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Honorables Magistrados TRIBUNAL ADMINSTRATIVO DE CUNDIBAMARCA Bogot. (REPARTO) Despacho.

Ref. ACCION DE GRUPO DE AHORRADORES DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA EN CONTRA DE LA NACIN COLOMBIANA Y OTROS.

RICARDO CIFUENTES SALAMANCA, mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot, abogado en ejercicio, identificado con la Cdula de Ciudadana # 19.371.653 de Bogot y Tarjeta Profesional # 32.656 del Consejo Superior de la Judicatura y JOSE ANTONIO VELASQUEZ CORTES, mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot, abogado en ejercicio, identificado con la cedula de Ciudadana # 3.023.643 de Funza y TP # 33546 de Consejo Superior de la Judicatura, actuando en nuestra calidad de apoderados judiciales, principal y suplente respectivamente, de mas de veinte personas perjudicadas con los hechos En virtud de los mandatos conferidos a los suscritos abogados en ejercicio, por las personas definidas en el capitulo denominado identificacin de los poderdantes y tambin representando a quienes por mandato de la ley, forman parte del grupo delimitado en el capitulo definicin del grupo . Por medio del presente escrito, manifestamos a Ustedes, que mediante el presente libelo instauramos demanda en ejercicio de la accin de grupo, en contra las entidades y organismos definidos en el acpite titulado parte demandada. Demanda que deber tramitarse por los cauces del proceso regulado en la Ley 472 de 1998 I.- DEFINICIN DEL GRUPO PERJUDICADO

Conforman el grupo perjudicado, la totalidad de los ahorradores de la Caja Popular Cooperativa, entidad de derecho privado, asociativa y sin animo de lucro, con personera jurdica reconocida por medio de la resolucin # 665 del 26 de Octubre de 1949 otorgada por el DANCOOP, Nit Nmero 891 800- 018 8. y domicilio principal en la ciudad de Tunja e inscrita en la Cmara de Comercio de Tunja el da 16 de enero de 1997 bajo el Nmero 97 y liquidada mediante resolucin de la Superintendencia de Economa Solidaria # 0780 de fecha 07 de Mayo de 2002. II.- IDENTIFICACIN DE LOS PODERDANTES LISTA DE LOS PODERES OTORGADOS POR LOS AHORRADORES DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA.
No. CEDULA 4107728 24165116 4110274 24166167 33445482 4277019 33445717 4277532 24165034 24165039 24167541 23543521 4259448 24115290 4277046 23554462 23773602 122842 20281527 2150796 33446145 4277040 23544644 46667116 7210566 24166157 NOMBRE JOSE SALAMANCA SORACA ROSA MARIA MOLANO GABRIEL EDUARDO TRUJILLO RODRIGUEZ BLANCA LILIA GARAVITO AVELLA DIOCELINA LOPEZ MONROY JUAN ANTONIO PULIDO BELTRAN MARIA DEL CARMEN ZEA GUARIN JORGE EDUARDO ZEA GUARIN BERTHA FLOR CARRERO GONZALEZ BERTILDA BECERRA MARIA OTOLIA CABALLERO ANA BEATRIZ ROSAS JORGE ANTONIO MELO CHAPARRO ALCIRA GROSSO DE RIOS JOSE GUSTAVO ROJAS MESA ANA SILVIA CABEZAS ANA GABRIELINA CUELLAR ROBERTO ZEA MARIA ROSALBA SUAREZ DE ZEA PEDRO PABLO GUTIERREZ MARIA E RIOS MARCO TULIO FAURA MARIA OLIVA PEREZ DE SALAMANCA MARTHA LUCIA SALAMANCA PEREZ VICTOR GENERO ROJAS PEREZ MARIA GUILLERMINA PULIDO DOMICILIO Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa Tibasosa

III.- PARTE DEMANDADA Identifico como extremo pasivo de la presente accin de grupo a las siguientes entidades, sin que la enumeracin de demandados, constituya de manera alguna obstculo para que el Juez de primera instancia, vincule a nuevos responsables en cumplimiento de las facultades conferidas por el pargrafo del
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artculo 52 de la Ley 472 de 1998. Demandados: 1).- La Nacin Colombiana como persona jurdica de derecho publico representada por el presidente de la Repblica Dr. ALVARO URIBE VELEZ, mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot., o quien haga sus veces. 2).- El Ministerio de Hacienda y Crdito Publico representado por el Dr. ALBERTO CARRASQUILLA, mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot., o quien haga sus veces. 3).- La Superintendencia de Economa Solidaria representada por el Dr. ENRIQUE VALDERRAMA mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot., o quien haga sus veces. 4).- La Superintendencia Bancaria de Colombia, representada legalmente por el Dr. JORGE PINZON SANCHEZ mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot., o quien haga sus veces. 5).- El DANSOCIAL representado legalmente por el Dr. ALFREDO SARMIENTO mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot., o quien haga sus veces. 6).- El FOGACOOP representado legalmente por el Dr. JORGE BERMUDEZ SALAZAR mayor de edad, con domicilio y residencia en la ciudad de Bogot., o quien haga sus veces. IV.- PRETENSIONES DE LA ACCIN Con base en los hechos y los fundamentos de derecho que expondr a continuacin, me permito formular las siguientes peticiones: Primera.- Que se declare que la PARTE DEMANDADA es responsable de los daos antijurdicos causados a nuestros mandantes como al resto del grupo identificado en el numeral I de conformidad con lo expuesto en esta demanda. Segunda.- Se condene a la PARTE DEMANDADA a pagar a cada uno de nuestros mandantes la totalidad de perjuicios que les fueron causados, en una suma igual o superior a las relacionadas en el capitulo de los
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Hechos de esta demanda. Tercera.- Se condena a la PARTE DEMANDADA a pagar a cada uno de nuestros mandantes la indexacin sobre los perjuicios que les fueron causados, desde el momento en que debera de haberse hecho exigible la obligacin, hasta la fecha de solucin o pago. Cuarta.- Se condene a la PARTE DEMANDADA a pagar al resto del grupo, el valor de los perjuicios que les fueron causados, de conformidad con lo que resulte probado en el proceso. Quinta.- Se condena a la PARTE DEMANDADA a pagar al resto del grupo la indexacin sobre los perjuicios que les fueron causados, desde el momento en que debera de haberse hecho exigible la obligacin, hasta la fecha de solucin o pago. Sexta.Se condene a la PARTE DEMANDADA a pagar a favor de mis mandantes, el valor de los intereses moratorios y compensatorios, sobre el valor de los perjuicios causados, a la mxima tasa fijada por la Superintendencia Bancaria en los trminos del artculo 884 del Cdigo de Comercio, desde el momento en que la obligacin era exigible hasta la fecha de solucin o pago.

Sptima,-Se condene a la PARTE DEMANDADA a pagar a favor del resto del grupo, el valor de los intereses moratorios y compensatorios, sobre el valor de los perjuicios causados, a la mxima tasa fijada por la Superintendencia Bancaria en los trminos del artculo desde el momento en que la obligacin era exigible hasta la fecha de solucin o pago. Octava.- Para efectos del pago de las indemnizaciones de que tratan las peticiones anteriores, se ordene a la PARTE DEMANDADA a que lo realice de la siguiente forma; a) Para aquellos demandantes o miembros del grupo que ostentaban la calidad de asociados de la Caja Popular Cooperativa, en el momento de la intervencin por parte del Dancoop, el pago de una suma liquida de dinero equivalente al valor total de los aportes que cada uno de ellos tenia para esa poca. b) Para aquellos demandantes o miembros del
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grupo que ostentaban la calidad de asociados de la Caja Popular Cooperativa, en el momento de la intervencin, el pago de una suma liquida de dinero equivalente al valor de las apropiaciones que por revalorizacin, la Ley les otorgaba y que deban de proveerse cada ao, al tenor de la resolucin 1557 de Junio 10 de 1994 del Dancoop, desde el momento de la intervencin hasta la fecha de solucin o pago. c) Para aquellos demandantes o miembros del grupo que ostentaban para la fecha de la intervencin la calidad de ahorradores de la Caja Popular Cooperativa el pago de una suma liquida de dinero equivalente al valor total de los ahorros que cada uno de ellos tenia en el momento de la intervencin de la Caja por parte del Dancoop. Para aquellos demandantes o miembros del grupo que ostentaban para la fecha de la intervencin la calidad de ahorradores de la Caja Popular Cooperativa, el pago de una suma liquida de dinero equivalente al valor de los intereses pactados, liquidados sobre el valor total de los ahorros que cada uno de ellos tenia en el momento de la intervencin de la Caja por parte del Dancoop, o en su defecto el pago de los intereses moratorios y compensatorios de acuerdo con la tasa mxima de inters bancario corriente fijada por la Superintendencia Bancaria, liquidados, al tenor del articulo 884 del Cdigo de Comercio, desde el momento de la intervencin hasta la fecha de solucin o pago. Para aquellos demandantes o miembros del grupo que ostentaban la calidad de asociados, ahorradores y /o depositantes, de la Caja Popular Cooperativa, que con ocasin de la intervencin y posterior liquidacin de Cajacoop, se vieron obligados a aceptar sumas de dinero por sus acreencias, que no corresponden con la realidad contable, financiera o laboral, el pago de los saldos dejados de percibir por los aqu demandantes o miembros del grupo.
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d)

e)

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Para aquellos demandantes o miembros del grupo que ostentaban la calidad de asociados y/o ahorradores de la Caja Popular Cooperativa, que con ocasin de la intervencin y posterior liquidacin de Cajacoop, se vieron obligados a aceptar sumas de dinero por sus acreencias, que no corresponden con la realidad contable, financiera o laboral, el pago de los intereses bancarios corrientes liquidados al tenor del articulo 884 del Cdigo de Comercio, a la mxima tasa que fije la Superintendencia Bancaria sobre los saldos dejados de percibir por los aqu demandantes o miembros del grupo, desde el momento en que cada una de las obligaciones se hizo exigible hasta la fecha de solucin o pago.

Novena.- Se condene a la PARTE DEMANDADA, al pago de los perjuicios extrapatrimoniales y morales ocasionados a los asociados y / o ahorradores, de la Caja Popular Cooperativa. Dcima.- Se condene a la PARTE DEMANDADA en costas y agencias en derecho y se ordene el pago del beneficio establecido en el numeral 6 del artculo 65 de la Ley 472 de 1998. V. HECHOS DE LA DEMANDA

Primero: Mediante Decreto 798 de marzo 28 de 1997 expedido por el Ministerio de Hacienda y Crdito Publico, se adiciono el articulo 11 del decreto 1013 de 1995 que a la letra reza: Artculo 11. Las empresas industriales y comerciales del Estado y las sociedades de economa mixta con rgimen de empresa industrial y comercial, en ambos casos distintas de entidades financieras, al constituir activos financieros, con sus propios recursos, en moneda nacional, debern ofrecer dichos recursos, en primer lugar a la Direccin del Tesoro Nacional, la cual proceder a determinar si las condiciones son de su inters, y a realizar la negociacin respectiva. Para los anteriores efectos, la oferta deber presentarse por escrito por la entidad, con indicacin expresa de las condiciones financieras de la operacin
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tales como monto, plazo, fecha de constitucin y tasa de referencia para la negociacin.( hasta aqu la norma original ) El siguiente es el texto de la norma incorporada mediante decreto 798 de marzo 20 de 1997. A saber: Los recursos que en desarrollo del presente articulo no acepte la Direccin del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crdito Publico y que permanezcan en entidades financieras, debern ser depositados

exclusivamente en entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria. En caso de que con tales recursos se realicen inversiones, las mismas debern efectuarse a travs de entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia de Valores, o de las entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria (subrayado y negrilla
fuera de texto) Segundo: La consecuencia inmediata de la expedicin del Decreto 798 de marzo 20 de 1997, dictado por el Ministerio de Hacienda y Crdito Publico, se vio reflejada en el estado de iliquidez en que quedo sumida la Caja Popular Cooperativa, toda vez, que en menos de tres meses, el Gobierno Nacional,

retiro mas de ochenta mil millones de pesos que tenia en depsitos. Retiros hechos de acuerdo

con la norma, toda vez que Cajacoop no era una entidad vigilada por la Superintendencia Bancaria sino por el Dancoop. Es oportuno sealar que la Caja por mas de cuarenta aos, manejo recursos del Gobierno, que le fueron retirados con ocasin del decreto 798 de 1997, en menos de tres meses con la consecuente, previsible e inevitable iliquidez. Tercero: Con el retiro de los recursos del Estado de todas las Cooperativas especializadas de Ahorro y Crdito, entidades financieras vigiladas por el Dancoop, las que como ya se afirmo, no estaban vigiladas por la Superintendencia Bancaria y en particular para la Caja Popular Cooperativa, se inicio el descalabro financiero y econmico de todo el sector cooperativo financiero, que culmino con la quiebra y liquidacin de las Cooperativas de Ahorro y Crdito en este pas.

