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Indicar para cada mes los siguientes tipos de operaciones propios de una empresa come
operaciones por cada una de las operaciones mostradas en la lista:
Compra de mercadería a proveedores al contado.
Compra de mercadería a proveedores al crédito.
Pago de las compras al crédito (a la condición de plazo prevista).
Venta de mercadería al contado.
Venta de mercadería al crédito.
Compra de activo fijo.
Cobranza de las ventas al crédito (a la condición de plazo prevista).
1 operaciones por cada una de las operaciones mostradas en la lista:
Registro de asiento de apertura
Provisión y pago de servicios públicos.
Contratación y pago de servicios legales.
Registro mensual de depreciación del activo fijo.
Registro de la planilla de trabajadores (provisión y pago), AFP y Essalud
La empresa MUEBLES SA con RUC 20214786891 se dedica a la compra y venta de muebles de melamina y a realizado las s
Registro de apertura
Inicia sus actividades el 01/01/2022 con los siguientes aportes:
El socio Miguel Lopez aporta dinero por s/ 100,000.00
El socio Joselito Solis aporta bienes informaticos por un valor de S/. 50,000.00
El capital de sus aportes equivale a S/ 150,000.00
Registro
El mensual
30/01/22 de depreciación
la empresa del activo
reconoce el gasto por la fijo.
depreciación ANUAL del año 1 de un vehículo de la empresa po
Este gasto se transfiere a GASTO DE VENTAS puesto que esta vehículo es usado por los vendedores de la emp
o prevista).
azo prevista).
radas en la lista:
por S/ 1,000.00 c/u más IGV con factura Factura 002-412 el cual se paga mediante transferencia bancaria
r S/ 2,500.00 c/u más IGV con factura Factura 002-705 el cual se paga mediante transferencia bancaria
por por S/ 1,000.00 c/u más IGV con factura Factura 002-822 el cual se paga a credito de 15 días
or por S/5,400.00 c/u más IGV con factura Factura 001-541 el cual se paga a credito de 15 días
AC mediante Factura 001-2522 por un total de S/ 47,360.00 incluido IGV el cual se paga en efectivo, y su costo de ventas asciende a S/2
tura 001-2523 por un total de S/ 5,900.00 incluido IGV el cual se paga en efectivo, y su costo de ventas asciende a S/4,000.00
AC mediante Factura 001-2524 por un total de S/ 23,600.00 incluido IGV el cual se vende a credito de 15 dias y su costo de ventas ascien
e Factura 001-2525 por un total de S/ 11,800.00 incluido IGV el cual se vende a credito de 15 dias y su costo de ventas asciende a S/8,00
AC por S/. 3,500.00 C/U incluido IGV mediante factura 001-422 pagando con cheque
00.00 incluido IGV mediante factura 001-540 pagando con cheque
por el consumo de luz por un total de 991.20 Incluido IGV, la empresa transfiere esta operación como gastos administrativos, pagandolo ,m
dependiente el cual emite un recibo por hononario E001-250 por un importe de S/1,500.00. Este gasto sera asumido por administración
1 de un vehículo de la empresa por 20% del valor total del vehículo (Costo: S/ 18,000).
RUC: 20214786891
18 1/10/2022 venta de mercaderia al credito 001 2524 1212 Emitidas en cartera 23,600.00
18 1/10/2022 venta de mercaderia al credito 001 2524 4011 Impuesto general a las ventas 3,600.00
18 1/10/2022 venta de mercaderia al credito 001 2524 7011 Mercaderias manufacturadas 20,000.00
19 1/10/2022 costo de venta 001 2524 6911 Mercaderias 20000.00
19 1/10/2022 costo de venta 001 2524 2011 Mercaderia 20000.00
20 1/11/2022 venta de mercaderia al credito 001 2525 1212 Emitidas en cartera 11,800.00
20 1/11/2022 venta de mercaderia al credito 001 2525 4011 Impuesto general a las ventas 1,800.00
20 1/11/2022 venta de mercaderia al credito 001 2525 7011 Mercaderias manufacturadas 10,000.00
21 1/11/2022 costo de venta 001 2525 6911 Mercaderias 8000.00
21 1/11/2022 costo de venta 001 2525 2011 Mercaderia 8000.00
22 1/13/2022 por compra de computadoras 001 422 3361 Equipo para procesamiento de información 5932.20
22 1/13/2022 por compra de computadoras 001 422 4011 Impuesto general a las ventas 1067.80
22 1/13/2022 por compra de computadoras 001 422 4654 Propiedad, planta y equipos 7000.00
23 1/13/2022 Cancelación de la compra 001 422 4654 Propiedad, planta y equipos 7000.00
23 1/13/2022 Cancelación de la compra 001 422 1041 Cuentas corriente en instituciones financieras 7000.00
24 1/19/2022 Pago de compra a credito 002 822 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 11,800.00
24 1/19/2002 Pago de compra a credito 002 822 1041 Cuentas corrientes operativas 11,800.00
25 1/19/2022 Pago de compra a credito 002 822 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6,372.00
25 1/19/2002 Pago de compra a credito 002 822 1041 Cuentas corrientes operativas 6,372.00
