ARQUEO CAJA

EJEMPLO
La empresa Bolivia SRL realiza el arqueo de caja al 28 de Febrero de 2021, en caja se
encuentran los siguientes valores:

130 Billetes Bs. 200

150 Billetes Bs. 100
70 Billetes Bs. 50
110 Billetes Bs. 20
400 Billetes Bs. 10
250 Monedas Bs. 5
320 Monedas Bs. 2
50 Monedas Bs. 1
10 Monedas Bs. 0.50

Formando parte del efectivo a esa fecha se encuentran los siguientes documentos:

15/02 Cheque No. 54899 del cliente Carlos Bermúdez devuelto por el BNB por falta de
fondos por Bs. 2.000.
15/02 Compra de material de escritorio con factura No. 784 por Bs. 500.
17/02 Compra de refrigerio para empleados de la empresa con factura No. 2872 por Bs.
180.
20/02 Pago de transporte sin factura por Bs. 70
28/02 Vale No. 002 por Bs. 750 para cubrir faltante de caja de fecha 15/01.
Forma parte del efectivo dos billetes falsos de Bs. 100 cada uno, recibidos por la cajera en
fecha 20/01.
El saldo del mayor de efectivo al 28/02/21 es de Bs. 65.500

Se Pide:
a) Efectuar el Arqueo de Caja
b) Efectuar las regularizaciones y ajustes correspondientes
c) Efectuar la Conciliación de Caja después de ajustes