Funciones de Desarrollo Social

IV.5.4.1.1. Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado Auditora de Desempeo a los Seguros, Prestaciones y Servicios Auditora de Desempeo: 09-1-00GYN-07-1057

Criterios de Seleccin Esta auditora se seleccion con base en los criterios generales y particulares establecidos en la Normativa Institucional de la Auditora Superior de la Federacin para la planeacin especfica utilizada en la integracin del Programa Anual de Auditoras para la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009, considerando la importancia, pertinencia y factibilidad de su realizacin. Objetivo Fiscalizar la gestin financiera de los recursos pblicos federales aplicados en los seguros, prestaciones y servicios que otorga el instituto, para verificar el cumplimiento de sus objetivos. Alcance Universo Seleccionado: Muestra Auditada: Representatividad de la Muestra: 47,796,089.1 miles de pesos 47,796,089.1 miles de pesos 100.0 %

La auditora comprende la revisin de los 47,796,089.1 miles de pesos erogados por el Instituto de Seguridad de Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE) en los seguros, prestaciones y servicios que otorga a su poblacin derechohabiente, dicho monto represent el 100.0% del presupuesto ejercido reportado en la Cuenta Pblica 2009. La evaluacin considera la documentacin justificativa y los registros presupuestarios del instituto. Antecedentes En Mxico, la constitucin de 1917, en el artculo 123, establece los preceptos que normaron las relaciones laborales y sustentaron el ideal de previsin al que hoy aspiran todos los esquemas modernos de seguridad social. Este artculo seala que Toda persona tiene derecho al trabajo digno y socialmente til; al efecto, se promovern la creacin de empleos y la organizacin social del trabajo. El 5 de diciembre de 1960, en el Diario Oficial de la Federacin se public el apartado B del artculo 123 Constitucional para regular la relacin laboral entre los Poderes de la Unin, el Gobierno del Distrito Federal y sus trabajadores, y establecer, en la fraccin XI, las bases para organizar la seguridad social para este grupo de la poblacin. En diciembre de 1959, en el Diario Oficial de la Federacin se public la Ley para constituir el ISSSTE, el cual inici actividades en enero de 1960 como un organismo descentralizado.

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El 27 de diciembre de 1993, en el Diario Oficial de la Federacin se publicaron las modificaciones a la Ley del ISSSTE, que consistieron en la apertura de una cuenta individual para cada trabajador que concentra los recursos financieros acumulados para su retiro; la adecuacin, a semejanza de la Ley del IMSS, del porcentaje de las aportaciones de los trabajadores para obtener un crdito para vivienda, as como la portabilidad de sus recursos y reconocimiento de la antigedad en caso de emigrar del sector pblico al sector privado y viceversa; el establecimiento de un rgimen de reservas financieras que prohbe el uso de los recursos de algn seguro para otro propsito, y la determinacin de una cuota social financiada por el Estado para cada trabajador y jubilado, equivalente al 5.5% del salario mnimo general del D.F., y de un incremento gradual en el porcentaje de cuotas de los trabajadores del 3.5% a la entrada en vigor de la ley hasta el 6.125%. La situacin del ISSSTE, antes de la reforma en 2007, era anacrnica y grave, ya que la transicin demogrfica y epidemiolgica, as como la ampliacin de beneficios sin el correspondiente aumento en las cotizaciones tena un efecto devastador en las finanzas del instituto. El dficit del seguro mdico absorba recursos de los seguros superavitarios y dependa de las transferencias del Gobierno Federal para poder afrontar sus obligaciones anuales. El sistema de seguridad social de los trabajadores del Estado no era autosuficiente en sus finanzas y se pronostic un escenario insostenible. El nmero de trabajadores en activo por pensionado pas de 20 a 1 en 1980 a 4 a 1 en 2009. En 2006, el problema financiero del ISSSTE era particularmente grave en el rubro de pensiones, ya que enfrentaba un dficit actuarial que para cubrir la diferencia entre los ingresos y las obligaciones actuales y futuras del instituto, se requerira un monto equivalente a cerca del 45.0% del Producto Interno Bruto, esto es, 3,870,000.0 millones de pesos. Adems, en 2006 se registr un dficit de operacin de 37,000.0 millones de pesos, que se cubri con recursos transferidos por el Gobierno Federal, y en ese ao por cada peso de ingresos del instituto el presupuesto federal aportaba un subsidio de 3 pesos. El 31 de marzo de 2007, en el Diario Oficial de la Federacin se public la nueva Ley del ISSSTE, y en los artculos 3 y 4 se establecieron como obligatorios 21 seguros, prestaciones y servicios que se homologaron con los del IMSS. Con el fin de garantizar la viabilidad financiera del seguro de salud se establecieron: la separacin de las funciones de financiamiento y provisin de servicios mdicos; la constitucin de un rgimen de reservas; el aumento de las contribuciones y la cuota social para el financiamiento de esta prestacin, y el apoyo extraordinario del Gobierno Federal para la actualizacin de la infraestructura. En la nueva ley los trabajadores aportan 3.325% de su sueldo bsico (antes 2.75%) y las entidades aportan 8.095% (antes 6.75%), y se aade la cuota social, que es en promedio el 3.5% del sueldo bsico. El punto central de la reforma se ubica en el diseo de un nuevo sistema de pensiones y la constitucin del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, que funciona mediante la capitalizacin individual con aportaciones de trabajadores y dependencias para el

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financiamiento del seguro, pasando del 9.0% del sueldo bsico al 11.3%. Se incluy el seguro de invalidez y vida que, de manera similar al IMSS, es operado por el ISSSTE en un sistema de reparto, con cuota bipartita del 1.25% del sueldo bsico, y tambin se aadi una cuota social, similar a la otorgada por el Gobierno Federal a los trabajadores afiliados al IMSS y se incorpor una opcin de ahorro solidario en la que se aportara adicionalmente el 8.5% del sueldo bsico. El informe se integr con 43 resultados distribuidos en siete apartados: Situacin financiera (resultado 1); Seguro de salud (resultados del 2 al 9); Seguros pensionarios: de riesgos de trabajo; de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y de invalidez y vida (resultados del 10 al 18); Prestaciones (resultados del 19 al 22); Servicios sociales (resultados del 23 al 30); Servicios culturales (resultados del 31 al 36), y Coordinacin institucional (resultados del 37 al 43). Resultados 1. Situacin financiera Situacin financiera del ISSSTE En 2009, el ISSSTE recaud 73,005.0 millones de pesos por concepto de cuotas y aportaciones para otorgar los seguros, prestaciones y servicios, 15.1% menos que los 84,054.0 millones de pesos registrados como egresos. Los 73,005.0 millones de pesos recaudados por el ISSSTE por concepto de ingresos no garantizan el otorgamiento de los seguros, prestaciones y servicios para su poblacin derechohabiente, debido a que se registr un dficit financiero de 11,049.0 millones de pesos, el cual fue cubierto con los recursos financieros transferidos por el Gobierno Federal, con base en el artculo 231 de la Ley del ISSSTE, y fue superior en 35.8% al dficit registrado en 2008, de 8,134.0 millones de pesos, como se muestra en el cuadro siguiente:
SITUACIN FINANCIERA DEL ISSSTE, 2006-2009 (Millones de pesos y porcentajes) Variacin (4)/(3) (5) 23.3 24.8 35.8 35.2 32.4

Concepto Ingresos Gastos Dficit o Supervit del Seguro de Salud Transferencias del Gobierno Federal Remanente del ejercicio

2006 (1) 56,737.0 91,301.0 (37,564.0) 39,152.0 1,588.0

2007 (2) 57,779.0 100,471.0 (42,692.0) 65,977.0 23,285.0

2008 (3) 59,210.0 67,344.0 (8,134.0) 9,896.0 1,762.0

2009 (4) 73,005.0 84,054.0 (11,049.0) 13,382.0 2,333.0

FUENTE: ISSSTE, Subdireccin General de Finanzas, Estado de Resultados por Fondo 2006-2009.

En 2009, mediante los servicios mdicos, el instituto atendi a 6.5 millones de usuarios y registr un dficit de 9,810.0 millones de pesos. Si demandaran el servicio los 9.3 millones de usuarios registrados, el dficit ascendera a 14,035.0 millones de pesos.

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Asimismo, al 31 de diciembre de 2009 el ISSSTE registr adeudos por 1,354.2 millones de pesos por cuotas y aportaciones no cobradas a 97 dependencias y entidades, equivalentes al 12.2% (11,049.0 millones de pesos) del dficit total del instituto registrado en ese ao. Con base en la Valuacin Actuarial y Financiera al 31 de diciembre de 2009, el monto del valor presente de obligaciones totales del instituto registr un dficit de 282,426.0 millones de pesos, 63.0% mayor que el registrado en 2008 de 173,277.0 millones de pesos, como se observa en el cuadro siguiente:

VALOR PRESENTE DE OBLIGACIONES TOTALES DEL ISSSTE, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y DE 2009 (Millones de pesos) Diferencia Absoluta 73,350.0 42,890.0 7,091.0 109,149.0 Porcentual 46.1 155.9 53.7 63.0

Concepto Seguro de Salud Seguro de Invalidez y Vida Seguro de Riesgos de Trabajo Total

2008 (158,961.0) (27,511.0) 13,195.0 (173,277.0)

2009 (232,311.0) (70,401.0) 20,286.0 (282,426.0)

FUENTE: ISSSTE, Valuacin Actuarial y Financiera, al 31 de diciembre de 2009.

