Legajo Temporal

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE TULA-TE
TSU.EN CONTADURÍA
AUDITORIA FINANCIERA
Elaboración de Cedulas de Auditoría

LEGAJO TEMPORAL
DOCENTE:
ELIZABETH SEPÚLVEDA REYES
ALUMNAS:
IRAN PAOLA MARTINEZ SALAZAR
ITZEL GUADALUPE CRUZ JIMENEZ
MARIA PAMELA DÍAZ CABRERA
GRUPO:
5CD-G3
FECH
ICA DE TULA-TEPEJI
ADURÍA
NCIERA
Auditoría
TEMPORAL
FECHA DE ENTREGA: 12/ ABRIL/2021

RESUMEN DE AUXILIAR
RESUMEN DE AUXILIARES
CORPORACIÓN FABRIL, S.A.
F0519C
CTA-SUB-
DESCRIPCIÓN DEBE HABER
-------------------- ----------
101 EFECTIVO (D) 20,000.00
101-01 DIRECCION GENERAL (D) 2,000.00
101-02 DEPARTAMENTO DE COMPRAS (D) 18,000.00
102 BANCOS (D) 283,735.00
102-01 BANCO ÚNICO S.A 91011 (D) 283,735.00
104 INVER.ACCIONES Y VALORES (D) 100,000.00
104-01 INVERSIONES EN VALORES (D) 100,000.00
105 CLIENTES (D) 1,875,500.00
105-01 Muebleria Económica del Centro, S.A. (D) 187,000.00
105-02 Muebles Señoriales, S.A 118,800.00
105-03 Muebles de Madera Finas, S.A (D) 33,000.00
105-04 Muebleria Económica del Bajío, S.A. (D) 99,000.00
105-05 Salas y Recámaras Confortables, S.A (D) 154,000.00
105-06 Muebles Tropicales, S.A. (D) 77,000.00
105-07 Muebleria Económica Cubilete, S.A. (D) 132,000.00
105-08 Proveedora de muebles, S.A. (D) 92,400.00
105-09 Equipos para Oficina, S.A (D) 124,300.00
105-10 Sultana de Muebles, S.A (D) 143,000.00
105-11 Muebles Tapatios, S.A (D) 182,600.00
105-12 Muebles de la Huasteca, S.A (D) 181,500.00
105-13 Mobiliario y Equipo del Noroeste, S.A (D) 195,800.00
105-14 Muebles Peninsulares, S.A. (D) 88,000.00
105-15 Equipos y Ajuares Tarahumara, S.A (D) 34,100.00
105-16 Otros menores (D) 33,000.00
107 DEUDORES DIVERSOS (D) 1,026,000.00
107-01-01 Anticipos al ISR (D) 1,000,000.00
107-01-02 Raúl Patrón (D) 5,000.00
107-01-03 Simón Gastón (D) 4,000.00
107-01-04 Luis Vendetta (D) 15,000.00
107-01-05 Jorge Camino (D) 2,000.00
PRESTAMOS A EMPLEADOS 103,000.00
107-01-06 Simón Gastón (D) 15,000.00
107-01-07 Pedro Vigil (D) 12,000.00
107-01-08 Manuel Medina (D) 10,000.00
107-01-09 Mario Pelikán (D) 14,000.00
107-01-10 Pablo Cronos (D) 9,000.00
107-01-11 Jorge Camino (D) 30,000.00
107-01-12 Alma Blancas (D) 3,000.00
107-01-13 Otros menores de 1,000 cada uno (D) 10,000.00
107-02 ACCIONISTAS (D) -
107-02-01 ACCIONISTAS (D) -
IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) (D)
IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) (D)
108 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES (D) - 50,000.00
108-01 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES (D) - 50,000.00
120 ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS (D) 800,000.00
120-01 Madera de caoba (D)
120-01-01 Polines medida A (D) 98,438.00
120-01-02 Estucos medida B (D) 86,580.00
120-01-03 Tablas medida C (D) 198,000.00
120-02 Madera laminada con veta de nogal (D)
120-02-01 Láminas medida D (D) 164,500.00
120-02-02 Crucetas cromadas con cuatro rodamientos esféricos (D) 75,100.00
120-02-03 Pieles curtidas en color negro (D) 88,000.00
120-02-04 Base de resortes en zigzag (D) 23,250.00
120-02-05 Borra de poliuterano (D) 48,000.00
120-02-06 Pegamento (D) 15,000.00
120-02-07 Chiches de lujo doradas (D) 3,132.00
121 PRODUCCION EN PROCESO (D) 200,000.00
121-01 Polines medida A (D) 23,127.00
121-02 Estucos medida B (D) 22,815.00
121-03 Tablas medida C (D) 43,200.00
121-04 Madera laminada (D) 42,000.00
121-05 Crucetas cromadas (D) 22,530.00
RESUMEN DE AUXILIAR
121-06 Pieles curtidas (D) 16,500.00

121-07 Mano de obra (D) 14,835.00
121-08 Gastos de fabricación (D) 14,993.00
122 PRODUCTOS TERMINADOS (D) 500,000.00
122-01 Escritorios ejecutivos (D) 349,800.00
122-02 Sillones ejecutivos (D) 163,100.00
122-03 Reserva para defectos menores de acabados (D) - 12,900.00
123 ALMACEN DE MATERIAL DE EMPAQUE (D) -
123-001 ALMACEN DE MATERIAL DE EMPAQUE (D) -
130 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO (D) -
130-001 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO (D) -
131 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO (D) -
131-001 NANCOMER (D) -
132 PAGOS PROVICIONALES DE ISR (D) -
132-001 PAGOS PROVICIONALES DE ISR (D) -
133 INTERESES POR Arrendamiento Financiero (D) -
133-001 NANCOMER (D) -
200 TERRENOS (D) 300,000.00
200-001 TERRENOS (D) 300,000.00
201 EDIFICIO (D) 1,200,000.00
201-001 EDIFICIO (D) 1,200,000.00
202 MAQUINARIA Y EQUIPO (D) 3,000,000.00
202-001 MAQUINARIA Y EQUIPO (D) 3,000,000.00
203 EQUIPO DE OFICINA (D) 200,000.00
203-001 EQUIPO DE OFICINA (D) 200,000.00
204 EQUIPO DE TRANSPORTE (D) -
204-001 EQUIPO DE TRANSPORTE (D) -
205 EQUIPO DE COMPUTO (D) -
205-001 EQUIPO DE COMPUTO (D)
206 REEXPRESION DEL ACTIVO FIJO (D)
206-001 REEXPRESION DEL ACTIVO FIJO (D)
207 Arrendamiento Financiero de Eq de Transporte (D)
207-001 Arrendamiento Financiero de Eq de Transporte (D)
300 GASTOS DE INSTALACION (D)
300-001 GASTOS DE INSTALACION (D)
301 GASTOS DE ORGANIZACIÓN (D)
301-001 GASTOS DE ORGANIZACIÓN (D)
302 REEXPRESION DE CARGOS DIFERIDOS (D)
302-001 REEXPRESION DE CARGOS DIFERIDOS (D)
340 IMPAC POR RECUPERAR (D)
340-001 IMPAC POR RECUPERAR (D)
350 ISR DIFERIDO (D)
350-001 ISR DIFERIDO (D)
400 DOCUMENTOS POR PAGAR (H) 625,000.00
400-001 BANCO ÚNICO S.A 91011 (H) 625,000.00
401 PROVEEDORES (H) 1,078,000.00
401-001 Maderas Finas del Sureste, S.A. (H) 385,275.00
401-002 Maderas Laminadas Mia-Mica, S.A. (H) 292,875.00
401-003 Bases Metálicas Rodantes, S.A (H) 44,000.00
401-004 Pieles y cueros de León, S.A. (H) 63,250.00
401-005 Resortes Boing-Boing, S.A. (H) 8,250.00
401-006 Esponjas y productos quimicos, S.A. (H) 23,100.00
401-007 Pegamentos resistodo, S.A. (H) 11,000.00
401-008 Ferretería La Chiche, S.A. (H) 2,750.00
401-009 Máquinas para la industria, S.A. (H) 247,500.00
402 ACREEDORES DIVERSOS (H) 331,500.00
402-001 Despacho de Contadores Públicos, A.C. (H) 50,000.00
402-002 Telefonos de México, S.A. (H) 7,000.00
402-003 CFE (H) 10,000.00
402-004 PTU (H) 260,000.00
402-005 Patronato de los Servicios de agua (H) 4,500.00
403 IMPUESTOS POR PAGAR (H) 811,245.00
403-001 IMSS (H) 41,600.00
403-002 Provisión para el Impuesto sobre la renta (H) 726,000.00
403-003 S.A.R. (H) 7,620.00
403-004 INFONAVIT (H) 28,575.00
403-005 Impuesto sobre productos del trabajo (H) 7,450.00
450 IVA POR PAGAR (H) 92,400.00
450-001 IVA POR PAGAR (H) 92,400.00
455 PTU POR PAGAR (H)
455-001 PTU POR PAGAR (H)
RESUMEN DE AUXILIAR
500 ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO (H)