26 1/25/2022 cancelacion de venta al credito 001 2524 1041 Cuentas corrientes operativas 23,600.00
26 1/25/2022 cancelacion de venta al credito 001 2524 1212 Emitidas en cartera 23,600.00
26 1/26/2022 cancelacion de venta al credito 001 2525 1041 Cuentas corrientes operativas 11,800.00
26 1/26/2022 cancelacion de venta al credito 001 2525 1212 Emitidas en cartera 11,800.00
27 1/28/2022 Pago de servicios de luz 0002 525252 6361 Energía electrica 840.00
27 1/28/2022 Pago de servicios de luz 0002 525252 4011 Impuesto general a las ventas 151.20
27 1/28/2022 Pago de servicios de luz 0002 525252 4212 Emitidas 991.20
28 1/28/2022 Provisión de gastos 0002 525252 94 Gastos Administrativos 840.00
28 1/28/2022 Provisión de gastos 0002 525252 79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 840.00
29 1/28/2022 Cancelación de Servicio de Luz 0002 525252 4212 Emitidas 991.20
29 1/28/2022 Cancelación de Servicio de Luz 0002 525252 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 991.20
30 1/30/2022 Pago de recibo por honorarios 001 250 6322 asesoría legal y tributaria 1500.00
30 1/30/2022 Pago de recibo por honorarios 001 250 424 honorarios por pagar 1500.00
31 1/30/2022 Provisión de gastos 001 250 94 gastos administrativos 1500.00
31 1/30/2022 Provisión de gastos 001 250 79 cargas imputables de cuenta costos y gastos 1500.00
32 1/30/2022 Cancelacion de recibo por honorarios 001 250 424 honorarios por pagar 1500.00
32 1/30/2022 Cancelacion de recibo por honorarios 001 250 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1500.00
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
1 1/1/2022 Por la apertura de las actividades
4 1/2/2022 Cancelacion de la compra de mercaderia
7 1/3/2022 Cancelacion de la compra de mercaderia
13 1/5/2020 Cobro de la venta de mercaderia
16 1/8/2022 Cobro de la venta de mercaderia
23 1/13/2022 Cancelación de la compra
23 1/15/2022 Cancelación de la compra
24 1/19/2002 Pago de compra a credito
25 1/19/2002 Pago de compra a credito
26 1/25/2022 cancelacion de venta al credito
26 44587 cancelacion de venta al credito
29 44589 Cancelación de Servicio de Luz
32 44591 Cancelacion de recibo por honorarios
37 31/02/22 Pago de planilla
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
1 1/1/2022 Por la apertura de las actividades
22 1/13/2022 por compra de computadoras
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
1 1/1/2022 Por la apertura de las actividades
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
2 1/2/2022 compra de mercaderia
5 1/3/2022 compra de mercaderia
8 1/4/2022 compra de mercaderia al crédito
10 1/5/2022 compra de mercaderia al crédito
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
2 1/2/2022 compra de mercaderia
5 1/3/2022 compra de mercaderia
8 1/4/2022 compra de mercaderia al crédito
10 1/5/2022 compra de mercaderia al crédito
12 1/5/2020 venta de mercaderia
15 1/8/2022 venta de mercaderia
18 1/10/2022 venta de mercaderia al credito
20 1/11/2022 venta de mercaderia al credito
22 1/13/2022 por compra de computadoras
22 1/15/2022 por compra de mostrador
27 1/28/2022 Pago de servicios de luz
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
2 1/2/2022 compra de mercaderia
4 1/2/2022 Cancelacion de la compra de mercaderia
5 1/3/2022 compra de mercaderia
7 1/3/2022 Cancelacion de la compra de mercaderia
8 1/4/2022 compra de mercaderia al crédito
10 1/5/2022 compra de mercaderia al crédito
24 1/19/2022 Pago de compra a credito
25 1/19/2022 Pago de compra a credito
27 1/28/2022 Pago de servicios de luz
29 1/28/2022 Cancelación de Servicio de Luz
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
3 1/2/2022 variacion de la mercaderia
6 1/3/2022 variacion de la mercaderia
9 1/4/2022 variacion de la mercaderia
11 1/5/2022 variacion de la mercaderia
14 1/5/2020 costo de venta
17 1/8/2022 costo de venta
19 1/10/2022 costo de venta
21 1/11/2022 costo de venta
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
3 1/2/2022 variacion de la mercaderia
6 1/3/2022 variacion de la mercaderia
9 1/4/2022 variacion de la mercaderia
11 1/5/2022 variacion de la mercaderia
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
12 1/5/2020 venta de mercaderia
13 1/5/2020 Cobro de la venta de mercaderia
15 1/8/2022 venta de mercaderia
16 1/8/2022 Cobro de la venta de mercaderia
18 1/10/2022 venta de mercaderia al credito
20 1/11/2022 venta de mercaderia al credito
26 1/25/2022 cancelacion de venta al credito
26 1/26/2022 cancelacion de venta al credito
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
12 1/5/2020 venta de mercaderia
15 1/8/2022 venta de mercaderia
18 1/10/2022 venta de mercaderia al credito