En 2009, a valor presente en el seguro de salud se registr un dficit de 232,311.0 millones de pesos a dos aos de entrar en operacin la nueva Ley del ISSSTE, y fue superior en 46.1% al registrado en 2008 de 158,961.0 millones de pesos; en el seguro de invalidez y vida, el dficit registrado fue de 70,401.0 millones de pesos, el cual se increment en 155.9% respecto del registrado un ao antes de 27,511.0 millones de pesos. Respecto del seguro de riesgos de trabajo, se obtuvo un supervit de 20,286.0 millones de pesos, mayor en 53.7% que el de 2008 de 13,195.0 millones de pesos. 2. Seguro de salud Eficacia en la cobertura de atencin del seguro de salud Los sistemas de informacin estadstica y de indicadores con los que cuenta el ISSSTE no le permiten identificar a la poblacin derechohabiente usuaria de los servicios mdicos de primero, segundo y tercer niveles de atencin del seguro de salud en 2009. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-001 3. Eficacia en el cumplimiento del objetivo del seguro de salud Para 2009, el ISSSTE formul cuatro indicadores que son insuficientes para medir el cumplimiento del objetivo de Contribuir a mejorar las condiciones de salud de la poblacin derechohabiente mediante programas de promocin de la salud, prevencin de enfermedades y atencin mdica integral, establecido en el Programa Institucional

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2007-2012, adems de que cumpli parcialmente dos de ellos: Porcentaje de cobertura de poblacin femenina derechohabiente de 25 a 64 aos con deteccin oportuna de cncer crvico uterino y Porcentaje de cobertura de la poblacin femenina derechohabiente de 45 a 64 aos con deteccin oportuna con cncer de mama, los cuales no estn actualizados. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-002 09-1-00GYN-07-1057-07-003 4. Eficiencia en la operacin del seguro de salud En tres de los ocho indicadores de gestin mdica establecidos por el ISSSTE para 2009 no se alcanzaron los valores estndar institucionales fijados en el tablero de indicadores y en el listado de indicadores de los Acuerdos de Gestin, ya que otorg 3.6 consultas por mdico general, menor que el estndar de igual o mayor que 4.0; proporcion 2.8 consultas de especialidad, menor que el estndar de igual o mayor que 3.0, y suspendi el 17.7% de las cirugas programadas por el personal mdico, 2.7 puntos porcentuales ms que su estndar de 15.0%. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-004 5. Recaudacin de ingresos y suficiencia financiera del seguro de salud En 2009, el ISSSTE recaud 38,684.0 millones de pesos por concepto de cuotas y aportaciones del seguro de salud, 17.4% ms que los 32,960.9 millones de pesos previstos. Los 38,684.0 millones de pesos recaudados por el ISSSTE por concepto de ingresos no garantizan el otorgamiento de los servicios de salud para su poblacin derechohabiente, debido a que se registraron gastos por 48,494.0 millones de pesos, lo que signific un dficit financiero de 9,810.0 millones de pesos, el cual fue cubierto con los recursos financieros transferidos por el Gobierno Federal. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-005 6. Reservas del seguro de salud En 2009, el instituto constituy y contabiliz los recursos para las reservas del seguro de salud, que ascendieron a 12,183.0 millones de pesos, y se cubrieron con las transferencias del Gobierno Federal, monto superior en 254.6% a los 3,435.6 millones de pesos de las reservas constituidas en 2008. Mediante el Acuerdo 40.1319.2009 del 30 de septiembre de 2009, autorizado por la H. Junta Directiva del ISSSTE, se aprob que de los 12,183.0 millones de pesos se destinaran 11,839.0 millones de pesos (97.2%) a la reserva financiera y actuarial; 299.0 millones de pesos (2.4%), a la reserva de operacin para contingencias y financiamiento, y 45.0 millones de pesos (0.4%), a la reserva general financiera y actuarial. 7. Disponibilidad de mdicos y de enfermeras En 2009, el ISSSTE dispona de 19,132 mdicos en contacto directo con el paciente que, al relacionarlos con los 9,342,173 derechohabientes, represent un promedio de 2.05

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mdicos por cada 1,000 derechohabientes, 0.9 puntos ms que el valor estndar de la Secretara de Salud de 1.15 mdicos, y dispuso de 21,349 enfermeras que, comparadas con los 9,342,173 derechohabientes, resulta un promedio de 2.29 enfermeras por cada 1,000 derechohabientes, esto es, 0.61 puntos menos que el valor estndar de disponibilidad de enfermeras de al menos 2.90 por cada 1,000 derechohabientes. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-006 8. Disponibilidad de consultorios, quirfanos y camas En 2009, el ISSSTE registr en promedio 0.62 consultorios por cada 1,000 derechohabientes, y se ubic en el estndar de la Secretara de Salud de 0.3 a 1.0 consultorios; 3.35 quirfanos por cada 100,000 derechohabientes, superior en 1.35 quirfanos al estndar de 2.0, y un dficit de 981 camas, al contar con 0.72 camas por cada 1,000 derechohabientes, esto es, 0.10 menos que el estndar de la Secretara de Salud. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-007 9. Certificacin de unidades mdicas En 2009, el ISSSTE certific la calidad de 9 de las 30 unidades mdicas comprometidas en su Programa de Trabajo, y en total en ese ao tena certificadas 34 unidades mdicas, lo que equivale al 16.0% del total de 212 unidades mdicas, y lo ubica como la segunda institucin con el porcentaje ms bajo, despus del IMSS. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-008 10. Seguros pensionarios: de riesgos de trabajo; de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y de invalidez y vida Eficacia en la cobertura de atencin de los seguros pensionarios En 2009, en el ISSSTE existan 729.1 miles de pensionados que, respecto de los 2,726.0 miles de trabajadores, representaron 3.7 trabajadores cotizantes por cada pensionado, lo que muestra una tasa media de crecimiento anual negativa de 5.6% en el periodo 2006-2009, al pasar de 4.4 a 3.7 trabajadores por pensionado, menor que la relacin de 14 a 1 considerada por el ISSSTE como la situacin ideal. 11. Eficacia en el cumplimiento del objetivo de los seguros pensionarios En 2009, el ISSSTE otorg 74,695 pensiones nuevas, 14.0% ms que en 2008, y significaron un crecimiento de 22.9% en el periodo 2006-2009, de las cuales 501 fueron por riesgos de trabajo; 70,781 por retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y 3,413, por invalidez y vida, y estableci el indicador Reducir el plazo para el otorgamiento de la pensin, con un resultado de 20 das, 20.0% menor que la meta de 25 das.

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12. Eficiencia en el otorgamiento de los seguros pensionarios En 2009, en el rgimen de reparto, el ISSSTE otorg 14,804 pensiones (63.0%) de las 23,609 solicitadas, dentro de los 20 das previstos; en tanto que en el rgimen de cuentas individuales no dio seguimiento a los tiempos de tramitacin de las 803 pensiones autorizadas. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-009 09-1-00GYN-07-1057-07-010 13. Recaudacin de ingresos del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez En 2009, el instituto recaud 10,345.0 millones de pesos, por concepto de cuotas y aportaciones del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, 12.1% menos que los 11,768.5 millones de pesos programados. 14. Recaudacin de ingresos y suficiencia financiera del seguro de riesgos de trabajo En 2009, el ISSSTE recaud 1,681.0 millones de pesos por concepto de cuotas y aportaciones del seguro de riesgos de trabajo, 4.6% ms que los 1,606.8 miles de pesos programados. Con los 1,681.0 millones de pesos recaudados garantiz el otorgamiento del seguro para su poblacin derechohabiente, debido a que se registraron gastos por 868.0 millones de pesos, esto es, un supervit de 813.0 millones de pesos, que le permite disponer de remanentes para incrementar las reservas de operacin para contingencias y financiamiento. 15. Reservas del seguro de riesgos de trabajo 2009 En 2009, el instituto constituy y contabiliz los recursos para el seguro de riesgos de trabajo por 512.0 millones de pesos, los cuales fueron cubiertos con las transferencias del Gobierno Federal, superiores en 236.8% a los 360.0 millones de pesos de las reservas constituidas en 2008. Mediante el Acuerdo 40.1319.2009 del 30 de septiembre de 2009, autorizado por la H. Junta Directiva del ISSSTE, se aprob que de los 512.0 millones de pesos se destinaran 168.0 millones de pesos (32.8%) a la reserva financiera y actuarial; 299.0 millones de pesos (58.4%), a la reserva de operacin para contingencias y financiamiento, y 45.0 millones de pesos (8.8%), a la reserva general financiera y actuarial. 16. Recaudacin de ingresos del seguro de invalidez y vida En 2009, el instituto recaud 2,836.0 millones de pesos por concepto de cuotas y aportaciones del seguro de invalidez y vida, 8.6% ms que los 2,611.8 millones de pesos previstos.