500-001 ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO (H)
501 ESTIMACION PARA INVENTARIOS DE LENTO MOVIMI(H)
501-001 ESTIMACION PARA INVENTARIOS DE LENTO MOVIMI (H)
502 DEPRECIACION ACUM. DE EDIFICIO (H) 108,000.00
502-001 DEPRECIACION ACUM. DE EDIFICIO (H) 108,000.00
503 DEPRECIACION ACUM DE MAQ. Y EQUIPO (H) 765000.00
503-001 DEPRECIACION ACUM DE MAQ. Y EQUIPO (H) 765000.00
504 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA (H) 56,000.00
504-001 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE OFICINA (H) 56,000.00
505 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPU(H)
505-001 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPU (H)
504 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
504-001 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
505 REEX. DE DEP ACUM (H)
505-001 REEX. DE DEP ACUM (H)
506 AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE ORGANIZACI(H) 22,500.00
209-000-73AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE ORGANIZACI (H) 22,500.00
507 AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE INSTALACIO (H) -
209-000-84AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE INSTALACION(H)
508 REEXPRESION DE AMORTIZACION ACUMULADA (H)
508-001 REEXPRESION DE AMORTIZACION ACUMULADA (H)
509 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE(H)
509-001 DEPRECIACION ACUM. DE EQUIPO DE TRANSPORTE (H)
600 RESERVA PARA PRIMAS DE ANTIGÜEDAD (H)
600-001 RESERVA PARA PRIMAS DE ANTIGÜEDAD (H)
700 CAPITAL SOCIAL (H) 3,000,000.00
700-001 CAPITAL SOCIAL (H) 3,000,000.00
702 ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL (H)
702-001 ACTUALIZACION DEL CAPITAL SOCIAL (H)
703 RESERVA LEGAL (H) 79,000.00
703-001 RESERVA LEGAL (H) 79,000.00
704 UTILIDADES POR APLICAR (H) 1,185,000.00
704-001 UTILIDADES POR APLICAR (H) 1,185,000.00
705 UTILIDAD DEL EJERCICIO (H) 1,604,000.00
705-001 UTILIDAD DEL EJERCICIO (H) 1,604,000.00
706 RETAM (H)
706-001 RETAM (H)
707 EFECTO INICIAL DE DIFERIDOS (H)
707-001 EFECTO INICIAL DE DIFERIDOS (H)
800 VENTAS (H)
800-001 VENTAS (H)
802 DESCUENTOS SOBRE VENTAS (D)
802-001 DESCUENTOS SOBRE VENTAS (D)
803 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS (D)
803-001 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS (D)
900 COSTO DE VENTAS (D)
900-001 COSTO DE VENTAS (D)
900-002 COMPRAS (D)
900-002-00COMPRAS (D)
900-003 GASTOS DE FABRICACION (D)
900-003-00MANO DE OBRA INDIRECTA (D)
900-003-00GRATIFICACIONES (D)
900-003-00TIEMPO EXTRA (D)
900-003-00PRIMA VACACIONAL (D)
900-003-00INDEMNIZACIONES (D)
900-003-00SEGURO SOCIAL (D)
900-003-00INFONAVIT (D)
900-003-00PAPELERIA (D)
900-003-00DEPRECIACION EDIFICIO (D)
900-003-01ENERGIA ELECTRICA (D)
900-003-01MATERIALES INDIRECTOS (D)
900-003-01SEGUROS Y FIANZAS (D)
900-003-01MANTENIMIENTO Y CONSERVACION (D)
900-003-01VIGILANCIA (D)
900-003-01TELEFONOS (D)
900-003-01COMBUSTIBLE (D)
900-003-01ROPA DE TRABAJO (D)
900-003-01HERRAMIENTAS (D)
900-003-01PRIMA DE ANTIGÜEDAD (D)
900-003-02IMPUESTO PREDIAL (D)
RESUMEN DE AUXILIAR
900-003-02AGUA (D)
900-003-02OTROS (D)
900-003-02SAR (D)
900-003-022% SOBRE NOMINAS DEL DF (D)
900-003-02DEPRECIACION MAQ Y EQ. (D)
900-003-02REEXPRESION DE LA DEPRECIACION
900-004 MANO DE OBRA (D)
900-004-00MANO DE OBRA (D)
910 GASTOS DE ADMINISTRACION (D)
910-001 SUELDO (D)
910-002 GRATIFICACIONES (D)
910-003 PRIMA VACACIONAL (D)
910-004 SEGURO SOCIAL (D)
910-005 INFONAVIT (D)
910-006 CUOTAS SINDICALES (D)
910-007 DEPRECIACIÓN EDIFICIO (D)
910-008 ENERGÍA ELÉCTRICA (D)
910-009 SEGUROS Y FIANZAS (D)
910-010 TELÉFONOS Y CORREOS (D)
910-011 GASTOS DE VIAJE (D)
910-012 PARTIDAS NO DEDUCIBLES (D)
910-013 HONORARIOS (D)
910-014 EMOLUMENTOS (D)
910-015 PAPELERÍA Y ART, DE ESCRITORIO (D)
910-016 SUSCRIPCIONES, REGISTROS A CÁMARA (D)
910-017 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE OFICINA (D)
910-018 PRIMA DE ANTIGÜEDAD (D)
910-019 ASEO Y LIMPIEZA (D)
910-020 COMBUSTIBLE (D)
910-021 RECARGOS (D)
910-022 COMIDAS AL PERSONAL (D)
910-023 AMORTIZACIÓN (D)
910-024 ACTUALIZACIONES DE RECARGOS (D)
910-025 SAR (D)
910-026 2% SOBRE NOMINAS DEL DF (D)
910-027 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE OFICINA (D)
910-028 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTO (D)
910-029 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE (D)
910-030 REEXPRESION DE LA DEPRECIACION (D)
910-031 REEXPRESION DE LA AMORTIZACION (D)
910-033 DEPRECICION DE EQ DE TRANSP EN ARREND FINAN(D)
920 GASTOS DE VENTA (D)
920-001 SUELDO (D)
920-002 GRATIFICACIONES (D)
920-003 PRIMA VACACIONAL (D)
920-004 SEGURO SOCIAL (D)
920-005 INFONAVIT (D)
920-006 IMPRESOS (D)
920-007 DEPRECIACION EQ DE TRANSPORTE (D)
920-008 AMORTIZACION (D)
920-009 SEGUROS Y FIANZAS (D)
920-010 INDEMNIZACIONES (D)
920-011 TELEFONOS (D)
920-012 GASTOS DE VIAJE (D)
920-013 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES (D)
920-014 MAN. Y CONSERVACION DE EQ. DE TRANSPORTE (D)
920-015 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES (D)
920-016 2% S/NOMINAS DEL DF (D)
920-017 RENTAS (D)
920-018 PUBLICIDAD (D)
920-019 PRIMAS DE ANTIGÜEDAD (D)
920-020 SAR (D)
920-021 GASTOS NO DEDUCIBLES (D)
920-022 VARIOS (D)
920-023 DEPRECIACION EQ DE OFICINA (D)
920-024 FLETES (D)
920-025 REEXPRESION DE LA DEPRECIACION (D)
930 GASTOS FINANCIEROS (D)
930-001 INTERESES (D)
930-002 Comision cheques devueltos (D)
930-003 Comision Cheques Espedidos (D)
930-005 Intereses pagadps por arrendamiento financiero (D)
RESUMEN DE AUXILIAR
940 OTROS GASTOS (D)

