ACTIVIDAD FASE 4 - Plan de inversión y financiamiento

ESTUDIANTES:

Jennifer Stefannia Alonso Peña

María Fernanda Alves Viana
Beatriz Adriana Guillen
Eliceo Javier Tamayo

DOCENTE:
Claudia Victoria Suárez Castro

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS - ECACEN
ESPECIALIZACION EN GESTION DE PROYECTOS
FORMULACIÓN INTEGRAL DE PROYECTOS
2022
o

D
NEGOCIOS - ECACEN
Introducción
Introducción
Siguiendo esta guía podrá armar el flujo de fondos y cuadro de resultados de su proyecto.

Puede seguir los pasos que se detallan en esta Introducción, para ampliar la información consulte el
Tambien consulte el ejemplo para poder ver un caso armado Ver Ejemplo

Las planillas estan ordenadas según la secuencia lógica que se explica en el Manual

1. Lo primero es ingresar el nombre de la empresa o Proyecto Ingresar nombre

2. Los productos
Liste los productos que constituye su oferta e indique los precios Hacerlo
Liste las Materias Primas que usara y sus costos Hacerlo
Relacione los productos con las Materias primas Hacerlo
Analice el margen de contribución de Cada Producto Hacerlo

3. El plan de Ventas
Estime las ventas en unidades para los primeros 12 meses. Hacerlo
Estime las ventas en unidades para los siguientes 4 años. Hacerlo
Analice su presupuesto de ventas Hacerlo
Analice su costo de Materias Primas Hacerlo

4. Una vez que estimó como serán las ventas construya el plan de producción
Recuerde que se le propondrá el plan de producción igual al plan de ventas
esto es un supuesto de producción por pedido o Just In Time y sin stocks
ahora modifiquelo de acuerdo a los stocks de productos que estima necesitará.
Ver el Manual

Planifique la producción de sus productos

Producto 1 Producto 6
Producto 2 Producto 7
Producto 3 Producto 8
Producto 4 Producto 9
Producto 5 Producto 10

Revise su plan de Producción en unidades Hacerlo

Observe cómo será su stock al fin del primer año Hacerlo
Analice las Materias Primas que necesitará para producir. Hacerlo

5. Ya sabe qué va a producir y cuántas materias primas va a necesitar, ahora tiene que decidir
cuándo va a comprar las materias primas
Recuerde que se le propondrá el plan de compras igual a las necesidades de producción
esto es un supuesto de compras Just In Time y sin stocks. Puede modificarlo según
los stocks de materias primas que estima necesitará.
Ver el Manual

Planifique las compras de sus materias primas

Compras MP 1
Compras MP 2
Compras MP 3
Compras MP 4
Compras MP 5
 Revise su plan y su presupuesto de compras Hacerlo
Observe cómo será su stock de MP al fin del primer año Hacerlo

6. Además de comprar Materias Primas necesitará incurrir en otros gastos tanto en producción como administración y co

Estime sus gastos de producción para los primeros 12 meses Hacerlo

Estime sus gastos de producción para los siguientes años Hacerlo
Es el turno de los primeros 12 años del resto de los gastos Hacerlo
y los años siguientes del resto de los gastos Hacerlo

7. Cómo piensa cobrar lo que planeó vender? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60, 90, 120 días

8. Cómo piensa pagar las Materias Primas que comprará? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60…

9. Qué necesita para poner en marcha el emprendimiento? Haga un listado de sus inversiones

10. Piensa obtener un prestamo? Indique monto, tasa de interés y plazo Hacerlo

11. Con todo lo ingresado ahora puede empezar a analizar los resultados.

Primero indique la tasa de Impuesto a las Ganancias

y analice el estado de resultados Hacerlo

Observe cual es el punto de equilibrio de su emprendimiento

¿Cree que es factible alcanzarlo? ¿Lo alcanzará pronto? Analizarlo

En el estado de resultados vió la situación económica ahora

en el flujo de fondos puede ver la situación financiera
Ingrese su aporte de capital y evalue la situación del primer año Hacerlo

También puede analizar la situación financiera para cada año Analizarlo

y cómo quedaría el Patrimonio a fin del primer año Analizarlo

Evalúe el proyecto a partir del VAN y la TIR para eso

informe cual es la tasa de rentabilidad esperada Hacerlo

Recuerdo consultar el Manual

Manual
n como administración y comerciales

Hacerlo

Hacerlo

Hacerlo
 Listado de Productos
y Materias Primas

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zool

Productos disponibles para la Venta

Cantidad
Unidad Precio de Cantidad Brazalete de color en
# Descripción Papelería en Cantidad en
Medida Venta unidad
Paquete

1 Servicio de ingreso al zoológico Tiquete $25,000 $1

2 Contrato de arriendo tienda de regalos Local $1,500,000 1.00
3 Contrato de arriendo cafeteria Local $1,500,000 1.00
4
5
6
7
8
9
10

Materias Primas e Insumos

Unidad Costo Descrip.