Cuarto: La actividad financiera por su naturaleza consiste en el prstamo a terceros, de recursos que a su vez, han sido captados o consignados por depositantes y ahorradores. Obteniendo para la entidad financiera como utilidad el margen de intermediacin, que es el resultado de la diferencia entre las dos tasas, la de captacin y la de colocacin. Esta plusvala o margen de beneficio, se obtiene de la colocacin de los recursos disponibles dentro de los mrgenes establecidos por el estado. Es decir, que dentro de la naturaleza de la actividad financiera, est, la de tener los recursos colocados y en consecuencia, no todo el dinero captado, esta disponible para ser retirado inmediatamente o dentro de un lapso de tiempo breve, pues, esta situacin genera graves traumatismos e iliquidez, toda vez que los recursos colocados, lo estn por lo general en prestamos que tienen como plazos de amortizacin en no pocas ocasiones varios aos. El Gobierno Nacional, conocedor y regulador de la actividad financiera en aplicacin de las funciones Constitucionales consagradas en el numeral 24 del articulo 189, artculos 334, 335 y numeral 19 articulo 150 de la Carta, en el momento de expedir el decreto 798 de 1997, no solamente era conocedor de la naturaleza de la actividad financiera, sino que ejerce las funciones de vigilancia y control. Luego no le era extrao prever que con los alcances del decreto 798 de 1997, la totalidad de cooperativas de ahorro y crdito, entidades no vigiladas por la Superintendencia Bancaria, sino por el Dancoop, quedaron condenadas a desaparece por iliquidez. Es responsable el Gobierno de la iliquidez generada en todo el sector cooperativo de ahorro y crdito, que adems, bajo el imperativo de la colocacin de recursos provenientes del erario publico, de manera exclusiva en entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria, puso al sector cooperativo de ahorro y cerdito en condiciones de debilidad, indefensin y de inferioridad frente al sector financiero tradicional, en clara vulneracin al derecho colectivo de la libre competencia econmica. Quinto: La Caja Popular Cooperativa es reconocida mediante personera jurdica Resolucin # 665 del 26 de Octubre de 1949 otorgada por el GOBIERNO NACIONAL, con Nit Nmero 891 800- 018 8. y domicilio principal en la ciudad de Tunja e inscrita en la Cmara de Comercio de Tunja, bajo el numero de matricula 97 del 16 de enero de 1997. Sexto: La Caja Popular Cooperativa durante su existencia funciono como una Cooperativa especializada de ahorro y crdito, y dentro de ese objeto social obtuvo los permisos y la
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vigilancia permanente del Gobierno Nacional. Sptimo: El artculo 16 del Decreto 1134 de 1989, le confiere al Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas en forma exclusiva, la inspeccin y vigilancia de las cooperativas especializadas de ahorro y crdito, otorgndole las mismas facultades del Superintendente Bancario, con respecto a las entidades sometidas a su inspeccin y vigilancia. Octavo: Al tenor del Decreto 663 de 1993, son funciones de la Superintendencia Bancaria y en aplicacin del articulo 16 del decreto 1134 de 1989, del Dancoop, frente a las cooperativas especializadas de ahorro y crdito; el velar porque las instituciones mantengan permanente solidez econmica y coeficientes de liquidez apropiados para atender sus obligaciones; prevenir situaciones que puedan derivar en la perdida de confianza del publico, protegiendo el inters general y particularmente el de terceros de buena fe; Pronunciarse sobre los estados financieros presentados por las instituciones bajo su vigilancia. E impartir la autorizacin para la aprobacin de los estados financieros por las respectivas asambleas de socios o asociados y para su posterior publicacin en relacin con aquellas entidades vigiladas que se encuentren comprendidas en los eventos o condiciones sealados por el Gobierno Nacional mediante normas de carcter general; Practicar visitas de inspeccin cuando exista evidencia atendible sobre el ejercicio irregular de la actividad financiera y practicar visitas de inspeccin a las instituciones vigiladas con el fin de obtener un conocimiento integral de su situacin financiera, del manejo de sus negocios o de los aspectos especiales que se requieran, entre otras funciones y facultades. A pesar de las anteriores facultades el Gobierno Nacional a travs del Dancoop hoy Dansocial, omiti pronunciarse de manera afirmativa o negativa sobre los balances de la Caja Popular Cooperativa presentados en los aos de 1995 y 1996, de igual forma, omiti de manera grave su deber de vigilancia sobre la solvencia y los negocios de la Caja Popular Cooperativa, impidiendo con su omisin que se salvaguardara el ahorro del publico y los recursos de terceros de buena fe. El Dancoop fue conocedor en todo momento y antes de la intervencin del estado de los negocios de la Caja Popular Cooperativa y se abstuvo de decretar y practicar las medidas cautelares previstas en el decreto 1134 de 1989. Orientadas a impedir que el deterioro de la situacin econmica de la
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Caja Popular Cooperativa se agravara. Omisin de facultades y deberes establecidos en la ley, que llego hasta el punto tal, de hacer indispensable la toma de posesin, que se materializo mediante resolucin 1889 de 1997. Noveno: Con fundamento en el articulo 16 del Decreto 1134 de 1989, que le confiere al Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas en forma exclusiva, la inspeccin y vigilancia de las Cooperativas Especializadas de Ahorro y Crdito, otorgndole las mismas facultades del Superintendente Bancario con respecto a las entidades sometidas a su inspeccin y vigilancia. El Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas, mediante resolucin numero 1889 de 19 de Noviembre de 1997, ordena la toma de posesin para administrar los negocios, bienes y haberes de la Caja Popular Cooperativa, prevista en el articulo 117 del decreto 663 de 1993 del Ministerio de Hacienda y Crdito Publico. Dcimo: El Capitulo XX del Decreto 663 de 1993 esta dedicado a las medidas de salvamento y proteccin de la confianza publica preventivas de la toma de posesin. Es decir, que el legislador ha previsto la toma de posesin como ultima alternativa, habiendo previsto medidas cautelares, para ser aplicadas con anterioridad, como mecanismo cautelar y de proteccin, tales como la vigilancia especial, la recapitalizacin, la administracin fiduciaria, la cesin total o parcial de activos, pasivos y contratos y la fusin, tendientes a evitar la toma de posesin, que se han debido de aplicar por parte del Dancoop, con anterioridad a la medida de toma de posesin de la Caja Popular Cooperativa, con el fin de evitar la toma de posesin de la misma, salvando la institucin y poniendo a salvo la confianza y el patrimonio pblicos. El artculo 113 del Decreto 663 de 1993 a la letra reza. 1.- Vigilancia especial. La vigilancia especial es una medida cautelar para evitar que las entidades sometidas a control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria, incurran en causal de toma de posesin2.Recapitalizacin. La recapitalizacin es una medida cautelar para evitar que las entidades sometidas al control y vigilancia se la Superintendencia Bancaria incurran en causal de toma de posesin3.- Administracin fiduciaria. La administracin fiduciaria es una medida cautelar para evitar que las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria incurran en

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causal de toma de posesin. 4.- La cesin total o