302-000-71OTROS (D)
950 OTROS PRODUCTOS (H)
302-000-77VENTA DE PUBLICIDAD EN CAMIONETAS (H)
302-000-79VENTA DE DESPERDICIO (H)
960 PRODUCTOS FINANCIEROS (H)
302-000-82Intereses Ganados en Inversiones (H)
970 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO (H)
970-001 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO (H)
Efecto de Reexpresion de la Vta de activo fijo (D)
980 PROVISION ISR (D)
980-001 PROVISION ISR (D)
981 ISR DIFERIDO RESULTADOS
981-001 ISR DIFERIDO RESULTADOS
990 PROVISION PTU (D)
990-001 PROVISION PTU (D)
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
= = = = = = = = = = = = = =
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
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RESUMEN DE AUXILIAR
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RESUMEN DE AUXILIAR
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RESUMEN DE AUXILIAR
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RESUMEN DE AUXILIAR
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RESUMEN DE AUXILIAR
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RESUMEN DE AUXILIAR
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RESUMEN DE AUXILIAR
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Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
RESUMEN DE AUXILIAR
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpres
Efecto de Reexpresion de la Vta de activo fijo
INDICE
EFECTIVO
A
A-1
A-1-1
A A-1-2
A-2
A-2-1
A-3
A-3-1
CUENTAS POR COBRAR
B
B-1
B-1-1
B-1-2
B-1-3
B-1-4
B-1-5
B-1-6
B-1-7
B-1-8
B-1-9
B-1-10
B-1-11
B-1-12
B-1-13
B-1-14
B B-1-15
B-1-16
B-2
B-2-1
B-2-2
B-2-3
B-2-4
B-2-5
B-2-6
B-2-7
B-2-8
B-3
B-3-1
B-4
B-4-1
B-10
B-10-1
INVENTARIOS
C
C-1
C-1-1
C-1-2
C-1-3
C-1-4
C-1-5
C-1-6
C-1-7
C-1-8
C-1-9
C-1-10
C C-2
C-2-1
C-2-2
C-2-3
C-2-4
C-2-5
C-2-6
C-2-7
C-2-8
C-3
C-3-1
C-3-2
C-3-3
ACTIVO FIJO
F
F-1
F-2
F F-2-1
F-3
F-3-1
F-4
F-4-1
ACTIVOS INTANGIBLES
W
W W-2
W-2-1
SUMARIA CUENTAS POR PAGAR
AA
AA-1
AA-1-1
PROVEEDORES
AA-2
AA-2-1
AA-2-2
AA-2-3
AA-2-4
AA-2-5
AA-2-6
AA-2-7
AA-2-8
AA-2-9
AA ACREEDORES DIVERSOS
AA-3
AA-3-1
AA-3-2
AA-3-3
AA-3-4
AA-3-5
IMPUESTOS ACUMULADOS POR PAGAR
AA-4
AA-4-1
AA-4-2
AA-4-3
AA-4-4
AA-4-5
AA-4-6
CAPITAL CONTABLE
SS
SS SS-1
SS-1-1
SS-1-2
UTILIDADES ACUMULADAS
UU
UU UU-1
UU-1-1
UU-1-2
CUENTAS DE RESULTADOS
ZZ
10
ZZ
20
30
ZZ 40
50
50
60
60
INDICE
SUMARIA FONDO FIJO

Análitica Caja
Dirección General
Departamento de compras
Análitica Bancos
BANCO ÚNICO S.A 91011
Análitica de Inversiones Temporales
Inversiones en valores
SUMARIA CUENTAS POR COBRAR

Analítica Clientes
Muebleria Económica del Centro, S.A.
Muebles Señoriales, S.A
Muebles de Madera Finas, S.A
Muebleria Económica del Bajío, S.A.
Salas y Recámaras Confortables, S.A
Muebles Tropicales, S.A.
Muebleria Económica Cubilete, S.A.
Proveedora de muebles, S.A.
Equipos para Oficina, S.A
Sultana de Muebles, S.A
Muebles Tapatios, S.A
Muebles de la Huasteca, S.A
Mobiliario y Equipo del Noroeste, S.A
Muebles Peninsulares, S.A.
Equipos y Ajuares Tarahumara, S.A
Otros menores
Analítica Deudores Diversos
Anticipo al ISR
Luis Vendetta
Simón Gastón
Pedro Vigil
Manuel Medina
Mario Pelicán
Jorge Camino
Otros Deudores
Analitíca de Accionistas
Analitíca de Accionistas
Analítica de IVA
IVA acreditable
Analitica de Reserva de Cuentas incobrables
Estimación para cuentas incobrables
SUMARIA DE ALMACEN
Analitica de almacen de materias primas
Polines medida A
Estucos medida B
Tablas medida C
Láminas medida D
Crucetas cromadas con cuatro rodamientos esféricos
Pieles curtidas en color negro
Base de resortes en zigzag
Borra de poliuterano
Pegamento
Chiches de lujo doradas
Analitica de producción en proceso
Polines medida A
Estucos medida B
Tablas medida C
Madera laminada
Crucetas cromadas
Pieles curtidas
Mano de obra
Gastos de fabricación
Analitica de productos terminados
Escritorios ejecutivos
Sillones ejecutivos
Reserva para defectos menores de acabados
SUMARIA ACTIVO FIJO

Analitica de Terrenos
Analitica de Edificio
Depreciación Edificios
Analitica de Maquinaria y equipo
Depreciación Maquinaria y equipo
Analitica de Equipo de Oficina
Depreciación Equipo de Oficina
SUMARIA DE ACTIVOS INTANGIBLES

Gastos de Organización
Amortización Acum. De gastos de organización
SUMARIA CUENTAS POR PAGAR
Analítica Documentos por pagar
BANCO ÚNICO S.A 91011
Analítica Proveedores
Maderas Finas del Sureste, S.A.
Maderas Laminadas Mia-Mica, S.A.
Bases Metálicas Rodantes, S.A
Pieles y cueros de León, S.A.
Resortes Boing-Boing, S.A.
Esponjas y productos quimicos, S.A.
Pegamentos resistodo, S.A.
Ferretería La Chiche, S.A.
Máquinas para la industria, S.A.
Analítica Acreedores Diversos

Despacho de Contadores Públicos, A.C.
Telefonos de México, S.A.
CFE
PTU
Patronato de los Servicios de agua
R PAGAR
Analitica de impuestos por pagar
IMSS
Provisión para el Impuesto sobre la renta
S.A.R.
INFONAVIT
Impuesto sobre productos del trabajo
IVA por pagar
SUMARIA DE CAPITAL CONTABLE

Analitica de Capital social y reservas
Capital Social
Reserva Legal
SUMARIA DE UTILIDADES ACUMULADAS

Analitica de utilidades acumuladas
Utilidades por aplicar
Utilidad del ejercicio
SUMARIA CUENTAS DE RESULTADOS

Ventas
Costo de Ventas
Gastos generales
Gastos Financieros
Intereses ganados
Otros productos
Provisión ISR
Provisión PTU
DESPACHO CABRERA, DÍAZ Y ASOCIADOS S.A
Nombre de la empresa a auditar: CORPORACIÓN FABRIL, S.A.
Auditoría al 31 de diciembre 2020
Cédula Sumaria Efectivo y Equivalente A
Núm. Cuenta Concepto Ref, Pap Tra
101 Caja ≠ A-1
102 Bancos ≠ A-2
104 Inversiones en valores ≠ A-3
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están
DOS S.A Elaboró: I.P.M.S ; M.P.D.C; I.G.C.J.
A. Fecha: 3/1/2021
Revisó: I.P.M.S ; M.P.D.C; I.G.C.J.
Fecha: 3/30/2021
Ajustes/reclasificaciones
Saldo al 31/12/19 Saldo al 31/12/2020
D H
$20,000.00 $20,000.00 $ - $ -
$120,500.00 283,735.00 $ 13,603,048.00 $ 13,439,813.00
$0.00 100,000.00 $ 100,000.00 $ -
$140,500.00 $403,735.00
P P P P
onen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
A
M.P.D.C; I.G.C.J.
M.P.D.C; I.G.C.J.
Saldos Final / Auditado
$20,000.00
$283,735.00
$100,000.00
$403,735.00
cuerdo a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Caja
CÓDIGO DESCRIPCIÓN Ref. P/T
101-01 Dirección General A-1-1
101-02 Departamento de compras A-1-2
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adecu
vigentes
DOS S.A ELABORADO POR: #VALUE!
RIL, S.A. FECHA: #VALUE!
REVISADO POR: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
Saldo al Saldo al
31/12/18 31/12/2019
D H
$0.00 $2,000.00
$0.00 18,000.00
$0.00 $20,000.00
ponen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF
vigentes
A-1
Saldos Final
$2,000.00
18,000.00 ≠
$20,000.00
esentados de acuerdo a las NIIF

