Libro de Caja , del negocio con artiulos de construccion, propiedad del señor Juan Carranza,

que corresponde al 01 de el mes de Junio de 2022

Dia Descripcion Debe (+) Haber (-) Saldo
1 Saldo Inicial Q 25,000.00 Q 25,000.00
Ventas:

Se vendieron mercaderías en efectivo

1 con el IVA incluido, según facturas de
la No. 001 a la 009
Q 38,000.00 Q 63,000.00
Alquileres Pagados:

se pagó el alquiler del local con el IVA

2 incluido,
en efectivo, a la Señora Dinora Cruz
según factura No. 345 Q 2,500.00 Q 60,500.00
Ventas:

Se vendieron mercaderías en efectivo

4 con el IVA incluido, según facturas de
la No. 010 a la 025
Q 30,000.00 Q 90,500.00
Proveedores

Se hizo un abono en efectivo de la

7 deuda a los proveedores, recibo de
caja No. 121

Q 3,000.00 Q 87,500.00
Clientes:

12 los clientes nos abonaron la cantidad

en efectivo. Recibo de caja No. 001
Q 4,000.00 Q 91,500.00
Compras

Se compró para uso del negocio bolsas

13 plásticas por valor de con el IVA
incluido, pagado en efectivo, a
Plastilandia, según factura No. 9944
que dice “Sujeto a Retención
definitiva”. Q 1,500.00 Q 90,000.00
Compras

15 se compraron mercaderías al crédito a

deposito candelaria, con el IVA
incluido, factura No. 3323 que dice
“Sujeto a pagos trimestrales”. El IVA lo
pagamos en efectivo. Q 2,880.00 Q 87,120.00
Clientes:
 el señor Pedro Tevalan abona a su
16 deuda en efectivo, de las ventas del
día 10 según recibo de caja No. 002
Q 15,000.00 Q 102,120.00
Documentos por pagar:

se pagó en efectivo una letra

17 pendiente de pago, recibo de caja No.
4432
Q 3,450.00 Q 98,670.00
Documentos por pagar:

se pagó publicidad de la empresa en

18 efectivo con el IVA incluido, más el
timbre de prensa, a Publiguate según
factura No. 4493 que dice “Sujeto a
pagos trimestrales”.
Q 3,015.00 Q 95,655.00
Compras

20 se compró mercaderías al contado

Deposito Candelaria, con el IVA
incluido según factura No. 3335, que
dice: “Sujeto a pagos trimestrales”.
Q 10,000.00 Q 85,655.00
Ventas:

Se vendieron mercaderías al
22 contadocon el IVA incluido, según
facturas de la No. 026 a la 040.

Q 25,000.00 Q 110,655.00
Bancos:
23 se depositó al banco la cantidad de
según boleta No. 65563 Q 5,000.00 Q 105,655.00
Préstamos
24 se hizo un préstamo a la secretaria de
la empresa Q 2,000.00 Q 103,655.00
Compras:

compramos una Computadora en

25 efectivo con el IVA incluido, a
Compushop según factura No. 2112
que dice: “Sujeto a pagos
trimestrales”. Q 5,800.00 Q 97,855.00
Bancos:
26 se abonó al préstamo bancario en
efectivo. Recibo No. 885 Q 5,000.00 Q 92,855.00
Compras:

Compramos un terreno para el

27 negocio (precio neto), pagada en
efectivo. Q 80,000.00 Q 12,855.00
 Ventas:

se vendieron mercaderías al contado

28 con el IVA incluido, factura No. 041 al
señor Sergio Estrada.
Q 23,000.00 Q 35,855.00
Compras:

se compró un Motocicleta pagada en

29 efectivo a HONDA con el IVA incluido,
Factura No 22323 que dice “Sujeto a
pagos trimestrales”.
Q 18,000.00 Q 17,855.00
Clientes:

el señor Pedro Tealan cancelo su

adeudo en efectivo, recibo de caja No.
04 Q 11,000.00 Q 28,855.00
Sueldos:

30 se pagaron sueldos del mes así: Sala de

administración más bonificación e
incentivo de 6 trabajadores y Sala de
ventas más bonificación e incentivo de
3 trabajadores; el valor total se pagó
en efectivo, habiendo descontado la
cuota laboral IGSS a los trabajadores. Q 19,250.00 Q 9,605.00
Bancos:
30
se depositó al banco Boleta No. 49939 Q 5,130.10 Q 4,474.90
Saldo Final Mes

Firmas

Resumen
Saldo Inicial: Q 25,000.00
Ventas: Q 116,000.00
Alquileres Pagados: Q 2,500.00
Compras: Q 118,180.00
Proveedores Q 3,000.00
Bancos Q 15,130.10
Clientes: Q 30,000.00
Documentos por pagar: Q 6,465.00
Sueldos: Q 19,250.00
Prestamos: Q 2,000.00
Q 171,000.00 Q 166,525.10 Q 4,474.90
Saldo Final Mes Q 4,474.90

