Universidad Jose Cecilio del Valle

Contabilidad II (ADM2020AZ)

Tarea _ 3 Caja Chica y Conciliacion Bancaria

Alumna :
Angely Banegas 2019210162

Catedratica:
Licenciada Angela Suazo

Comayagua, Honduras 15 de Febrero de 2022

La Compañía Rápalo estableció el 01 de septiembre un fondo de Caja Chica por L5,000.00 extendiendo un ch
Durante la primer quincena de septiembre el Sr. Turcios pagó con el fondo acarreo de mercadería de clientes
timbres de correo L428.00 periódicos L1,400.00, transporte del conserje L248.00 y agua L830.00. El 16 de sep
Al finalizar el mes el Sr. Turcios reportó los siguientes pagos: Trasporte conserje L796.00, agua electropura L1
de limpieza L1,300.00, CDs para uso inmediato L864.50. EN el momento de arqueo se determinó un faltante
Registre las partidas al 01, 15, 16 y 30 de septiembre por la apertura, reposición, aumento y reposición del fon

Pda al 01 de Septiembre
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
01 de Sep. Pda #1
Caja chica L5,000.00
Bancos L5,000.00
Banco X L5,000.00
Cheque #X a nombre de Raul Turcios para fondo de gastos menores

Pda al 15 de Septiembre
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
15 de Sep. Pda #2
Gastos de operación L4,996.00
Gastos de venta L2,090.00
Gastos administrativos L2,906.00
Bancos L4,996.00
Cheque # X a la orden de Raul Turcios por reposicion de gastos menores

Pda al 16 de Septiembre
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
16 de Sep. Pda #3
Caja chica L7,000.00
Bancos L7,000.00

Cheque # X a la orden de Raul Turcios por aumento de fondo para gastos menores

Pda al 30 de Septiembre
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
30 de Sep. Pda #4
Gastos de operación L5,553.50
Gastos de admon L4,253.50
Gastos de mantenimiento L1,300.00
Bancos L5,553.50
Cheque # X a la orden de Raul Turcios por reposicion de fondo para gastos menores
 or L5,000.00 extendiendo un cheque a nombre de Raúl Turcios responsable del fondo.
arreo de mercadería de clientes L510.00, reparación de llantas para el camión L1,580.00,
8.00 y agua L830.00. El 16 de septiembre la compañía consideró necesario aumentar el fondo en L2,000.00
rje L796.00, agua electropura L1,655.00, suscripción de periódicos L938.00, compra de materiales
rqueo se determinó un faltante por L650.00
ón, aumento y reposición del fondo respectivamente.

Reembolso de caja chica #__X__ Doc Concepto

1 Mercaderia
Lugar y fecha: Tegucigalpa 16 de Septiembre de XXXX
2 Reparacion de llantas
Persona responsable: Raúl Turcios 3 Timbres de correo
4 Periodicos
Fondo fijo: L 5,000.00
(-) Gastos 4,996.00 5 Transporte de conserje
Saldo efectivo: 4.00 6 Agua
 
Total

5000 Fondo principal

2000 aumento
7000 total

Doc Concepto
Reembolso de caja chica #__X__
1 Transporte de conserje
Lugar y fecha: Tegucigalpa 30 de Septiembre de XXXX 2 Agua electropura
Persona responsable: Raúl Turcios 3 Periodicos
4 Materiales de limpieza
Fondo fijo: L 7,000.00
(-) Gastos 5,553.50 5 CDs uso inmediato
Saldo efectivo: 1,446.50 Total
 Valor
L510.00
L1,580.00
L428.00
L1,400.00
L248.00
L830.00
L4,996.00

Valor
L796.00
L1,655.00
L938.00
L1,300.00

L864.50
L5,553.50
Louise,s Dance Studio creo un fondo de caja chica inegral de $200. Durante el mes, el custodio del fondo auto

Comprobante de
Concepto Cuenta cargada Monto
caja chica #
1 Entrega de programas a clientes Gastos por entregas $15.00
2 Paquete postal Gastos postales $10.00
3 Boletin informativo Gastos por suministros $30.00
4 Llave para closet Gastos diversos $45.00
5 Accesorio para computadora Gastos por suministros $75.00
Se pide registrar apertura y reposiciónTotal
del fondo $175.00
de caja chica