parcial de activos, pasivos y contratos y enajenacin de establecimientos de comercio a otra institucin es una medida cautelar para evitar que las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria incurran en causal de toma de posesin. 5.- Siempre que, a juicio del Superintendente Bancario, una fusin se haga necesaria como medida cautelar para evitar la toma de posesin (Subrayado y negrillas fuera de texto). De igual forma, el inciso sptimo del articulo 113 aqu citado establece que : En los casos en que se persista en disuadir o en rehusar el cumplimiento de las ordenes que al respecto expida la Superintendencia Bancaria, se proceder en la forma que indica el articulo 114 del presente estatuto y normas que lo adicionen. Es claro entonces, que el Gobierno Nacional, por intermedio del Dancoop, y de acuerdo con las facultades otorgadas en el articulo 16 del decreto 1134 de 1989, tenia con anterioridad a fecha de la toma de posesin, pleno conocimiento del estado y condiciones de los negocios y liquidez de la Caja Popular Cooperativa y se abstuvo de manera grave de aplicar cualquiera de los mecanismos cautelares y preventivos previstos en la ley. El Dancoop conoci de antemano y en forma trimestral los informes que por ley reciba de la revisora fiscal de la Caja, adems de los balances semestrales y anuales que la Caja por obligacin enviaba, dejndolos de revisar y aprobar. Constituyendo con esta conducta, omisin por parte del Estado a travs del Dancoop en los deberes que le corresponden por ley, tendientes a prevenir el deterioro del ahorro del pblico y la proteccin de los recursos de los ahorradores, asociados, depositantes y dems demandantes dentro del presente proceso. Decimoprimero: El quinto considerando de la resolucin 1889 del 19 de Noviembre de 1997, proferida por el Dancoop, a la letra reza. Que la administracin de la CAJA POPULAR COOPERATIVA, presento a este despacho los balances y estados financieros de la entidad a septiembre de 1997, en los cuales la Cooperativa reporta perdidas por $ 51.000 millones de pesos, que aunadas a la situacin persistente de iliquidez, le impiden a la administracin maniobrar la empresa con la destreza y diligencia que se requiere.. Sustento fctico de la resolucin 1889 de 1997, que esta fundamentado sobre una grave falacia, toda vez que ante el Juzgado 30 Penal del Circuito, a la fecha, no se ha podido probar dentro de la causa criminal que durante mas de seis aos, se ha adelantado por los hechos ocurridos en la Caja Popular Cooperativa antes de la intervencin, cual es el balance oficial a 30 de junio de 1997, por que existen mas de 5
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balances con cifras diferentes a este corte semestral, mucho menos se puede predicar tal situacin de un balance de prueba a septiembre de 1997. No es cierto que la Caja Popular Cooperativa, haya presentado balances oficiales ante el Dancoop, para que este tomara esta drstica medida y en consecuencia, tampoco es cierto que estos balances puedan presentar las prdidas argumentadas por el Dancoop. La anterior afirmacin de manera alguna exonera al DANCOOP, sobre las responsabilidades con anterioridad a la toma de posesin, toda vez que por ley, le corresponde la vigilancia y control de la Cooperativa, como se observ anteriormente. No existe un balance definitivo a Septiembre de 1997 y lo nico con que se cuenta son con balances de prueba, que nicamente constituyen eso, es decir, balances de prueba, sobre los que el Gobierno Nacional, no puede fundamentar una medida tan grave como es la toma de posesin, que entre otras consecuencias conllevo al pnico econmico ante la opinin publica y el consecuente retiro masivo de fondos y recursos con la descapitalizacin, que vino a agravar el estado de iliquidez en el que el Gobierno Nacional, la que la haba sumido con expedicin y consecuencias del decreto 798 de marzo 20 de 1997 y el retir de mas de OCHENTA MIL MILLONES DE PESOS del erario publico, de la Caja Popular Cooperativa. El agente interventor del Gobierno Nacional CARLOS A VALDERRAMA ratifica la desbandada de recursos en la justificacin del cierre de Cajacoop a los dos das de la intervencin, en declaracin rendida dentro de la causa criminal que se adelanto por los hechos ocurridos con anterioridad a la intervencin. Sobre la forma como trascendi a la opinin publica la toma de posesin ordenada por el Gobierno Nacional, aporto documentos periodsticos de la poca, de los que se deduce que el Estado a travs de sus agentes, careciendo de la suficiente informacin y omitiendo la aplicacin de mecanismos cautelares existentes preventivos de la toma de posesin, procedi de manera apresurada e irresponsable, agravando con estos hechos, la negligencia que haba mostrado en el pasado, toda vez que el Dancoop, tenia balances de los aos 1995 y 1996, sobre los que guardo silencio, omitiendo su deber legal de aprobarlos o improbarlos y lo que es mas grave an, omitiendo los deberes de ley, que le correspondan, orientados a salvaguardar los recursos y ahorro del publico. Decimosegundo; El decreto 663 de 1993 a la letra reza; Artculo 115. - PROCEDENCIA DE LA MEDIDA .El Superintendente Bancario, previo concepto del Consejo Asesor y con la aprobacin del Ministro de Hacienda y Crdito Pblico, podr tomar inmediata posesin de los
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bienes, haberes y negocios de una institucin vigilada para su administracin o para su liquidacin. Cuando se trate de la toma de posesin para administrar una institucin vigilada, con el objeto de colocarla en condiciones de desarrollar su objeto social de acuerdo con las disposiciones legales, as deber consignarlo expresamente el Superintendente Bancario en la respectiva resolucin. Con fundamento en el articulo 16 del Decreto 1134 de 1989, que le confiere al Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas - Dancoop - en forma exclusiva, la inspeccin y vigilancia de las Cooperativas Especializadas de Ahorro y Crdito, otorgndole las mismas facultades del Superintendente Bancario con respecto a las entidades sometidas a su inspeccin y vigilancia y que sirvi de soporte para la resolucin 1889 de 1997, el Dancoop antes de tomar posesin para administrar la Caja Popular Cooperativa, ha debido de contar con el Concepto del Consejo Asesor y contar con la aprobacin del Ministro de Hacienda y Crdito Publico. Concepto y aprobacin que no existen y que con su ausencia vician una vez mas de irregularidad la toma de posesin de la Caja Popular Cooperativa por parte del Dancoop, generando responsabilidad por parte del Estado por intermedio de sus agentes en la toma de posesin, sus consecuencias y el desmedro de los ahorros y aportes de los de los asociados a Cajacoop. Decimotercero; En el numeral quinto de la resolucin 1889 de 1997, el Dancoop, crea una junta asesora con la funcin de coadyuvar la gestin del agente especial. Se cuida el Dancoop, de indicar las facultades con base en las cuales, crea la junta asesora. De igual manera, tampoco seala la forma como se integra la junta, quienes designan los miembros de la misma, a quienes representa, cuanto ganan, que decisiones toma y el propsito de su funcionamiento de manera concreta, adems del etreo objetivo de coadyuvar la gestin del agente especial. Decimocuarto; El articulo 291 del decreto 663 de 1993 a la letra reza; Artculo 291. - TOMA DE POSESION PARA ADMINISTRAR 1. Medidas preventivas. El acto administrativo por el cual se ordene la toma de posesin de los bienes, haberes y negocios de una institucin vigilada para administrarla, deber disponer adems: a. La inmediata guarda de los bienes y la colocacin de
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sellos y dems seguridades indispensables; b. La prevencin a los deudores de la intervenida que slo podrn pagar al administrador designado por la Superintendencia Bancaria, advirtiendo la inoponibilidad del pago hecho a persona distinta, as como el aviso a las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria sobre la adopcin de la medida, para que procedan de conformidad; c. La prevencin a todos los que tengan negocios con la intervenida, que deben entenderse exclusivamente con el administrador designado por el Superintendente Bancario, para todos los efectos legales; d. La prevencin a los registradores para que se abstengan de cancelar los gravmenes constituidos a favor de la intervenida sobre cualquier bien cuya mutacin est sujeta a registro, salvo expresa autorizacin del administrador designado por el Superintendente Bancario. As mismo, debern abstenerse de registrar cualquier acto que afecte el dominio de bienes de propiedad de la intervenida, salvo que dicho acto haya sido realizado por el funcionario mencionado; e. Ordenar el registro en la Cmara de Comercio del domicilio de la intervenida de la cancelacin del nombramiento de los administradores y del revisor fiscal; f. La designacin del funcionario comisionado para ejecutar la medida, quien podr solicitar que se decreten y se practiquen las medidas necesarias para dar cumplimiento a la toma de posesin, y g. La designacin de quien asumir la representacin legal de la intervenida. El Superintendente Bancario podr disponer que el Fondo de Garantas de Instituciones Financieras asuma temporalmente la administracin de la institucin intervenida. 2. Ejecucin y notificacin de la medida. La ejecucin de la medida de toma de posesin proceder inmediatamente. El acto por el cual se tome posesin ser notificado y publicado en la forma prevista en el
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numeral 2 del artculo 292 de este Estatuto. 3. Inventarios. Dentro de los quince (15) das siguientes a la fecha en que el Superintendente haya tomado posesin de una institucin vigilada, el administrador designado por l har un inventario detallado de sus activos y pasivos.. No obstante lo anterior, los asociados, ahorradores y dems personas interesadas y afectadas econmicamente con la intervencin y liquidacin, a la fecha desconocen de la existencia de un inventario debidamente notificado de los activos, del pasivo real que haya encontrado el agente especial, ni de los bienes de propiedad de la Caja Popular Cooperativa encontrados por el Agente Interventor, en el momento de la intervencin. Tampoco se conoce sobre la existencia de pliza de manejo por los miles de millones de pesos que se encontraron y se pusieron a disposicin del interventor. Decimoquinto ; El Gobierno Nacional, por intermedio de sus agentes, ni su representante, el agente interventor, nunca le informaron a los interesados, socios, depositantes y ahorradores de Cajacoop, sobre los inventarios de bienes encontrados, nunca citaron a una asamblea de socios, a fin de informarles sobre la intervencin, los criterios tenidos en cuenta para la seleccin del Agente Especial y mucho menos, para sealar los honorarios que se le iban a pagar al agente especial, los que serian sufragados con dineros de propiedad de Cajacoop, es decir, dinero de los ahorradores y asociados, toda vez que no se puede olvidar, que Cajacoop, era una entidad cooperativa de propiedad de particulares. Decimosexto; El Gobierno Nacional, dadas las precarias calidades e incompetencia de los agentes especiales seleccionados bajo su responsabilidad, encargados de la administracin de los bienes de propiedad de Cajacoop, en menos de 5 aos, cambio cuatro veces los agentes interventores de la siguiente manera; 1.- Mediante Resolucin 1889 de 1997, nombra a la empresa agropecuaria CAV ASOCIADOS LTDA como agente especial del Dancoop, encargado de la intervencin de los bienes de propiedad de Cajacoop. Representada legalmente primero Carlos Alfonso VALDERRAMA y posteriormente al fallecimiento de este, lo reemplaza el seor Felipe MEJIA 2.- La Sociedad CAV ASOCIADOS LTDA. Fue seleccionada por el Gobierno Nacional, a pesar de carecer de manera absoluta
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de experiencia en el sector financiero, adems de la precaria solidez econmica, para emprender una empresa como el manejo de CAJACOOP, toda vez que tenia como capital social la suma de CINCO MILLONES DE PESOS ($5.000.000.00) y su objeto social estaba orientado a la actividad agropecuaria. 3.- Mediante resolucin 0282 de 1999, el Dancoop acepta la renuncia del agente interventor CAV ASOCIADOS LTDA y en su lugar nombra al ciudadano Jos David GOMEZ VARGAS. 4.- Mediante resolucin 0875 de 2001 de la Superintendencia de Economa Solidaria el Gobierno Nacional, remueve al seor Jos David GOMEZ VARGAS y en su lugar designa al seor Carlos Hernn OBANDO PARRA. 5.- Mediante resolucin 0780 del da 07 de Mayo de 2002, la Superintendencia de Economa Solidaria ordena la liquidacin de la Caja Popular Cooperativa. 6.- Mediante resolucin 0299 de 2003, la Superintendencia de Economa Solidaria, remueve al LIQUIDADOR Carlos Hernn OBANDO PARRA y en su lugar nombra al ciudadano Hernando Enrique GOMEZ VARGAS. Dada la magnitud de los negocios de Cajacoop, la inestabilidad en el cargo de los agentes especiales, a duras penas les permita ilustrarse sobre los asuntos bajo su cargo antes de ser removidos del mismo. Las consecuencias de la inestabilidad de los agentes especiales se ven reflejadas en los balances de Cajacoop, en los que se puede observar que la verdadera quiebra de la Caja, vino despus de la intervencin por parte del Gobierno Nacional. Pareciendo ser, que los agentes nombrados por el gobierno, nicamente tuvieron tiempo de dilapidar el patrimonio de Cajacoop. Decimosptimo; La misma inestabilidad de los Agentes Especiales del Gobierno Nacional, fue la de los Revisores Fiscales, cuyo paso por el cargo fue fugaz, dado que la mayora debi ser removida por el Gobierno Nacional, sin que hubiera un verdadero propsito por la vigilancia de los intereses de Cajacoop, inestabilidad esta, que se ve registrada de la siguiente manera: 1.- Mediante resolucin 1889 de 1997 se designa como Revisor Fiscal a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA AGA LTDA. 2.- Mediante resolucin 0986 de Agosto 27 de 1999, se designa como revisor fiscal de Cajacoop, a BKR FERNANDEZ Y ASOCIADOS INTERNACIONAL. 3.Mediante resolucin 0262 de junio 9 de 2000, se remueve
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al revisor fiscal y en su lugar se nombra como revisor fiscal de Cajacoop a la sociedad A&C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL ENTIDAD COOPERATIVA. 4.- Mediante resolucin 472 del 10 de Mayo de 2001, la Superintendencia de Economa Solidaria nombro como revisor fiscal de la Caja Popular Cooperativa al Doctor Orlando DIAZ HERRERA. 5,- Mediante resolucin 0873 de Julio 25 de 2001, la Superintendencia de Economa Solidaria designa a la firma C Y V CONSULTORES LTDA. 6.- Mediante resolucin 0310 de 12 de Mayo de 2003, la Superintendencia de Economa Solidaria, remueve al contralor de la Caja y en su lugar designa a la firma CONSULTORIA & ALTA GERENCIA LTDA. Decimoctavo; De la Observacin directa de los balances y estados financieros de perdidas y ganancias presentados por los interventores que en nombre del Gobierno Nacional, administraron la Caja Popular Cooperativa desde la intervencin para administrar, hasta la liquidacin, arroja entre otras, las siguientes irregularidades sobre las que me permito hacer las observaciones siguientes, que pueden ser confirmadas con los documentos anexos al libelo de la presente demanda, de donde se puede deducir que los interventores se consumieron mas de DOSCIENTOS MIL MILLONES DE PESOS ($200.000.000.000.00) entre los recursos provenientes del recaudo de cartera y las ventas de activos inmuebles, a mas de los dineros recaudados por concepto de las empresas anexas. Y ms de TREINTA Y CINCO MIL MILLONES DE PESOS. ($35.000.000.000.00) que ingresaron a la Caja Popular Cooperativa, provenientes del FOGACOOP. Desde el punto de vista de los activos, recursos, el dinero y el patrimonio que haba en la Caja Popular Cooperativa al 31 de Diciembre de l995 y al 31 de diciembre de l996, es mi responsabilidad evidenciar para efectos de la presente accin, qu uso, destino o aprovechamiento se le dio a mas de DOSCIENTOS SESENTA MIL MILLONES DE PESOS ($260.000.000.000.00) en activos que constituyan el patrimonio de Cajacoop en el momento de la intervencin y de los cuales eran propietarios los ahorradores y asociados de la entidad y mas de CIENTO NOVENTA MIL MILLONES DE PESOS ($190.000.000.000.00), que ingresaron como producto de su operacin, es decir, de la recuperacin de la cartera de la que tambin eran dueos y propietarios los
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ahorradores y asociados de la Caja y de innumerables activos que al parecer se vendieron por debajo de los precios comerciales y aun por debajo de los registros contables de respectiva contabilidad de la Caja y de sus empresas anexas, por lo que me permito presentar el balance de la Caja Popular Cooperativa del ao de 1996 comparado con lo que sucedi en la vigencia de 1997 y as consecutivamente, hasta llegar al ao de 2002, fecha en la cual, qued reducida a una minscula cifra la riqueza de Cajacoop, que por mas de 40 aos tenan all los ahorradores y asociados de la Caja. Recursos que fueron utilizados y gastados por el Gobierno Nacional a travs de los interventores, quienes por mas de 5 aos permanecieron en la Caja Popular Cooperativa, sin entregarles cuentas y sin devolverles a los ahorradores el dinero que tenan. Veamos como se demuestra esta afirmacin a travs de los balances as: Ao 1997. De $ 301. 681 millones de pesos con que termino la CAJA POPULAR COOPERTIVA en el ao de l996, en la totalidad de activos ( sin incluir a Corfidesarrollo que tenia activos por $200.000. millones adicionales) estos solo llegan a la cifra de 143.094 millones, al finalizar el ao de 1997, habiendo registrado en junio de l997 es decir 6 meses antes, la suma de 260.344 millones de pesos en sus activos, lo que significa, que con los ajustes hechos por el Sr. Camacho, ultimo gerente designado por el Consejo de Administracin, tan solo se redujo en $ 41.mil millones, mientras que con los interventores nombrados por el Gobierno est reduccin alcanzo la suma de $158.587 millones de pesos, dentro de los cuales el mayor rubro castigado fue el de la cartera de crdito, que paso de 106 mil millones de pesos a 35 mil millones, castigando as la cartera en cuanta de $70.000 millones de pesos. Las inversiones pasaron de 27.000 millones a 2.000 millones castigndola as este rubro en cuanta de 25.000 millones de pesos y el disponible de 13.000 millones de pesos, paso a 1.400 millones sufriendo un castigo en cuanta de 12.000 millones de pesos. Las cuentas por cobrar que pasaron de 31.000 millones a 13.000 millones fueron castigadas en 17.000 millones. En el activo no corriente fueron castigadas las inversiones, en 788 millones de pesos lo que significo un castigo de 26.000 millones de pesos, igualmente en la cartera de largo plazo hubo un castigo de 7.400 millones de pesos para hablar de las cifras ms importantes. Respecto de los pasivos tan solo se devolvieron en depsitos 49.000 millones de pesos, se pagaron cuentas por 10.000 millones aproximadamente, lo que se tradujo en una
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disminucin del pasivo en 60.000 millones de pesos. Y de las obligaciones financieras se redujeron 6.206 millones de pesos lo que significo un total de 66.000 millones de pesos en la reduccin del pasivo, que sumados a la perdida de 89.000 millones de pesos que caprichosamente le quisieron dar a la Caja y la disminucin de las valorizaciones por 4.000 millones de pesos nos arrojara la sumatoria igual al activo y en estos trminos quedo prcticamente reducida la Caja al terminar 1997 a la mitad de lo que se haba dejado en 1996. Las perdidas registradas afectaron los rubros de carteras en 20.000 millones de pesos, de los cuales 15.000 millones de pesos no estaban enmarcados dentro de la ley para ser provisionados, las inversiones se provisionaron en 7.000 millones de pesos, sin ningn anlisis, lo mismo ocurri por 13.005 millones de pesos que se provisionaron de las cuentas por cobrar y lo ms cuestionable desde el punto de vista contable fue la provisin de 18.700 millones de pesos en Bancos. Sin ni siquiera conciliar una sola cuenta bancaria de la Caja que sirviera de soporte para esta provisin, igual ocurri con las responsabilidades pendientes que se ordenaron provisionar en todas las oficinas de la Caja, sin un anlisis previo y sin ver que estas se recuperaran despus. La Corporacin Financiera de Desarrollo, arrojo perdidas de 9.390 millones de pesos, los cargos diferidos por 2.400 millones de pesos, a la propiedad, planta y equipo se le provisionaron 1.300 millones de pesos y se ajustaron por inflacin 2.400 millones de pesos que sumados a los 12.800 millones de pesos que arrojo como perdida operacional ese ao, fue como los interventores determinaron 89.000 millones de pesos en perdida que como se demostrara mas adelante, muchos miles de millones de pesos de estas provisiones de reajustes fueron reversados en los aos posteriores, porque no hubo seriedad ni una razonabilidad contable para que en 1997 se hubiera procedido con esa excesiva, exagerada, inadecuada, indebida e ilegal provisin. Para sustentar mi afirmacin con algunos ejemplos si acudiramos a las notas financieras presentadas adjuntas a ese balance y que me permito anexar a esta accin de grupo, podramos observar entre otras la nota 9 en donde observamos una desvalorizacin total de los activos fijos a travs de una provisin que paso de 2.872 millones en el 96 a 4.611 millones de pesos en el 97 cuyo nico propsito en mi parecer, era darle un menor valor a la propiedad, planta y equipo de la organizacin. Si observamos la nota 11 vemos que en la cuenta de provisin
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otros activos por 25.589 millones de pesos la sub-cuenta bancos aparece con una provisin de 24.581 millones de pesos sin haberse conciliado con los bancos estas cuentas y como si fuera poco toda la cuenta de sucursales y agencias que en el 96 tenia un saldo de 10.361 millones de pesos aparecen en el 97 en 00, mandndola totalmente a las perdidas, manifestando solamente que no fue incorporada a los estados financieros y esta provisin al igual que la de los bancos manifiesta que se hace en un 100%, hasta tanto se termine el anlisis depuracin y conciliacin de estas cuentas. Quiero manifestar que posteriormente esta cuenta fue reversada en mas de 18.000 millones de pesos como ms adelante lo demostrare, al igual que la provisin que se hizo por cartera de mas de 20.000 millones de pesos la que finalmente fue reversada o ingresada en los aos posteriores sin que se hubiera perdido realmente dichos dineros. En la nota 12 en el rubro de valorizaciones se observa una provisin, se paso de una valoracin tanto de sus certificados como de la propiedad, equipos e inmuebles de 9.382 millones de pesos a 6.046 millones en el 97 lo que significo un valor menor en las propiedades de la Caja de 3.336 millones de pesos, circunstancia esta, que desde ya se mostrara como poltica que durante los siguientes aos, a travs de hacerle provisiones al activo de propiedades y equipos como de doblarle las depreciaciones a este mismo activo y por otro lado hacerle permanentemente provisiones a las valorizaciones de este mismo activo de manera sistemtica se le fue reduciendo su valor real con la intencin de colocarlos por un precio muy por debajo del mercado, igualmente sucedi con las inversiones como con la cartera de crdito. Ao 1998 Para este ao como se puede observar los activos no tuvieron mucha variacin, al contrario, crecieron en 2.000 millones de pesos y por lo tanto podramos considerar solamente el anlisis de algunas cuentas que curiosamente volvieron a recuperar su valor, como en el caso de las inversiones, que las haban dejado en el 97 en 2.368 millones de pesos y en el 98 aparece con una cifra realmente sorprendente de 11.237 millones de pesos, al parecer, reversaron lo que haban mostrado el ao inmediatamente anterior, otro tanto ocurre con la cartera que en el 97 la dejaron en 35.000 millones de pesos y en el 98 aparece con 40.8 millones de pesos. La rubro, cuentas por cobrar, la haban dejado en 13.000

