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Formato 5.1: "Libro Diario": Período: Ruc: Apellidos Y Nombres, Denominación O Razón Social
Formato 5.1: "Libro Diario": Período: Ruc: Apellidos Y Nombres, Denominación O Razón Social
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2015
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
1
NÚMERO
CORRELATI FECHA
VO
DEL
DE LA
ASIENTO
O
CÓDIGO OPERACIÓN
ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
1 6/5/2015
2 31/06/2015
3 31/06/2015
4 31/06/2015
5 31/06/2015
6 31/06/2015
7 31/06/2015
O DIARIO"
20203456442
GLOSA O
CÓDIGO
DESCRIPCIÓN DE DEL NÚMERO
NÚMERO
LIBRO DEL
O
CORREL
LA OPERACIÓN REGISTR DOCUME
ATIVO
O NTO
SUSTENT
(TABLA
ATORIO
8)
Por el activo, pasivo y capital 3 2
3
4
5
6
7
8
POR CENTRALIZACION COMPRAS DE JUNIO 8 6
5
9
9
10
6
7
Por el destino compras de Junio 8 11
3
12
13
14
Por centralizacion de ventas de Junio 14 15
6
16
17
Por centralizacion ingresos caja Junio 1 2
2
15
Por centralizacion egresos caja Junio 1 2
2
7
Por las remuneraciones de Junio 31 18
18
18
18
LIDER SRL
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN
MOVIMIENTO
DEBE HABER
S/ 5,000.00
S/ 10,000.00
S/ 1,000.00
S/ 180,000.00
S/ 200.00
S/ 6,000.00
S/ 100,000.00
S/ 89,800.00
S/ 5,000.00
S/ 7,500.00
S/ 6,200.00
S/ 169.49
S/ 3,396.51
S/ 22,266.00
S/ 7,500.00
S/ 6,200.00
S/ 169.49
S/ 13,700.00
S/ 169.49
S/ 29,107.40
S/ 4,440.11
S/ 24,267.29
S/ 400.00
S/ 38,040.00
S/ 9,440.00
S/ 28,600.00
S/ 32,256.00
S/ 15,300.00
S/ 16,956.00
S/ 9,572.75
S/ 861.55
S/ 69.80
S/ 71.80
S/ 342,114.79 S/ 331,538.89
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2015
RUC: 20203456442
DEL CÓDIGO
DE LA DESCRIPCIÓN DE
ASIENTO DEL LIBRO
O CÓDIGO O
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
ÚNICO REGISTRO
DE LA
OPERACIÓN (TABLA 8)
NÚMERO NÚMERO
DEL
CORRELATI DENOMINACIÓN
DOCUME CÓDIGO
VO
NTO
SUSTENT
ATORIO
VIENEN DEL FOLIO 2
6 40.1.7 IMPUESTO A LA RENTA
6 40.3.1 Essalud
6 40.3.2 ONP
6 40.3.9 SCTR
6 40.3.3 Contribuciones a Senati
6 40.7 AFP
19 41.1 SUELDO Y SALARIOS X PAGAR
12 94 Gastos de administracion
14 79 Cargas imp. A cta de costos y gastos
20 68.1 Depreciación de inm.,maq y equipos
20 68.4 cobranza dudosa
21 19.2 Clientes
22 39.3 Depreciación de inm.,maq y equipos
12 94 Gastos de administración
23 95 Gastos de venta
14 79 Cargas imp. A cta de costos y gastos
24 69.1 Mercaderia
11 20.1 Mercaderia
3
MOVIMIENTO
DEBE HABER
S/ 342,114.79 S/ 331,538.89
S/ 36.68
S/ 861.55
S/ 720.76
S/ 69.80
S/ 71.80
S/ 534.62
S/ 8,280.69
S/ 10,575.89
S/ 10,575.89
S/ 1,000.00
S/ 380.00
S/ 380.00
S/ 1,000.00
S/ 690.00
S/ 690.00
S/ 1,380.00
S/ 6,900.00
S/ 6,900.00
S/ 362,350.68 S/ 362,350.68
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
9/1/1900
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/20/2015
6/30/2015
6/30/2015
6/30/2015
6/30/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/20/2015
6/30/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/20/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
6/30/2015
6/30/2015
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
7/1/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
6/30/2015
FECHA DE
LA OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CTA CONTABLE:
FECHA DE
LA OPERACIÓN
FECHA DE
LA OPERACIÓN
2015
NÚMERO CORRELATIVO
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
5
5
6
6
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
3
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
2
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
2
4
7
7
7
7
7
7
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
2
6
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
2
2
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
2
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
3
11
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
3
8
10
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
3
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
3
8
10
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
4
5
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
4
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
4
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
7
7
7
7
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
7
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
9
9
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
9
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
9
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
10
ÓN DE LA CTA CONTABLE:
NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
11
2
RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
LEGALIZACIÓN
TOTALES
24 MATERIAS PRIMAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
A VARIAS CUENTAS
A VARIAS CUENTAS
26 ENVASES Y EMBALAJES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
A VARIAS CUENTAS
40 TRIBUTOS,CONTRAPRSTACIONES Y APORTES AL
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
POR VARIAS CUENTAS
A CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERC
POR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCE
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
POR VARIAS CUENTAS
50 CAPITAL
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
POR VARIAS CUENTAS
60 COMPRAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
A CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCE
A CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCE
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