Cédula Analítica Bancos
102-01 BANCO ÚNICO S.A 91011 A-2-1
TOTAL
NIIF vigentes
Alcance: 15%
A-2
#VALUE!
ADOS S.A ELABORADO POR:
#VALUE!
RIL, S.A. FECHA:
#VALUE!
REVISADO POR:
#VALUE!
FECHA:
Saldo al
Saldo al 31/12/19 Saldos Final
31/12/2020
D H
$120,500.00 $283,735.00 $ 13,603,048.00 $ 13,439,813.00 $283,735.00
$120,500.00 $283,735.00 $283,735.00
ponen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las
NIIF vigentes
Cédula Analítica Inversiones Temporales
104-01 Inversiones en valores A-3-1
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adecua
vigentes
A-3
OS S.A ELABORADO POR: #VALUE!
S.A. FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
Saldo al
Saldo al 31/12/2020
31/12/19
D H
$0.00 $100,000.00 $ 100,000.00
$0.00 $100,000.00
nen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF
vigentes
A-3
E!
E!
E!
E!
Saldos Final
$100,000.00
$100,000.00
tados de acuerdo a las NIIF

Cédula Sumaria Cuentas por Cobrar
Núm. Cuenta Concepto
105 CLIENTES
107 DEUDORES DIVERSOS
107-02 ACCIONISTAS
118-01 IVA ACREDITABLE
108 ESTIMACIÓN PARA CTAS. INCOBRABLES

TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rub
Z Y ASOCIADOS S.A Elaboró:
BRIL, S.A. Fecha:
Revisó:
Fecha:
Ajustes/reclasificacione
Ref, Pap Tra Saldo al 31/12/19 Saldo al 31/12/2020
D
B-1 $950,000.00 ≠ $1,875,500.00 $ 13,200,000.00
B-1-2 $504,000.00 ≠ $1,129,000.00 $ 1,110,000.00
B-1-3 $0.00 ≠ $0.00 $ 500,000.00
B-1-4 $50,000.00 ≠ $49,410.00 $ 704,000.00
B-1-5 -$50,000.00 ≠ -$50,000.00

$1,454,000.00 $3,003,910.00 $15,514,000.00
P P P
cuentas que componen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo
B
0
12/30/1899
12/30/1899
stes/reclasificaciones Saldos Final / Auditado
$ 12,274,500.00 $1,875,500.00
$ 485,000.00 $1,129,000.00
$ 500,000.00 $0.00
$ 704,590.00 $49,410.00
-$50,000.00
$13,964,090.00 $3,003,910
P P
entados de acuerdo a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Clientes
105-01 Muebleria Económica del Centro, S.A. B-1-1
105-02 Muebles Señoriales, S.A B-1-2
105-03 Muebles de Madera Finas, S.A B-1-3
105-04 Muebleria Económica del Bajío, S.A. B-1-4
105-05 Salas y Recámaras Confortables, S.A B-1-5
105-06 Muebles Tropicales, S.A. B-1-6
105-07 Muebleria Económica Cubilete, S.A. B-1-7
105-08 Proveedora de muebles, S.A. B-1-8
105-09 Equipos para Oficina, S.A B-1-9
105-10 Sultana de Muebles, S.A B-1-10
105-11 Muebles Tapatios, S.A B-1-11

105-12 Muebles de la Huasteca, S.A B-1-12
105-13 Mobiliario y Equipo del Noroeste, S.A B-1-13
105-14 Muebles Peninsulares, S.A. B-1-14
105-15 Equipos y Ajuares Tarahumara, S.A B-1-15
105-16 Otros menores B-1-16
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están
B-1
ADOS S.A ELABORADO POR: 0
FECHA: 3/1/2021
REVISADO POR: I.P.M.S ; M.P.D.C; I.G.C.J.
FECHA: 3/30/2021
Saldo al Saldo al
31/12/2019 31/12/2020
D H
S 123 $187,000.00
Cr $118,800.00
①② $33,000.00
S 123 $99,000.00
Ia $154,000.00
$77,000.00
In $132,000.00
S 123 $92,400.00
Cr $124,300.00
S 123 $143,000.00
Ia $182,600.00
S 123 $181,500.00
S 123 $195,800.00
S 123 $88,000.00
$34,100.00
$33,000.00
$0.00 $1,875,500.00
en este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
B-1
M.P.D.C; I.G.C.J.
Saldos Final
$187,000.00
$118,800.00
$33,000.00
$99,000.00
$154,000.00
$77,000.00
$132,000.00
$92,400.00
$124,300.00
$143,000.00
$182,600.00
$181,500.00
$195,800.00
$88,000.00
$34,100.00
$33,000.00
$1,875,500.00
do a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Deudores Diversos
107-01-01 Anticipo al ISR B-2-1
107-01-02 Luis Vendetta B-2-2
107-01-03 Simón Gastón B-2-3
107-01-04 Pedro Vigil B-2-4
107-01-05 Manuel Medina B-2-5
107-01-06 Mario Pelicán B-2-6
107-01-07 Jorge Camino B-2-7
107-01-08 Otros Deudores B-2-8
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, es
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, es
CIADOS S.A ELABORADO POR:
FECHA:
REVISADO POR:
FECHA:
Saldo al Saldo al
31/12/2019 31/12/2020
D
$1,000,000.00
S Cr $15,000.00
In Ia $15,000.00
S Cr $12,000.00
S Cr $10,000.00
S Cr $14,000.00
S Cr $30,000.00
$33,000.00
$0.00 $1,129,000.00
B-2
0
3/1/2021
3/30/2021
Y RECLASIFICACIONES
Saldos Final
H
$1,000,000.00
$15,000.00
$15,000.00
$12,000.00
$10,000.00
$14,000.00
$30,000.00
$33,000.00
$1,129,000.00
tados de acuerdo a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Accionistas
107-02 Accionistas B-3-1
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están ade
S S.A ELABORADO POR: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
Saldo al
Saldo al 31/12/18
31/12/2019
D H
S Cr $0.00 $ 500,000.00 $ 500,000.00
$0.00 $0.00
te rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
B-3
E!
E!
E!
E!
Saldos Final
$0.00
$0.00

Cédula Analítica IVA ACREDITABLE
118-01 IVA acreditable B-4-1
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adecuada
NIIF vigentes
Alcance: 15%
B-4
#VALUE!
DOS S.A ELABORADO POR:
#VALUE!
L, S.A. FECHA:
#VALUE!
REVISADO POR:
#VALUE!
FECHA:
Saldo al Saldo al AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

Saldos Final
31/12/2019 31/12/2020
D H
$49,410.00 $ 704,000.00 $ 704,590.00 $49,410.00
$0.00 $49,410.00 $49,410.00
P P
nen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las
NIIF vigentes
Cédula Analítica Estimación de cuentas incobrables
108-01
Estimación para cuentas incobrables B-10-1
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adecuadam
Alcance: 15%
0
SOCIADOS S.A ELABORADO POR:
12/30/1899
L, S.A. FECHA:
0
REVISADO POR:
12/30/1899
FECHA:

31/12/2019 31/12/2020
D H
① -$50,000.00
-$50,000.00
nen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
B-10
1899
1899
Saldos Final
-$50,000.00
-$50,000.00
e acuerdo a las NIIF vigentes

Cédula Sumaria Almacen
120 ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS C-1
121 ALMACEN DE PRODUCCION EN PROCESO C-2
122 ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS C-3
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro
ASOCIADOS S.A Elaboró:
.A. Fecha:
Revisó:
Fecha:
Saldo al 31/12/2019 Saldo al 31/12/2020
D
≠ $600,000.00 $800,000.00 $ 6,200,000.00
≠ $100,000.00 $200,000.00 $ 7,400,000.00
≠ $200,000.00 $500,000.00 $ 7,300,000.00
$900,000.00 $1,500,000.00
P P
ue componen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF
C
0
12/30/1899
12/30/1899
ustes/reclasificaciones
H
$ 6,000,000.00 $800,000.00
$ 7,300,000.00 $200,000.00
$ 7,000,000.00 $500,000.00
$1,500,000.00
sentados de acuerdo a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Materia Primas
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
120-01-01 Polines medida A
120-01-02 Estucos medida B
120-01-03 Tablas medida C
120-02-01 Láminas medida D
120-02-02 Crucetas cromadas con cuatro rodamientos esféricos
120-02-03 Pieles curtidas en color negro
120-02-04 Base de resortes en zigzag
120-02-05 Borra de poliuterano
120-02-06 Pegamento
120-02-07 Chiches de lujo doradas
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adec
vigentes
Alcance: 15%
#VALUE!
OCIADOS S.A ELABORADO POR:
#VALUE!
A. FECHA:
#VALUE!
REVISADO POR:
#VALUE!
FECHA:

Ref. P/T
31/12/2019 31/12/2020
D H
C-1-1 $98,438.00
C-1-2 $86,580.00
C-1-3 $198,000.00
C-1-4 $164,500.00
C-1-5 $75,100.00
C-1-6 $88,000.00
C-1-7 ① $23,250.00
C-1-8 $48,000.00
C-1-9 $15,000.00
C-1-10 $3,132.00
$800,000.00
P
en este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF
vigentes
C-1
ALUE!
ALUE!
ALUE!
ALUE!
Saldos Final
$98,438.00
$86,580.00
$198,000.00
$164,500.00
$75,100.00
$88,000.00
$23,250.00
$48,000.00
$15,000.00
$3,132.00
$800,000.00
P
de acuerdo a las NIIF

