0

Inversiones
Capital de trabajo
Ventas Netas
Costos de ventas
Utilidad Bruta en Ventas
Gastos de Operación
Depreciación
Amortización A. Nominal
Total gastos de Opración
Ganancia
UAII
Interes
UAI
impuestos
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
Adiciones:
Depreciación
Amortización
Perdida disposicion de Activos
Total adiciones
deducciones:
Pagoprincipal
Total deducciones

FLUJO NETO

Año 1 2 3
Unidades 1000 1200 1260
precio 100 100 100
Ventas 100000 120000 126000
Costo varaibel 30 30 30
costo de venta 30000 36000 37800

activos fijos valor depresiacom

terreno 80000 0
consrucciones 150000 3750
euqi[os 10000 3333.33
otros 50000 2500

0 1 2
VENTAS $ 100,000.00 $ 120,000.00
COSTO DE VENTAS $ 30,000.00 $ 36,000.00
UBV $ 70,000.00 $ 84,000.00

KT -$ 15,000.00 -$ 3,000.00 -$ 900.00

20% 5%
20.00% 5.00%

Inversiones
Ventas Netas
Costos de ventas
Utilidad Bruta en Ventas
Gastos de Operación
Depreciación
Amortización A. Nominal
Total gastos de Opración
ganancia
(=) Utilidad antes de intereses e Impuestos
Intereses
(=) Utilidad antes de impuestos

Impuestos 25% a la renta

(=) UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS

Adicciones:
Depreciación
Amortización
Pérdida disposición de Activos
Total adiciones

Deducciones:
(-) Pago principal
Total deducciones

FLUJO NETO (E=A+/-B+C-D)

1 2 3 4 5
 4 5 6 7 8
1323 1389.15 1458.6075 1531.537875 1608.11476875
110 110 120 120 120
145530 152806.5 175032.9 183784.545 192973.77225
30 30 30 30 30
39690 41674.5 43758.225 45946.13625 48243.4430625

recuperaci[in de la inversion ganancia po. Per

terreno 80000 24000 terreno
consrucciones -37500 consrucciones
euqi[os 6666.66666667 -2000.0 euqi[os
otros 25000 -7500 otros
kt $ 26,594.20
91260.9
3 4 5 6 7
$ 126,000.00 $ 145,530.00 $ 152,806.50 $ 175,032.90 $ 183,784.55
$ 37,800.00 $ 39,690.00 $ 41,674.50 $ 43,758.23 $ 45,946.14
$ 88,200.00 $ 105,840.00 $ 111,132.00 $ 131,274.68 $ 137,838.41
6 meses
-$ 945.00 -$ 992.25 -$ 1,041.86 -$ 1,093.96 -$ 1,148.65
15.50% 5% 14.55% 5% 5%
5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%

0 1 2 3 4
-$ 314,000.00 -$ 3,000.00 -$ 900.00 -$ 10,945.00 -$ 992.25
$ 100,000.00 $ 120,000.00 $ 126,000.00 $ 145,530.00
$ 30,000.00 $ 36,000.00 $ 37,800.00 $ 39,690.00
$ 70,000.00 $ 84,000.00 $ 88,200.00 $ 105,840.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33
$ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
$ 31,383.33 $ 31,383.33 $ 31,383.33 $ 31,383.33
 $ 38,616.67 $ 52,616.67 $ 56,816.67 $ 74,456.67

$ 38,616.67 $ 52,616.67 $ 56,816.67 $ 74,456.67

$ 9,654.17 $ 13,154.17 $ 14,204.17 $ 18,614.17

$ 28,962.50 $ 39,462.50 $ 42,612.50 $ 55,842.50

$ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33

$ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00

$ 11,383.33 $ 11,383.33 $ 11,383.33 $ 11,383.33

$ -314,000.00 $ 37,345.83 $ 49,945.83 $ 43,050.83 $ 66,233.58

6 7 8 9 10
 9 10
1688.52050719 1772.94653255
120 120
202622.460863 212753.583906
30 30
50655.6152156 53188.3959764

vl
80000 104000
-37500 -37500 74166.666667
6666.66666667 4666.66666667
100000 17500

8 9 10
$ 192,973.77 $ 202,622.46 $ 212,753.58
$ 48,243.44 $ 50,655.62 $ 53,188.40
$ 144,730.33 $ 151,966.85 $ 159,565.19

-$ 1,206.09 -$ 1,266.39 $ -26,594.20

5% 5%
5.00% 5.00%

5 6 7 8 9 10
-$ 1,041.86 -$ 11,093.96 -$ 1,148.65 -$ 1,206.09 -$ 11,266.39 $ 91,260.86
$ 152,806.50 $ 175,032.90 $ 183,784.55 $ 192,973.77 $ 202,622.46 $ 212,753.58
$ 41,674.50 $ 43,758.23 $ 45,946.14 $ 48,243.44 $ 50,655.62 $ 53,188.40
$ 111,132.00 $ 131,274.68 $ 137,838.41 $ 144,730.33 $ 151,966.85 $ 159,565.19
$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33
$ 1,800.00
$ 31,383.33 $ 29,583.33 $ 29,583.33 $ 29,583.33 $ 29,583.33 $ 29,583.33
 $ 14,500.00
$ 79,748.67 $ 101,691.34 $ 108,255.08 $ 115,147.00 $ 122,383.51 $ 144,481.85

$ 79,748.67 $ 101,691.34 $ 108,255.08 $ 115,147.00 $ 122,383.51 $ 144,481.85

$ 19,937.17 $ 25,422.84 $ 27,063.77 $ 28,786.75 $ 30,595.88 $ 36,120.46

$ 59,811.50 $ 76,268.51 $ 81,191.31 $ 86,360.25 $ 91,787.63 $ 108,361.39

$ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33

$ 1,800.00 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 9,500.00
$ 11,383.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 9,583.33 $ 19,083.33

$ 70,152.97 $ 74,757.88 $ 89,625.99 $ 94,737.49 $ 90,104.58 $ 218,705.59