20 1/11/2022 venta de mercaderia al credito
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
14 1/5/2020 costo de venta
17 1/8/2022 costo de venta
19 1/10/2022 costo de venta
21 1/11/2022 costo de venta
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
22 1/13/2022 por compra de computadoras
23 1/13/2022 Cancelación de la compra
22 1/15/2022 por compra de mostrador
23 1/15/2022 Cancelación de la compra
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
22 1/15/2022 por compra de mostrador
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
27 1/28/2022 Pago de servicios de luz
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
28 1/28/2022 Provisión de gastos
31 1/30/2022 Provisión de gastos
36 31/02/22 Transferencia de Gasto
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
28 1/28/2022 Provisión de gastos
31 1/30/2022 Provisión de gastos
36 31/02/22 Transferencia de Gasto
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
30 1/30/2022 Pago de recibo por honorarios
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
30 1/30/2022 Pago de recibo por honorarios
32 1/30/2022 Cancelacion de recibo por honorarios
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
33 1/30/2022 Gasto de depreciacion
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
33 1/30/2022 Gasto de depreciacion
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
34 1/30/2022 transferencia de gastos
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
34 1/30/2022 transferencia de gastos
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
35 31/02/22 Gasto de planilla
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
35 31/02/22 Gasto de planilla
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
35 31/02/22 Gasto de planilla
37 31/02/22 Pago de planilla
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
35 31/02/22 Gasto de planilla
37 31/02/22 Pago de planilla
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
35 31/02/22 Gasto de planilla
37 31/02/22 Pago de planilla
TOTALES
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
Numero Glosa o
Correlativo Fecha de la Descripcion de
del libro operación La Operación
Diario
35 31/02/22 Gasto de planilla
37 31/02/22 Pago de planilla
TOTALES
TOTALES
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
1041 Cuentas corrientes operativas
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 100,000.00
S/ 35,400.00
S/ 23,600.00
S/ 47,436.00
S/ 5,900.00
S/ 7,000.00
S/ 2,900.00
S/ 11,800.00
S/ 6,372.00
S/ 23,600.00
S/ 11,800.00
S/ 991.20
S/ 1,500.00
S/ 6,540.00
S/ 188,736.00 S/ 96,103.20
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
3361 equipo para procesamiento de información
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 50,000.00
S/ 5,932.20
S/ 55,932.20 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
5011 Acciones
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 150,000.00
S/ - S/ 150,000.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
6011 Mercaderías
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 30,000.00
S/ 20,000.00
S/ 10,000.00
S/ 5,400.00
S/ 65,400.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
4011 Impuesto General a las ventas
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 5,400.00
S/ 3,600.00
S/ 1,800.00
S/ 972.00
S/ 7,236.00
S/ 900.00
S/ 3,600.00
S/ 1,800.00
S/ 1,067.80
S/ 442.37
S/ 151.20
S/ 13,433.37 S/ 13,536.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
4212 Emitidas
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 35,400.00
S/ 35,400.00
S/ 23,600.00
S/ 23,600.00
S/ 11,800.00
S/ 6,372.00
S/ 11,800.00
S/ 6,372.00
S/ 991.20
S/ 991.20
S/ 78,163.20 S/ 78,163.20
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
2011 Mercaderias
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 30,000.00
S/ 20,000.00
S/ 10,000.00
S/ 5,400.00
S/ 20,100.00
S/ 4,000.00
S/ 20,000.00
S/ 8,000.00
S/ 65,400.00 S/ 52,100.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
6111 Mercaderias
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 30,000.00
S/ 20,000.00
S/ 10,000.00
S/ 5,400.00
S/ - S/ 65,400.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
1212 Emitidas en Cartera
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 47,436.00
S/ 47,436.00
S/ 5,900.00
S/ 5,900.00
S/ 23,600.00
S/ 11,800.00
S/ 23,600.00
11,800.00
S/ 88,736.00 S/ 88,736.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
7011 Mercaderías manufacturadas
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 40,200.00
S/ 5,000.00
S/ 20,000.00
S/ 10,000.00
S/ - S/ 75,200.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
6911 Mercaderías