Cédula Analítica Producción en Proceso
121-01 C-2-1
Polines medida A
121-02 C-2-2
Estucos medida B
121-03 C-2-3
Tablas medida C
121-04 C-2-4
Madera laminada
121-05 C-2-5
Crucetas cromadas
121-06 C-2-6
Pieles curtidas
121-07 C-2-7
Mano de obra
121-08 C-2-8
Gastos de fabricación
TOTAL
vigentes
vigentes
0
12/30/1899
S.A. FECHA:
0
REVISADO POR:
12/30/1899
FECHA:
AJUSTES Y
Saldo al Saldo al RECLASIFICACIONES
31/12/2019 31/12/2020
D H
ç
$23,127.00
≠
$22,815.00
≠
$43,200.00
≠
$42,000.00
≠
$22,530.00
≠
$16,500.00
≠
$14,835.00
≠
$14,993.00
$200,000.00
P
vigentes
vigentes
C-2
/1899
/1899
Saldos Final
$23,127.00
$22,815.00
$43,200.00
$42,000.00
$22,530.00
$16,500.00
$14,835.00
$14,993.00
$200,000.00
P
s de acuerdo a las NIIF

Cédula Analítica Producción Terminados
122-01 C-3-1
Escritorios ejecutivos
122-02 C-3-2
Sillones ejecutivos
122-03 C-3-3
Reserva para defectos menores de acaba
TOTAL
vigentes
0
12/30/1899
S.A. FECHA:
0
REVISADO POR:
12/30/1899
FECHA:
AJUSTES Y
31/12/2019 31/12/2020
D H
≠
$349,800.00
≠
$163,100.00
≠
-$12,900.00
$500,000.00
vigentes
C-3
/1899
/1899
Saldos Final
$349,800.00
$163,100.00
-$12,900.00
$500,000.00

Cédula Sumaria Activo fijo
200-001 Terrenos F-1 ≠
201-001 Edificio F-2 ≠
502-001 Depreciación Edificios F-2-1 ≠
202-001 Maquinaria y equipo F-3 ≠
503-001 Depreciación Maquinaria y equipo F-3-1 ≠
203-001 Equipo de Oficina F-4 ≠
504-001 Depreciación Equipo de Oficina F-4-1 ≠
TOTAL
OS S.A ELABORADO POR: 0
FECHA: 12/30/1899
REVISADO POR: 0
FECHA: 12/30/1899
Saldo al 31/12/2019 Saldo al 31/12/2020
D H
$300,000.00 $300,000.00
$1,200,000.00 $1,200,000.00
-$72,000.00 -$108,000.00 $ 36,000.00
$2,550,000.00 $3,000,000.00 $ 450,000.00
-$510,000.00 -$765,000.00 $ 255,000.00
$180,000.00 $200,000.00 $ 20,000.00
-$36,000.00 -$56,000.00 $ 20,000.00
$3,612,000.00 $3,771,000.00
P P
este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
F
899
899
$300,000.00
$1,200,000.00
-$108,000.00
$3,000,000.00
-$765,000.00
$200,000.00
-$56,000.00
$3,771,000.00

Cédula Analítica Terrenos
200-001 Terrenos F-1
TOTAL
vigentes
F-1
S.A ELABORADO POR: 0
FECHA: 12/30/1899
REVISADO POR: 0
FECHA: 12/30/1899
AJUSTES Y
Saldos Final
31/12/18 31/12/2019
D H
$300,000.00 $300,000.00
$300,000.00 $300,000.00
P P
rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF

vigentes
Cédula Analítica Edificios
Saldo al
31/12/18
201-001 Edificio F-2
502-001 Depreciación Edificios F-2-1
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adecuad
acuerdo a las NIIF vigentes
F-2
ELABORADO POR: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
AJUSTES Y
Saldo al RECLASIFICACIONES
Saldos Final
31/12/2019
D H
$1,200,000.00 $1,200,000.00
-$108,000.00 -$108,000.00
$1,308,000.00 $1,308,000.00
P P
e rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de

a las NIIF vigentes
Cédula Analítica Maquinaria y Equipo
Saldo al
31/12/18
202-001 Maquinaria y equipo F-3
503-001 Depreciación Maquinaria y equipo F-3-1
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están adecuad
acuerdo a las NIIF vigentes
F-3
ELABORADO POR: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
Saldo al
Saldos Final
31/12/2019
D H
$3,000,000.00 $3,000,000.00
-$765,000.00 -$765,000.00
$3,765,000.00 $3,765,000.00
P P
e rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de

a las NIIF vigentes
Cédula Analítica Equipo de Oficina

Saldo al
31/12/18
203-001 Equipo de Oficina D-4
504-001 Depreciación Equipo de Oficina D-4-1
TOTAL
de acuerdo a las NIIF vigentes
F-4
#VALUE!
ELABORADO POR:
#VALUE!
FECHA:
#VALUE!
REVISADO POR:
#VALUE!
FECHA:
AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES
Saldos Final
Saldo al
31/12/2019 D H
$200,000.00 $200,000.00
-$56,000.00 -$56,000.00
$256,000.00 $256,000.00
P P
ste rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados

o a las NIIF vigentes
Cédula Sumaria Activos Intangibles
Núm. Cuenta Concepto
301 Gastos de Organización
301-01 Amortización Acum. De gastos de organización
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro
DÍAZ Y ASOCIADOS S.A ELABORADO POR:
L, S.A. FECHA:
REVISADO POR:
FECHA:
Saldo al Saldo al
Ref, Pap Tra
31/12/2019 31/12/2020
D
W-2 ≠ $150,000.00 $150,000.00
W-2-1 ≠ -$15,000.00 -$22,500.00
$135,000.00 $127,500.00
P P
s que componen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las N
W
0
12/30/1899
12/30/1899
tes/reclasificaciones
Saldos Final /
Auditado
H
$150,000.00
$ 7,500.00 -$22,500.00
$127,500.00
dos de acuerdo a las NIIF vigentes

Cedula Sumaria Cuentas por pagar
400 Documento por pagar AA-1
401 Proveedores AA-2
402 Acreedores Diversos AA-3
403 Impuestos acumulados por pagar AA-4
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, est
SOCIADOS S.A ELABORADO POR:
FECHA:
REVISADO POR:
FECHA:
Saldo al Saldo al
31/12/2019 31/12/2020
D
S Cr $500,000.00 $ 625,000.00
$ 100,000.00
S Cr $510,000.00 $ 1,078,000.00
$ 6,747,000.00
S Cr $198,500.00 $ 331,500.00
$ 441,000.00
S Cr $869,000.00 $ 811,245.00
$ 939,955.00
$2,077,500.00 $625,000.00
P P
mponen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigent
AA
0
12/30/1899
12/30/1899
es/reclasificaciones
Saldos Final /
Auditado
H
$625,000.00
$ 225,000.00
$1,078,000.00
$ 7,315,000.00
$331,500.00
$ 574,000.00
$811,245.00
$ 882,200.00
$625,000

Cédula Analítica Documentos por pagar
400-001 BANCO ÚNICO S.A 91011 AA-1-1
TOTAL
Alcance: 15%
AA-1
0
Y ASOCIADOS S.A ELABORADO POR:
12/30/1899
RIL, S.A. FECHA:
0
REVISADO POR:
12/30/1899
FECHA:

31/12/2019 31/12/2020
D H
S Cr 625,000.00
$625,000.00
mponen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigen
AA-1
Saldos Final /
Auditado
$625,000.00
$625,000.00
rdo a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Proveedores
401-001 Maderas Finas del Sureste, S.A. AA-2-1
401-002 Maderas Laminadas Mia-Mica, S.A. AA-2-2
401-003 Bases Metálicas Rodantes, S.A AA-2-3
401-004 Pieles y cueros de León, S.A. AA-2-4
401-005 Resortes Boing-Boing, S.A. AA-2-5
401-006 Esponjas y productos quimicos, S.A. AA-2-6
401-007 Pegamentos resistodo, S.A. AA-2-7
401-008 Ferretería La Chiche, S.A. AA-2-8
401-009 Máquinas para la industria, S.A. AA-2-9
TOTAL
AA-2
0
ASOCIADOS S.A ELABORADO POR:
12/30/1899
S.A. FECHA:
0
REVISADO POR:
12/30/1899
FECHA:

31/12/2019 31/12/2020
D H
≠ 385,275.00
≠ 292,875.00
≠ 44,000.00
≠ 63,250.00
S Cr 8,250.00
S Cr 23,100.00
S Cr 11,000.00
S Cr 2,750.00
S Cr 247,500.00
1,078,000.00 - -
P
mponen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigente
AA-2
Saldos Final /
Auditado
$385,275.00
$292,875.00
$44,000.00
$63,250.00
$8,250.00
$23,100.00
$11,000.00
$2,750.00
$247,500.00
1,078,000.00
P
do a las NIIF vigentes
Cédula Analítica Acreedores Diversos
402-001 Despacho de Contadores Públicos, A.C. AA-3-1
402-002 Telefonos de México, S.A. AA-3-2
402-003 CFE AA-3-3
402-004 PTU AA-3-4
402-005 Patronato de los Servicios de agua AA-3-5
TOTAL
Nota: los saldos registrados en las cuentas que componen este rubro, están ad
Alcance: 15%
AA-3
0
12/30/1899
FECHA:
0
REVISADO POR:
12/30/1899
FECHA:

31/12/2019 31/12/2020
D H
≠ 50,000.00
≠ 7,000.00
≠ 10,000.00
≠ 260,000.00
≠ 4,500.00
331,500.00
nen este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
AA-3
Saldos Final /
Auditado
$50,000.00
$7,000.00
$10,000.00
$260,000.00
$4,500.00
$331,500.00
las NIIF vigentes

Cédula Analítica Impuestos por Pagar
403-001 IMSS AA-4-1
403-002 Provisión para el Impuesto sobre la renta AA-4-2
403-003 S.A.R. AA-4-3
403-004 INFONAVIT AA-4-4
403-005 Impuesto sobre productos del trabajo AA-4-5
450 IVA por pagar AA-4-6
TOTAL
Alcance: 15%
AA-4
#VALUE!
S S.A ELABORADO POR:
#VALUE!
FECHA:
#VALUE!
REVISADO POR:
#VALUE!
FECHA:

31/12/2019 31/12/2020
D H
L 41,600.00
L 726,000.00
L 7,620.00
L 28,575.00
L 7,450.00
Re 92,400.00
903,645.00
rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
AA-4
Saldos Final /
Auditado
$41,600.00
$726,000.00
$7,620.00
$28,575.00
$7,450.00
$92,400.00
$903,645.00

DESPACHO CABRERA DIAZ Y ASOCIADOS S.A.
Nombre de la empresa a auditar: CORPORACION FABRIL, S.A.
Auditoria al 31 de diciembre del 2020
Cédula Analítica IVA por Acreditar
CÓDIGODESCRIPCIÓN Ref. P/T

213.03 0 IVA por acreditar
TOTAL
NOTA: TODAS LAS CUENTAS QUE COMPONEN ESTE RUBRO , E

Alcance: 15%
DIAZ Y ASOCIADOS S.A. ELABORADO POR: 0
CORPORACION FABRIL, S.A. FECHA: 12/30/1899
020 REVISADO POR: 0
FECHA: 12/30/1899
Saldo al AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

Saldo al 31/12/2019
31/12/2020 D H
-$ 100,000.00 -$ 92,400.00 $ 1,207,600.00 $ 1,200,000.00
-$92,400.00
P
ENTAS QUE COMPONEN ESTE RUBRO , ESTAN ADECUDAMENTE REGISTRADAS CPN BASE EN EL AUXIL
Analítica de IVA
99
99
Saldos Final
-$ 92,400.00
-$92,400.00
P
DAS CPN BASE EN EL AUXILIAR

Cedula Sumaria Capital Contable
700 Capital Social y reservas SS-1
TOTAL
FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
Saldo al Saldo al
31/12/2019 31/12/2020
D H
$2,530,000.00 $ 3,079,000.00
$2,530,000.00 $3,079,000.00 $0.00 $0.00
P P
ste rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
SS
E!
E!
E!
E!
Saldos Final /
Auditado
$3,079,000.00
$3,079,000
e acuerdo a las NIIF vigentes

Cédula Analítica Capital Social
403-001 Capital Social SS-1-1
403-002 Reserva Legal SS-1-2
TOTAL
Alcance: 15%
SS-1
#VALUE!
S S.A ELABORADO POR:
#VALUE!
FECHA:
#VALUE!
REVISADO POR:
#VALUE!
FECHA:

31/12/2019 31/12/2020
D H
$2,500,000.00 3,000,000.00 $ 500,000.00
$30,000.00 79,000.00 $ 49,000.00
3,079,000.00
rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
SS-1
Saldos Final /
Auditado
$3,000,000.00
$79,000.00
$3,079,000.00

Cedula Sumaria Utilidades Acumuladas
704 Utilidades por aplicar UU-1-1
705 Utilidad del ejercicio UU-1-2
TOTAL
FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
Saldo al Saldo al
31/12/2019 31/12/2020
D H
$570,000.00 $ 1,185,000.00
$ 615,000.00
$964,000.00 $ 1,604,000.00
$ 1,604,000.00
$1,534,000 $2,789,000
P P
n este rubro, están adecuadamente registrados de acuerdo y presentados de acuerdo a las NIIF vigentes
UU
Saldos Final /
Auditado
$1,185,000.00
$1,604,000.00
$2,789,000

Cedula Sumaria Cuentas de resultados
800 Ventas 10
900 Costo de Ventas 20
601 Gastos generales 30
701 Gastos Financieros 40
401.22 Intereses ganados 50
403.01 Otros productos 50
980 Provisión ISR 60
990 Provisión PTU 60
TOTAL
FECHA: #VALUE!
FECHA: #VALUE!
Saldo al Saldo al
31/12/2019 31/12/2020
D H
$0.00 $ -
$0.00 $ -
$ 7,000,000.00 $ 7,000,000.00
$0.00 $ -
$ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00
$0.00 $ -
$ 46,333.00 $ 46,333.00
$0.00 $ -
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$0.00 $ -
$ 26,333.00 $ 26,333.00
$0.00 $ -
$ 726,000.00 $ 726,000.00
$0.00 $ -
$ 260,000.00 $ 260,000.00
$0 $0
ZZ
Saldos Final /
Auditado
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0

Marca Concepto
P Operaciones verificadas correctas
≠ Inspeccionada fisicamente
S 123 Solicitud de conformidad enviada
Cr Conformidad recibida
In Inconformidad recibida
Ia Inconformidad aclarada
Nc Solicitus de conformidad no recibida
AJ 123 Ajustes de auditoria
Re Reclasificaciones
Fi Fuentes de informacion
Vm Verificado contra mayor
Va Verificacion contra auxiliares
①② Aclaraciones
e Error
Ǿ Pendientes
⁄ Reune requisitos administrativos
n Cotejado contra documentacion soporte
≠ Diferencia
L Reune requisitos fiscales
OBS 12 Observaciones
Corporación FABRI
Balanza de Comprobación al 31 de
Caja
Bancos
Inversiones en Valores
Clientes
Duedores diversos
IVA Acreditable
Estimación para cuentas incobrables
Accionistas
Almacen de materias primas
Produccion en proceso
Productos terminados
Terrenos
Edificios
Maquinaria y equpo
Equpo de oficina
Depreciación acumulada de edificios
Depreciación acumulada de maquinaria y equipo
Depreciación acumulada equipo de oficina
Gatos de organización
Amortizacion acumulada de gastos de organización
SUMA
Documentos por pagar a bancos

Proveedores
Acredores diversos
Impuestos acumulados por pagar
IVA por acreditar
Capital social
Reserva legal
Utilidades por aplicar
SUMA PASIVO Y CAPITAL
Ventas
Costo de ventas
Gatos generales
Gastos financieros
Intereses ganados
Otros productos
Provisión para ISR
Provision para Participacion Utilidades
SUMAS
Corporación FABRIL S.A.