# Descripción Medida Unitario Corta
Brazaletes de entrada con color y
1 unidad $300 Brazalete de color
contramarcado
2 Paquete de hojas Paquete $3,000 Papelería
3
4
5

www.emprenautas.com
 Listado de Productos
y Materias Primas

Unidad Precio de Costo Uni. Margen Costo Brazalete de

# Descripción Medida Venta Mp. E Ins. Contrib. color
1 Servicio de ingreso al zoológico Tiquete $25,000.00 $ 300 8233.3% $ 300.00
2 Contrato de arriendo tienda de regalos Local $1,500,000.00 $ 3,000.00 49900.0% $ 0.00
3 Contrato de arriendo cafeteria Local $1,500,000.00 $ 3,000.00 49900.0% $ 0.00
4 $0.00 $ 0.00 $ 0.00
5 $0.00 $ 0.00 $ 0.00
6 $0.00 $ 0.00 $ 0.00
7 $0.00 $ 0.00 $ 0.00
8 $0.00 $ 0.00 $ 0.00
9 $0.00 $ 0.00 $ 0.00
10 $0.00 $ 0.00 $ 0.00

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 Listado de Productos
y Materias Primas

Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Cantidad en Cantidad en

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 Listado de Productos
y Materias Primas

Costo Papelería Costo Costo Costo

$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 3,000.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 3,000.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

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 Proyección de Ventas

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

# Ventas en Unidades Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200 Tiquete
2 Contrato de arriendo tienda de regalos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 Local
3 Contrato de arriendo cafeteria 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 Local
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0

# Ventas en Unidades Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Servicio de ingreso al zoológico 25,200 36,000 46,800 57,600 68,400
2 Contrato de arriendo tienda de regalos 12 13 14 15 16
3 Contrato de arriendo cafeteria 12 13 14 15 16
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0

# Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $52,500,000 $630,000,000
2 Contrato de arriendo tienda de regalos $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $18,000,000
3 Contrato de arriendo cafeteria $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $18,000,000
4 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Ventas en Pesos $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $666,000,000

# Ventas Anuales en Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Servicio de ingreso al zoológico $630,000,000 $900,000,000 $1,170,000,000 $1,440,000,000 $1,710,000,000
2 Contrato de arriendo tienda de regalos $18,000,000 $19,500,000 $21,000,000 $22,500,000 $24,000,000
3 Contrato de arriendo cafeteria $18,000,000 $19,500,000 $21,000,000 $22,500,000 $24,000,000
4 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0 $0
Total Venta en Pesos $666,000,000 $939,000,000 $1,212,000,000 $1,485,000,000 $1,758,000,000

# Costo MP e Insumos Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Servicio de ingreso al zoológico $7,560,000 $10,800,000 $14,040,000 $17,280,000 $20,520,000
2 Contrato de arriendo tienda de regalos $36,000 $39,000 $42,000 $45,000 $48,000
3 Contrato de arriendo cafeteria $36,000 $39,000 $42,000 $45,000 $48,000
4 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0 $0
Costo MP e Insumos $7,632,000 $10,878,000 $14,124,000 $17,370,000 $20,616,000

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 Plan de Compras

www.emprenautas.net

Plan de Compras Unidad

# en Unidades Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

Brazaletes de entrada con color y contramarcado unidad 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
1
2 Paquete de hojas Paquete 2 2 2 2 2 2 2 2
3 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESUPUESTO de Compras Unidad

# (en pesos) Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
1 Brazaletes de entrada con color y contramarcado $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000
2 Paquete de hojas $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000
3 0.00 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
4 0.00 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
5 0.00 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000