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17. Suficiencia financiera del seguro de invalidez y vida En 2009, el ISSSTE recaud 2,836.0 millones de pesos para el seguro de invalidez y vida que, en comparacin con sus gastos de 1,304.0 millones de pesos, significaron un supervit del orden de 1,532.0 millones de pesos. 18. Reservas del seguro de invalidez y vida En 2009, el instituto constituy y contabiliz los recursos para el seguro de invalidez y vida, que fueron de 780.0 millones de pesos, cubiertos con las transferencias del Gobierno Federal, superiores en 90.2% a los 370.0 millones de pesos de las reservas constituidas en 2008. La H. Junta Directiva del ISSSTE aprob que de los 780.0 millones de pesos se destinaran 436.0 millones de pesos (55.9%) a la reserva financiera y actuarial; 299.0 millones de pesos (38.3%) a la reserva de operacin para contingencias y financiamiento, y 45.0 millones de pesos (5.8%) a la reserva general financiera y actuarial. 19. Prestaciones Eficacia en la cobertura de las prestaciones En 2009, el ISSSTE otorg 504.8 miles de prstamos personales al 15.1% de su poblacin objetivo de 3,336.8 miles de trabajadores pensionados, cobertura superior en 0.8 puntos porcentuales a la de 2008, de 14.3%, e inferior a la alcanzada en 2006, de 16.7%. 20. Eficacia en el cumplimiento del objetivo de prestaciones En 2009, el ISSSTE otorg 504,744 prstamos personales, con un valor de la masa prestable de 21,187.0 millones de pesos que, respecto del valor inicial del fondo al 1 de abril de 2007, de 13,699.0 miles de pesos, mostr una capacidad de otorgamiento de prstamos de 54.6%, superior en 4.6 puntos porcentuales a la meta prevista de 50.0%; los prstamos se otorgaron a una tasa de inters promedio de 11.6% que, comparada con la cobrada por la banca, de 41.6%, fue inferior en 30.0 puntos porcentuales, y el fondo financiero registr un excedente de 1,989.0 millones de pesos, por lo que contribuy al fortalecimiento de la capacidad adquisitiva de los trabajadores y pensionados, sin poner en riesgo la solvencia del fondo de prstamos personales. 21. Eficiencia en el otorgamiento de prestaciones En 2009, el ISSSTE otorg 504,744 prstamos personales por un monto de 13,471,820.3 miles de pesos, esto es, 1.2% menos que los 510,969 prstamos autorizados y 304,997.8 miles de pesos ms que los previstos. La ASF detect que el instituto emiti y pag 115 prstamos por un monto de 2,850.4 miles de pesos a trabajadores y pensionados que tienen inconsistencias en las fechas de ingreso y emisin del prstamo, en los que no fue posible precisar si cumplen con la antigedad; y 35 expedientes de prstamos personales por un monto de 984.9 miles de pesos no

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cumplen con la antigedad determinada en la Ley del ISSSTE. Asimismo, se otorgaron 57,093 prstamos a trabajadores y pensionados, por un total de 299,587.7 miles de pesos, que rebasaron los montos mximos establecidos en la Ley del ISSSTE, y se evidenci que otros 9,989 prstamos rebasaron los montos mximos establecidos en las reglas de antigedad por un total de 38,345.4 miles de pesos. Se comunic a la Instancia Competente. Promocin de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria (PRAS) La Auditora Superior de la Federacin, con fundamento en lo dispuesto en los artculos 79, fraccin IV, prrafo primero, de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos; 13, fraccin I, 15, fraccin XV, y 88, fracciones VIII y XII, de la Ley de Fiscalizacin y Rendicin de Cuentas de la Federacin, y 8, fraccin XVIII, de la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos solicita que el rgano Interno de Control en el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado en el mbito de sus atribuciones, realice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativo para el fincamiento de las responsabilidades administrativas sancionatorias que se deriven de los actos u omisiones de los servidores pblicos que en su gestin se efectu un inadecuado control de las actividades que realizan en el rea, en incumplimiento del artculo 162, fracciones I y II de la Ley del ISSSTE. El rgano Interno de Control en el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado proporcionar a la Auditora Superior de la Federacin la respuesta correspondiente. La Auditora Superior de la Federacin, mediante oficio nmero DGADDS/261/2010 de fecha 30 de diciembre de 2010, comunic al C.P. Federico Alberto Ross Rosillo, Titular del rgano Interno de Control en el ISSSTE, el expediente con la evidencia sobre los hallazgos que pudieran ser constitutivos de responsabilidades administrativas. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-011 22. De la calidad de las prestaciones En 2009, con la revisin del Tablero de Control, se constat que de las 35 delegaciones estatales del instituto nicamente 24 aplicaron los indicadores y le dieron seguimiento mensual, mientras que 11 delegaciones no muestran la evidencia de la aplicacin del Tablero de Control, por lo que el ISSSTE carece de las estadsticas y los indicadores que permitan medir la calidad con la que se otorgaron los prstamos personales en 11 de sus 35 delegaciones. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-012

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23. Servicios sociales Eficacia en la cobertura de atencin del SuperISSSTE, servicios tursticos y funerarios En 2009, el ISSSTE otorg los servicios tursticos y funerarios a su poblacin derechohabiente y careci de los sistemas de informacin y de indicadores que le permitieran identificar y cuantificar a la poblacin derechohabiente usuaria de los servicios tursticos y funerarios, por lo que desconoca su cobertura poblacional. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-013 24. Eficacia en el cumplimiento del objetivo del SuperISSSTE En 2009, en las 251 tiendas del SuperISSSTE se otorg un 7.6% de ahorro, en promedio, para los usuarios y derechohabientes, respecto de los precios ofertados por las cadenas comerciales privadas, por lo que super en 1.1 puntos porcentuales su meta de 6.5%, y registr una prdida neta de 32.0 millones de pesos. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-014 25. Eficiencia en la operacin del SuperISSSTE En 2009, el SuperISSSTE registr un incremento de 30.1% en las ventas por empleado respecto de 2006, por lo que cumpli el indicador Variacin de ventas por empleado respecto al 2006 comprometido en su programa de trabajo 2009. 26. Eficacia en el cumplimiento del objetivo del TURISSSTE En 2009, el TURISSSTE atendi y asesor a 1,721.2 miles de personas, mediante la firma de 311 convenios con proveedores de servicios tursticos, 55.5% ms que los 200 previstos en su programa de trabajo, sin que disponga de informacin sobre la poblacin derechohabiente que se atendi en cada uno de los convenios firmados con los proveedores, por lo que se careci de la informacin que presente de manera clara y objetiva la situacin de las reas y agencias del sistema TURISSSTE, para evaluar si existe eficiencia o ineficiencia en los servicios otorgados. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-015 27. Eficiencia en la operacin del TURISSSTE En 2009, el TURISSSTE registr ventas por 2,972.2 millones de pesos, que significaron 1,272.2 millones de pesos ms que los 1,700.0 millones de pesos previstos en su Programa de Trabajo 2009. 28. Eficacia en el cumplimiento del objetivo de los servicios funerarios En 2009, el ISSSTE realiz siete visitas de supervisin a igual nmero de velatorios, conforme a su programa de trabajo, en las que se detectaron deficiencias en el

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funcionamiento de los velatorios, y se constat que se realizaron las acciones para garantizar su funcionamiento conforme a la normativa institucional. 29. Eficiencia en los servicios funerarios En 2009, el ISSSTE otorg 31,196 servicios funerarios, 10.4% ms que la meta de 28,264 servicios y para el efecto erog 45,764.7 miles de pesos, 8.4% ms que lo ejercido en 2008. 30. Calidad en el SuperISSSTE, servicios tursticos y funerarios En 2009, el ISSSTE dispona de las estadsticas, indicadores y reportes sobre los servicios del SuperISSSTE y servicios funerarios, as como de la informacin sobre la percepcin de sus usuarios respecto de los servicios recibidos. Sin embargo, respecto del indicador Agilizar la facturacin de los expedientes en un 15% en proceso de grupo y convenciones del SuperISSSTE, no alcanz la meta prevista y fue calificado por el propio instituto como deficiente. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-016 31. Servicios culturales Eficacia en la cobertura de atencin Para 2009, el instituto dispona de los registros sobre el nmero de bienes y servicios otorgados, as como del total de la poblacin derechohabiente atendida, al determinar que 1,368.5 miles de derechohabientes asistieron a programas de atencin a pensionados y jubilados; 7,039.8 miles de derechohabientes, a actividades de accin cultural; 1,766.9 miles de derechohabientes a recreacin fsica, y 666.8 miles de derechohabientes, a recreacin deportiva. 32. Cumplimiento del objetivo de los servicios culturales y deportivos Para 2009, el ISSSTE estableci el indicador Encuesta de satisfaccin y la meta de 77.0% de satisfaccin de los derechohabientes, los cuales no permiten medir el cumplimiento del objetivo institucional de Fomentar una poltica de servicios culturales, recreativos y deportivos que contribuya al cuidado fsico y mental de la derechohabiencia, a fin de que el aprovechamiento del tiempo libre sea un componente en su desarrollo humano, familiar y social, establecido en el Programa Institucional 2007-2012 del ISSSTE. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-017 33. Eficiencia en los servicios culturales En 2009, el ISSSTE ofert 13,820 actividades culturales, lo que represent 4.3% menos que en 2008, y registr una asistencia de 660.2 miles de personas menos que las 8,611.1 miles previstas, por la reduccin de eventos para evitar la propagacin de la