Estado de Resultados Comparativos
Por los años 2019 y 2020 al 31 de diciembre
Ventas
Costo de ventas
Gastos generales
Gastos financieros
Intereses ganados
Otros productos
Provisión para ISR

Provisión para PTU

Gastos Generales
Detalle, por subcuentas, del saldo al 31 de diciembre del 2019 y 2020
Sueldos
Gratificaciones
Seguro social (IMSS)
INFONAVIT
SAR
Honorarios a profesionistas
Depreciación y amortzación
Papeleria y utilies de oficina
Telefono y correo
Energia electirca
Otros
Gastos de Fbricación
Detalle por subcuentas del saldo al 31 de diciembre de 2019 y 2020
Materiales
Maderas finas
Maderas laminadas
Crucetas cromadas
Pieles
Sueldos
Gratificaciones
Seguro social (IMSS)
INFONAVIT
SAR
Depreciación
Materiales indirectos
Energia electrica
Refacciones
Otros
Balanza de Comprobación al 31 de diciembre de 2020
Saldo 31 de Diciembre 2019 Movimientos del año
Deudor Acreedor
$ 20,000.00 $ - $ -
$ 120,500.00 $ 13,603,048.00 $ 13,439,813.00
$ - $ 100,000.00 $ -
$ 950,000.00 $ 13,200,000.00 $ 12,274,500.00
$ 504,000.00 $ 1,110,000.00 $ 485,000.00
$ 50,000.00 $ 704,000.00 $ 704,590.00
-$ 50,000.00 $ - $ -
$ - $ 500,000.00 $ 500,000.00
$ 600,000.00 $ 6,200,000.00 $ 6,000,000.00
$ 100,000.00 $ 7,400,000.00 $ 7,300,000.00
$ 200,000.00 $ 7,300,000.00 $ 7,000,000.00
$ 300,000.00 $ - $ -
$ 1,200,000.00 $ - $ -
$ 2,550,000.00 $ 450,000.00 $ -
$ 180,000.00 $ 20,000.00 $ -
-$ 72,000.00 $ - $ 36,000.00
-$ 510,000.00 $ - $ 255,000.00
-$ 36,000.00 $ - $ 20,000.00
$ 150,000.00 $ - $ -
-$ 15,000.00 $ - $ 7,500.00
$ 6,241,500.00
-$ 500,000.00 $ 100,000.00 $ 225,000.00

-$ 510,000.00 $ 6,747,000.00 $ 7,315,000.00
-$ 198,500.00 $ 441,000.00 $ 574,000.00
-$ 869,000.00 $ 939,955.00 $ 882,200.00
-$ 100,000.00 $ 1,207,600.00 $ 1,200,000.00
-$ 2,500,000.00 $ - $ 500,000.00
-$ 30,000.00 $ - $ 49,000.00
-$ 570,000.00 $ - $ 615,000.00
-$ 964,000.00 $ 964,000.00 $ 1,604,000.00
-$ 6,241,500.00
$ - $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00
$ - $ 7,000,000.00 $ 7,000,000.00
$ - $ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00
$ - $ 46,333.00 $ 46,333.00
$ - $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ - $ 26,333.00 $ 26,333.00
$ - $ 1,088,000.00 $ 1,088,000.00
$ - $ 260,000.00 $ 260,000.00
$ - $ 83,817,269.00 $ 83,817,269.00
orporación FABRIL S.A.

de Resultados Comparativos
s 2019 y 2020 al 31 de diciembre
2020 Año anterior 2020 Año a revisar
$ 9,240,000.00 $ 12,000,000.00
-$ 5,500,000.00 -$ 7,000,000.00
-$ 1,800,000.00 -$ 2,400,000.00
-$ 29,166.00 -$ 46,333.00
$ 5,000.00 $ 10,000.00
$ 12,166.00 $ 26,333.00
$ 1,928,000.00 $ 2,590,000.00
-$ 810,000.00 -$ 726,000.00
-$ 154,000.00 -$ 260,000.00
$ 964,000.00 $ 1,604,000.00

Gastos Generales
del saldo al 31 de diciembre del 2019 y 2020
2020 año anterior 2020 Año a revisar
$ 1,190,000.00 $ 1,590,000.00
$ 100,000.00 $ 132,500.00
$ 129,000.00 $ 172,250.00
$ 65,000.00 $ 86,125.00
$ 25,800.00 $ 34,450.00
$ 134,000.00 $ 182,000.00
$ 25,500.00 $ 27,500.00
$ 50,000.00 $ 60,000.00
$ 70,000.00 $ 90,000.00
$ 10,000.00 $ 12,000.00
$ 700.00 $ 13,175.00
$ 1,800,000.00 $ 2,400,000.00
Gastos de Fbricación
del saldo al 31 de diciembre de 2019 y 2020
2020 año anterior 2020 año a revisar
$ 2,390,000.00 $ 3,204,000.00
$ 1,154,000.00 $ 1,548,000.00
$ 537,000.00 $ 720,000.00
$ 394,000.00 $ 528,000.00
$ 4,475,000.00 $ 6,000,000.00
$ 526,000.00 $ 696,000.00
$ 44,000.00 $ 58,000.00
$ 57,000.00 $ 75,400.00
$ 28,500.00 $ 37,700.00
$ 11,400.00 $ 15,080.00
$ 291,000.00 $ 291,000.00
$ 60,000.00 $ 80,000.00
$ 80,000.00 $ 108,000.00
$ 30,000.00 $ 40,000.00
-$ 2,900.00 -$ 1,180.00
$ 5,600,000.00 $ 7,400,000.00
Saldo al 31 de Diciembre 2020
$ 20,000.00
$ 283,735.00
$ 100,000.00
$ 1,875,500.00
$ 1,129,000.00
$ 49,410.00
-$ 50,000.00
$ -
$ 800,000.00
$ 200,000.00
$ 500,000.00
$ 300,000.00
$ 1,200,000.00
$ 3,000,000.00
$ 200,000.00
-$ 108,000.00
-$ 765,000.00
-$ 56,000.00
$ 150,000.00
-$ 22,500.00
$ 8,806,145.00
-$ 625,000.00
-$ 1,078,000.00
-$ 331,500.00
-$ 811,245.00
-$ 92,400.00
-$ 3,000,000.00
-$ 79,000.00
-$ 1,185,000.00
-$ 1,604,000.00
$ 8,806,145.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Hoja de Trabajo de Activo
Cuenta
Caja
Bancos
Inversiones en Valores
Clientes
Duedores diversos
Gastos por comprobar
Cheques devueltos
Impuesto a favor
Anticipo de ISR
IVA Acreditable
Estimación de cuentas incobrables
Accionistas
Almacen de materias primas
Producción en proceso
Productos terminados
Terrenos
Edificios
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Dep. acumulada de edificio
Dep. acumulada de Maquinaria y Equip
Dep. acumulada de oficina
Gastos de organización
Amortizacion
Balanza de comrpobacion de compañia
Sumas
Hoja de Trabajo de Capital Cont
Cuenta
Doc. por pagar a Bancos
Proveedorees
Acreedores diversos
Impuestos acomulados por pagar
IVA x pagar
PTU por pagar
Capital Social
Reserva Legal
Utilidad x aplicar
Sumas
Hoja de Trabajo de Resultado
Cuenta
Ventas
Costo de ventas
Gastos Generales
Gastos Financieros
Intereses ganados
Otros productos
Provisión de ISR
Provisión de PTU

Sumas
Hoja de Trabajo de Activo
Ajustes
Saldos Ajustados
Saldo al 31 de Diciembre 2020 D H
$ 20,000.00 $ 4,000.00 $ 16,000.00
$ 283,735.00 $ 3,750.00 $ 15,500.00 $ 271,985.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 1,875,500.00 $ 16,500.00 $ 1,859,000.00
$ 1,129,000.00 $ 1,500.00 $ 1,027,700.00 $ 102,800.00
$ 29,400.00 $ 29,400.00
$ 14,300.00 $ 14,300.00
$ 1,782.00 $ 1,782.00
$ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ -
$ 49,410.00 $ 49,410.00
-$ 50,000.00 $ 16,500.00 $ 48,500.00 -$ 82,000.00
$ - $ -
$ 800,000.00 $ 33,307.00 $ 766,693.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 500,000.00 $ 12,900.00 $ 512,900.00
$ 300,000.00 $ 300,000.00
$ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
-$ 108,000.00 -$ 108,000.00
-$ 765,000.00 $ 45,000.00 -$ 810,000.00
-$ 56,000.00 -$ 56,000.00
$ 150,000.00 $ 150,000.00
-$ 22,500.00 -$ 22,500.00
compañia
$ 8,806,145.00 $ 1,080,132.00 $ 2,190,507.00 $ 7,695,770.00
P P P P
Hoja de Trabajo de Capital Contable

Ajustes
Saldo al 31 de Diciembre 2020 Saldos Ajustados
D H
$ 625,000.00 $ 23,334.00 $ 648,334.00
$ 1,078,000.00 $ 254,925.00 $ 10,925.00 $ 834,000.00
$ 278,500.00 $ 261,500.00 $ 254,925.00 $ 271,925.00
$ 1,173,245.00 $ 1,000,000.00 $ 173,245.00
$ 92,400.00 $ 92,400.00
$ 207,000.00 $ 207,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 79,000.00 $ 79,000.00
$ 1,185,000.00 $ 1,185,000.00
$ 1,295,000.00 $ 1,204,566.00
compañia
$ 8,806,145.00 $ 1,516,425.00 $ 496,184.00 $ 7,695,470.00
P P P P
Hoja de Trabajo de Resultados