Unidad
n de Compras de Brazaletes de entrada con color y contramarcado
Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Stock Inicial unidad 0
Compras de Brazaletes de entrada con color y unidad 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Consumo unidad 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Stock Final Proyectado unidad 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Plan de Compras de Paquete de hojas Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Stock Inicial Paquete 0
Compras de Paquete de hojas Paquete 2 2 2 2 2 2 2 2
Consumo Paquete 2 2 2 2 2 2 2 2
Stock Final Proyectado Paquete 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Plan de Compras de 0 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Stock Inicial 0.00 0
Compras de 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Plan de Compras de 0 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Stock Inicial unidad 0
Compras de 0 unidad 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo unidad 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado unidad 0 0 0 0 0 0 0 0

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 Plan de Compras

Unidad
Plan de Compras de 0 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Stock Inicial 0.00 0
Compras de 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad Costo Stock en

Stock Final Medida Unidades Unitario Pesos
Brazaletes de entrada con color y contramarcado unidad 0 $ 300.00 $ 0.00
Paquete de hojas Paquete 0 $ 3,000.00 $ 0.00
0.00 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0.00 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0.00 0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

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 Plan de Compras

Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL

2,100 2,100 2,100 2,100 25,200

2 2 2 2 24
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL

$ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 7,560,000
$ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 72,000
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 7,632,000

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

2,100 2,100 2,100 2,100

2,100 2,100 2,100 2,100
0 0 0 0

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

2 2 2 2
2 2 2 2
0 0 0 0

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

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 Plan de Compras

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

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 Plan de Producción

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Aca

Unidad
# Plan de Producción Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 Servicio de ingreso al zoológico Tiquete 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
2 Contrato de arriendo tienda de re Local 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
3 Contrato de arriendo cafeteria Local 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
1 Servicio de ingreso al zoológico Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial Tiquete 0
Producción Planeada Tiquete 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Ventas Proyectadas Tiquete 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Stock Final Proyectado Tiquete 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Contrato
2 Medida
de arriendo tienda de regalos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial Local 0
Producción Planeada Local 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Ventas Proyectadas Local 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Stock Final Proyectado Local 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
3 Contrato de arriendo cafeteria Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial Local 0
Producción Planeada Local 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Ventas Proyectadas Local 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Stock Final Proyectado Local 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
4 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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 Plan de Producción

Unidad
5 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
6 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
7 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
8 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
9 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
10 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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 Plan de Producción

Stock de Productos Unidad Costo Stock en

# Terminados Medida Stock Unitario Pesos
1 Servicio de ingreso al zoológico Tiquete 0 $ 300.00 $0
2 Contrato de arriendo tienda de re Local 0 $ 3,000.00 $0
3 Contrato de arriendo cafeteria Local 0 $ 3,000.00 $0
4 0 $ 0.00 $0
5 0 $ 0.00 $0
6 0 $ 0.00 $0
7 0 $ 0.00 $0
8 0 $ 0.00 $0
9 0 $ 0.00 $0
10 0 $ 0.00 $0
TOTAL $0

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o de Acacias

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 Requerimientos de Materias Primas

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Necesidades de Materias Primas

Productos disponibles para la Venta

Cantidad Cantidad
Brazalete Papelería
Unidad de color en Cantidad Cantidad Cantidad
# Descripción Medida en unidad Paquete en en en
1 Servicio de ingreso al zoológico Tiquete 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 Contrato de arriendo tienda de regalo Local 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00
3 Contrato de arriendo cafeteria Local 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

# Necesidades de Brazalete de color Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
2 Contrato de arriendo tienda de regalo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Contrato de arriendo cafeteria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTALES Brazaletes de entrada con color y contramarcado
2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200

# Necesidades de Papelería Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Contrato de arriendo tienda de regalo 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
3 Contrato de arriendo cafeteria 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES Papelería 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24

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 Requerimientos de Materias Primas

# Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Contrato de arriendo tienda de regalo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Contrato de arriendo cafeteria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

# Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Contrato de arriendo tienda de regalo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Contrato de arriendo cafeteria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

# Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Servicio de ingreso al zoológico 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Contrato de arriendo tienda de regalo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Contrato de arriendo cafeteria 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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 Requerimientos de Materias Primas

Requerimientos (consumos) de Materias Primas

Unidad
# Descripción Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Brazaletes de entrada con color y co unidad 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
2 Paquete de hojas Paquete 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
3 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Consumo de Materias Prima en Pesos

# Descripción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 Brazaletes de entrada con color y contramarcado $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000 $ 7,560,000
2 Paquete de hojas $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 72,000
3 0.00 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
4 0.00 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
5 0.00 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL CONSUMO MP en PESOS $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 636,000 $ 7,632,000