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epidemia de influenza, con base en el decreto presidencial publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 25 de abril de 2009. 34. Recaudacin de ingresos y suficiencia financiera del fondo de servicios sociales y culturales En 2009, el ISSSTE recaud 16,412.0 millones de pesos por concepto de cuotas y aportaciones para servicios sociales y culturales, 242.7% ms respecto de los 4,789.1 millones de pesos previstos. Los 16,412.0 millones de pesos recaudados fueron menores que los gastos de 17,818.0 millones de pesos, lo que gener un dficit financiero de 1,406.0 millones de pesos, el cual fue cubierto con los recursos financieros transferidos por el Gobierno Federal. Asimismo, el instituto careci de los criterios para la distribucin de los recursos entre el SuperISSSTE, las Estancias de Bienestar y Desarrollo infantil, el TURISSSTE y los servicios sociales y culturales. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-018 09-1-00GYN-07-1057-07-019 35. Reservas del fondo de servicios sociales y culturales En 2009, el instituto constituy y contabiliz los recursos para los servicios sociales y culturales, que fueron de 344.0 millones de pesos, cubiertos con las transferencias del Gobierno Federal. Mediante el Acuerdo 40.1319.2009 del 30 de septiembre de 2009, autorizado por la H. Junta Directiva del ISSSTE, se aprob que de los 344.0 millones de pesos, se destinaran 299.0 millones de pesos (86.9%) a la reserva de operacin para contingencias y financiamiento, y 45.0 millones de pesos (13.1%) a la reserva general financiera y actuarial. 36. Calidad en los servicios culturales, atencin a jubilados, pensionados y discapacitados y programas de fomento deportivo El ISSSTE cont con las estadsticas y reportes sobre los servicios culturales, de atencin a jubilados, pensionados y discapacitados y los programas de fomento deportivo realizados en 2009, as como de las caractersticas de los recursos humanos y materiales utilizados, y no dispuso de los sistemas de informacin y de indicadores que permitan medir la calidad de los servicios, as como su contribucin en el cumplimiento de la meta del indicador referido a la encuesta de opinin. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-020 37. Coordinacin institucional Presentacin e integracin de la MIR El ISSSTE no elabor la MIR de 19 de los 27 programas presupuestarios para los que estaba obligado en 2009; en 7 de los 8 programas donde present la MIR no estableci indicadores para los objetivos de Fin, no dise indicadores adecuados para valorar

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el avance de los objetivos de Propsito, ni tampoco objetivos e indicadores de Componente y Actividad. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-021 09-1-00GYN-07-1057-07-022 38. Realizacin de la Valuacin Actuarial y Financiera 2009 El ISSSTE no concluy a ms tardar el 30 de abril de 2010 la Valuacin Actuarial y Financiera con corte al 31 de diciembre de 2009. Al respecto, mediante el Acuerdo nmero 44.1322.2010 del 26 de marzo de 2010, la H. Junta Directiva del ISSSTE aprob las reformas en el Reglamento Financiero y de Reservas del ISSSTE, entre las cuales se encuentra la modificacin al artculo 49, que ya no hace referencia a la Valuacin Actuarial y Financiera, y en el reglamento ya no se establece la fecha para su resolucin por parte del ISSSTE. 39. Recaudacin de ingresos de los seguros y servicios del ISSSTE En 2009, el ISSSTE tena registrado un adeudo por 1,354.2 millones de pesos en el Estado de Adeudos al 31 de diciembre, por concepto de cuotas y aportaciones. Al respecto, en 2010, mostr la evidencia sobre la recuperacin de 1,191.5 millones de pesos con base en lo dispuesto en la normativa del instituto; respecto de los 162.7 millones de pesos pendientes de recuperar, inform que se encuentra en trmite legal para su recuperacin. Asimismo, seal que a fin de evitar adeudos futuros, desde 2007, fecha de publicacin de la nueva ley, se realizan actualizaciones a los convenios de incorporacin para que se incluya la clausula de garanta y estar en posibilidades de afectar las participaciones federales. De los 322 convenios suscritos en 2009, tena actualizados 98 (30.4%). Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-023 09-1-00GYN-07-1057-07-024 40. Eficiencia financiera en el manejo de la cartera vencida En 2009, los procesos de regulacin de prstamos, depuracin de cuentas incobrables e integracin de expedientes crediticios para cobranza judicial del ISSSTE redujeron a 1.78% (359,808.4 miles de pesos) la cartera vencida de los prstamos personales; sin embargo, no se alcanz la meta de 1.49% (298,779.8 miles de pesos) comprometida en el Programa de Trabajo de ese ao. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-025 09-1-00GYN-07-1057-07-026 41. Poblacin derechohabiente y registrada del ISSSTE En 2009, el ISSSTE registr nominalmente a 9,342.1 miles de personas en su Base de Datos nica de Derechohabientes, en tanto que en su Anuario Estadstico report 11,589.4 miles de personas derechohabientes o amparados, lo que representa 2,247.3
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miles de personas menos, resultado de aplicar un ndice familiar para los trabajadores activos y pensionados, sin que el instituto sealara en este ltimo documento que la cifra exhibida es resultado de ese clculo estadstico. Lo anterior, debido a que los trabajadores activos no actualizan los datos personales y los de sus derechohabientes. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-027 09-1-00GYN-07-1057-07-028 42. Satisfaccin de los derechohabientes con los seguros, prestaciones y servicios En 2009, el 84.0% de la poblacin derechohabiente del ISSSTE encuestada manifest estar satisfecha con los seguros, prestaciones y servicios recibidos, cifra inferior en 5.0 puntos porcentuales al 89.0% comprometido en el Programa Institucional 2007-2012. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-029 43. Quejas y denuncias de los derechohabientes En 2009, el ISSSTE recibi 711 quejas y 1,366 denuncias relacionadas con los seguros, prestaciones y servicios por parte de la poblacin derechohabiente. En conjunto, las 2,077 quejas y denuncias recibidas representaron 1.8% ms que las de 2008 y un crecimiento de 15.1% respecto de 2006, sin que se mostrara la evidencia de las acciones que el ISSSTE realiz para atender este incremento. Vase accin(es): 09-1-00GYN-07-1057-07-030 Acciones Recomendaciones al Desempeo 09-1-00GYN-07-1057-07-001.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las medidas para disponer de un sistema de informacin que identifique a la poblacin derechohabiente usuaria del seguro de salud para determinar la cobertura de atencin poblacional. [Resultado 2] 09-1-00GYN-07-1057-07-002.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca los indicadores estratgicos para medir el cumplimiento del objetivo de contribuir a mejorar las condiciones de salud de la poblacin derechohabiente y que formule un programa de trabajo para mejorar los resultados de los indicadores relativos a la cobertura de poblacin femenina derechohabiente de 25 a 64 aos con deteccin oportuna de cncer crvico uterino, y de 45 a 64 aos con deteccin oportuna con cncer de mama. [Resultado 3] 09-1-00GYN-07-1057-07-003.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado actualice los indicadores y metas con base en el Programa de Accin contra el Cncer Crvico Uterino y el Programa de Accin para la Prevencin y Control del Cncer Mamario, 2007-2012, emitidos por la Secretara de Salud. [Resultado 3]