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millones de pesos y prcticamente de manera sorprendente la cierran en 18.000 millones de pesos. Tan solo esas cuentas del activo corriente tuvieron una variacin positiva de 20.000 millones de pesos. Las inversiones del activo no corriente la haban dejado en 788 millones de pesos y en el 98 aparece con una cifra de 2.754 millones de pesos, creciendo 2.000 millones de pesos, mientras que al parecer, en la cartera de crdito, los asociados pagaron 33.000 millones de pesos y paso de 48.000 millones de pesos en el 97 a 15.000 millones de pesos en el 98. La propiedad, planta y equipo se desvalorizo en 2.000 millones de pesos, pasando de 22.000 millones a 20.000 millones de pesos, al parecer, hubo una recuperacin o mejor una reversin de provisiones en el rubro de otros activos, el que lo haban dejado en 11.000 millones de pesos en el ao de 1998, con una espectacular reversin de la cifra, de 24.000 millones de pesos. Lo que s parece curioso es que el pasivo, especialmente para con el asociado, contrario a bajar, subi, a pesar de la presentacin de este balance. Pues si observamos el rubro de exigibilidades y depsitos, tanto en el pasivo no corriente, como en la pasivo corriente, podramos decir que de los 165.000 millones de pesos que haba en 1997, se distribuyeron de la siguiente forma en 1998; 28.8 mil millones de pesos en el pasivo corriente, 92.6 mil millones de pesos en el activo no corriente y se capitalizaron 49.2 millones de pesos Es decir, que si sumamos estas tres cifras, podramos decir que Cajacoop, cerro con el rubro de exigibilidades y depsitos en 170.000 millones de pesos, que comparados con los del 1997, crecieron en mas de 5.000 millones de pesos, eso significa

que no devolvieron un solo centavo a los ahorradores en 1998, Sino que al contrario, subi en