Ajustes
Saldo al 31 de Diciembre 2020 Saldos Ajustados
D H
$ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00
-$ 7,000,000.00 $ 76,307.00 $ 12,900.00 -$ 6,936,593.00
-$ 2,400,000.00 $ 50,100.00 $ 56,250.00 -$ 2,406,150.00
-$ 46,333.00 $ 31,959.00 -$ 14,374.00
$ 10,000.00 $ 1,782.00 $ 8,218.00
$ 26,333.00 $ 26,333.00
-$ 1,088,000.00 -$ 1,088,000.00
-$ 207,000.00 -$ 207,000.00
$ 1,295,000.00 $ 1,382,434.00
compañia
$ 2,590,000.00 $ 158,366.00 $ 70,932.00 $ 2,764,868.00
P P P P
Balance General 31 de diciembre de 2020 Dictaminado
Saldos Dictaminados
Caja $ 16,000.00
Bancos $ 271,985.00
Inversiones en Valores $ 100,000.00
Clientes $ 1,859,000.00
Duedores diversos $ 102,800.00
IVA Acreditable $ 49,410.00
Gastos por comprobar $ 29,400.00
Cheques devueltos $ 14,300.00
Impuesto a favor $ 1,782.00
Estimación para cuentas incobrables -$ 82,000.00
Accionistas $ -
Almacen de materias primas $ 766,693.00
Produccion en proceso $ 200,000.00
Productos terminados $ 512,900.00
Terrenos $ 300,000.00
Edificios $ 1,200,000.00
Maquinaria y equpo $ 3,000,000.00
Equpo de oficina $ 200,000.00
Depreciación acumulada de edificios -$ 108,000.00
Depreciación acumulada de maquinaria y equipo -$ 810,000.00
Depreciación acumulada equipo de oficina -$ 56,000.00
Gatos de organización $ 150,000.00
Amortizacion acumulada de gastos de organización -$ 22,500.00
Suma de Activo $ 7,695,770.00
Documentos por pagar a bancos $ 648,334.00
Proveedores $ 834,000.00
Acredores diversos $ 271,925.00
Impuestos acumulados por pagar $ 173,245.00
IVA por acreditar $ 92,400.00
PTU por acreditar $ 207,000.00
Capital social $ 3,000,000.00
Reserva legal $ 79,000.00
Utilidades por aplicar $ 1,185,000.00
Utilidad del ejercicio $ 1,204,566.00
Suma Pasivo + Capital $ 7,695,470.00
Ventas $ 12,000,000.00
Costo de ventas -$ 6,936,593.00
Gatos generales -$ 2,406,150.00
Gastos financieros -$ 14,374.00
Intereses ganados $ 8,218.00
Otros productos $ 26,333.00
Provisión para ISR -$ 1,088,000.00
Provision para Participacion Utilidades -$ 207,000.00
P
P
Estados de Resultados 31 de diciembre de 2020
SALDO 31/DIC/2020
INDICE CUENTAS
DEBE
10 Ventas
20 Costo de ventas $ 7,000,000.00
30 Gatos generales $ 2,400,000.00
40 Gastos financieros $ 46,333.00
40 Intereses pagados
50 Otros productos
60 Provisión para ISR $ 1,088,000.00
60 Provision para Participacion Utilidades $ 207,000.00
DD Utilidad del ejercicio $ 1,295,000.00
$ 12,036,333.00
P
Estado de resultados al 31 de diciembre del 2020
ón FABRIL S.A.
s 31 de diciembre de 2020
ALDO 31/DIC/2020 SALDOS DICTAMINADOS
HABER DEBE HABER
$ 12,000,000.00 $ 1,200,000.00
$ 6,999,700.00
$ 2,426,225.00
$ 76,868.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 26,333.00 $ 26,333.00
$ 848,247.00
$ 249,484.00
$ 1,435,809.00
$ 12,036,333.00 $ 12,036,333.00 $ 1,236,333.00
P P P
l 31 de diciembre del 2020
OBSERVACIONES
La empresa no tiene afianzada a las
personas que manejan fondo fijo de la
empresa
La cuenta de cheques esta

mancomunada por 4 personas
S e firman cheques al portador
No se realizo la reposicion de fondo fijo

de caja en Diciembre por lo que en enero
se encontraron documentos pendientes
La empresa no envia estado de cuentas a
los clientes
No existe la politica de afianzar a los

responsables de inventarios
Se encontraron problemas de
insuficiencia en almacen, lo que provoca
la obsolencia de materiales
No se tienen contratos seguros que
salvaguarda los muebles como
maquinaria y equipo
RECOMENDACIONES
Se recomienda afianzar a alas personas
que manejan el fondo fijo para asegurar el
efectivo.
S e recomienda que los cheques se firmen

por dos personas en forma mancomunada
Que los cheques sean nominativos, no
negociables o para abono de cuenta, ya
que firmar cheques en blanco puede
ocasionar mal uso
Se recomienda que al menos el ultimo dia

habil del ejercicio se repongan el fondo fijo
para todas las operaciones
Se rcomienda enviar estados de cuenta
para que confirmen las solicitudes
Se recomienda afianzar a los responsables

para tener seguridad de inventarios
Se recomienda no adquirir si no se cuenta

con espacio suficiente para guardarlos
Se recomienda contratar seguros para este

concepto

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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE TULA-TE

Elaboración de Cedulas de Auditoría

FECHA DE ENTREGA: 12/ ABRIL/2021

121-06 Pieles curtidas (D) 16,500.00

500 ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO (H)

940 OTROS GASTOS (D)

SUMARIA FONDO FIJO

SUMARIA CUENTAS POR COBRAR

SUMARIA ACTIVO FIJO

SUMARIA DE ACTIVOS INTANGIBLES

Analítica Acreedores Diversos

SUMARIA DE CAPITAL CONTABLE

SUMARIA DE UTILIDADES ACUMULADAS

SUMARIA CUENTAS DE RESULTADOS

Nombre de la empresa a auditar: CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

Auditoría al 31 de diciembre 2020

Cédula Sumaria Efectivo y Equivalente A

Núm. Cuenta Concepto Ref, Pap Tra

101 Caja ≠ A-1

102 Bancos ≠ A-2

104 Inversiones en valores ≠ A-3

Revisó: I.P.M.S ; M.P.D.C; I.G.C.J.

$120,500.00 283,735.00 $ 13,603,048.00 $ 13,439,813.00

$0.00 100,000.00 $ 100,000.00 $ -

Saldos Final / Auditado

cuerdo a las NIIF vigentes

Nombre de la empresa a auditar: CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

Auditoría al 31 de diciembre 2020

Cédula Analítica Caja

CÓDIGO DESCRIPCIÓN Ref. P/T

101-01 Dirección General A-1-1

101-02 Departamento de compras A-1-2

RIL, S.A. FECHA: #VALUE!

REVISADO POR: #VALUE!

esentados de acuerdo a las NIIF

Nombre de la empresa a auditar: CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

Auditoría al 31 de diciembre 2020

Cédula Analítica Bancos

CÓDIGO DESCRIPCIÓN Ref. P/T

102-01 BANCO ÚNICO S.A 91011 A-2-1

$120,500.00 $283,735.00 $ 13,603,048.00 $ 13,439,813.00 $283,735.00

$120,500.00 $283,735.00 $283,735.00

Nombre de la empresa a auditar: CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

Auditoría al 31 de diciembre 2020

Cédula Analítica Inversiones Temporales

CÓDIGO DESCRIPCIÓN Ref. P/T

104-01 Inversiones en valores A-3-1

S.A. FECHA: #VALUE!

REVISADO POR: #VALUE!

$0.00 $100,000.00 $ 100,000.00

tados de acuerdo a las NIIF

Nombre de la empresa a auditar: CORPORACIÓN FABRIL, S.A.

Auditoría al 31 de diciembre 2020

Cédula Sumaria Cuentas por Cobrar

Núm. Cuenta Concepto

107 DEUDORES DIVERSOS

118-01 IVA ACREDITABLE

108 ESTIMACIÓN PARA CTAS. INCOBRABLES

BRIL, S.A. Fecha:

B-1 $950,000.00 ≠ $1,875,500.00 $ 13,200,000.00

B-1-2 $504,000.00 ≠ $1,129,000.00 $ 1,110,000.00

B-1-3 $0.00 ≠ $0.00 $ 500,000.00

B-1-4 $50,000.00 ≠ $49,410.00 $ 704,000.00