A VARIAS CUENTAS
A CARGAS IMPUTABLES ACUENTAS DE COSTOS Y
A CARGAS IMPUTABLES ACUENTAS DE COSTOS Y
61 VARIACION DE INVENTARIOS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
POR VARIAS CUENTAS
70 VENTAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
POR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TER
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
POR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TER
95 GASTO DE VENTAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
A CARGAS IMPUTABLES A CTA DE COSTO Y GA
TOTALES
69 COSTO DE VENTA
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
A MERCADERIAS
TOTALES
LIDER SRL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
5,000.00
38,040.00
15,300.00
58,340.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
10,000.00
6,200.00
16,200.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,000.00
1,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
180,000.00
5,000.00
185,000.00
EMA PBLCO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
3,396.51
3,396.51
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
16,956.00
16,956.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
7,500.00
6,200.00
13,700.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
169.49
169.49
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
7,500.00
7,500.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
169.49
10,575.89
690.00
11,435.38
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
29,107.40
29,107.40
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
9,572.75
861.55
69.80
71.80
10,575.90
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
1,000.00
380.00
1,380.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
690.00
690.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
6,900.00
6,900.00
1
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
9,440.00
32,256.00
41,696.00
3
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
4
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
5
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
6
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
200.00
4,440.11
S/ 36.68
S/ 861.55
S/ 720.76
S/ 69.80
S/ 71.80
S/ 534.62
6,935.32
7
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,000.00
22,266.00
28,266.00
8
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
100,000.00
100,000.00
9
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
89,800.00
89,800.00
10
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
11
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
12
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
6,900.00
6,900.00
13
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
14
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
13,700.00
13,700.00
15
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
169.49
10,575.89
1,380.00
12,125.38
16
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
28,600.00
28,600.00
17
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
24,267.29
24,267.29
18
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
400.00
400.00
19
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
20
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
8,280.69
8,280.69
21
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
22
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
380.00
380.00
23
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1,000.00
1,000.00
24
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
25
LDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
0.00
HO
SUMAS DEL MAYOR
C.PCGE Denominacion de la cuenta DEBE HABER
10 Efectivo y equivalente de efectivo S/ 58,340.00 S/ 41,696.00
12 Ctas x cobrar comerciales terceros S/ 29,107.40 S/ 28,600.00
19 Estimación de ctas de cobranza dudosa S/ 0.00 S/ 380.00
20 Mercaderias S/ 7,500.00 S/ 6,900.00
24 Materias primas S/ 16,200.00 S/ 0.00
26 Envases y embalajes S/ 1,000.00 S/ 0.00
33 Propiedad planta y equipo S/ 185,000.00 S/ 0.00
39 Depreciación y amortización acumulados S/ 0.00 S/ 1,000.00
40 Tributos, contraprestaciones x pagar S/ 3,396.51 S/ 6,935.32
41 Remuneraciones y participaciones x pagar S/ 0.00 S/ 8,280.69
42 Ctas x pagar comerciales terceros S/ 16,956.00 S/ 28,266.00
45 Obligaciones financieras S/ 0.00 S/ 100,000.00
50 Capital S/ 0.00 S/ 89,800.00
60 Compras S/ 13,700.00 S/ 0.00
61 Variación de inventarios S/ 0.00 S/ 13,700.00
62 Gastos de personal y directores S/ 10,575.90 S/ 0.00
63 Gastos de servicios prestados S/ 169.49 S/ 0.00
68 Voluacion y deterioro de activos y provisiones S/ 1,380.00 S/ 0.00
69 Costos de ventas S/ 6,900.00 S/ 0.00
70 Ventas S/ 0.00 S/ 24,267.29
75 Otros ingresos de gestion S/ 0.00 S/ 400.00
79 Cargas imputables a ctas de costos y gastos S/ 0.00 S/ 12,125.38
94 Gastos administrativos S/ 11,435.38 S/ 0.00
95 Gastos de ventas S/ 690.00 S/ 0.00
S/ 13,700.00
-S/ 6,800.00
S/ 10,575.90
S/ 169.49
S/ 1,380.00
S/ 6,900.00
S/ 24,267.29 S/ 24,267.29
S/ 400.00 S/ 400.00
S/ 11,435.38
S/ 690.00
II. PASIVOS
2.1 PASIVOS CORRIENTES
Tributos x pagar S/ 3,538.81
Remuneraciones y participaciones x pagar S/ 8,280.69
Ctas x pagar comerciales terceros S/ 11,310.00
Obligaciones financieras S/ 100,000.00
TOTAL PASIVOS S/ 123,129.50
III. PATRIMONIO
Capital S/ 89,800.00
UTILIDAD O GANANCIA S/ 5,641.90
Total de patrimonio S/ 95,441.90
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO S/ 218,571.40
LIDER SAC
ADMINISTRADOR CONTADOR