Introduccion

Introduccion

Las empresas reciben informa

realizados en sus cuentas ban
documento qu
Los datos de que son extraido
bancos con la finalidad de comp
datos y en

En determinados casos pu
documentos antes menciones
que se ha cometido un error. S
falta de sincronizacion entre dep
por ejemplo en los cheques
pagados o cobr
 oduccion
empresas reciben informacion detallada sobre los movimientos
zados en sus cuentas bancarias a traves del extracto bancario,
documento que emiten los bancos.
datos de que son extraidos se comparan con el libro mayor de
s con la finalidad de comprobar si coinciden, las cantidades, los
datos y en efecto las fechas.

En determinados casos puede suceder que los datos de los

mentos antes menciones no coincidan y quela empresa piense
e ha cometido un error. Sin embargo, las causas suelen ser por
e sincronizacion entre departamentos (contabilidad y tesoseria),
r ejemplo en los cheques emitidos o recibidos no hayan sido
pagados o cobrados inmediatamente.
Esquema didáctico sobre la importancia de la conciliación
bancaria. 
 R&C Multiservicios, SRL.
CONCILIACION BANCARIA
AL 31/05/2021

Balance según banco $ 109,500.00

Depositos en transito Deposito d/f
31/05/2021= 10,000
Mas: $ 10,000.00

Cheques en transito Ck
no. 1018= 13,000
Ck no. 1019= 45,500
Menos: Total cheques: $ 58,500.00
$ 61,000.00

Balance del libro de banco $ 42,500.00

Notas de credito:
Mas: Interes por compensacion $ 500.00
Deposito d/f 02/05/2021 $ 20,000.00

Notas de debito: Comision manejo

Menos: cuenta $ 2,000.00

Balance conciliado $ 61,000.00