ABCO PRODUCTS

Balance General
al 31 de Diciembre del año 2021 y 30 de Julio del 2022

Jul-22 Dec-21 variacion

ACTIVOS
Efectivo 331,638 138,002 (193,636)
Cuentas por cobrar 2,614,738 1,864,426 (750,312)
Cuentas por cobrar compañias Relacionadas 1,590,355 1,747,555 157,200
Inventarios 3,080,669 3,877,007 796,338
Gastos pag. Por anticipado 12,130 55,488 43,358
Otros activos 258,229 153,156 (105,073)

Activos fijos al costo 1,241,570 1,239,687 (1,883)

Depreciación acumulada (916,175) (892,993) 23,182

Total activos L. 8,213,154.00 L. 8,182,328.00 (30,826)

PASIVOS
Cuentas por pagar 1,000,479 913,741 (86,738)
Prestamos por pagar CP 3,443,794 3,126,426 (317,368)
Cuentas por pagar Afiliadas 1,283,889 1,657,041 373,152

Préstamo por pagar LP 1,500,000 1,450,000 (50,000)

Total Pasivos L. 7,228,162.00 L. 7,147,208.00 (80,954)

PATRIMONIO
Capital L. 500,000.00 L. 500,000.00 -
Utilidades retenidas 535,120 535,120 -
Perdida del periodo (50,128) 50,128
Total Patrimonio L. 984,992.00 L. 1,035,120.00 50,128
Total pasivo + Patrimonio L. 8,213,154.00 L. 8,182,328.00 (30,826)

1- Prepare el flujo de efectivo -

2- prepare el reporte de uso y aplicación de fondos
3- explique como se obtuvo el efectivo resultante de las operaciones del año 2022
 ABCO PRODUCTOS Pasivos cambiar signo
Flujo de Efectivo
Al 30 de Julio del 2022 Entrad
Disminucion cuentas por
Utilidad del periodo (50,128) Depreciación acumulada
Depreciación acumulada 23,182 Disminucion en inventari
FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Dismuinución gastos paga
Aumentos en cuentas por cobrar (750,312) Aumento en cuentas por
Disminucion en inventario 796,338 Aumento en Prestamo po
Disminucion cuentas por cobrar CR 157,200 Aumento en prestamo po
Dismuinución gastos pagados por adelantado 43,358 Total de entradas en efec
Aumento en otros activos (105,073)
Aumento en cuentas por pagar 86,738 Salida
Aumento en cuentas por pagar Afiliadas (373,152) Aumentos en cuentas po
Total actividades de operaciones (171,849) Utilidad del periodo
FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Aumento en otros activos
Compra de activos fijos (1,883) Aumento en cuentas por
Capital social - Compra de activos fijos
Total actividades de inversión (1,883) Total Salidas de
FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento en Prestamo por pagar 317,368 Diferencia
Aumento en prestamo por Pagar LP 50,000
Total actividades de inversión 367,368
Total Flujo de efectivo diciembre 2021 193,636.00
Efectivo al inicio del año 138,002.00
comprobación flujo de efectivo 331,638.00
asivos cambiar signo

Entradas de efectivo
Disminucion cuentas por cobrar CR 157,200
Depreciación acumulada 23,182
Disminucion en inventario 796,338
Dismuinución gastos pagados por adelantado 43,358
Aumento en cuentas por pagar 86,738
Aumento en Prestamo por pagar 317,368
Aumento en prestamo por Pagar LP 50,000
otal de entradas en efectivo 1,474,184

Salidas de efectivo
Aumentos en cuentas por cobrar (750,312)
Utilidad del periodo (50,128)
Aumento en otros activos (105,073)
Aumento en cuentas por pagar Afiliadas (373,152)
ompra de activos fijos (1,883)
Total Salidas de efectivo (1,280,548)

193,636