Pda #1
Fecha Concepto Parciales Debe
XXXX Pda #1
Caja chica $200.00
Bancos
Cheque #X a nombre del custodio
de fondo para gastos menores

Pda #2
Fecha Concepto Parciales Debe
XXXX Pda #2
Gastos de operación $175.00
Gastos de venta $15.00
Gastos administrativos $40.00
Otros gastos $120.00
Bancos
Cheque # X al custodio de fondos
por reposicion de gastos menores
s, el custodio del fondo autorizo y firmo vales de caja chica, como se describe a continuacion:

Haber

$200.00

Haber

$175.00
 La Comercial S.A Libro mayor de Bancos
Banco Provincial
Abril de 20XX

Fecha Concepto Debe Haber

1-Apr Saldo anterior L4,334.04
2-Apr Cheque No. 260 L489.40
8-Apr Cheque No. 261 L760.50
10-Apr Cheque No. 262 L438.70
20-Apr Deposito No. 0287 L1,250.00
30-Apr Deposito No. 9981 L3,295.00

Saldo según la empresa L7,190.44

Intereses ganados pro las inversiones L340.00
Documentos cobrados L1,500.00
Subtotal L9,030.44
Notas de debito -L200.00
Subtotal L8,830.44
(+/- errores en libros) L270.00
Saldo Consolidado L9,100.44

Pda #1
Fecha Concepto Debe Haber
Abril Pda #1
Bancos L1,840.00
Banco Provincial
Interese ganados L340.00
Documentos por pagar L1,500.00
Ajuste por notas de credito

Pda #2
Fecha Concepto Debe Haber
Abril Gastos financieros L200.00
Nota dedebito No. 8321
Nota de debito No. 2995
Bancos L200.00
Banco Provincial
Ajustes por notas de debito

Pda #3
Fecha Concepto Debe Haber
Abril Pda #2
Bancos L270.00
Banco Provincial
Caja L270.00

Ajuste por el error cometido por la empresa

 Estado de Cuenta Cliente: La Comercial S.A
Banco Provincial
Abril de 20XX

Fecha Concepto Debe

1-Apr Saldo anterior
8-Apr Cheque No. 261 L760.50
28-Apr Deposito No. 0287
30-Apr Nota de credito No. 0001
30-Apr Nota de debito No. 2950 L120.00
30-Apr Cheque No. 360 L132.00
30-Apr Nota de debito No.8321 L80.00

Saldo según la empresa

Deposito en transito
Subtotal
Cheques en circulacion
Subtotal
Pago por erros de la empresa
Saldo Consolidado
omercial S.A

Haber
L4,334.04

L1,520.00
L1,840.00

L6,601.54
L3,295.00
L9,896.54
-L928.10
L8,968.44
L132.00
L9,100.44
 Fabrica El Roble
Banco de Occidente
Abril de 2015

Saldo según la empresa L216,200.00

Intereses L5,000.00
Pago a capital L10,000.00
Servicios bancarios L20,000.00
Subtotal L181,200.00
(+/- errores en libros) L2,700.00
Saldo Consolidado L178,500.00

Pda #1
Fecha Concepto Parciales Debe
Abril de 2015 Pda #1
Gastos financieros L35,000.00
Intereses L5,000.00
Pago a capital L10,000.00
Servicios bancarios L20,000.00
Bancos
Ajuste por notas de debito
 Estado de Cuenta Cliente: Fabrica El Roble
Banco de Occidente
Abril de 2015

Saldo según la empresa L143,000.00

Deposito #5 L60,000.00
Subtotal L203,000.00
Cheques #103 L21,000.00
Cheque #7 L13,500.00
Subtotal L168,500.00
Cheque #1254 error del banco L10,000.00
Saldo Consolidado L178,500.00

Haber

L35,000.00
 Empresa X Estado de Cu
Banco Atlantida B
Junio de 2014 J

Saldo según la empresa $7,768.70 Saldo según

Gastos bancarios $14.20 Cheque # 1232
Servicios publicos $444.20 Cheque #
Subtotal $7,310.30 Subto
Errores en libros (+/-) $0.00 Errores en banco (+/-)
Saldo Conciliado $7,310.30 Saldo Con