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09-1-00GYN-07-1057-07-004.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo en el que se establezcan acciones para mejorar los resultados de los indicadores de gestin del seguro de salud, relativos a "Promedio de consultas por hora mdico general"; "Promedio de consultas por hora mdico especialista", y "Porcentaje de cirugas suspendidas". [Resultado 4] 09-1-00GYN-07-1057-07-005.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo que establezca las acciones para disminuir el dficit financiero en el seguro de salud y se garantice el otorgamiento de los servicios a la poblacin derechohabiente. [Resultado 5] 09-1-00GYN-07-1057-07-006.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo en el que se establezcan las acciones que permitan cumplir con el valor estndar de disponibilidad de enfermeras establecido por la Secretara de Salud. [Resultado 7] 09-1-00GYN-07-1057-07-007.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo en el que se establezcan las acciones que permitan cumplir con el valor estndar de camas censables establecido por la Secretara de Salud. [Resultado 8] 09-1-00GYN-07-1057-07-008.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las acciones para cumplir con las metas de certificacin de unidades mdicas previstas en su programa anual de trabajo. [Resultado 9] 09-1-00GYN-07-1057-07-009.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca mecanismos de control que le permitan garantizar que la informacin contenida en los informes anuales de actividades reporten las cifras de los resultados alcanzados en el periodo del primero de enero al treinta y uno de diciembre de cada ejercicio fiscal. [Resultado 12] 09-1-00GYN-07-1057-07-010.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las acciones para dar seguimiento a los tiempos de tramitacin para el otorgamiento de las pensiones en el rgimen de cuentas individuales. [Resultado 12] 09-1-00GYN-07-1057-07-011.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las acciones preventivas para que los prstamos personales se otorguen con base en los requisitos y criterios definidos en la Ley del ISSSTE. [Resultado 21] 09-1-00GYN-07-1057-07-012.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las medidas de control para mejorar la vinculacin entre las reas centrales y delegacionales, para que se definan las funciones operativas de las reas y actualicen la normativa institucional, a fin de que las 35 delegaciones proporcionen las estadsticas y los indicadores para medir la calidad con que se otorgan los prstamos personales. [Resultado 22]

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09-1-00GYN-07-1057-07-013.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado disee un sistema de informacin e indicadores para identificar a la poblacin derechohabiente usuaria de los servicios tursticos y funerarios. [Resultado 23] 09-1-00GYN-07-1057-07-014.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado disee un programa de trabajo en el que se establezcan las acciones para disminuir las prdidas netas en la operacin del SuperISSSTE, a efecto de fortalecer su posicionamiento comercial. [Resultado 24] 09-1-00GYN-07-1057-07-015.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado disee y establezca las acciones a fin de identificar de manera clara y objetiva el nmero y tipo de poblacin derechohabiente que atiende en las reas y agencias del TURISSSTE, con base en cada convenio firmado con sus proveedores de servicios tursticos. [Resultado 26] 09-1-00GYN-07-1057-07-016.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las medidas de control para cumplir con los indicadores relativos a la calidad de los servicios tursticos del TURISSSTE. [Resultado 30] 09-1-00GYN-07-1057-07-017.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule los indicadores que permitan medir el cumplimiento del objetivo institucional de fomentar una poltica de servicios culturales, recreativos y deportivos que contribuya al cuidado fsico y mental del derechohabiente, a fin de que el aprovechamiento del tiempo libre sea un componente en su desarrollo humano, familiar y social. [Resultado 32] 09-1-00GYN-07-1057-07-018.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo en el que se establezcan acciones para disminuir el dficit financiero del Fondo de Servicios Sociales y Culturales, y se garantice el otorgamiento de esos servicios a su poblacin derechohabiente. [Resultado 34] 09-1-00GYN-07-1057-07-019.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las normas y criterios para distribuir los recursos del Fondo de Servicios Sociales y Culturales entre el Sistema Integral de Tiendas y Farmacias (SuperISSSTE), las Estancias para el Bienestar y Desarrollo Infantil del instituto (EBDIS), el Sistema de Agencias Tursticas (TURISSSTE) y los servicios sociales y culturales. [Resultado 34] 09-1-00GYN-07-1057-07-020.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca los sistemas de informacin y de indicadores que permitan medir y calificar la calidad de los servicios culturales; la atencin a jubilados, pensionados y discapacitados, y los programas de fomento deportivo. [Resultado 36] 09-1-00GYN-07-1057-07-021.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado incluya en la Matriz de Indicadores para Resultados de todos los programas presupuestarios, los indicadores que permitan medir el avance en el cumplimiento de los objetivos a nivel de Fin y de Propsito. [Resultado 37]

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09-1-00GYN-07-1057-07-022.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado incluya en la Matriz de Indicadores para Resultados de todos los programas presupuestarios, los objetivos e indicadores a nivel de Componente y de Actividad. [Resultado 37] 09-1-00GYN-07-1057-07-023.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo para la elaboracin y formulacin de convenios de incorporacin, en los que se incluya la clusula de garanta que le permita vigilar que la recaudacin y cobranza de las cuotas y aportaciones se realiza con base en la normativa institucional. [Resultado 39] 09-1-00GYN-07-1057-07-024.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo que le permita individualizar el registro y control de la captacin de cuotas y aportaciones por fondo, dependencia y entidad. [Resultado 39] 09-1-00GYN-07-1057-07-025.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las acciones con el fin de cumplir las metas comprometidas en el programa de trabajo, en materia de la cartera vencida de los prstamos personales. [Resultado 40] 09-1-00GYN-07-1057-07-026.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado disee un sistema de informacin a fin de identificar los procesos de regulacin de prstamos, depuracin de cuentas incobrables e integracin de expedientes crediticios para cobranza judicial del ISSSTE. [Resultado 40] 09-1-00GYN-07-1057-07-027.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado precise en su estadstica institucional y en el Sistema Nacional de Informacin Estadstica y Geogrfica los derechohabientes que tiene registrados nominalmente y los que calcula con base en los ndices familiares para los trabajadores activos y pensionados. [Resultado 41] 09-1-00GYN-07-1057-07-028.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las medidas para disponer de un sistema de informacin que mantenga actualizada la informacin de sus trabajadores, y que promueva acciones para corregir y actualizar los datos personales con el uso de la informacin de las dependencias y entidades y aprovechar la infraestructura tecnolgica de la institucin. [Resultado 41] 09-1-00GYN-07-1057-07-029.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado formule un programa de trabajo en el que se establezcan las acciones para cumplir con la meta de satisfaccin de sus derechohabientes en los seguros, prestaciones y servicios. [Resultado 42] 09-1-00GYN-07-1057-07-030.- Para que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado establezca las acciones correctivas para disminuir las quejas y denuncias relacionadas con los seguros, prestaciones y servicios otorgados a su poblacin derechohabiente. [Resultado 43]
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Consecuencias Sociales El ISSSTE careci de la informacin para conocer la poblacin usuaria en 2009; no dispone de los indicadores para medir el cumplimiento de los objetivos de los seguros, prestaciones y servicios que otorga a su poblacin derechohabiente; as como el nmero de derechohabientes que acude a atenderse en sus unidades mdicas, por lo cual desconoce la cobertura de atencin de sus servicios. Resumen de Observaciones y Acciones Se determin(aron) 23 observacin(es) que gener(aron): 30 a Recomendacin(es) al Desempeo. Adicionalmente, en el transcurso de la auditora se emiti(eron) 1 oficio(s) para solicitar o promover la intervencin de la(s) instancia(s) de control competente. Dictamen: con salvedad La Auditora Superior de la Federacin considera que el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE) cumpli razonablemente con las disposiciones normativas aplicables a los seguros, prestaciones y servicios, excepto por los resultados con observacin que se precisan en el apartado correspondiente de este informe. Este pronunciamiento obedece principalmente a que: En el seguro de salud, el ISSSTE no dispuso de la informacin de la poblacin derechohabiente en los servicios mdicos de primero, segundo y tercer niveles de atencin, ya que los sistemas de informacin estadstica y de indicadores con que cuenta el instituto no le permiten identificar a la poblacin usuaria del seguro de salud; los indicadores del ISSSTE son insuficientes para medir el cumplimiento del objetivo de Contribuir a mejorar las condiciones de salud de la poblacin derechohabiente mediante programas de promocin de la salud, prevencin de enfermedades y atencin mdica integral, establecido en el Programa Institucional 2007-2012; la mortalidad infantil por cada 1,000 nacidos vivos fue de 8.3, menor que el estndar de la Secretara de Salud (SS) de 15.2; la mortalidad hospitalaria por 100 egresos fue de 3.0, menor que el estndar de la SS de 5.0; otorg 3.6 consultas por mdico general, menor que el estndar de igual o mayor que 4; proporcion 2.8 consultas de especialidad, menor que el estndar de igual o mayor que 3; suspendi el 17.7% de las cirugas programadas por el personal mdico, 2.7 puntos porcentuales ms que su estndar de 15.0%; dispuso de 19,132 mdicos, lo que represent un promedio de 2.05 mdicos por cada 1,000 derechohabientes, 0.9 puntos ms que el valor estndar de la SS de 1.15; en relacin con el valor estndar de disponibilidad de enfermeras de al menos 2.90 por cada 1,000 derechohabientes, registr un dficit de 5,743 enfermeras; oper con un dficit de 981 camas, al contar con 0.72 camas por cada 1,000 derechohabientes, esto es, 0.12 menos que el estndar de la SS; y certific la calidad de 9 de las 30 unidades mdicas comprometidas en su programa de trabajo, lo que equivale al 16.0% del total y lo ubica como la segunda institucin con el porcentaje ms bajo.