5.000 millones de pesos esta cifra, es decir, que se gastaron todo lo que recogieron de cartera y de ventas de activos, e igualmente, las cuentas por pagar subieron mas de 5.000 millones de pesos en ese ao. Las obligaciones financieras ascendieron a 7.295 millones de pesos ese ao y finalmente, el interventor dio 354.000 pesos de utilidades. Verdaderamente curioso y sorprendente la forma como la administracin manejo el Balance a su acomodo actuando en nombre y representacin del Gobierno Nacional. Cabe destacar que en este ao el Agente Interventor Carlos VALDERRAMA, se vanagloriaba en el mes de mayo y junio con unas utilidades de ms de 7.000 millones de pesos, producto de las reversiones a las provisiones que se haban hecho en exceso en el ao de 1997. Utilidades estas, que finalmente se las gasto todas durante el
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ao, porque solo dio 354.000 pesos de utilidades al finalizar el ao. Curioso resulta comprobar a travs de estado de pedidas y ganancias de este ao lo anteriormente afirmado por el suscrito. Si observamos como los ingresos por cartera y otros, se redujeron en mas de 20 mil millones de pesos, pero a pesar de haber reducido los costos y gastos, el rubro de otros egresos paso de 1200 millones en la vigencia de 1997, a 11,900 millones en el periodo de 1998, creciendo las perdidas en mas de 10 mil millones de pesos, las que deben ser confrontadas, con la inexplicable cifra de 14 mil millones de pesos como excedente por la cuenta de exposicin a la inflacin, es decir que una cifra artificial fue la que le genero la supuestas utilidades, esto no es otra cosa que falsedad en los balances de manera real. En este ejercicio lo curioso es que el revisor fiscal advierte que hacia el mes de febrero de l997, que no se pago impuesto de timbre en los pagares, este es un indicio de cmo se manejo la caja ese ao. Para este ao de l998, vale la pena observar de las notas financieras algunas operaciones que resultaron verdaderamente nocivas y graves para la salud financiera de la Caja. Veamos el tema de AGRACOR, producto de cartera en dacin en pago, la Caja aporta en ese ao $3.393 millones de pesos en una nueva inversin, para conformar una sociedad, es decir, una nueva empresa anexa o colateral, cuando esto estaba totalmente cuestionado y prohibido por el DANCOOP, este negocio posteriormente se va a ver como arroja una perdida reflejada en el ao de l999, pero adems de la inversin, a esta empresa se le concedieron crditos, es decir, se repiti la historia tantas veces cuestionada por el mismo interventor a las administraciones anteriores, se le dieron mas de 3.000 mil millones de pesos crdito que generaron una perdida cercana a los 10.000 mil millones de pesos segn consta en las notas de los prximos balances. Para este ao de 1998 se provision nuevamente cartera por mas de 4 mil millones de pesos, segn se deduce de la nota No 8, igualmente, se advierte que la cartera recuperada, oscila por mas de 9.000 mil millones de pesos de aos anteriores, es decir, la que se provisiono en exceso en el ao de l997. Segn la certificacin del revisor fiscal, se colocaron en ese ao $12.000 millones de pesos sin estar autorizados para ello y se recuperaron en cartera total, tanto corriente como provisionada, la suma de $40.000 mil millones de pesos de las cuentas por cobrar De acuerdo a la nota 9, se recuperaron mas de 3.000 mil millones, de lo que se haba
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provisionado en aos anteriores y le crean a AGRACOR una cuenta por cobrar de $.8.123 millones segn se deduce de la nota No 30, los que finalmente se pierden. En la nota 9 se refleja una recuperacin de provisiones de $6.021 millones, en la nota 12 aparece una recuperacin de aos anteriores de la cuenta de bancos por $11.000 mil millones de pesos aproximadamente. Es decir, este ao fue el ao de la recuperacin de las provisiones de esta cuenta que se hiciera en l997, eso era de preverse pues as se adverta iba a suceder, desde que se hicieron las provisiones del ao de l997. Por otro lado y siguiendo con la sistemtica poltica de desvalorizar los activos, en la nota 10 aparece la depreciacin que le hicieron para este ao a la cuenta de propiedad, planta y equipo por valor de $8.306 millones, cuando ya le haban hecho en el ao de 1997 $4.611 millones de pesos. En esta forma termina el ao de 1998. Ao 1999 Aqu vuelve a sufrir la Caja otro duro golpe en la cifra de sus activos, pues pasan de 145.652 mil millones en 1998, a tan solo $96.507 millones de pesos en 1999, sufriendo una reduccin de $49.145 millones de pesos y padeciendo su mayor revs en las inversiones que en 1998 haban subido a 11.237 millones, en l999 las dejan tan solo $3.776 millones, hacindoles una reduccin de $7.460 millones, otro tanto ocurre con la cartera de crdito, el mejor activo de la Caja, que pasa de $40.801 mil millones a 25.216 mil millones de pesos reducindose en $15.584 millones de pesos. Las cuentas por cobrar que en l998 se haban crecido a 17.962 millones de pesos, se volvieron a desinflar y las dejaron tan solo en 9.916 millones en l999. Con esto la redujeron en 8.046 millones de pesos, lo anterior en cuanto tiene que ver con el activo corriente, pero igual tragedia vivi el activo no corriente, las inversiones quedaron tan solo en $583 Millones perdiendo $2.170 millones en forma total en este periodo. La cartera de crdito de largo plazo sufri un duro golpe, pasando de $15.210 millones en l998 a $2.856 millones en l999, dndole un golpe total por $ 12.353 millones La planta propiedad y equipo como ya lo dijimos perdi su valor en este periodo en $3.748 millones al ao y dejarla tan solo con 16.564. Millones en l999, cuando en el 98 vala $ 20.313 millones. Con todo lo anterior se dejo a la Caja valiendo menos el 40% de lo que vala en l998. Sin embargo los pasivos siguen igual, veamos, las exigibilidades crecieron de 28.837 millones en l998 a $48.659
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millones en l999. Las cuentas por pagar crecieron $5.506 millones de pesos y aparece una disminucin de exigibilidades de largo plazo, que al parecer se trasladaron a corto plazo y a $2.768 millones de pesos en aumento de los aportes sociales, La Caja utilizo los $49.145 millones de la disminucin del activo en 23.846 millones del pasivo y $26.402 millones de prdidas que arrojo el resultado de ese ejercicio contable. En cuanto al estado de perdidas y ganancias se puede observar que los ingresos por cartera y dems disminuyeron de $34.285 millones en el 98 a $21.664 millones en el 99, pero los gasto si se mantuvieron especialmente los administrativos, que se mantuvieron en $19.462 en el 98 y en $19,046 en el 99. Las perdidas no operacionales alcanzaron la astronmica suma de $16.586 millones de pesos para ese ao, cuando del ao anterior a pesar de tambin ser grande, estaba en $6.853, es decir, que aumenta por encima en $9.732 millones de pesos mas y vuelven a amortizar la estrambtica perdida con excedente por exposicin a inflacin en la suma de $5.966 millones, pero no les alcanza para mucho toda vez que la perdida final fue de $26.492 millones muy parecida a la del ao siguiente que ya la veremos. Parta este ao FOGACOOP le desembolsa a la Caja Popular Cooperativa la suma de $13.613 millones distribuidos as; $6.541 millones con venta de activos y $7.071 millones a cartera de subrogacin, en el balance no aparece claro en que cuentas estn, es decir, no se sabe que se hizo con ese dinero. En la nota 9 castigan $5.700 millones de cuentas por cobrar, castigndola en mas del 50% sin ninguna justificacin, en la nota 10 propiedad planta y equipo nuevamente la provisionan en 12.445 millones, cuando el ao anterior la haban castigado en $8.300 millones, prcticamente dejando por un valor ridculo las propiedades de la Caja, esto en el concepto de cualquier anlisis contable, resulta muy sospechoso y de claros indicios de irregularidad. Segn la nota 27 se recuperaron provisiones de aos anterior por valor $4.103. De esta forma termina el ao de l999. Ao 2000. En este ao la Caja sufre uno de sus mayores estoques financieros, pues sus activos son reducidos a la mitad pasando de $96.507 millones, que la haban dejado en el ao anterior, esto es 1999 y cerrando con tan solo $48.289 millones, Como se puede observar los rubros mas afectados es la cartera, que la redujeron a la pauprrima cifra de tan solo $ 9.805 millones reducindola en $15.410 millones de pesos y acabando casi en su totalidad con el nico activo productivo que tena la
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institucin. Nuevamente las inversiones vuelven a disminuirse en $1.904 millones y las cuentas por cobrar se reducen en $3.396 millones de pesos, pasando, de $9.916 millones en 1999 a $6.519 millones en el 2000, esto en lo que tiene que ver con el activo corriente, pero igual comportamiento tuvo en activo no corriente, por que de este la propiedad planta y equipo de la Caja, las valorizaciones y los otros activos sufren tal vez, el mayor descalabro. La propiedad de la Caja paso de $16.564 millones a casi la mitad, esto es, a $8.938 millones en el 2000 generndose una disminucin por este concepto de $7.626 millones de pesos, mas la disminucin de 3.807 millones en las valorizaciones de esos mismos activos, realmente se estaba haciendo bien el trabajo de ponerles el precio por el piso, igual ocurre con los otros activos entre los cuales se encuentran las daciones en pago, que fueron educidas de $24.646 millones a $12.034 millones en el 2000. Las cifras as dieron un total de $48.218 millones que le disminuyeron al activo en el ao de 2000. Aunque del pasivo corriente hubieran disminuido en $27.162 millones en la pasivo a largo plazo subieron $14.372 millones lo que realmente al parecer de reubicacin de cuentas entre estos dos pasivo el neto arrojo tan solo una disminucin de $12.790 millones, es decir, que como fuentes del activo hubo $48.218 millones y como usos del pasivo tan solo se tomaron $12.790 millones, lo que significa que nuevamente dieron para ese ao una perdida de $26.647 millones de pesos, igual a la del ao anterior Los interventores del Gobierno ya se empezaban a acostumbrar a esta cifras, ya que en tan solo dos aos, las cifras en perdidas arrojadas superaron los $52.000 millones en los balances certificados por ellos mismos sin que les hubiera pasado absolutamente nada. En cuanto al estado de Perdidas y Ganancias, lo mas curioso y significativo, fue que los ingresos bajaron de $21.664 millones de pesos a tan solo, la insignificante cifra de 6.914 millones dentro de las cuales se encuentra unos ingresos por inters de cartera IFI, en $14.750 millones de pesos, es decir, se perdi el 1,50% de los ingresos mientras tan solo en los egresos se bajaron a $21.118 solamente dejando una perdida operacional de $14.204 millones en el 2000 y nuevamente aqu se recurri a los excedentes por exposicin a la inflacin de $7.071 millones. Las dems cifras arrojaron una perdida total para ese ao de $26.647.7 millones de pesos. El Fogacoop de acuerdo al dictamen del revisor fiscal, entrega a la Caja Popular Cooperativa la cifra de $32.000 millones de pesos adicionales, sobre los cuales tampoco se puede
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determinar por lo menos en el balance, que se hizo con ese dinero o que uso se le dio a esos recursos La cartera vuelve para disminuirla a ser castigada con provisin segn se deduce de las notas financieras No 8 pero aqu es curioso es la primera vez que acepta que la cartera tiene exceso de provisin de acuerdo a la resolucin 3855 del Dancoop hoy Dansocial, esto aparece en la nota 8. En la nota 10 aparece no solamente la depreciacin a las propiedades de la Caja, sino que adicionalmente le aplican a estas propiedades $5.300 millones de pesos de provisin seguramente para terminar de desvalorizar los activos de la Institucin. Ao 2001 Ya los activos terminan en $30.088 Millones de pesos, teniendo una disminucin de $18.200 millones de los 48.289 millones que haban dejado en el ao 2.000. La cartera de crdito, tanto en el corriente, como en el no corriente, termina disminuida en $7.030 millones, dejando tan solo en el balance una cartera total de $4.336 millones. Realmente se acabo con el nico activo productivo para este ao, las inversiones tan solo quedaron en $406 millones habindose disminuido para ese ao en $1.762 millones y que decir de las cuentas por cobrar que pasaron de $6.519 a 2.803 habiendo perdido una participacin de $3.715 millones en ese periodo y los otros activos, entre los cuales se encuentran los bienes recibidos en dacin en pago que se disminuyeron en $1.099 millones para este ejercicio contable Por otro lado los pasivos tan solos tuvieron una disminucin de $ 2.339. millones, lo que quiere decir que tampoco ese ao hubo plata para devolverles a los ahorradores, el ao concluye con $ 8.003 millones de pesos en perdidas al parecer sin ningn dolor para quienes manejaron la Caja y para el Gobierno quien los nombro, solo el dolor fue para los asociados y ahorradores de Cajacoop que con la perdida de sus recursos han sido sometidos a un dao antijurdico de responsabilidad exclusiva del Gobierno Nacional y de sus agentes . El estado de perdidas y ganancias tan solo registra como ingresos la suma de $2.964 millones y gastos por $10.624 millones 4 veces mas de lo que se recoge. Por fin en este ao no se acude a los excedentes por exposicin a al inflacin y muestran unas cifras de perdida un poco mas real. FOGACOOP de acuerdo al dictamen del revisor fiscal, entrega a la Caja $7.593 millones de pesos de los que en el balance no se puede advertir que uso se le dio a ese dinero o a donde fueron a parar esos recursos, en este estado de agona segn la nota
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10 vuelven y le deprecian $1.423 millones adicionalmente a las propiedades de la Caja. Ao 2002

de

pesos

Los activos tan solo disminuyen en $4.415 millones de pesos Dejando la cartera tan solo en $310 millones en la corriente y 121 millones la del no corriente. Se consumieron mas de $161.5 mil millones e igual ocurri con las inversiones, la propiedad planta y equipo. Con las cuenta por cobrar con los inventarios, con la cuenta de disponible, mientras que el Pasivo finalmente mostr su realidad. Para esta ao reversaron todo el dinero del pasivo que haban llevado al rubro de patrimonio, es decir presentaron la cifra de $160.431 millones cercana a los $197.479 que haba arrojado en el ao de l997. Para ese ao arrojan una perdida en la Caja de $ 4.875 millones de pesos los gastos administrativos son los que mas contribuyeron a la perdida. CONCLUSION: BALANCES Comparando desde 1996, fecha del ultimo cierre de balance de la administracin privada y terminando en el ao 2002, periodo este en el cual, desde finales de l997 el Gobierno a travs de la intervencin en la Caja administro la institucin durante el periodo de 6 aos, hasta que finalmente le decreto la Liquidacin, proceso en el que se encuentra actualmente. Veamos consolidadamente que sucedi con los recursos; El total del activo de la caja en 1996 era de $301.681.900.000,00 (TRESCIENTOS UN MIL SEISCIENTOS OCHENTA Y UN MIL MILLONES NOVECIENTOS MILLONES DE PESOS.) Si se hubiera consolidado la Corporacin Financiera de Desarrollo, que para esa poca ya era de la Caja Popular Cooperativa, la totalidad de los activos de la Caja, hubieran ascendido a mas de $500.000.000.000.00 QUINIENTOS MIL MILLONES DE PESOS, es decir, MEDIO BILLON DE PESOS para el ao de1996 y ya Para el 31 de diciembre de ao 2002, los activos de la Caja, eran de tan solo $25.672.950.00 VEINTICINCO MIL SEISCIENTOS SETENTA Y DOS MIL NOVECIENTOS