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 20,100.00
S/ 4,000.00
S/ 20,000.00
S/ 8,000.00
S/ 52,100.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
4654 Propiedad, planta y equipos
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 7,000.00
S/ 7,000.00
S/ 2,900.00
S/ 2,900.00
S/ 9,900.00 S/ 9,900.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
3351 Muebles
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 2,457.63
S/ 2,457.63 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
6361 Energía electrica
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 840.00
S/ 840.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
94 Gastos administrativos
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 840.00
S/ 1,500.00
S/ 6,540.00
S/ 8,880.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 840.00
S/ 1,500.00
S/ 6,540.00
S/ - S/ 8,880.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
6322 Asesoría legal y tribiutaria
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
424 Honorarios por pagar
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
68413 Unidades de transporte
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 3,600.00
S/ 3,600.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
39525 Unidades de transporte
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 3,600.00
S/ - S/ 3,600.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
95 Gastos de ventas
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 3,600.00
S/ 3,600.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
78 Cargas cubiertas por provisiones
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 3,600.00
S/ - S/ 3,600.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
621 Remuneraciones
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
627 Seguridad, prevision social y otras contribuciones
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 540.00
S/ 540.00 S/ -
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
4031 Essalud
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 540.00
S/ 540.00
S/ 540.00 S/ 540.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
4032 ONP
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 260.00
S/ 260.00
S/ 260.00 S/ 260.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
417 Administradora de fondos de pensiones
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
S/ 504.00
S/ 504.00
S/ 504.00 S/ 504.00
Jan-22
20214786891
MUEBLES SA
411 Remuneraciones por pagar
Saldos y Movimiento
Deudor Acreedor
5236.00
5236.00
S/ 5,236.00 S/ 5,236.00
S/ 653,258.40 S/ 653,258.40
HB
CASO: MUEBLES SA
BALANCE DE COMPROBACION: PERIODO AL 31 DE ENERO 2022
SUMA DEL MAYOR SALDOS
NÚMERO CÓDIGO DETALLLE DEBE HABER DEUDOR
1 10 Cuentas corrientes operativas 188,736.00 96,103.20 92,632.80
2 12 Emitidas en cartera 88,736.00 88,736.00
3 20 Mercaderias 65,400.00 52,100.00 13,300.00
4 33 Equipo para procesamiento de información 55,932.20 55,932.20
5 33 Muebles 2,457.63 2,457.63
6 39 Unidades de transporte 3,600.00
7 40 Impuesto General a las Ventas 13,433.37 13,536.00
8 40 Essalud 540.00 540.00
9 40 ONP 260.00 260.00
10 41 Administradora de fondos de pensiones 504.00 504.00
11 41 Remuneraciones por pagar 5,236.00 5,236.00
12 42 Emitidas 78,163.20 78,163.20
13 42 honorarios por pagar 1,500.00 1,500.00
14 46 Propiedad, planta y equipos 9,900.00 9,900.00
15 50 Acciones 150,000.00
16 60 Mercaderias 65,400.00 65,400.00
17 61 Mercaderias 65,400.00
18 62 Remuneraciones 6,000.00 6,000.00
19 62 Seguridad, prevision social y otras contribuciones 540.00 540.00
20 63 Energía Electrica 840.00 840.00
21 63 Asesoria Legal y tributaria 1,500.00 1,500.00
22 68 Unidades de transporte 3,600.00 3,600.00
23 69 Mercaderias 52,100.00 52,100.00
24 70 Mercaderias Manufacturadas 75,200.00
25 78 Cargas cubiertas por provisiones 3,600.00
26 79 cargas imputables a cuentas de costos y gastos 8,880.00
27 94 Gastos administrativos 8,880.00 8,880.00
28 95 Gastos de ventas 3,600.00 3,600.00
SUMAS 653,258.40 653,258.40 306,782.63
Resultado
TOTALES
SALDOS AJUSTE INVENTARIO RESULTADO/NAT RESULTADOS/FUNC.
ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS
92,632.80
13,300.00
55,932.20
2,457.63
3,600.00 3,600.00
102.63 102.63
150,000.00 150,000.00
65,400.00
65,400.00 52,100.00 13,300.00
6,000.00
540.00
840.00
1,500.00
3,600.00
52,100.00 52,100.00
75,200.00 75,200.00
3,600.00 3,600.00
8,880.00 8,880.00
8,880.00 8,880.00
3,600.00 3,600.00
306,782.63 60,980.00 60,980.00 164,322.63 153,702.63 81,480.00 92,100.00 64,580.00
10,620.00 10,620.00 10,620.00
164,322.63 164,322.63 92,100.00 92,100.00 75,200.00
RESULTADOS/FUNC.
GANANCIAS
75,200.00
75,200.00
75,200.00