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En el seguro de salud, en 2009 el instituto registr ingresos por 38,684.0 millones de pesos, monto insuficiente para garantizar el otorgamiento de los servicios de salud de su poblacin derechohabiente, debido a que se registraron gastos por 48,494.0 millones de pesos, lo que gener un dficit financiero de 9,810.0 millones de pesos, el cual fue cubierto en su totalidad por el Gobierno Federal con fundamento en el artculo 231 de la Ley del ISSSTE. En la Valuacin Actuarial y Financiera de 2009 se precis que a valor presente las obligaciones totales del instituto para el seguro de salud registraron un dficit de 232,311.0 millones de pesos. En el seguro de riesgos de trabajo, en 2009 se registraron gastos por 868.0 millones de pesos que, respecto de los ingresos por 1,681.0 millones de pesos, permitieron un supervit de 813.0 millones de pesos. La Valuacin Actuarial y Financiera al 31 de diciembre de 2009 mostr que a valor presente se reporta un supervit de 20,286.0 millones de pesos En el seguro de invalidez y vida, en 2009 se recaudaron 2,863.0 millones de pesos y se registraron gastos por 1,304.0 millones de pesos, lo que gener un supervit de 1,532.0 millones de pesos. La Valuacin Actuarial y Financiera al 31 de diciembre de 2009 mostr que a valor presente las obligaciones totales del instituto para el seguro de invalidez y vida registraron un dficit de 70,401.0 millones de pesos. En las prestaciones sociales y culturales, el ISSSTE otorg 504,744 prstamos personales por un monto de 13,471,820.3 miles de pesos, esto es, 1.2% menos que los 510,969 prstamos autorizados y 304,997.8 miles de pesos ms que los previstos. La ASF detect que el instituto emiti y pag 115 prstamos por un monto de 2,850.4 miles de pesos a trabajadores y pensionados que tienen inconsistencias en las fechas de ingreso y emisin del prstamo, en los que no fue posible precisar si cumplen con la antigedad; y 35 expedientes de prstamos personales por un monto de 984.9 miles de pesos que no cumplen con la antigedad determinada en la Ley del ISSSTE. Asimismo, se otorgaron 57,093 prstamos a trabajadores y pensionados, por un total de 299,587.7 miles de pesos, que rebasaron los montos mximos establecidos en la Ley del ISSSTE; y se evidenci que otros 9,989 prstamos rebasaron los montos mximos establecidos en las reglas de antigedad por un total de 38,345.4 miles de pesos; y careci de las estadsticas y los indicadores que permitan medir la calidad con la que se otorgaron los prstamos personales en 11 de sus 35 delegaciones. El ISSSTE careci de los sistemas de informacin y de indicadores para identificar y cuantificar a la poblacin derechohabiente usuaria de los servicios tursticos y funerarios en 2009, por lo que desconoce su cobertura poblacional; el TURISSSTE firm 311 convenios con proveedores de servicios tursticos, sin que dispusiera de informacin sobre la poblacin derechohabiente que se atendi en cada uno de los convenios firmados con los proveedores, por lo que careci de la informacin que presente de manera clara y objetiva la situacin de las reas y agencias del sistema TURISSSTE, para evaluar si existe eficiencia o ineficiencia en los servicios otorgados. Respecto de las tiendas y farmacias que administra el SuperISSSTE, en 2009 se registraron prdidas netas de 32.0 millones de pesos, situacin que contrasta con las utilidades de 87.0 millones de pesos obtenidas en 2008.

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Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

En 2009, los 16,412.0 millones de pesos recaudados por el ISSSTE por concepto de ingresos no garantizan el otorgamiento de las prestaciones sociales y culturales, debido a que se registraron gastos por 17,818.0 millones de pesos, esto es, un dficit financiero de 1,406.0 millones de pesos, inferior en 29.1% al registrado en 2008 (1,983.0 millones de pesos), el cual fue cubierto en su totalidad con transferencias del Gobierno Federal. En 2009 el ISSSTE no elabor la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) de 19 de los 27 programas presupuestarios para los que estaba obligado; en 7 de los 8 programas donde present la MIR no estableci indicadores para los objetivos a nivel de Fin, no dise indicadores adecuados para valorar el avance de los objetivos de Propsito, ni formul objetivos e indicadores de Componente y Actividad. En los procesos de regulacin de prstamos, depuracin de cuentas incobrables e integracin de expedientes crediticios para cobranza judicial del ISSSTE redujeron a 1.78% (359,808.4 miles de pesos) la cartera vencida de los prstamos personales; sin embargo, no se alcanz la meta de 1.49% (298,779.8 miles de pesos) comprometida en el Programa de Trabajo de ese ao. En 2009, el 84.0% de la poblacin derechohabiente del ISSSTE encuestada manifest estar satisfecha con los seguros, prestaciones y servicios recibidos, cifra inferior en 5.0 puntos porcentuales al 89.0% comprometido en el Programa Institucional 2007-2012. El ISSSTE registr 711 quejas y 1,366 denuncias relacionadas con los seguros, prestaciones y servicios por parte de la poblacin derechohabiente. En conjunto, las 2,077 quejas y denuncias recibidas representaron 1.8% ms que las de 2008 y un crecimiento de 15.1% respecto de 2006, sin que se tenga evidencia de las acciones que realiz el ISSSTE para atender este incremento.

Apndices Procedimientos de Auditora Aplicados 1. 2. 3. 4. 5. Verificar la situacin financiera del ISSSTE. Precisar la cobertura de atencin de la poblacin afiliada del seguro de salud en 2009. Evaluar el cumplimiento del objetivo del seguro de salud, mediante el avance de los cuatro indicadores establecidos en el Programa Institucional 2007-2012. Evaluar la eficacia en el cumplimiento del objetivo del seguro de salud en 2009. Verificar que en 2009 el instituto recaud los ingresos del seguro de salud, por concepto de cuotas y aportaciones, y cubri la suficiencia financiera del seguro de salud con los montos transferidos por el Gobierno Federal.

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Funciones de Desarrollo Social

6. 7. 8. 9.

Constatar que en 2009 el ISSSTE destin recursos para la constitucin de las reservas financieras y actuariales del seguro de salud. Evaluar la calidad con que en 2009 el ISSSTE cumpli con los valores estndar del personal mdico y de enfermeras. Verificar que en 2009 el ISSSTE fortaleci la infraestructura mdica del sistema institucional del servicio de salud, para ampliar y modernizar su capacidad fsica. Verificar que en 2009 el ISSSTE cumpli con la meta de certificacin de las unidades mdicas comprometidas en su programa de trabajo.

10. Precisar la cobertura de atencin en 2009 de los seguros de riesgos de trabajo; de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y de invalidez y vida. 11. Evaluar el cumplimiento del objetivo de las pensiones nuevas, en los seguros de riesgos de trabajo; de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y de invalidez y vida en 2009. 12. Evaluar la eficiencia en el otorgamiento de las pensiones de los seguros de riesgos de trabajo; de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, y de invalidez y vida en 2009. 13. Verificar que en 2009 el instituto recaud los ingresos por concepto de cuotas y aportaciones del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez. 14. Verificar que en 2009 el instituto recaud los ingresos del seguro de riesgos de trabajo, por concepto de cuotas y aportaciones para el financiamiento del propio seguro y cubri la suficiencia financiera para cumplir con el otorgamiento del seguro para su poblacin derechohabiente. 15. Constatar que en 2009 el ISSSTE destin recursos para la constitucin de las reservas financieras y actuariales del seguro de riesgos de trabajo. 16. Verificar que en 2009 el instituto recaud los ingresos por concepto de cuotas y aportaciones del seguro de invalidez y vida. 17. Constatar que en 2009 el ISSSTE cubri la suficiencia financiera del seguro de invalidez y vida con los montos transferidos por el Gobierno Federal. 18. Constatar que en 2009 el ISSSTE destin recursos para la constitucin de las reservas financieras y actuariales del seguro de invalidez y vida. 19. Evaluar la eficacia en la cobertura del otorgamiento de los prstamos personales de la poblacin objetivo del ISSSTE en 2009. 20. Evaluar la eficacia en el cumplimiento del objetivo de contribuir al fortalecimiento de la capacidad adquisitiva de los trabajadores y pensionados, sin poner en riesgo la solvencia del Fondo de Pstamos Personales.