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 Proyección de Gastos

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Gastos de Producción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Materias Primas e Insumos $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $7,632,000
Mano de Obra $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $10,000,000 $120,000,000
Cargas Sociales $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $5,185,000 $62,220,000
Servicios Públicos $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $1,500,000 $18,000,000
Mantenimiento $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $3,000,000
Seguros $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $1,800,000
Publicidad $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $500,000 $6,000,000
Alimentación animales $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $5,000,000 $60,000,000
Medicamentos Veterinarios $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $12,000,000
Amortización Bienes de Uso $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $2,926,318 $35,115,820
Total Gastos de Producción $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $27,147,318 $325,767,820

Gastos de Producción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Materias Primas e Insumos $7,632,000 $10,878,000 $14,124,000 $17,370,000 $20,616,000
Mano de Obra $120,000,000 $126,000,000 $132,300,000 $138,915,000 $145,860,750
Cargas Sociales $62,220,000 $65,331,000 $68,597,550 $72,027,428 $75,628,799
Servicios Públicos $18,000,000 $18,900,000 $19,845,000 $20,837,250 $21,879,113
Mantenimiento $3,000,000 $3,150,000 $3,307,500 $3,472,875 $3,646,519
Seguros $1,800,000 $1,890,000 $1,984,500 $2,083,725 $2,187,911
Publicidad $6,000,000 $6,300,000 $6,615,000 $6,945,750 $7,293,038
Alimentación animales $60,000,000 $63,000,000 $66,150,000 $69,457,500 $72,930,375
Medicamentos Veterinarios $12,000,000 $12,600,000 $13,230,000 $13,891,500 $14,586,075
Amortización Bienes de Uso $35,115,820 $35,115,820 $35,115,820 $35,115,820 $35,115,820
Total Gastos de Producción $325,767,820 $343,164,820 $361,269,370 $380,116,847 $399,744,399

Otros Gastos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Sueldos de Administración $0
Sueldos Comerciales $0
Cargas Sociales $0
Impuestos y tasas $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $8,505,805
$0
$0
$0
$0
$0
$0
Total Otros Gastos $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $708,817 $8,505,805

Otros Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Sueldos de Administración $0
Sueldos Comerciales $0
Cargas Sociales $0
Impuestos y tasas $8,505,805 $8,931,095 $9,377,649 $9,846,532 $10,338,859
0 $0
0 $0
0 $0
$0
$0
$0
Total Gastos de Producción $8,505,805 $8,931,095 $9,377,649 $9,846,532 $10,338,859

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 Proyección de Cobranzas

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

% Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Ventas en Pesos $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $666,000,000

100% Cobranza al contado $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $666,000,000
Cobranza a 30 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 60 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
100% Total $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $55,500,000 $666,000,000

Pendiente de Cobro $0
0.00%

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 Proyección Pago a Proveedores de Materias Primas

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% Compras en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Compras de MP $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $7,632,000

100% Pagos al contado $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $7,632,000
Pagos a 30 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 60 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
100% Total $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $636,000 $7,632,000

Pendiente de Pago $0
0.00%

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 Inversiones Proyectadas

Inversión: Zoológico de Acacias www.emprenautas.net

Detalle de Inversiones Vida Util

en Bienes de Uso Monto en Años
1 Terreno $24,000,000 20
2 Construcción y adecuación $526,162,397 20
3 Maquinaria y equipo $45,680,000 10
4 Muebles y enseres $10,025,000 5
5 Equipos de oficina $10,347,000 10
6 Estudio del proyecto $3,600,000
7 Constitución de la empresa $1,000,000
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total Inversión en Bienes de Uso $620,814,397

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 Prestamo a Solicitar

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Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Monto: 130,000,000 Pesos Interés anual: 20.00% TEA
Cuotas: 48 mensuales Interés Men: 1.53% TEM
Sistema: Francés Gracia de capital: 6 meses

