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CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO

Estado de Situación al 31 de Diciembre del 2016 /2015


(Valores en RD$)
ACTIVOS:
Corrientes: 2016 2015
Efectivo en caja y bancos Nota 3 320,000.00 412,119.52
Cuentas por Cobrar Nota 4 193,650.00 218,196.00
Inventarios Nota 5 65,500.00 55,500.00
Total activos corrientes...... $ 579,150.00 $ 685,815.52
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Inversiones en acciones permanen Nota 6 $ 2,700,400.00 $ 2,700,400.00
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INMUEBLES, MUEBLES Y EQUIPOS ###
Terrenos Nota 7 10,320,000.00 10,320,000.00
Equipos y Maquinarias Nota 8 350,000.00 350,000.00
Vehículo de Carga Nota 9 -
Activos Intangibles Nota 10 102,000.00 85,000.00
Edificaciones Nota 11 6,000,000.00 6,000,000.00
Vehículos de Transporte Nota 12 3,370,000.00 2,120,000.00
Total Inmuebles, Muebles y Equipos ............ $ 20,142,000.00 $ 18,875,000.00
Menos Depreciación Acumulada 638,854.17 573,750.00
Total Inmuebles, Muebles y Equipos ............ 19,503,145.83 18,301,250.00

Otros Activos: EFECTIVO


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TOTAL ACTIVOS ............. $ 22,782,695.83 $ 21,687,465.52
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PASIVO Y CAPITAL: ###
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Pasivos corrientes: ###
Préstamos de corto plazo Nota 13 745,600.00 932,000.00
Cuentas por Pagar a Suplidores …. ###
Otros pasivos (Tarjetas, varios, etc.) -
Porción corriente de préstamo por Nota 14 1,174,320.00 1,145,592.00
Total Pasivos Corrientes .......... $ 1,919,920.00 $ 2,077,592.00

Pasivos a Largo Plazo: ###


Préstamo a largo plazo ..... Nota 15 1,155,679.00 2,491,207.00
Total préstamos a largo plazo ...... $ 1,155,679.00 $ 2,491,207.0

###
TOTAL PASIVO................... $ 3,075,599.00 $ 4,568,799.00

Patrimonio:
, Patrimonio , Carlos Castellanos 17,118,666.52 15,462,336.05
Beneficios del Período 2,588,430.31 1,656,330.47
Total Patrimonio ……. $ 19,707,096.83 $ 17,118,666.52

TOTAL PASIVO Y CAPITAL ......... $ 22,782,695.83 $ 21,687,465.52


CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO
Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre del 2016

NOTA 1: SOBRE LA PERSONA FISICA:


El señor: Carlos felix castellanos liriano, cedula de identidad y electoral no. 034-0012969-2, residente en la calle ANA
DELIA JORGE ,Mao, Valverde, RD es ingeniero de profesión

NOTA 2: POLITICAS CANTRABLES:

Carlos felix castellanos liriano, de acuerdo a su administración adoptó para la presentación de su posición financiera,
los resultados de sus operaciones y los cambios en los flujos de efectivo en cada periodo de su vida económica los
siguientes procedimientos:

a) Reconocimientos los Ingresos, Costos y Gastos:

Los ingresos, costos y gastos del sr. Carlos felix Castellanos Liriano es reconocido por el método de lo devengado, los
ingresos y costos se derivan mayormente de las obras contratadas.

B) Costos de Beneficios de Empleados:

1) Indemnización Por Cesantía Y Pre-Aviso:

El código de trabajo de la republica dominicana (ley 16-92 establece el pago de auxiliar de cesantía y de pre-aviso a
aquellos empleados cuyos contratos de trabajo sean terminados sin causas justificadas, la empresa registra como gastos
dichos eventos cuando el empleado se hace acreedor de los mismos.