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Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

21. Evaluar la eficiencia en el otorgamiento de los prstamos personales a trabajadores y pensionados en 2009. 22. Evaluar la calidad con que se otorgaron los prstamos personales a la poblacin objetivo en 2009. 23. Identificar a la poblacin derechohabiente usuaria de los servicios tursticos y funerarios en 2009. 24. Evaluar la eficacia en el cumplimiento del objetivo del SuperISSSTE, que en 2009 ofert productos de consumo bsico y perecedero a precios inferiores a los de las cadenas comerciales privadas. 25. Evaluar la eficiencia en la operacin del SuperISSSTE en 2009, respecto de las ventas por empleado. 26. Evaluar el cumplimiento del objetivo del TURISSSTE en 2009, respecto de ampliar el turismo como resultado del proceso de gestin y firma de convenios con proveedores de servicios tursticos. 27. Verificar la eficiencia en la operacin del TURISSSTE en 2009, en cuanto a promover servicios tursticos a los trabajadores. 28. Verificar la eficacia en el cumplimiento del objetivo de los servicios funerarios en 2009, respecto de garantizar que se ajust a la normativa institucional mediante la supervisin de su operacin y condicin de infraestructura. 29. Verificar la eficiencia en el otorgamiento de los servicios funerarios en 2009. 30. Evaluar la calidad del SuperISSSTE en los servicios tursticos y funerarios en 2009. 31. Precisar la cobertura de atencin a la poblacin derechohabiente beneficiaria de los servicios culturales del ISSSTE en 2009. 32. Evaluar el cumplimiento del objetivo de los servicios culturales y deportivos de la poblacin derechohabiente del ISSSTE en 2009. 33. Evaluar la eficiencia en el otorgamiento de los servicios culturales a la poblacin objetivo en 2009. 34. Verificar que en 2009 el instituto recaud los ingresos en el fondo de servicios sociales y culturales, por concepto de cuotas y aportaciones, y la suficiencia financiera del fondo con los montos transferidos por el Gobierno Federal. 35. Constatar que en 2009 el ISSSTE destin recursos para la constitucin de las reservas financieras y actuariales de los servicios sociales y culturales.

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Funciones de Desarrollo Social

36. Evaluar la calidad con que en 2009 se otorgaron los servicios culturales; atencin a jubilados, pensionados y discapacitados, y programas de fomento deportivo. 37. Verificar que los indicadores diseados en las MIR de 2009 permiten medir el avance de los programas presupuestarios. 38. Comprobar que el ISSSTE concluy la Valuacin Actuarial y Financiera, con corte al 31 de diciembre de 2009. 39. Verificar que en 2009 el instituto recaud los ingresos de los seguros y servicios por concepto de cuotas y aportaciones. 40. Verificar la eficiencia financiera en la reduccin del ndice de la cartera vencida en relacin con el valor de la cartera total institucional de los prstamos personales en 2009. 41. Precisar la cobertura de atencin de la poblacin derechohabiente y registrada del ISSSTE en 2009. 42. Verificar la satisfaccin de los derechohabientes con los seguros, prestaciones y servicios del ISSSTE en 2009. 43. Verificar que el ISSSTE recibi y dio seguimiento a las quejas y denuncias relacionadas con los seguros, prestaciones y servicios por parte de la poblacin derechohabiente en 2009. reas Revisadas Las direcciones de Finanzas, Mdica, y de Prestaciones Econmicas, Sociales y Culturales; el SuperISSSTE, y el Sistema de Agencias Tursticas TURISSSTE. Disposiciones Jurdicas y Normativas Incumplidas Durante el desarrollo de la auditora practicada, se determinaron incumplimientos en las leyes, reglamentos y disposiciones normativas que a continuacin se mencionan: 1. 2. 3. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculo 45. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculo 25, fraccin IV. Otras disposiciones de carcter general, especfico, estatal o municipal: Ley del Sistema Nacional de Informacin Estadstica y Geogrfica, artculo 3o; Lineamientos para la Integracin del Proyecto de Presupuesto de Egresos 2009; Ley del ISSSTE, artculos 162, fracciones I y II, y 220; Estatuto Orgnico del ISSSTE, artculo 58, fraccin XIV; Manual de Organizacin de la Subdireccin General Mdica del ISSSTE, numerales 1.2.0.4 y 1.2.0.4.2.2; Manual de Organizacin del Sistema de Agencias Tursticas, TURISSSTE, numeral 4, apartado 1.0.0.3.1.2; Programa Institucional 2007-2012, Objetivo

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Institucional 3, y Programa de Trabajo del ISSSTE 2009, lneas de accin especficas P.EE03.LAE01 y P.EE04.LAE01. Fundamento Jurdico de la ASF para Promover Acciones Las facultades de la Auditora Superior de la Federacin para promover las acciones que derivaron de la auditora practicada, encuentran su sustento jurdico en las disposiciones siguientes: Artculo 79, fraccin II, prrafos tercero y quinto; fraccin IV, prrafo primero; y prrafo penltimo, de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. Artculos 6, 12, fraccin IV; 13, fracciones I y II; 15, fracciones XIV, XV y XVI; 32, 39, 49, fracciones I, II, III y IV; 55, 56 y 88, fracciones VIII y XII, de la Ley de Fiscalizacin y Rendicin de Cuentas de la Federacin. Comentarios de la Entidad Fiscalizada Es importante sealar que la documentacin proporcionada por la(s) entidad(es) fiscalizada(s) para aclarar y/o justificar los resultados y las observaciones presentadas en las reuniones fue analizada con el fin de determinar la procedencia de eliminar, rectificar o ratificar los resultados y las observaciones preliminares determinadas por la Auditora Superior de la Federacin y que les dio a conocer esta entidad fiscalizadora para efectos de la elaboracin definitiva del Informe del Resultado. En el resultado 3, el ISSSTE, mediante el oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre del 2010, inform a la ASF que las dos metas de los indicadores relacionados con la deteccin oportuna de cncer crvico uterino y cncer de mama son obsoletas debido a que las metas fueron planteadas en el 2007 conforme al Programa Nacional de Salud (PRONASA) y posteriormente fueron modificadas en los Programas de Accin Especficos y en el Programa Sectorial de Salud. En el resultado 4, el ISSSTE mediante el oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre del 2010, inform a la ASF que en relacin con el indicador promedio de consultas por hora mdico el resultado se debi a que conforme a lo establecido en el profesiograma del mdico general sus actividades no se limitan exclusivamente al otorgamiento de consultas si no que tambin realizan sesiones de capacitacin y orientacin al derechohabiente; asimismo, seal que en el caso del promedio de consultas de especialidad por hora mdico, el resultado se debi a que los mdicos especialistas deben cumplir con tiempos de docencia, participacin en los comits tcnicos, atencin a programas prioritarios y capacitacin. En el resultado 7, mediante el oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre del 2010, seal que en 2010 se tiene programado incorporar 1,114 plazas de enfermera de diversos puestos para las unidades mdicas que se encuentran en obra y/o remodelacin. Para 2011, se ha solicitado a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico 1,615 plazas de enfermera por lo que el indicador se tiene considerado 2.57 enfermeras por cada 1,000 derechohabientes.
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En el resultado 9, El ISSSTE con oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre del 2010, inform que en la auditora correspondiente a 2008, la Auditora Superior de la Federacin recomend que el instituto estableciera metas ms realistas con respecto a este punto. En el ao 2009 no fue posible modificar la meta del nmero de unidades mdicas a certificar en el Programa de Trabajo, debido a que la recomendacin de la ASF se recibi en forma posterior a la programacin de metas, sin embargo dicha meta se plante de manera alcanzable en 2010. Cabe hacer mencin que en 2009 fue de 30, mientras que en 2010 fue de 12 unidades mdicas. En el resultado 22, con oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre de 2010, el instituto remiti a la Auditora Superior de la Federacin el Manual de Calidad en el que se establece que el alcance del Sistema de Gestin de la Calidad es El servicio de otorgamiento de crdito que se brinda a los derechohabientes del instituto tanto en la Subdireccin de Otorgamiento de Crdito y las Subdelegaciones de Prestaciones, as como las Unidades de Servicios de Crdito que les correspondan. Las polticas de calidad establecidas se refieren a lo siguiente: Proporcionar la ms alta calidad en nuestros servicios crediticios, para satisfacer las expectativas de nuestros derechohabientes. Adoptar la innovacin y las mejores prcticas, como ejercicio permanente para mejorar el servicio que ofrecemos a nuestra derechohabiencia. Trabajar en equipo, ya que esta filosofa del personal que labora en la Subdireccin de Otorgamiento de Crdito y de las Delegaciones. El objetivo general de la Subdireccin de Otorgamiento de Crdito es: Lograr la mayor eficiencia en el otorgamiento de prstamos personales. Objetivos de la calidad Lograr la satisfaccin de la derechohabiencia, en un 70.0%, al concluir el segundo semestre de 2009 Operar al menos el 80.0% de los prstamos personales, en un mximo de 7 das hbiles durante el segundo semestre de 2009. En el resultado 26, el instituto, mediante oficio No. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre de 2010, inform a la ASF que est en proceso de aplicar un sistema de informacin que le permita vincular el nmero y tipo de derechohabientes que hace uso de los servicios con base en cada convenio firmado. En el resultado 30, mediante oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre de 2010, el ISSSTE inform a la ASF que el Sistema de Gestin de la Calidad, del Sistema Integral de Tiendas y Farmacias SuperISSSTE dispone de los indicadores para medir la calidad de los servicios que otorga, como se observa en el cuadro siguiente:

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Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

Indicador

Objetivos de calidad 2009, SuperISSSTE Meta 143 Unidades de venta 2,285

Cumplimiento 146 Unidades de venta 2,503

Layout (Disposicin fsica de las mercancas en los pasillos de venta) Check List (Supervisin de la exhibicin de mercancas, atencin en cajas, supervisin, higiene y limpieza, personal y bodega) Nivel de satisfaccin (Encuestas de satisfaccin de los clientes) Capacitacin Campaas comerciales

% de cumplimiento 102.0 109.0

80.0% 1,500 68 Eventos

86.0% 1,510 68 Eventos

107.0 101.0 100.0

FUENTE: Sistemas Integral de Tiendas y Farmacias, SuperISSSTE.