Importe de IVA sobre Importe total a

Cuotas Capital Interés Saldo
Cuota intereses pagar

Saldo Inicial 130,000,000.00

1 - 1,990,231.16 1,990,231.16 130,000,000.00 - 1,990,231.16
2 - 1,990,231.16 1,990,231.16 130,000,000.00 - 1,990,231.16
3 - 1,990,231.16 1,990,231.16 130,000,000.00 - 1,990,231.16
4 - 1,990,231.16 1,990,231.16 130,000,000.00 - 1,990,231.16
5 - 1,990,231.16 1,990,231.16 130,000,000.00 - 1,990,231.16
6 - 1,990,231.16 1,990,231.16 130,000,000.00 - 1,990,231.16
7 2,228,879.13 1,990,231.16 4,219,110.29 127,771,120.87 - 4,219,110.29
8 2,263,002.09 1,956,108.21 4,219,110.29 125,508,118.78 - 4,219,110.29
9 2,297,647.45 1,921,462.84 4,219,110.29 123,210,471.33 - 4,219,110.29
10 2,332,823.22 1,886,287.08 4,219,110.29 120,877,648.12 - 4,219,110.29 Intereses
11 2,368,537.51 1,850,572.79 4,219,110.29 118,509,110.61 - 4,219,110.29
12 2,404,798.56 1,814,311.73 4,219,110.29 116,104,312.05 - 4,219,110.29
13 2,441,614.75 1,777,495.54 4,219,110.29 113,662,697.30 - 4,219,110.29
14 2,478,994.58 1,740,115.71 4,219,110.29 111,183,702.71 - 4,219,110.29
15 2,516,946.68 1,702,163.62 4,219,110.29 108,666,756.04 - 4,219,110.29
16 2,555,479.80 1,663,630.50 4,219,110.29 106,111,276.24 - 4,219,110.29
17 2,594,602.84 1,624,507.45 4,219,110.29 103,516,673.40 - 4,219,110.29
18 2,634,324.84 1,584,785.46 4,219,110.29 100,882,348.57 - 4,219,110.29
19 2,674,654.95 1,544,455.34 4,219,110.29 98,207,693.61 - 4,219,110.29
20 2,715,602.51 1,503,507.79 4,219,110.29 95,492,091.11 - 4,219,110.29
21 2,757,176.94 1,461,933.35 4,219,110.29 92,734,914.16 - 4,219,110.29
22 2,799,387.86 1,419,722.43 4,219,110.29 89,935,526.30 - 4,219,110.29 Intereses
23 2,842,245.01 1,376,865.29 4,219,110.29 87,093,281.30 - 4,219,110.29
24 2,885,758.27 1,333,352.02 4,219,110.29 84,207,523.03 - 4,219,110.29
25 2,929,937.70 1,289,172.59 4,219,110.29 81,277,585.32 - 4,219,110.29
26 2,974,793.50 1,244,316.79 4,219,110.29 78,302,791.82 - 4,219,110.29
27 3,020,336.01 1,198,774.28 4,219,110.29 75,282,455.81 - 4,219,110.29
28 3,066,575.76 1,152,534.54 4,219,110.29 72,215,880.05 - 4,219,110.29
29 3,113,523.41 1,105,586.89 4,219,110.29 69,102,356.65 - 4,219,110.29
30 3,161,189.80 1,057,920.49 4,219,110.29 65,941,166.84 - 4,219,110.29
31 3,209,585.94 1,009,524.35 4,219,110.29 62,731,580.90 - 4,219,110.29
32 3,258,723.01 960,387.29 4,219,110.29 59,472,857.89 - 4,219,110.29
33 3,308,612.33 910,497.96 4,219,110.29 56,164,245.56 - 4,219,110.29
34 3,359,265.43 859,844.86 4,219,110.29 52,804,980.13 - 4,219,110.29 Intereses
35 3,410,694.01 808,416.29 4,219,110.29 49,394,286.12 - 4,219,110.29
36 3,462,909.93 756,200.37 4,219,110.29 45,931,376.20 - 4,219,110.29
37 3,515,925.24 703,185.05 4,219,110.29 42,415,450.95 - 4,219,110.29
38 3,569,752.20 649,358.10 4,219,110.29 38,845,698.75 - 4,219,110.29
39 3,624,403.21 594,707.08 4,219,110.29 35,221,295.54 - 4,219,110.29
40 3,679,890.91 539,219.39 4,219,110.29 31,541,404.63 - 4,219,110.29
41 3,736,228.09 482,882.20 4,219,110.29 27,805,176.54 - 4,219,110.29
42 3,793,427.76 425,682.53 4,219,110.29 24,011,748.78 - 4,219,110.29
43 3,851,503.13 367,607.16 4,219,110.29 20,160,245.64 - 4,219,110.29
44 3,910,467.61 308,642.69 4,219,110.29 16,249,778.04 - 4,219,110.29
45 3,970,334.80 248,775.50 4,219,110.29 12,279,443.24 - 4,219,110.29
46 4,031,118.52 187,991.77 4,219,110.29 8,248,324.72 - 4,219,110.29 Intereses
47 4,092,832.81 126,277.48 4,219,110.29 4,155,491.91 - 4,219,110.29
48 4,155,491.91 63,618.38 4,219,110.29 - - 4,219,110.29
49 - - - - - -
50 - - - - - -
51 - - - - - -
52 - - - - - -
53 - - - - - -
54 - - - - - -
55 - - - - - -
56 - - - - - -
57 - - - - - -
58 - - - - - - Intereses
59 - - - - - -
60 - - - - - -
61 - - - - - -
62 - - - - - -