2) Bonificaciones y Otros Beneficios:

los beneficios a los empleados tales como bonificación, vacaciones, regalía pascual entre otros, son de acuerdo a lo
estipulado en las leyes y norma laborales del país
3) Fondo De Pensiones Y Jubilaciones Empleados:

Carlos felix castellanos liriano, tiene como objetivo afiliar a todos sus empleados en la tesorería de la seguridad social
(tss) de esa manera cumpliría con lo establecido en la ley de seguridad social no. 87-01 de fecha 10/05/2001

NOTA 3: EFECTIVO EN CAJA Y BANCO:


El efectivo en bancos esta compuesto de las siguientes partidas:

Banco y Tipo de Cuenta Cuenta No. Moneda US $ Monto

BANCO POPULAR CUENTA RD $ 320,000.00

Total de efectivo en caja y bancos 320,000.00


Nota 4: Documentos y cuentas por cobrar
Las cuentas por cobrar del Sr. CARLOS FELIX CASTELLANOS, están formadas por la venta de fruta correspondiente 2015
y que al corte de estos estados la compañía exportadora le adeudaba, asi como ademas de cuentas por cobrar a tercero
o clientes, según se detalla a continuación:

Monto US$ Tasa Monto RD$


CHIQUITA . (Fruta) 2,500.00 45.46 113,650.00
CUENTAS POR COBRAR A TERCERO O CLIENTES 80,000.00

Total cuentas por cobrar 193,650.00

Nota 5.- Inventarios:

Inventario de Insumos (Fertilizantes, pesticidas, material gastable) 65,500.00

Total Inventarios ……….….. $ 65,500.00

Nota 6. Inversiones Permanentes


Finca agricola de 172 tareas, (27,004 plantas a RD$100.00C/U $ 2,700,400.00

Total Inversiones permanentes….. $ 2,700,400.00

Nota 7.- Terrenos


FINCA AGRICOLA DE 172 TAREAS EN PRODUCCION DE BANANO LAGUNETA
$ 10,320,000.00

Total Terrenos………. $ 10,320,000.00

Nota 8.- Maquinarias y Equipos:


Maquinarias y equipos, utilizados en labores agrícolas:
bomba de riego $ 350,000.00

Total Maquinarias Agricolas $ 350,000.00

Nota 9.- Vehiculos de Carga:

Total Vehiculos de Carga $ -

Nota 10.- Activos Intangibles:


Seguros ……. $ 102,000.00

Total activos intangibles $ 102,000.00


CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO
Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre del 2015

Nota 11.- Edificaciones:


1.-Una Casa de Block techada en concreto, ubicada en el c/ ANA DELIA JORGE # 39 : 6,000,000.00
-
-
Total Edificaciones….. $ 6,000,000.00

Nota 12.- Vehiculos de Transporte Y Trabajo:


UN CAMIONETA TOYOTA HILUX 2015 GRIS $ 2,120,000.00
UN CAMION MACK 2007 $ 1,250,000.00

$ -

Total Vehiculos de Transporte ……… $ 3,370,000.00

Nota 13.- Préstamos de corto plazo:


BANCO POPULAR 745,600.00

Total Préstamos de corto plazo …….. $ 745,600.00

Nota 14.- Porción corriente de Préstamo a Largo Plazo:


BANCO CAPITAL ORIGINAL CAPITAL TOTAL ADEUDADO
(1) BANCO DE RESERVAS 50,000.00 2,100.00 46.60 1,174,320.00

Total Préstamos de corto plazo …….. $ 1,174,320.00


-
Nota 15.- Préstamo a Largo Plazo:
Los docuemtos por pagar del Sr.CARLOS FELIX CASTELLANOS ,a la fecha de corte de estos estados corresponden a varios
préstamos tomados con el objetivo de fomentar la producción en sus fincas de banano asi como para la adquisición de
activos según detallo a continuacón

BANCO CAPITAL ORIGINAL valores en us$ TASA TOTAL ADEUDADO


(1) BANCO DE RESERVAS 80,000.00 50,000.00 46.60 2,330,000.00

Total Préstamos de corto plazo …….. $ 2,330,000.00

INTERESES
BANCO CAPITAL ORIGINAL INTERESES /PAGADO TASA TOTAL ADEUDADO
(1)Interés pagado en el período US$ 50,000.00 11% 458.33 46.60 256,300.00
(2)Interés pagado en el período US$ - 12% - -
(3)Interés pagado en el período US$ - 12% - -
(4)Interés pagado en el período RD $ - 12% - -

Total Préstamos de corto plazo …….. $ 256,300.00

Nota 16: Ingresos por venta de banano


Los ingresos por la venta del banano del Sr. CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO con en codigo # 0743931 de
produccion , la catidad de cajas al año 2015 producida 14,014 , con una producion semanal de 270 cajas promedio a un
precio de us $ 10.80 ,El detalle a continuación