Pda #1
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
Jun-14 Pda #1
Gastos financieros $458.40
Gastos bancarios $14.20
Servicios publicos $444.20
Bancos $458.40
Ajuste por notas de debito
 Estado de Cuenta Cliente: Empresa X
Banco Atlantida
Junio de 2014

Saldo según el banco $7,367.90

heque # 1232 $43.40
Cheque #1234 $14.20
Subtotal $7,310.30
rrores en banco (+/-) $0.00
Saldo Conciliado $7,310.30
 Fiallos S.A
Banco X
Mayo de 2012

Saldo según la empresa L3,460.00

Intereses ganados L120.00
Subtotal L3,580.00
Nota de debito por servicios bancarios L180.00
Subtotal L3,400.00
Errores en libros (+/-) L800.00
Saldo Conciliado L2,600.00

Pda #1
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
Mayo de 2012 Pda #1
Bancos $120.00
Productos financieros $120.00
Intereses $120.00

Ajuste por notas de credito

Pda #2
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
Mayo de 2012 Pda #2
Gastos financieros $180.00
Servicios bancarios $180.00
Bancos $180.00
Ajuste por notas de debito
 Estado de Cuenta Cliente: Fiallos S.A
Banco X
Mayo de 2012

Saldo según el banco L3,600.00

Deposito en transito L800.00
Subtotal L4,400.00
Cheque #123 L1,800.00
Subtotal L2,600.00
Errores en banco (+/-) L0.00
Saldo Conciliado L2,600.00
 Clasica S.A Estado de Cuenta C
Banco X Banc
31 de Julio de 20X2 31 de Julio

Saldo según la empresa $238,800.00

Intereses ganados por inversiones $2,000.00 Saldo según el banc
Cobro de documentos $10,000.00 Deposito en transito
Subtotal $250,800.00 Subtotal
Nota de debito por comisiones $3,000.00 Cheque #123
Subtotal $247,800.00 Subtotal
Errores en libros (+/-) $0.00 Errores en banco (+/-)
Saldo Conciliado $247,800.00 Saldo Conciliado

Pda #1
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
31 de Julio Pda #1
Bancos $12,000.00
Productos financieros $2,000.00
Intereses $2,000.00
Cobro de docs $10,000.00 $10,000.00
Ajuste por notas de credito

Pda #2
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
31 de Julio Pda #1
Gastos financieros $3,000.00
Comisiones
Bancos $3,000.00
Ajuste por notas de debito
 Estado de Cuenta Cliente: Clasica S.A
Banco X
31 de Julio de 20X2

Saldo según el banco $224,000.00

eposito en transito $52,000.00
$276,000.00
heque #123 $30,000.00
$246,000.00
rrores en banco (+/-) $1,800.00
Saldo Conciliado $247,800.00
 C. Delta S.A
Banco X
28 de Febrero de 20X1

Saldo según la empresa $240,020.00

Intereses ganados $21,000.00

Cobro de doc $45,160.00

Subtotal $306,180.00
Intereses a pagar $24,000.00
Subtotal $282,180.00
Errores en libros (+/-) $0.00
Saldo Conciliado $282,180.00

Pda #1
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
28 de Febrero Pda #1
Bancos $66,160.00
Productos financieros $66,160.00
Intereses generados $21,000.00
Cobro de documentos $45,160.00

Ajuste por notas de credito

Pda #2
Fecha Concepto Parciales Debe Haber
31 de Julio Pda #2
Gastos financieros $24,000.00
Intereses a pagar $24,000.00
Bancos $24,000.00
Ajuste por notas de debito
 Estado de Cuenta Cliente: C. Delta S.A
Banco X
28 de Febrero de 20X1

Saldo según el banco $240,020.00

Deposito en transito $36,100.00
Subtotal $276,120.00
Cheque en transito $60,940.00
Subtotal $215,180.00
Errores en banco (+/-) $27,000.00
Errores en banco (+/-) $40,000.00

Saldo Conciliado $282,180.00