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I.E.S. CLARA DEL REY

CONSEJERÍA DE EDUCACIÓN 20/11/2017

La empresa AFD, S.A presenta los siguientes datos en relación a su liquidación de iva
del ejercicio 2019

2019 1Trimetre 2 Trimestre 3 trimestre 4 Trimestre

Compras y 20000 25000 18000 25000
gastos
Ventas 25000 20000 30000 23000
sujetas y no
exentas
Ventas 15000 10000 8000 7000
exentas
limitadas

Sabiendo que la prorrata definitiva del ejercicio anterior fue del 75% y que
todas las operaciones se consideran bases imponibles y se les aplica el tipo
21%. Con estos datos calcular:

a) Liquidaciones trimestrales del iva del 1T, 2T y 3T de 2019

b) Prorrata definitiva del año 2019
c) Liquidación de IVA del cuarto trimestre de 2019.

PROCESO INTEGRAL DE LA ACTIVIDAD COMERCIAL (1ª EVAL, DUAL)