Código Cantidad de Cajas Precio Promedio Tasa Monto RD$


0740101 17,888.00 10.50 46.60 8,752,598.40

Totales $ 8,752,598.40

Nota 17: Ingresos Sueldo AGRICULTURA


Los ingresos por sueldo como se detalla a continuacion:
Sr.CARLOS CASTELLANOS
Código meses Sueldo Monto RD$
AGRICULTURA 12 27,000.00 324,000.00
-
Total Ingresos …….. $ 324,000.00
CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO
Estado Anual de Ingresos y Egresos 01 Enero al 31 Dic.2016,01 Enero al 31 Diciembre/2015
(Valores en RD$)

2016 2015
INGRESOS:

Ventas de banano para exportación 8,945,073.28 6,864,823.68

Ventas de banano mercado local 350,000.00 250,000.00


Total de Ingresos $ 9,295,073.28 $ 7,114,823.68

Costos de Trabajo 5,367,043.97 4,118,894.21

Costos de Mercancia Vendida

Costos de Mercancia Vendida 5,367,043.97 4,118,894.21

Ingresos Bruto o Marginal 3,928,029.31 2,995,929.47


Otros ingresos: SUELDO 324,000.00 324,000.00
Total de Ingresos netos 4,252,029.31 3,319,929.47

$ 4,252,029.31 $ 3,319,929.47

GASTOS GENERALES , ADMVOS Y FINANCIEROS


Gastos Operativos 215,000.00 215,000.00
Gastos Administrativos 618,549.00
Gastos Financieros 256,300.00 256,300.00
Gastos de Depreciacion de activos fijos 573,750.00 573,750.00
Total de Gastos generales Y Administrativos $ 1,663,599.00 $ 1,663,599.00

Utilidad o (Deficit) Neto del Perdidas $ 2,588,430.31 $ 1,656,330.47


CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO
FLUJOS DE EFECTIVO
AL 31 de Diciembre Del 2016
Flujo de efectivo por actividad de operaciones :

Beneficios Netos del período


Aumento en Depreciación y amortizaciones
Beneficios netos del período + Depreciación y amortizaciones
Ajustes para conciliar el beneficio neto con el efectivo neto usado
por las actividades de operaciones:
Incremento en cuentas por cobrar clientes
Aumento en inventarios y otros activos
Variación en cuentas por pagar suplidores
Incremento o disminución en acumulaciones y otros cuentas por pagar
Total de cambios que generan ajustes al efectivo en operaciones .......

Flujo de efectivo neto en operaciones ..................

Flujo de efectivo de las actividades de inversión:

Incremento o disminucion en propiedad, planta, equipos, y mobiliarios


Incremento o disminucion en otros activos
Total de cambios que generan ajustes al efectivo en inversiones ......

Flujo de efectivo neto después de las actividades de inversión ..........

Flujo de efectivo de las actividades de financiaminento:


Diminución en préstamos por pagar corto plazo
Variación Porción Corriente de Préstamos a Largo Plazo
Incremento en préstamos y otras obligaciones de largo plazo
Efectivo retirado en dividendos y/o aportes de capital en efectivo
Total incremento en actividades de financiamiento ..............

Aumento o disminución de efectivo en el período ..............


Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del año
Efectivo y equivalente de efectivo al final del año
412,119.52

-412,120
#NAME? #NAME? #NAME?
CARLOS FELIX CASTELLANOS LIRIANO
Notas a los Estados Financieros al 31 de Diciembre del 2016

depreciaci
on del
periodo valor en depreciacion del depreciacion
valor en libros 31/12/20 libros adiciones adiciones valor costo periodo Acumulado valor en libros
descripcion de activos fijos 31/12/2014 14 31/12/2014 activos-2015 activos-2016 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2015

EQUIPOS DE TRANSPORTE 2015 2,120,000.00 2,120,000.00 530,000.00 530,000.00 1,590,000.00

CAMION MACK -2017 1,250,000.00 1,250,000.00 65,104.17 65,104.17 1,184,895.83

BOMBA DE AGUA - - 350,000.00 350,000.00 43,750.00 43,750.00 306,250.00

TOTAL - - - 2,470,000.00 1,250,000.00 2,470,000.00 573,750.00 638,854.17 3,081,145.83

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