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 Cuadro de Resultados Proyectado

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas 666,000,000 939,000,000 1,212,000,000 1,485,000,000
Costo de Ventas 7,632,000 10,878,000 14,124,000 17,370,000
Utilidad Bruta 658,368,000 928,122,000 1,197,876,000 1,467,630,000

Gastos de producción Fijos 318,135,820 332,286,820 347,145,370 362,746,847

Sueldos de Administración 0 0 0 0
Sueldos Comerciales 0 0 0 0
Cargas Sociales 0 0 0 0
Impuestos y tasas 8,505,805 8,931,095 9,377,649 9,846,532
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Total Otros Gastos 326,641,624 341,217,915 356,523,019 372,593,379

Utilidad Antes de Intereses e 331,726,376 586,904,085 841,352,981 1,095,036,621

Impuestos

Intereses 21,546,049 19,213,494 12,930,328 5,390,529

Utilidad Antes de Impuestos 310,180,327 567,690,591 828,422,652 1,089,646,091

Impuesto a las Ganancias 93,054,098 170,307,177 248,526,796 326,893,827

Utilidad Después de Impuestos 217,126,229 397,383,414 579,895,857 762,752,264

Tasa de Impuesto a las ganancias 30.00%

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 Cuadro de Resultados Proyectado

Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Año 5
1,758,000,000
20,616,000
1,737,384,000

379,128,399
0
0
0
10,338,859
0
0
0
0
0
0
389,467,257

1,347,916,743

63,618

1,347,853,124

404,355,937

943,497,187

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 Punto de Equilibrio Económico
Primer Año

Equilibrio Unidades 13,340

Equilibrio en Pesos $352,223,970

Punto de Equilibrio Económico

600,000,000

500,000,000
Pesos

400,000,000

300,000,000

200,000,000

100,000,000

0
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000
Unidades
Ventas Costo Total Costo Fijo

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 Flujo de Fondos Proyectado
Primer año

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Flujo de Fondos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Ingresos por Ventas 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 55,500,000 666,000,000

Egresos por Compras M.P. 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 636,000 7,632,000

Sueldos y Cargas
Producción 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 110,000,000
Administración 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comerciales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cargas Soc. Producción 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 5,185,000 57,035,000
Cargas Soc. Adm. Y Ventas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Sueldos y Cargas 0 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 15,185,000 167,035,000

Otros Gastos de Producción 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 8,400,000 100,800,000
Otros Gastos de Adm. Y Ventas 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 708,817 8,505,805

Total Egresos Operativos 9,744,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 24,929,817 283,972,805

Diferencia Operativa 45,755,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 30,570,183 382,027,195

Inversiones 620,814,397 620,814,397

Flujo Financiero

Prestamo 130,000,000 130,000,000

Devolución del Prestamo -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -4,219,110 -4,219,110 -4,219,110 -4,219,110 -4,219,110 -33,036,938
Total Flujo Financiero 130,000,000 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -1,990,231 -4,219,110 -4,219,110 -4,219,110 -4,219,110 -4,219,110 96,963,062

Diferencia Ingresos - Egresos -445,059,214 28,579,952 28,579,952 28,579,952 28,579,952 28,579,952 28,579,952 26,351,073 26,351,073 26,351,073 26,351,073 26,351,073 -141,824,140

Aporte del Emprendedor 500,000,000

Flujo de Fondos 54,940,786 83,520,738 112,100,690 140,680,641 169,260,593 197,840,545 226,420,497 252,771,569 279,122,642 305,473,715 331,824,787 358,175,860

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 Flujo de Fondos Proyectado
Cinco Años

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zo

Flujo de Fondos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ingresos por Ventas 666,000,000 939,000,000 1,212,000,000 1,485,000,000

