANCO CARIBE HABER

6) Bs.S1,000,000.00 Bs.S0.00

Bs.S1,000,000.00 Bs.S0.00
2)
6)

2)
4)
5)

1)

2)
3)
MIOP C.A
BALANCE DE COMPROBACION
DESDE 01-05 2019 HASTA EL 31-05-2019.
EXPRESADO EN UNIDAD MONETARIA BOLIVARES SOBERANOS

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS

DEBE
1110-000-000 CAJA Bs.S62,250,000.00
1250-000-000 MAQUINARIA Bs.S90,000,000.00
1120-000-000 BANCO DEL TESORO Bs.S60,000,000.00
3000-000-000 CAPITAL
4210-000-000 COMPRA DE MERCANCIA Bs.S25,000,000.00
2120-000-000 CUENTAS POR PAGAR
1260-000-000 LETRA DE CAMBIO Bs.S8,750,000.00
1150-000-000 CUENTAS POR COBRAR Bs.S14,000,000.00
4140-004-000 VENTAS DE MERCANCIAS
5260-000-000 PAGO DE SERVICIOS Bs.S4,500.00
5120-000-000 PAGO DE NOMINA Bs.S3,000.00
1121-000-000 BANCO CARIBE Bs.S1,000,000.00
Bs.S261,007,500.00
BACION DE SUMAS
HABER
Bs.S6,000,000.00 1110-000-000
1250-000-000
Bs.S6,257,500.00 1120-000-000
Bs.S200,000,000.00 3000-000-000
4210-000-000
Bs.S13,750,000.00 2120-000-000
1260-000-000
1150-000-000
Bs.S35,000,000.00 4140-004-000
5260-000-000
5120-000-000
1121-000-000
Bs.S261,007,500.00
 BALANCE DE COMPROBACION DE TOTALES
CUENTA DEBE HABER
CAJA Bs.S56,250,000.00
MAQUINARIA Bs.S90,000,000.00
BANCO DEL TESORO Bs.S53,742,500.00
CAPITAL Bs.S200,000,000.00
COMPRA DE MERCANCIA Bs.S25,000,000.00
CUENTAS POR PAGAR Bs.S13,750,000.00
LETRA DE CAMBIO Bs.S8,750,000.00
CUENTAS POR COBRAR Bs.S14,000,000.00
VENTA DE MERCANCIA Bs.S35,000,000.00
PAGO DE SERVICIOS Bs.S4,500.00
PAGO DE NOMINA Bs.S3,000.00
BANCO CARIBE Bs.S1,000,000.00
Bs.S248,750,000.00 Bs.S248,750,000.00