En el caso del TURISSSTE en 2009 oper cinco indicadores de calidad en los que obtuvo un cumplimiento de 98.7% como se observa a continuacin:
INDICADORES DE CALIDAD DEL TURISSSTE, 2009 Meta Programada Alcanzada No. 1 2 3 4 5 Indicador Mejorar la atencin telefnica en un 30% en el proceso de pasaje en comisin Agilizar la facturacin de los expedientes en un 15% en proceso de grupo y convenciones Mantener el ndice de 90.0% de satisfaccin Mantener el 20% de descuento en paquetes tursticos en el proceso de atencin al pblico Asegurar el 30% de descuento promedio en hospedaje en el proceso de atencin al pblico Total 20 20 20 20 20 100.0 17.3 16.0 18.0 23.0 25.0 98.7 86.7 80.0 91.0 113.3 122.7 98.7

% de cumplimiento

Estndar de satisfactorio 85.01 a 100.0% Satisfactorio Deficiente Satisfactorio Satisfactorio Satisfactorio Satisfactorio

FUENTE: Sistema de Agencias Tursticas TURISSSTE.

En cuanto al indicador Agilizar la facturacin de los expedientes en un 15% en proceso de grupo y convenciones el instituto seal que no lleg a la meta establecida en el mes de diciembre de 2009, debido a que estas facturas no eran enviadas en tiempo y forma por parte del proveedor, lo cual retrasaba la integracin total del los expedientes, es importante resaltar que en algunos casos los expedientes se integran con ms de un proveedor y el retraso de uno afecta a todo el proceso, asimismo en algunos casos los montos de los eventos no se desglosaban correctamente, por lo cual se regresaba al proveedor para su correccin. Para el resultado 32, El ISSSTE, mediante oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre de 2010, proporcion a la ASF nota informativa donde seal que: el Programa de Atencin Integral al Envejecimiento prev en su Eje 3 Objetivo: mejorar las condiciones de salud de la poblacin, Estrategia No. 2. Fomentar e integrar las acciones de promocin de salud, prevencin y control de enfermedades, en lo que respecta a disear programas y acciones para el fortalecimiento y desarrollo integral de la familia donde ofrece un conjunto
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de intervenciones de promocin de la salud y prevencin de enfermedades a la poblacin de adultos mayores de pas, favoreciendo el envejecimiento activo; as como promover y difundir los derechos de los adultos mayores e impulsar un enfoque gerontolgico integral, as como la referencia a la definicin de la Organizacin Mundial de la Salud de que la salud es el estado de completo bienestar fsico, mental y social y no slo la ausencia de enfermedades. Adicionalmente, precis que por otra parte es una realidad que las personas que realizan ejercicio fsico de forma regular tienen la sensacin subjetiva de encontrarse mejor que antes de realizarlo, tanto desde el punto de vista fsico como mental, es decir, tienen mejor calidad de vida, prolonga la longevidad y protege contra el desarrollo de enfermedades cardiovasculares, ataques cardiacos, hipertensin, obesidad, osteoporosis, cncer de colon y depresin. Para el resultado 37, el ISSSTE inform a la ASF que para la elaboracin de la MIR de los programas presupuestarios con modalidad E, la SHCP dispuso en su momento va telefnica, que la propuesta de este instituto fueran 11 programas presupuestarios y para el 8 de septiembre de 2008, public y seleccion 8 nicamente (), y que fuera nicamente de indicadores a nivel de propsito de los programas presupuestarios ms relevantes del instituto. En el resultado 39, el ISSSTE mediante el oficio nm. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre de 2010 inform que El adeudo registrado al mes de diciembre de 2009 por los conceptos de cuotas y aportaciones asciende a 1,354.2 millones de pesos, conformndose de la siguiente manera: 142.6 millones de pesos (10.5%) de ejercicios anteriores a 2009; 482.7 millones de pesos (35.6%) de 2009; y 728.9 millones de pesos (53.9%) de la quincena 24 de 2009. Conforme a la Ley del ISSSTE, la quincena 24 no constituye adeudo, debido a que en el artculo 21 se establece que los enteros son por quincenas vencidas contando las dependencias y entidades hasta el cinco de enero para realizarlo. Los recursos pendientes de recaudar al 31 de diciembre de 2009 son de 1,211.6 millones de pesos. Por los pagos efectuados y las gestiones de cobranza realizadas el adeudo pendiente de recuperar al mes de septiembre de 2010 es de 33.1 millones de pesos, debido a que se recuperaron 457.0 millones de pesos de 2009 y 721.5 millones de pesos de la quincena 24 de 2009. Por lo anterior, del total pendiente de recaudar al 31 de diciembre de 2009 y correspondiente al mismo ejercicio, al mes de septiembre se han recuperado 1,178.5 millones de pesos que significan 97.3% de recuperacin, quedando pendientes 33.1 millones de pesos mismos que ya fueron requeridos a las dependencias y entidades deudoras. Cabe mencionar que desde hace dos aos se vienen modificando los convenios de incorporacin al ISSSTE, a efecto de incluir un deudor solidario, para estar en posibilidad de

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Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

ejercer la recuperacin de adeudos va afectaciones a las participaciones federales para garantizar y acelerar la recuperacin de adeudos. Los mecanismos de recuperacin de adeudos utilizados en 2010, son: requerimientos de pago, notificaciones de adeudo y solicitudes de afectacin de participaciones federales. Para el resultado 40, el ISSSTE mediante oficio No. 120.123/003342/2010/8 del 21 de octubre de 2010, inform a la Auditora Superior de la Federacin lo siguiente: El resultado alcanzado en la reduccin del ndice de la Cartera Vencida al cierre del ejercicio 2009 de 1.78% (359.8 millones de pesos) con relacin al valor total de la Cartera Institucional de 20,052.3 millones de pesos, mayor a la Meta anual programada de 1.49%, obedece principalmente a causas exgenas a las labores propias de la Subdireccin de Recuperacin de Crdito, y de las reas de recuperacin de crdito en las Delegaciones, entre otras, las que se comentan a continuacin: 1.- Expedientes crediticios de prstamos personales que se encontraban en proceso de cobranza judicial y/o emisin del dictamen de incobrabilidad por parte de las Unidades Jurdicas Delegacionales para su cancelacin contra la Reserva de Garanta, por un total de 9,428 expedientes y un importe de 146.9 millones de pesos, lo que representa el 46.1% de prstamos de la Cartera Vencida en se momento, de los cuales se haban agotado las acciones de cobranza administrativa por parte de las reas de recuperacin de crdito de las Delegaciones en el mbito nacional; 2.- Saldos insolutos de aos anteriores de 2,253 prstamos personales en el mbito nacional, no aplicados en tiempo y forma por defuncin con cargo a la Reserva de Garanta, por un monto de 16.8 millones de pesos; 3.- Incremento de las Pensiones al cierre del ejercicio 2009. Los movimientos de cambio, de trabajador activo a pensionado, implican la suspensin temporal de las acciones de cobranza de 3 a 4 meses, tiempo que dura el periodo de licencia prejubilatorio; y 4.- Programa de Retiro Voluntario implementado por el Gobierno Federal, lo que tambin ocasiona la suspensin en la recuperacin de los prstamos personales, agravndose en el caso de las Dependencias y Entidades que no reportan al ISSSTE estos movimientos en tiempo y forma. Adicionalmente la Subdireccin de Recuperacin de Crdito propone las siguientes acciones de solucin: Homologar los procesos de operacin y capacitar al personal de las reas de recuperacin de crdito para la aplicacin puntual del Reglamento del Otorgamiento y la Recuperacin de los Prstamos Personales y su Financiamiento, del ISSSTE de manera conjunta con la Subdireccin de Otorgamiento de Crdito. Reunin anual de Delegados llevadas a cabo en el mes de septiembre de 2009, se enfatiz la importancia de atender el Programa de Depuracin de la Cartera Vencida, especficamente en su cobro o en la dictaminacin para la cancelacin de los saldos de los expedientes de Prstamos Personales turnados a las Unidades Jurdicas Delegacionales, solicitando a los Delegados Estatales y Regionales agilizar la cobranza administrativa y la integracin de expedientes crediticios, as como las acciones de cobranza judiciales o la emisin de dictmenes de incobrabilidad por parte de las Unidades Jurdicas Delegacionales.

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Supervisin y comunicacin con las Delegaciones Estatales y Regionales, a travs del envo mensual de la informacin de la Cartera Institucional de Prstamos Personales a cargo de las mismas. Capacitacin permanente requerida para el personal operativo y de mando de las Delegaciones Estatales y Regionales en beneficio de los objetivos establecidos en la recuperacin de la Cartera de Prstamos Personales.

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