Egresos por Compras M.P. 7,632,000 10,878,000 14,124,000 17,370,000

Sueldos y Cargas 167,035,000 191,331,000 200,897,550 210,942,428
Otros Gastos de Producción 100,800,000 105,840,000 111,132,000 116,688,600
Otros Gastos de Adm. Y Ventas 8,505,805 8,931,095 9,377,649 9,846,532
Impuesto a las Ganancias 93,054,098 170,307,177 248,526,796

Total Egresos Operativos 283,972,805 410,034,193 505,838,377 603,374,355

Diferencia Operativa 382,027,195 528,965,807 706,161,623 881,625,645

Inversiones 620,814,397

Flujo Financiero

Prestamo 130,000,000
Devolución del Prestamo -33,036,938 -50,629,324 -50,629,324 -50,629,324
Total Flujo Financiero 96,963,062 -50,629,324 -50,629,324 -50,629,324

Diferencia Ingresos - Egresos ### 478,336,484 655,532,300 830,996,321

Aporte del Emprendedor 500,000,000

Flujo de Fondos 358,175,860 836,512,344 1,492,044,643 1,667,508,665

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 Flujo de Fondos Proyectado
Cinco Años

Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Año 5
1,758,000,000

20,616,000
221,489,549
122,523,030
10,338,859
326,893,827

701,861,265

1,056,138,735

-4,219,110
-4,219,110

1,051,919,625

2,543,964,268

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 Evaluación del Proyecto
Cálculo del VAN y la TIR

www.emprenautas.net Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

Tasa de Ganancia Requerida 30%

Flujo del Proyecto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos por Ventas 666,000,000 939,000,000 1,212,000,000 1,485,000,000 1,758,000,000
Egresos Operativos 283,972,805 410,034,193 505,838,377 603,374,355 701,861,265
382,027,195 528,965,807 706,161,623 881,625,645 1,056,138,735

Inversión -620,814,397 Valor

Residual
Flujo del Proyecto -620,814,397 382,027,195 528,965,807 706,161,623 881,625,645 1,056,138,735 3,520,462,451

Tasa Interna de Retorno 91.7%

Valor Actual Neto $ 1,629,957,637

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 Evaluación del Proyecto
Cálculo del VAN y la TIR

Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

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 Balance de Control

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Activo Pasivo
Caja 358,175,860 Proveedores 0
Créditos 0 Sueldos y Cargas 15,185,000
Productos Terminados 0 Impuesto a Pagar 93,054,098
Materias Primas 0 Pasivo Corriente 108,239,098
Activo Corriente 358,175,860
Prestamos 118,509,111
Pasivo No Corriente 118,509,111

TOTAL PASIVO 226,748,209

Patrimonio Neto
Bienes de Uso 620,814,397 Capital 500,000,000
Amortización B. de U. -35,115,820 Resultado 217,126,229
Activo No Corriente 585,698,577 717,126,229

Total Activo 943,874,437 Total Pasivo + PN 943,874,437

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Plan de Inversión: Zoológico de Acacias

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 Análisis de resultados

Cada estudiante debe explicar si la inversión es viable financieramente tanto para el proyecto como para el
inversionista y al final escribir el nombre completo