es decir, se disminuyo en este periodo de seis aos de administracin en manos del


CINCUENTA MILLONES DE PESOS
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Gobierno en la astronmica suma de $276.008.950.000,00 DOSCIENTOS SETENTA Y SEIS MIL MILLONES OCHOCIENTOS MIL NOVECIENTOS CINCUENTA MILLONES DE PESOS.
Es decir, el 91.7% de los activos ya no estn en la Caja, mientras que los pasivos aun continan pues estos solo se disminuyeron en un 39% mientras que el patrimonio se deterioro negativamente en el 478% pasando de $28.173 millones de pesos positivos a menos $134.758 millones de pesos negativos como consecuencia de la administracin del Estado Colombiano a travs de sus interventores. De los activos el disponible que estaba en $13.968 mil millones de pesos, lo dejaron en 192.3 millones. Las inversiones que estaban en $27.950.700 mil millones de pesos, las dejaron en 382.7 millones. La cartera de crdito que estaba en $106.079.700 mil millones, la dejaron en tan solo 310.4 millones. Las cuentas por cobrar que estaban en $31.029.500 millones de pesos, las dejaron en $635.4 millones. Todo lo anterior, en relacin con al activo corriente, pero igual ocurri con el activo no corriente as; Las inversiones que estaban contabilizadas en $26.744.300 mil millones quedaron tan solo en 72. Millones de pesos. La cartera de crdito que estaba en $55.498.700 en l996 la dejaron para el 2002 en 121.2 millones. Con la propiedad planta y equipo, finalmente lograron su cometido, est aun con precios por debajo del valor comercial, estaba contabilizada en diciembre de 1996 en $19,257,400 millones de pesos la dejaron para el ao 2000 en $ $9.621.4 millones, los diferidos los consumieron todos en un total de $7.502.800 mil millones y tan solo aparece creciendo la cuenta de otros activo pues esta cuenta fue utilizada para recibir bienes en dacin en pago y como ya se explico se recibieron por esta cuenta y las provisiones seguramente se vendieron a costos muy bajos, solo quedan en esta cuenta algunas cifras poco representativas de valores reales, las valorizaciones en este periodo fueron disminuidas en $4.693.150 mil millones seguramente con el mismo propsito de la propiedad planta y equipo. En cuanto al pasivo, aunque se disminuyo, podemos observar que algunas cuentas, como las obligaciones financiaras, tuvieron un importante crecimiento as como la cuenta de pasivos estimados y provisiones, que crecieron por mas de $9.000 mil millones de pesos. Los dems rublos de exigibilidades, estuvieron transportndose dentro del periodo, entre largo y corto plazo, y entre estos dos conceptos y los aportes sociales, finalmente los
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sacaron de aportes sociales y los volvieron a redistribuir entre largo y corto plazo, este rubro de exigibilidades son nada mas y nada menos que los ahorros de los asociados de la Caja Popular a los cuales al parecer no les pagaron por que todava all aparecen contabilizados. Por ultimo, el balance nos ofrece al finalizar este perodo, unas perdidas de mas de $200.000.000.000.oo DOSCIENTOS MIL MILLONES DE PESOS. Tal como se explica en el anlisis de este periodo al estado de resultados, esto es, al de pedidas y ganancias. Decimonoveno; Con relacin a las empresas anexas de Cajacoop, se sabe que muchos de sus activos fijos e inversiones, fueron vendidos a precios lesivos para los intereses de mis mandantes y los dems miembros del grupo Activos, de los cuales me permito resaltar los siguientes entre otros; La Promotora Sochagota S.A., que era propietaria de un lote en la ciudad de Paipa, con una extensin que al parecer superaba las 50 hectreas sobre la va. Sobre el avalu de este terreno se deduce que el valor por hectrea fue de 20.millones de pesos y que el terreno fue vendido por una cifra inferior a los MIL MILLONES de Pesos. Con este proceder se prueba la forma como se desmantelo por los interventores una de las empresas anexas. Igualmente ocurri con los mltiples bienes de la sociedad CONSTRUCAJA LTDA. Que posea una gran cantidad de bienes inmuebles en las ciudades de Tunja, Chiquinquir y Zipaquira entre otras. En la empresa anexa Talleres Grficos, que posea maquinaria nueva y de alta tecnologa que haba sido importada de Alemania. Dicha empresa paso a manos de particulares en negociaciones que no fueron muy claras, pero que si fueron nocivas para los intereses econmicos de Cajacoop. Los bienes correspondientes a las instalaciones de la Universidad Santiago de Tunja y el proyecto Colombia Alemn Fundat y las dems empresas colaterales de Cajacoop, fueron desmantelados de sus activos y patrimonio, por parte de los agentes del Gobierno Nacional, a travs de los distintos interventores durante el periodo de 1997 hasta el ao 2002. Vigsimo; La comisin dirigida por la Dra. LUZ MILA RIAO MANCERA, Coordinadora del Comit de Entidades Intervenidas, del Departamento Administrativo Nacional de la Economa
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Solidaria, en el mes de Mayo de 1999, rinde informe de visita a Cajacoop en el que sugiere las siguientes acciones sobre el manejo de la Caja, a ser tomadas de manera inmediata por los agentes encargados del Gobierno. Contenido del informe que dada la gravedad de las acusaciones me permito introducir en el presente hecho ad pedem litterae so pena de aparecer metodolgicamente antitcnico. Dice la Comisin del Dansocial:
CAJA POPULAR COOPERATIVA EN ADMINISTRACIN

INFORME DE VISITA CAJACOOP

PRESENTADO A: DR. HERNAN GOMEZ ROJAS

JEFE DIVISIN VIGILANCIA Y CONTROL

DR. LUZMILA RIAO MANCERA COORDINADORA COMIT ENTIDADES INTERVENIDAS

PRESENTADO POR: GENNY AIDA AYA ESPAA LUZ MARINA ZAMORA BUITRAGO YEZID ARMANDO DURAN VANEGAS CAROLINA HERNNDEZ MARTINEZ MABEL TORRES PALOMINO MARITZA GOMEZ ZULUAGA

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO NACIONAL DE LA ECONOMIA SOLIDARIA DANSOCIAL MAYO DE 1999

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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES GENERALES


Se debe elevar pliego de cargos en contra de los responsables de las irregularidades encontradas y consignadas en el presente informe. Ampliar las denuncias penales que se encuentran en curso, aportando una copia de ste informe. DANSOCIAL, debe mantener un control permanente sobre las actuaciones de los administradores de la CAJA POPULAR COOPERATIVA. Las causas que llevaron al Departamento a ejecutar la toma de posesin para administrar, no han sido subsanadas, por el contrario se han agravado, situacin que refleja una deficiente gestin de los administradores nombrados por DANSOCIAL. La CAJA POPULAR COOPERATIVA se encuentra en causal de disolucin, las prdidas han aumentado de 51.000 millones de pesos en noviembre de 1997 a 93.000 millones de pesos a marzo 31 de 1999. Se deben liquidar o enajenar las empresas colaterales de la CAJA POPULAR COOPERATIVA. La comisin no encontr en el Agente Especial, doctor Jos David Gmez Vargas, la suficiente colaboracin en la entrega de informacin, por el contrario, algunas de sus actuaciones conllevaron a que se presentaran demoras en la entrega de documentos, situacin que se comunic al mismo mediante los oficios 041 del 13 de mayo de 1999 y 042 del 14 de mayo de 1999 (Carpeta No. 2 folios), los cuales no fueron debidamente contstados. Respecto a las gestiones que se han realizado para evitar el impacto del ao 2000 en los sistemas de informacin de la entidad, hasta el momento la Cooperativa ha realizado un diagnstico de la situacin, inventario y especificacin de equipos y determinacin de pruebas; sin que se evidencie un cronograma o programa especifico con resultados para resolver dicha situacin. El revisor fiscal no ha cumplido con sus funciones a cabalidad, debido a que su gestin no ha abarcado la totalidad de las operaciones de la CAJA POPULAR COOPERATIVA, situacin que dio lugar a que omitiera prevenir y corregir los hechos presuntamente irregulares que han ocurrido. Se deben formular los requerimientos y recomendaciones generados por ste informe, igualmente proceder a la realizacin de un anlisis de ste, con el fin de establecer otras medidas a tomar.

INTRODUCCIN La Caja Popular Cooperativa es una entidad del sector solidario, especializada de ahorro y crdito, creada en le ao de 1949 y cuyo domicilio principal es la ciudad de Tunja, Departamento de Boyac, con mbito de operaciones en todo el territorio de la Repblica de Colombia y del exterior, pudiendo stablecer sucursales, agencias y representantes dentro del pas o fuera de l. Para su desarrollo y funcionamiento dispone de una sede central operativa; administrativa y financiera ubicada en la calle 100
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No. 14- 26 de la ciudad de Santaf de Bogot Distrito Capital. Mediante la resolucin 1889 del 19 de Noviembre de 1997, proferida por el DANCOOP hoy DANSOCIAL, se adopta la medida de TOMA DE POSESIN PARA ADMINISTRAR, BIENES Y HABERES DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA CAJACOOP. Las principales causales que motivan la adopcin de la medida de toma de posesin son las siguientes: 1. Los stados financieros de la entidad a septiembre de 1997, la cooperativa reporta prdidas por $51.000 millones de pesos, que aunadas a la persistente iliquidez, le impiden a la administracin maniobrar la empresa con la destreza y diligencia que se requiere. 2. A la misma fecha la CAJA POPULAR COOPERATIVA reporta un patrimonio negativo de $20.000 millones de pesos y pasivo total de $230.000 millones de pesos, mientras que el total de los activos asciende a $210.000 millones de pesos. 3. Del anlisis de los stados financieros se observa inminente riesgo de y vulneracin al ahorro de asociados y terceros. Para cumplir con la ejecucin de la medida ordenada por la resolucin 1889 del 19 de noviembre de 1997 se design como Agente Especial a la firma C.A.V. Asociados representada por el DOCTOR CARLOS ALFONSO VALDERRAMA OCHOA. El 26 de septiembre fallece VALDERRAMA OCHOA y asume la representacin legal de la entidad C.A.V. Asociados el Doctor SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS y continua dicha entidad como Agente Especial designado por DANSOCIAL para administrar a CAJACOOP. En cumplimiento de la funcin de Vigilancia y Control que le compete al, DANSOCIAL, se design una comisin visitadora con un enfoque multidisciplinario, la cual se encargar de adelantar diligencias preliminares en CAJACOOP, con el fin de stablecer la forma como se ha desarrollado el proceso de intervencin para administrar. Para tal efecto, se diseo un plan de trabajo (carpeta 2, folio 1 y 2), el cual se ejecutar y ser complementado con otros aspectos que la comisin visitadora estime convenientes durante el desarrollo de las diligencias.

TABLA DE CONTENIDO DE CARPETAS Carpeta 1 Carpeta 2 Informe Aspectos Generales 32

Carpeta 3 Carpeta 4 Carpeta 5 Carpeta 6 Carpeta 7 Carpeta 8 Carpeta 9

Queja sobre la suspensin de la actividad arrocera Queja de Pablo Crdenas Doble pago de honorarios Queja de Carlos H. Galeano Contratacin Externa Medida Requerida Revisora Fiscal Medida Requerida Revisora Fiscal

Carpeta 10 Medida Requerida Revisora Fiscal Carpeta 11 Comprobantes de Egresos Diciembre 1997, enero y febrero de 1998 Carpeta 12 Comprobantes de Egresos marzo, abril y mayo de 1998 Carpeta 13 Comprobantes de Egresos Diciembre 1997, enero y febrero de 1998 Carpeta 14 Comprobantes de Egresos septiembre, octubre y noviembre de 1998 Carpeta 15 Comprobantes de Egresos diciembre 1998, enero, febrero y marzo de 1998. Carpeta 16 Colaterales Carpeta 17 stados financieros Colaterales

Carpeta 18 Crditos Moniquira Carpeta 19 Cartera Apartamento Venecia Carpeta 20 Revisora Fiscal Carpeta 21 Revisora Fiscal Carpeta 22 Bienes recibidos y entregados en dacin de pago Carpeta 23 Revisora fiscal Empresas Colaterales Carpeta 24 Manual de Crdito Carpeta 25 Empresas Colaterales Carpeta 26 Medidas requeridas Revisora Fiscal Carpeta 27 Libros de Contabilidad y Actas Carpeta 28 Contralora

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TABLA DE CONTENIDO
ANTECEDENTES............................................................................................................. 3 DESARROLLO DE LOS ANTECEDENTES.............................................................................. 5 CONTRATACIN EXTERNA............................................................................................... 5 CONCLUSIONES....................................................................................................... 13 PRESUNTO OTORGAMIENTO IRREGULAR DE PRSTAMOS ................................................... 14 CONCLUSIONES........................................................................................................ 21 HONORARIOS DEL AGENTE ESPECIAL.............................................................................. 22 CONCLUSIONES........................................................................................................ 32 OMISION DE DENUNCIA............................................................................................... 32 CONCLUSIONES........................................................................................................ 34 BIENES RECIBIDOS A TITULO DE DACION EN PAGO.......................................................... 34 INMUEBLE: OFICINA 901 DEL EDIFICIO MERCEDES.................................................. 35 INMUEBLE: 10 LOTES DE TERRENO CIUDADELA LOS ALPES....................................... 36 INMUEBLE: LOTE DE TERRENO DENOMINADO EL CURUBAL....................................... 36 INMUEBLE: 17 LOCALES TERMINAL DE TRANSPORTES.............................................. 37 INMUEBLE: CALLE 51 CARRERA 95 CALI.................................................................. 37 INMUEBLE: 2 BODEGAS Y LOTE DE TERRENO DE TUNJA............................................ 38 INMUEBLE: LOCAL COMERCIAL Y BODEGA- CAJICA.............................................. ... 39 INMUEBLE: LOTE 3 EL PEN INN.......................................................................... 39 INMUEBLE: UNIDAD PRODUCTIVA TIBASOSA........................................................... 40 INMUEBLE: LOTE 9 URBANIZACION CIUDADELA LA.................................................. 40 LIBERTAD.................................................................................................................. 40 INMUEBLE: 25 LOCALES CENTRO COMERCIAL LAS................................................... 41 AVENIDAS................................................................................................................. 41 INMUEBLE: 31.3% PREDIO ALTAMIRA.................................................................... 41 INMUEBLE: APTO. 337. EL PORTAL DEL COMENDADOR............................................. 42 INMUEBLE: LOTE MIZIBEL DE SANTA FE DE BOGOTA............................................... 42 INMUEBLE: 2 LOTES DE TERRENO MORICHAL....................................................... 43 INMUEBLE: 2 LOTES DE TERRENO TUNJA................................................................ 43 INMUEBLE: SECCION A EDIFICIO BARBOSA............................................................. 43 INMUEBLE: 7 CASAS TAURAMENA........................................................................45 INMUEBLE: 7 LOCALES Y CONSULTORIO................................................................. 45 INMUEBLE: CASA MANI...................................................................................... 45 OBSERVACIONES:........................................................................................................ 45 INMUEBLE: FINCA VILLA DAPA.............................................................................. 46