Firmas
Libro de Caja , del negocio de consumo diario, Tienda “LA COSTEÑITA, propiedad del señor Pedro Maldonado,
que corresponde al 01 de el mes de Junio de 2022
Dia Descripcion Debe (+) Haber (-) Saldo
1 Saldo Inicial Q 10,000.00 Q 10,000.00
Ventas:

se vendieron mercaderías al contado

2 por la cantidad de con el IVA incluido,
factura No. 001 a nombre de Sergio
Cajas NIT: 5566-9
Q 8,200.00 Q 18,200.00
Compras

3 se compraron mercaderías al contado

por valor con el IVA incluido a FILLERS
factura No. 3323, que dice “Sujeto a
pagos trimestrales”. Q 4,000.00 Q 14,200.00
Bancos
5 se depositó al banco egún boleta No.
332211 Q 8,000.00 Q 6,200.00
Ventas:

se vendieron mercaderías al contado

8 con el IVA incluido, según facturas No.
003 a la 015. Q 12,000.00 Q 18,200.00
Alquileres Pagados:

se pagó el alquiler del local del

11 presente mes y tres meses IVA
incluido al señor Gonzalo Reyes, según
factura No. 233. No retenga el ISR de
capital. Q 8,000.00 Q 10,200.00
Proveedores:
12 se hizo un abono en efectivo a los
proveedores. Recibo de Caja 2125 Q 3,000.00 Q 7,200.00
Compras:

se compró papelería y útiles para la

13 oficina en efectivocon el IVA incluido a
Librería San Bartolomé según factura
No. 994 que dice “Sujeto a pagos
trimestrales”.
Q 300.00 Q 6,900.00
Ventas:

se vendieron mercaderías en efectivo a

14 Camilo Sac , con el IVA incluido,
factura No. 016 Q 4,000.00 Q 10,900.00
Clientes:
15 el Señor Jorge Pérez nos abona en
efectivo de las mercaderías vendidas el
día 06, recibo de caja No. 001
Q 10,000.00 Q 20,900.00
Compras:

16 se compraron mercaderías al crédito

con el IVA incluido a Distribuidora
Ecológica según factura No. 4949 que
dice “Sujeto a pagos trimestrales”. El
IVA se pagó en efectivo. Q 3,600.00 Q 17,300.00
Pagos Generales:

18 se pagó el Servicio de Energía Eléctrica

a la Empresa Municipal con el IVA
incluido según factura No. 2292992
Q 350.00 Q 16,950.00
Maquinaria

se compró una maquina industrial para

20 la producción de la empresa el IVA
incluido, sobre el valor neto se pagó el
80% con cheque más el IVA y por el
resto se pagó en efectivo, factura No.
993 de Maquinas de Occidente, que
dice “Sujeto a pagos trimestrales”.
Q 56,000.00 -Q 39,050.00
Ventas:

se vendieron mercaderías al
21 contadocon el IVA incluido según
factura No. 17 a la 25
Q 14,000.00 -Q 25,050.00
Proveedores:

se pagó en efectivo a Distribuidora la

24 Ecológica de las mercaderías
compradas el día 16, según recibo No.
9594.
Q 9,000.00 -Q 34,050.00
Clientes:

Jorge Pérez nos abonó, recibo de caja

26 No. 002
Q 5,000.00 -Q 29,050.00
Ventas:

se vendieron mercaderías al
27 contadocon el IVA incluido según
factura No. 17 a la 25
Q 50,400.00 Q 21,350.00
 Compras:

28 se compró mercaderías en efectivo al

almacén El Surtidor, S.A., , con el IVA
incluido según factura No. 2911 que
dice “Sujeto a pagos trimestrales”.
Q 12,000.00 Q 9,350.00
Compras:

se pagó publicidad del presente mes

29 en efectivo con el IVA incluido a
Nuestro Diario más timbre de prensa,
según factura No. 4994 que dice
“Sujeto a pagos trimestrales”.
Q 6,030.00 Q 3,320.00
Sueldos:

se pagaron sueldos del mes así: Sala de

administración Q. 14,000.00 más
30 bonificación e incentivo de 7
trabajadores y Sala de ventas Q.
10,000.00 más bonificación e incentivo
de 5 trabajadores; el valor total se
pagó en efectivo, habiendo
descontado la cuota laboral IGSS a los
trabajadores. Q 27,000.00 -Q 23,680.00
Bancos:
30
se depositó al banco Boleta No. 49939 Q 22,385.00 -Q 46,065.00
Saldo Final Mes -Q 46,065.00

Firmas

Resumen
Saldo Inicial: Q 10,000.00
Ventas: Q 88,600.00
Alquileres Pagados: Q 8,000.00
Compras: Q 25,630.00
Proveedores Q 12,000.00
Bancos Q 30,385.00
Clientes: Q 15,000.00
Pagos Generales: Q 350.00
Maquinaria: Q 56,000.00
Sueldos: Q 27,000.00
Q 113,600.00 Q 159,665.00 -Q 46,065.00
Saldo Final Mes -Q 46,065.00
Firmas