De acuerdo con los resultados obtenidos en el plan de inversión del zoológico de acacias, puedo analizar lo
siguiente:
Inicialmente, puedo observar que el margen de contribución de cada servicio a ofrecer es bastante alto en
porcentaje, esto es muy bueno para el proyecto, puesto que indica que la prestación de cada servicio es bastante
rentable, pues tiene la capacidad de cubrir los costes fijos y también generar un beneficio muy bueno al proyecto.
Por otro lado, en cuanto al estado de resultados, puedo analizar que la utilidad neta, aquella que se obtuvo luego
de descontar a las ventas los gastos e impuestos es de $217.126.229, lo que equivale al 32,6% de ganancia neta,
este porcentaje nos indica que se está superando incluso la tasa de ganancia esperada que se fijó en 30%, lo que
hace que sea rentable para los inversionistas, adicionalmente, se puede evidenciar que hacia el segundo año se
recuperaría la totalidad de la inversión del proyecto.
En cuanto al punto de equilibrio, se observa que se logra dicho punto al estar vendiendo 13.340 unidades,
representadas en tiempo en un promedio de casi 7 meses, allí se logra crear un equilibrio en donde se cubren los
gastos variables y fijos y al mismo tiempo las ventas equivalen casi el mismo valor, por lo que no se está teniendo
una ganancia o pérdida, esto resulta ser bueno para el proyecto, pues en menos de un año se logra
significativamente.
de acuerdo con la pestaña del flujo de fondos puedo decir que nuestro proyecto posee una liquidez bastante buena,
pues se planteó que tanto las ventas como los pagos a proveedores y demás se manejaría el 100% al contado, lo
que hace que se tenga una caja liquida bastante amplia.
En cuanto a la tasa interna de retorno (TIR) que es una de las más importantes para poder deducir si nuestro
proyecto es o no rentable, puedo analizar que su porcentaje arrojó el 91,7%, este valor supera la tasa de
rentabilidad o coste de oportunidad, por lo que es bastante viable que se realice la inversión en el proyecto, por otro
lado también puedo observar que su porcentaje es superior al tipo de interés con el que se financió nuestro
proyecto, lo que también indica que es rentable y seguro invertir y poner en marcha el zoológico.
El valor actual neto (VAN) de nuestro plan de inversión es positivo y bastante alto, esto quiere decir que el proyecto
sin duda genera valor, las ganancias que se van a generar están por encima de la rentabilidad exigida y pues que
es viable tanto para los inversionistas como para el proyecto.
Finalmente se evidencia que los activos superan más de 4 veces los pasivos, arrojando un valor en el patrimonio
positivo y bastante alto, esto equivale a que el proyecto tiene gran respaldo financiero en cuanto a sus ingresos y
bienes que posee, lo que hace que sea un proyecto bastante sólido y que está preparado para todas las
variaciones que pueda tener financieramente.(Jennifer Alonso)

la inversion si es viable financieramente ya que la empresa mensualmente arroja ganacias despues de cumplir con
sus obligaciones y mes a mes se ve reflejado su crecimiento. para el invercionista tambien es viable por que el solo
realizo un aporte inicial y con eso se ha podido mantener la empresa. Se financia con un credito el cual facilmente
lo paga la empresa, no cuentan con deudas a proveedores y se tiene buena inversion en masquinarias y equipos
los cuales aportan para el buen funcionamiento del zoologico y para prestar un buen servicio a los visitantes.
( Eliceo Javier Tamayo)
 os

mente tanto para el proyecto como para el

mbre completo

oológico de acacias, puedo analizar lo

ervicio a ofrecer es bastante alto en

e la prestación de cada servicio es bastante
enerar un beneficio muy bueno al proyecto.
utilidad neta, aquella que se obtuvo luego
lo que equivale al 32,6% de ganancia neta,
anancia esperada que se fijó en 30%, lo que
e evidenciar que hacia el segundo año se

al estar vendiendo 13.340 unidades,

crear un equilibrio en donde se cubren los
mismo valor, por lo que no se está teniendo
en menos de un año se logra

proyecto posee una liquidez bastante buena,

demás se manejaría el 100% al contado, lo

portantes para poder deducir si nuestro

1,7%, este valor supera la tasa de
se realice la inversión en el proyecto, por otro
nterés con el que se financió nuestro
er en marcha el zoológico.
astante alto, esto quiere decir que el proyecto
ncima de la rentabilidad exigida y pues que

asivos, arrojando un valor en el patrimonio

paldo financiero en cuanto a sus ingresos y
que está preparado para todas las

ente arroja ganacias despues de cumplir con

nvercionista tambien es viable por que el solo
Se financia con un credito el cual facilmente
buena inversion en masquinarias y equipos
estar un buen servicio a los visitantes.
Conclusiones
 Referencias Bibliográficas
Ariza Molina, F. (2022). Tipos de inversiones. Repositorio Institucional UNAD
https://repository.unad.edu.co/handle/10596/49110

Córdoba Padilla, M. (2011). Formulación y evaluación de proyectos. Ecoe Ediciones. Pág. 213-244 https://elibro-
net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/69169?page=213

Garzón Agudelo, D. M. Sarmiento Rojas, J. A. & Gutiérrez-Junco, Ó. J. (2019). Formulación y evaluación de

proyectos de ingeniería. Editorial UPTC. Pág. 112 – 142
https://elibro-net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/135291?page=112

Méndez Lozano, R. (2016). Formulación y evaluación de proyectos: enfoque para emprendedores (9a. ed.).
Ecoe Ediciones. Pág. 283-299 y 307-326
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as
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07-326
er/unad/130459?page=283