OBSERVACIONES:........................................................................................................ 46 LOCALES TERMINAL DE TRANSPORTES.......................................................................... 46 BIENES RECIBIDOS DE FUNDAT.................................................................................... 47 UNIDAD PRODUCTIVA TIBASOSA.................................................................................. 47 AGRACOR S.A............................................................................................................. 56 CONCLUSIONES.......................................................................................................... 62 ASPECTOS DE ORDEN LEGAL Y ADMINISTRATIVO............................................................. 66 STATUTOS DE LA COOPERATIVA................................................................................. 66 ASPECTO CONTABLE..................................................................................................... 68 LIBROS DE CONTABILIDAD............................................................................................ 68 LIBRO MAYOR Y BALANCE.......................................................................................................... ..68 LIBRO DIARIO...............................................................................................................................68 EMPRESAS COLATERALES.............................................................................................. 70 FUNDACIN UNIDAD DE ASISTENCIA TCNICA FUNDAT............................................... 70 CONSTRUCAJA........................................................................................................... 71 AGROINDUSTRIAL ARROCERA DE CENTRO ORIENTE S.A. AGRACOR................................. 72 UNIVERSIDAD SANTIAGO DE TUNJA............................................................................. 72 INTERACCION LTDA.................................................................................................... 73 ALMACENES DE PROVISIN AGRCOLA S.A. EN LIQUIDACIN......................................73 EDITORIAL TALLERES GRAFICOS.................................................................................. 74 PROMOTORA DE TURISMO SOCHAGOTA S.A. EN LIQUIDACIN................................................ 75 LANCEROS BOYACA..................................................................................................... 75

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GASTOS DE LAS EMPRESAS COLATERALES..................................................................... 75 REVISORA FISCAL.....................................................................................................76 TRABAJO DE CONSOLIDACIN..................................................................................... 76 CONCLUSIONES EMPRESAS COLATERALES.................................................................. 77 CREDITOS OTORGADOS POR CAJACOOP DURANTE LA INTERVENCIN PARA ADMINISTRAR.............................................................................................................. 81 CONCLUSIONES........................................................................................................ 82 APARTAMENTO 501 DEL EDIFICIO VENECIA..................................................................... 88 CONCLUSIONES........................................................................................................ 88 INFORME GENERAL SOBRE LOS COMPROBANTES DE EGRESO DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA EN EL PROCESO DE TOMA PARA ADMINISTRAR............................................ 91 GESTION DE LA REVISORIA FISCAL............................................................................... 101 LIBRO MAYOR Y BALANCES Y LIBRO DIARIO............................................................... 101 COMPROBANTES DE EGRESO.................................................................................... 101 CAJAS MENORES..................................................................................................... 102 HONORARIOS......................................................................................................... 103 CONSOLIDACIN STADOS FINANCIEROS AO 1997 EMPRESAS ANEXAS................... 103 PRESENTACIN DE STADOS FINANCIEROS............................................................... 104 OTRAS SITUACIONES.............................................................................................. 104 CONTRALORA............................................................................................................ 106 CONCLUSIONES ACTUACIN DE LA CONTRALORA................................................... 106

1. ANTECEDENTES

D. Queja formulada por el abogado CARLOS HERNANDO GALEANO PARRA contra SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, por haber omitido el deber de denunciar una situacin presuntamente punible, consistente en la falsificacin del contrato de la prstacin de servicios que el quejoso celebro con cajacoop. (Carpeta No. 6) 2. DESARROLLO DE LOS ANTECEDENTES CONTRATACIN EXTERNA 1. A travs del oficio No. 003 del 16 de marzo de 1999, se solicit informar sobre los tipos de contratacin efectuados desde la toma de posesin para administrar hasta hoy y allegar una relacin de la contratacin externa, indicando el nombre de la persona natural o jurdica, objeto del contrato y contraprstacin econmica. Como consecuencia, mediante oficio No. CG-102015-99 del pasado 23 de marzo, se presento una relacin de la contratacin por servicios y arrendamientos (fol. 10 de la carpeta No. 7) y a travs del oficio CG-102013-99 del 24 de marzo, se informo que la vicepresidencia jurdica ha celebrado contratos con VISCAYA Y ASOCIADOS, DIEGO CORREDOR BELTRN, TABARES GUERRA ASOCIADOS LTDA, y se alleg el listado de abogados externos (cobro jurdico de cartera) y fotocopia del modelo de contrato de servicios profesionales utilizado para tal contratacin.

Como no se informo cuales son los tipos de contratacin efectuados


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durante la toma de posesin para administrar y que funcionarios (especifique solamente el cargo) tienen o han tenido durante la intervencin potstad para autorizar la celebracin de contratos, peticin que fue elevada en el punto 4 del oficio No. 003 del 16 de marzo de 1999, a travs del oficio No. 017 del pasado 5 de abril se solicit nuevamente esa informacin y que se presentara la relacin total de la contratacin externa efectuada durante la toma de posesin para administrar en la forma en que fue solicitada en el punto 5 del oficio 003 del 16 de marzo de 1999, esto es, indicando el nombre de la persona natural o jurdica, objeto del contrato y contraprstacin econmica. A travs del oficio No. CG-102022-99, del 5 de abril del ao en curso, se informo que durante la toma de posesin para administrar la gerencia de recursos humanos reporta la celebracin de 5 contratos con salario integral, 115 a trmino indefinido, 10 del sena, 168 a trmino fijo para un total de 298 y 33 por honorarios de los cuales 9 han sido conciliados y 3 terminados por mutuo acuerdo. fol 242 de la carpeta No. 7.
Mediante oficio No. 019 del 5 de abril de 1999, se informo cuantas personas, especificando los nombres, cargos y funciones dependen de la vicepresidencia jurdica administrativa, de la gerencia jurdica y del departamento jurdico de la entidad en la actualidad. ste requerimiento fue contestado a travs del oficio No. CG-102030-99, del pasado 13 de abril, visible a folio 271 de la carpeta No. 7, indicando que de la vicepresidencia jurdica dependen 9 personas y del departamento jurdico 15 y que ste ltimo m aneja y tiene a cargo la supervisin mas de 10.000 mil operaciones entre procesos y procedimientos. Adems, se adjunto un recuento de la creacin del departamento jurdico, organigrama del departamento jurdico, formato de procedimientos administrativos y operativos del departamento jurdico e informe de gestin jurdica. Mediante oficio del 9 de abril de 1999, el Doctor MARIO L. HUERTAS V., en calidad de revisor fiscal, alleg fotocopia de la documentacin recibida por parte del departamento de recursos humanos relacionada con los contratos de los funcionarios de la Caja Popular Cooperativa (ver folio 74 de la carpeta No.7) donde se da cuenta de las siguientes circunstancias: Que con relacin a los contratos por honorarios celebrados por la Caja Popular Cooperativa si el asesor sta autorizado para aprobar erogaciones o gastos, cuando dentro de las responsabilidades est el manejo y administracin del personal, cuando el asesor tiene autoridad sobre las decisiones que se tomen en la Cooperativa o reciba ordenes, instrucciones o memorandos o se le otorguen tarjetas de prstacin o cuando desempee un cargo de planta ya existente o sea el reemplazo de un exfuncionario, se entiende demostrada la subordinacin jurdica y el contrato se entender como laboral. A folio 72 del C.O. de la carpeta No. 7, aparece una relacin efectuada por la Doctora MARLENE INFANTE PRADA, Gerente de Recursos Humanos de la Caja, de los contratos por honorarios clasificados en seis grupos, de la siguiente forma: Grupo conciliado ante el ministerio de trabajo (sin entregar valores conciliatorios y 36

con contrato laboral vigente) grupo que trmino su relacin con la firma de mutuo acuerdo (con contrato laboral vigente y es indispensable realizar una conciliacin laboral). Se realizo contrato por servicios pero no se concilio su relacin (sin contrato laboral vigente). Tenemos conocimiento de la relacin que tiene con la empresa o el procedimiento empleado para el pago de las cuentas de cobro (no tiene contrato laboral vigente) No existi contrato por servicios pero si conocemos el procedimiento empleado para el pago de las cuentas de cobro (no tiene contrato laboral o de servicios vigente). No existi contrato por servicios o no tenemos conocimiento de su existencia ni tampoco del procedimiento empleado para el pago de cuentas de cobro (no tienen contrato laboral vigente segn nuestros archivos). Con ocasin de la anterior relacin mediante oficio No. 025 del pasado 9 de abril se le solicit al Agente Especial in formar porque razn manifista la Gerente de Recursos Humanos que esa dependencia no tiene conocimiento de la relacin laboral que exista o existe con las personas que conforman el grupo sexto y que se informe que personas autorizaron el pago de cuentas a favor de las personas relacionadas en el mismo y porque concepto se efectuaron erogaciones a su favor y a cuanto ascienden las mismas (folio 76 de la carpeta No. 7). 2. Mediante oficio No. 013 del 24 de marzo, se solicit copia de las circulares que reglamentan los viticos, gastos de representacin, pago de telfonos celulares, tarjeta de crdito y similares de los funcionarios de la intervenida, documentos que fueron remitidos a travs del oficio No. CG-102017-99 del 29 de marzo, pero como del anlisis de los mismos no se colige que tipo de gastos por concepto de cafetera, almuerzos, gasolina y otro tiene autorizados los funcionarios de la Caja Popular y concretamente a quienes les han sido autorizados los mismos y se evidencia que por estos conceptos se ha generado gran nmero de erogaciones se libro el oficio No. 023 del 6 de abril anterior, a travs del cual se pide en calidad de prstamo el auxiliar de las cuentas que a continuacin se mencionan, correspondiente al periodo de toma de posesin para administrar: 5135 86 Relaciones Pblicas, 5135 20 Gastos de Directivas, 5135 26 Gastos de Viajes y Hoteles, 5135 45 atenciones al Personal, 5135 10 Cafetera y 5135 85 Gastos Varios. Adems, que se allegue una relacin actualizada de los vehculos de propiedad Cajacoop y la destinacin que se les ha dado a los mismos durante la intervencin. A travs del oficio No. Cg-102420-99 del 8 de abril anterior, visible a folio 236 de la carpeta No. 7, informo el Agente Especial que la Caja Popular Cooperativa es propietaria de los siguiente vehculos: PLACA MARCA MODELO FECHA DE COMPRA BFJ 191 OF 897 CHU 414 BbI 079 TOYOTA CHEVROLET TOYOTA MERCEDES 1995 1998 1994 1990 VALOR COMPRA DEPENDENCIA

01-30-95 $40.500.000 PRESIDENCIA 12-31-98 $28.347.198 PRESIDENCIA 12-31-98 $15.002.800 SERV. ADM. 05-29-93 $37.800.000 EN RECLAMO

