ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MUNCIPIO MIO
AÑO 2019
EFECTIVO Y EQUIVALENTE
INVERSION CDT
IMPUESTOS POR COBRAR
ANTICIPO A CONTRATISTA
ACTIVOS CORRIENTES

VEHICULO
MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION
GASTOS PAGOS ANTICIPADO
ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVO

PASIVO
PRESTAMO
RETENCIONES
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
CONTRATISTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTE

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE

PATRIMONIO
UTILIDADES Y EXEDENTE ACUMULADOS
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

1. Durante el mes de enero se recaudó por materia de impuestos 35 % del presupuesto

$ 280,000,000

2. Se recibió regalías 30 % del presupuesto

$ 45,000,000

3. Se firma los siguientes contratos:

• Se firma contrato de servicios técnicos con un canon de $35.000.000 por un año. Se pagan por anticipado tres

$ 35,000,000
$ 2,916,667
$ 8,750,000

al valor ejecutado anticipado y se ejecuta el primer mes

Se adquiere automóviles por valor de $55.000.000 más IVA 19%
$ 10,450,000.00
$ 65,450,000.00

• Se compran equipos de oficina por $9.000.000 más IVA 19%

$ 1,710,000.00
$ 10,710,000.00

Se adquieren muebles y enseres por $10.000.000 más IVA 19%

$ 10,000,000
$ 1,900,000
$ 11,900,000

4. Se pagan los salarios del personal de nómina por una catorceava parte del presupuesto asignado, realizar los descuento

$ 132,000,000
$ 9,428,571
se saca salud y pension
$ 1,407,142.86
salud y pension 4%
$ 754,286

5. Se reciben interese del CDT por valor de $18.200.000

Se firma contrato de supernumerarios por valor anual de $ 46.800.000 y se ejecuta el primer mes

. Se pagan honorarios de abogados por valor de $ 11.300.000 el contrato firmado es de $ 33.900.000 correspondiente a 3 meses

8. Se celebra contrato para construcción de la nueve sede de la alcaldía por valor de $ 200.0000.000 a ejecutarse en 6 meses, el primer se

9. Se cancela el CDT y se abre un nuevo por valor de $50.000.000 a 6 meses

10. Cancelan de las cuentas por cobrar en impuestos por $ 120.000.000

11. Cancelan cuota de préstamos por valor de $ 50.000.0000

12. Cancelan retenciones en fuente y aportes de nómina que se adeudaban del año anterior

13. Se paga el 10% de los contratos por pagar.

14. Ser realizan las depreciaciones y amortizaciones (activos 10 años- amortizaciones 12 meses)
EROS
$ 154,000,000
$ 250,000,000
$ 160,000,000
$ 250,000,000
$ 814,000,000
PRESUPUESTOS 2020
PRESUPUESTO DE
INGRESO
4105 Impuestos
4110 Regalías Minerales
4115 Contribución parafiscales
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESO
PRESUPUESTO DE
GASTOS
5111 Gastos de Administración

$ 150,000,000 510101 Sueldos de Personal de nomina

$ 19,000,000 510123 Auxilio de Transporte
-$ 15,190,000 510806 Personal Supernumerarios
$ 190,000,000 511180 Honorarios
$ 343,810,000 511150 Servicios Técnicos
$ 1,157,810,000 TOTAL PRESUPUESTO DE GASTO

PRESUPUESTO DE
INVERSION
$ 250,000,000 1640 Contracciones y Edificaciones
$ 48,900,000 166501 Compra de Muebles y Enseres
$ 17,900,000 167502 Compra de Vehículo
$ 270,000,000 TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSION
$ 586,800,000 TOTAL PRESUPUESTO GASTOS E
INVERSIONES

$ 1,256,800,000

$ 571,010,000
$ 1,157,810,000

l presupuesto

0.000 por un año. Se pagan por anticipado tres

va parte del presupuesto asignado, realizar los descuentos

se ejecuta el primer mes

firmado es de $ 33.900.000 correspondiente a 3 meses

or valor de $ 200.0000.000 a ejecutarse en 6 meses, el primer se ejecuta $ 55.000.0000

 n del año anterior

mortizaciones 12 meses)
$ 800,000,000
$ 150,000,000
$ 50,000,000
$ 1,000,000,000

$ 85,000,000

$ 132,000,000
$ 19,700,000
$ 20,000,000
$ 54,000,000
$ 81,300,000
$ 392,000,000

$ 310,000,000
$ 183,000,000
$ 115,000,000
$ 608,000,000
$ 1,000,000,000
 APROPIACION INICIAL
CUENTA DETALLEPRESUPUESTO 2023
MODIFICACIONES

PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS TRIBUTARIOS -$ 15,000,000.00
INGRESOS NO TRIBUTARIOS -$ 5,000,000.00 -$ 20,000,000.00
TRANSFERENCIA DE GOBIERNO -$ 150,000,000.00

TOTAL PRESUPUESTO DE
-$ 170,000,000.00 -$ 20,000,000.00
INGRESOS
PRESUPUESTO DE GASTOS
Gastos de Funcionamiento $ 80,800,000.00 $ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS
$ 42,300,000.00
(GENERALES)
SUELDOS DE PERSONAL DE
$ 18,500,000.00
NOMINA
GASTOS FINANCIEROS $ 20,000,000.00
Servicios Personales Indirectos $ - $ -

GASTOS GENERALES $ 80,800,000.00 $ -

Adquisición de Bienes $ 94,200,000.00 $ 15,000,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 28,900,000.00
SALUD $ 15,300,000.00 $ 15,000,000.00
COMUNICACIÓN $ 50,000,000.00
TOTAL $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
 APROPIACION % CDP POR
COMPROMISOS SALDO DISPONIBLE EJECUTADO
DISPONIBLE EJECUCION COMPROMETER

$ 15,000,000 0% $ 15,000,000
$ 25,000,000 $ (20,000,000) 80% $ 5,000,000

-$ 150,000,000 $ (150,000,000) 100%

$ -
190,000,000.00 190,000,000.00 0.00

$ - $ - $ -
- 80,800,000.00 12,300,000.00 - 8,500,000.00 - -

-$ 42,300,000 $ 12,300,000 29% $ 30,000,000

-$ 18,500,000 $ 3,500,000 19% $ (18,500,000)

-$ 20,000,000 0% $ (20,000,000)
- - - - - -

- 80,800,000.00 12,300,000.00 - - 8,500,000.00 - -

109,200,000.00 22,000,000.00 1.85 44,200,000.00 - -
- 28,900,000.00 $ 20,000,000 69% $ 8,900,000
30,300,000.00 $ 2,000,000 66% $ 10,300,000
- 50,000,000.00 50% $ 25,000,000
15,800,000.00 15,800,000.00 0.00 0.00
% GIROS SALDO POR GIRAR

0.00 0.00

$ -
- -

- -

- -
- -

0.00 0.00
 TRANSACCIONES CONTABLES
CUENTA DETALLE DEBITO
4105 impuestos
1110 efectivo y equivalente $ 280,000,000
4110 regalias
1110 efectivo y equivalente $ 45,000,000
1906 anticipos entregados $ 8,750,000
1110 efectivo y equivalente
1906 anticipos entregados
5111 generales $ 2,916,667
1675 equipos de transporte $ 65,450,000
1110 efectivo y equivalente
1665 muebles, enseres y equipo de oficina $ 10,710,000
1110 efectivo y equivalente
1665 muebles, enseres y equipo de oficina $ 11,900,000
1110 efectivo y equivalente
5101 sueldos y salarios $ 9,428,571
5101 sueldos y salarios $ 1,407,143
2424 descuentos de nomina
1110 efectivo y equivalente
4208 financieros
1110 efectivo y equivalente $ 18,200,000
1110 efectivo y equivalente
5108 gastos del personal $ 3,900,000
1110 efectivo y equivalente $ 11,300,000
5111 generales
1615 construcciones en curso $ 55,000,000
2401 adquisicion de bienes y servicios
1221 inversiones de administracion de liquidez
1110 efectivo y equivalente $ 250,000,000
1221 inversiones de administracion de liquide $ 50,000,000
1110 efectivo y equivalente
1305 impuesto retenciones
1110 efectivo y equivalente $ 120,000,000
2313 financiacion interno de corto plazo $ 50,000,000
1110 efectivo y equivalente
2424 retenciones y aportes de nomina $ 17,900,000
1110 efectivo y equivalente
2490 otras cuentas por pagar $ 27,000,000
1110 efectivo y equivalente
1905 bienes y servicios pagados por anticipado
1685 depreciacion acumulada
5211 generales $ 17,975,500
suma iguales $ 1,056,837,881

BALANCE DE PRUEBA
CUENTA DETALLE SALDO
DEBITO

SUMAS
IGUALE $ -
S
S
CREDITO
$ 280,000,000

$ 45,000,000

$ 8,750,000
$ 2,916,667

$ 65,450,000

$ 10,710,000

$ 11,900,000

$ 754,286
$ 10,081,428
$ 18,200,000

$ 3,900,000

$ 11,300,000

$ 55,000,000
$ 250,000,000

$ 50,000,000
$ 120,000,000

$ 50,000,000

$ 17,900,000

$ 27,000,000
$ 15,833,333
$ 2,142,167

$ 1,056,837,881
 CREDITO

$ -
si compro activos ingresos o gastos, afecta el presupuesto
cuentas por pagar y por cobrar no afecta el presupuesto

depreciacion saldo inicial compras total

vehiculo $ 150,000,000 ### ###

muebles y enseres $ 19,000,000 ### $ 41,610,000

###
10 años
10 años