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Con consecuencia de la anterior informacin, mediante oficio No. 029 del 19 de abril del ao en curso, se le solicit informar al Agente Especial quin autorizo la compra de los vehculos OFM 897 Chevrolet y CHU 414 Toyota, que da cuenta su comunicacin CG-102024-99 del pasado 8 de abril y a que persona natural o jurdica fueron comprados los mismos. Adems, que hiciera saber el estado actual de la reclamacin del Mercedes Benz BBL- 079 y allegar copia de las decisiones que sobre el particular se hubiese producido. De otro lado, como sta visita estableci que mediante comprobante de egreso No. 15531 del 6 de agosto de 1998, la Caja Popular Cooperativa compro una camioneta por la suma de $18.000.000.oo en la comunicacin atrs referida se solicit comunicar quien autorizo esa negociacin y cual fue la destinacin de tal automotor. 3. Mediante oficio No. 003 del pasado 18 de marzo, se solicit un informe sobre todos los contratos celebrados por Cajacoop con HORWATH-COLOMBIA asesores gerenciales, precisando objeto del contrato y contraprestacin econmica. A travs del oficio No. CG-102013-99 del pasado 24 de marzo, se alleg el contrato de prestacin de servicios suscrito el 23 de diciembre de 1997 entre Asesores Gerenciales Asociados A.G.A. Ltda., y la Caja Popular Cooperativa, para efectuar su revisora fiscal, por la suma de veinte millones de pesos ($20.000.000.oo) mensuales, donde se establece como trmino de duracin que el mismo star vigente hasta el momento que culmine la intervencin decretada. (ver folio 118 de la carpeta No. 7). Los miembros de la visita, atendiendo una solicitud verbal elevada por la Doctora LUZMILA RIAO MENCERA, en el sentido de informar que pagos les ha efectuado la Caja Popular Cooperativa a Horwath Colombia Ltda; establecieron que para el ao 1998 el valor de los honorarios por concepto de revisora fiscal era de $17.241.379.oo, mientras que para el ao de 1999 ascendieron a $20.129.685.oo generando un aumento del 16.7%, aplicado desde la factura correspondiente al periodo 19 de noviembre de 1998 y 19 de enero de 1999. (Ver soportes folio 125 y s.s de la carpeta No. 7). Adems se estableci que por medio del comprobante No. 19082, en el mes de noviembre se cancelaron $32.000.000.oo aproximadamente por concepto de contrato de consolidacin de cuentas suscrito entre la Cooperativa y la entidad en mencin. Como la visita encontr que Cajacoop adems del contrato que da cuenta del oficio No. CG-102013-99 del pasado 24 de marzo, a celebrado Horwath-Colombia Asesores Gerenciales un contrato para consolidacin de cuentas que dio lugar a que en el anterior mes de noviembre se le cancelaran $32.000.000.oo aproximadamente, se le solicit al Agente Especial mediante oficio No. 24 del 9 de abril anterior que ampliar su aludida comunicacin en el sentido de relacionar todos los contratos por la Caja Popular durante la intervencin para administrar con esa firma y adjuntar copia de los mismos. Adems, que se sirviera informar con que empresas colaterales ha celebrado Horwath-Colombia Asesores Gerenciales algn contrato. El anterior requerimiento fue respondido mediante oficio CG-102031-99 del 16 de abril del ao que avanza, ver folio 297 de la carpeta No. 4, informando que no existe contrato como tal y se adjunta copia de la propuesta presentada por la firma Horwath y copia de la carta de aceptacin de tal oferta, suscrita el pasado 10 de 38

noviembre de 1998 por FELIPE MEJIA HOYOS en calidad de Agente Especial, donde se indica que acepta la propuesta de servicios profesionales para la conciliacin de los estados financieros de la Caja Popular Cooperativa y sus empresas anexas al 31 de diciembre de 1997 y 1998 pero con un valor de $33.000.000.oo. Adems, se comunica que de acuerdo con la informacin suministrada por SERGIO CASTIBLANCO S., director de las colaterales de la Caja Horwath Colombia es revisor fiscal de seis (6) empresas colaterales a saber; Agroindustrial Arrocera de Centro Oriente S.A. Agracor, Almacenes de Provisin Agrcola (En liquidacin), Construcaja, Editorial Talleres Grficos, Fundacin para la Asistencia Tcnica Fundat y Promotora de Turismo Sochagota (En liquidacin). 4. Mediante oficios Nos. 007 y 014 del 18 y 24 de marzo de 1999, respectivamente, se solicit informar si la Caja Popular Ha celebrado algn tipo de contrato con el Doctor DARIO LAGUADO MONSALVE o con la firma LAGUADO MONSALVE GIRALDO Y Cia. S. En C; de ser afirmativa la respuesta que se ponga a disposicin el contrato o contratos y los comprobantes de pago que certifiquen las erogaciones efectuadas por la intervenida. Con el oficio CG-102313-99 del 24 de marzo anterior, se alleg fotocopia de la carta de compromiso suscrita entre la caja Popular Cooperativa y el Doctor DARIO LAGUADO MONSALVE, representante legal de la firma Laguado, Giraldo y Cia S. En C y carta de modificacin de condiciones, donde se observa la aprobacin del Doctor CARLOS ALFONSO VALDERRAMA. (Fol. 182 y s.s de la carpeta No. 7). A travs del oficio No. CG-102109-99, del 8 de abril del ao en curso, visible a folio 176 de la carpeta No. 7, el Agente Especial informo que con el Doctor DARIO LAGUADO MONSALVE o con la firma LAGUADO MONSALVE GIRALDO y Cia. S. En C., no firmo Cajacoop contrato alguno, que nicamente existen las cartas que da cuenta el oficio CG-102013-99 del 24 de marzo anterior. Comunicacin a la cual se alleg un memorando suscrito por PATRICIA MALDONADO PEDRAZA, en calidad de Gerente de recursos Monetarios de la Caja Popular Cooperativa, del 26 de marzo anterior, donde se adjuntan los soportes de pago efectuados a

de la persona natural y jurdica atrs mencionada, establecindose con los mismos que a la firma LAGUADO MONSALVE GIRALDO y Cia. S. En C; le fueron efectuados los siguientes pagos:
FECHA 21-09-98 09-06-98 30.4.98 TOTAL CONCEPTO Demanda Cajacoop contra IFI Honorarios de abril y mayo Honorarios de enero, febrero y marzo VALOR $63.142.265.oo $10.740.000.oo $17.550.000.oo $91.463.265.oo

Y al Doctor DARIO LAGUADO MONSALVE:

FECHA 18-01-99

CONCEPTO Honorarios noviembre a diciembre-98

VALOR $ 7.120.000.oo 39

09-12-08 28-08-98 05-08-98 14-07-98 30-01-98 TOTAL

Honorarios septiembre a octubre-98 Honorarios agosto-98 Honorarios julio-98 Honorarios junio-98 Abono a Servicios profesionales

$ 7.760.000.oo $ 3.560.000.oo $ 3.560.000.oo $ 5.340.000.oo $35.000.000.oo $62.340.000.oo

5. Mediante oficio No. 014 del 24 de marzo de 1999, se solicit informar si la Caja Popular ha celebrado algn tipo de contrato con el Doctor RENDN CANO JOSE FRANCISCO de ser afirmativa la respuesta, que se ponga a disposicin el contrato o contratos y los comprobantes de pago que certifiquen las erogaciones que a su favor a efectuado la Caja Popular por cualquier concepto. Adems, se solicit informar porque razn el 7 de mayo de 1998 se cancelo a favor de RENDN CANO una afiliacin al Club El Castellano.

El Agente Especial mediante oficio No. CG-102020-99 del 8 de abril anterior, alleg fotocopia del contrato de prestacin de servicios suscrito con JAIRO RENDN CANO y la Caja Popular cooperativa el cual tuvo vigencia entre el 19 de noviembre de 1997 y el 15 de diciembre de 1998, al igual que de los comprobantes de pago efectuados a favor de ste. (Ver folios 234 y s.s. carpeta No. 7).
Acerca de la afiliacin al Club El Castellano indico que se est averiguando directamente con ese establecimiento tal situacin. CONCLUSIONES 1. Debe el actual Agente especial iniciar la accin que corresponda contra la firma CAV Asociados para que la caja Popular Cooperativa reciba de sta la indemnizacin que le corresponda por la celebracin de contratos de prestacin de servicios por honorarios para ocupar cargos directivos que esa firma suscribi en calidad de Agente Especial, ya que a la postre stos resultaron ser contratos de trabajo, por el tipo de clusulas que en ellos se pactaron, tales como vacaciones, los cuales han dado lugar a que las intervenida pague cuantiosas indemnizaciones. 2. Debe solicitarse al Agente Especial actual total austeridad al momento de celebrar contratos con abogados de prestacin de servicios por honorarios y tener en cuenta que la Caja Popular cuenta con varios profesionales abogados que pueden desarrollar esas actividades. Adems, todo tipo de contrato debe estar contemplado por escrito con las formalidades de ley y aprobado previamente por el Agente Especial. 3. Debe sugerrsele al actual Agente Especial que una vez tenga la informacin relacionada con la Afiliacin al Club El Castellano efectuada por JAIRO RENDN CANO, inicie las acciones a que haya lugar por esa actuacin. PRESUNTO OTORGAMIENTO IRREGULAR DE PRSTAMOS 40

En radicado No. 407 del 5 de febrero de 1999, por medio del cual el abogado PABLO ENRIQUE CARDENAS, formula queja contra CAV Asociados por presunto otorgamiento irregular de prstamos cuantiosos. (Carpeta 4, folio 1 al 14). Concretamente refiere el quejoso que en diciembre de 1998 les fue otorgado prstamos en cuanta de $1.490.000.000.oo, a los seores LIBARDO GOMEZ PRADA, JOSE I. LUNA MARQUEZ, JUAN C. BERNAL LATORRE, DIEGO H. CAICEDO ORTIZ y ALVAREO GOMEZ GIRALDO, con prenda en unas cosechas e hipoteca de una finca adquirida por $5.000.000.oo. Con el propsito de acreditar la veracidad de la queja instaurada se practicaron y allegaron las siguientes pruebas: 1. Mediante oficio No. 005 del pasado 18 de marzo, se le solicit al Doctor JOSE DAVID GOMEZ VARGAS, que informara si a las personas naturales que menciona el quejoso la intervenida les ha otorgado prstamos; caso positivo, que allegara copia de la documentacin relacionada con el otorgamiento, garantas y eventuales pagos que de los mismos reposen en la Entidad. (Fol. 5, carpeta No. 4).

De los documentos suministrados se colige que a las personas mencionadas les fueron otorgados por parte de CAJACOOP prstamos en las fechas, cuantas y plazos que a continuacin se relacionan:
NOMBRE DEUDOR LIBARDO GOMEZ PRADA LIBARDO GOMEZ PRADA ALVARO GOMEZ GIRALDO ALVARO GOMEZ GIRALDO DIEGO HUMBERTO CAICEDO DIEGO HUMBERTO CAICEDO JOSE IGNACIO LUNA M. JOSE IGNACIO LUNA M. JUAN CARLOS BERNAL L. JUAN CARLOS BERNAL L. No PAGARE 59014 42949 60718 78805 60716 78807 60723 78803 6727 78801 FECHA OTORG. 01-09-98 29-07-98 17-09-98 21-10-98 17-09-98 21-10-98 17-09-98 21-10-98 01-09-98 21-10-98 FECHA VENC 15-12-98 15-12-98 17-03-99 21-04-99 17-03-99 21-04-99 17-03-99 21-04-99 01-03-99 21-04-99 CUANTIA 150.000.000 150.000.000 55.000.000 242.250.000 55.000.000 242.250.000 55.000.000 242.250.000 55.000.000 242.250.000

Mediante comunicacin del 18 de marzo anterior, el Dr. FELIPE MEJIA HOYOS; en calidad de Agente Especial, inform que los crditos suscritos a nombre de LIBARDO GMEZ PRADA ya fueron cancelados. Los crditos otorgados a ALVARO GOMEZ, DIEGO CAICEDO, JOSE IGNACIO LUNA y JUAN CARLOS BERNAL, estn respaldados con garanta hipotecaria en primer grado sobre los predios ALTAMIRA, LOS REYES y LA SAMARIA, ubicados en Tame (Arauca) de propiedad de la firma Agropecuaria San Cayetano S. En C.S., avaluados en $1.770.000.000.oo por la firma inmobiliaria BOTERO Y GOMEZ Asociados Ltda., el 26 de agosto de 1998 y cada uno de los deudores constituy garanta de prenda agraria. Adems, respecto de las obligaciones en cuanta de $242.250.000.oo figura como codeudor JOSE CAYETANO MELO. Analizado el avalo efectuado los inmuebles que respaldadas obligaciones referidas, se advierte que la suma estimada sta muy lejos de la realidad como 41

quiera que la revisin de los certificados de libertad, visibles a folios 129 a 131 de la carpeta No. 4, se colige que los predios fueron comprados por la firma Agropecuaria San Cayetano S. En C.S. en $20.500.000.oo, hace menos de cinco aos y adems los mismos tan slo tienen un rea total de 704 HA y el avalo da cuenta de 1.369.150 HA, estimando cada Ha en $1.000.000.oo. De la revisin de los documentos relacionados con el otorgamiento se infiere que quienes participaron esa actuacin son las siguientes personas: CARLOS ALFONSO VALDERRAMA Agente Especial SONIA I RODRGUEZ ESPINO Coordinadora de Crdito ALBA LUCIA CUARTA G. Gerente Dpto de Crdito y Cartera JAIRO RENDN CANO Vicepresidente Comercial y Financiero Firma contratos de prenda

Analiza las solicitudes de crdito y las Aprueban. Hacen la salvedad que previo el desembolso el Dpto Juridico debe dar el Vo Bo. al perfeccionamiento

NESTOR GONZALEZ MEJIA al fol.


Gerente Jurdico

Mediante memorando visible


169 de la carpeta No. 4, concluye que Analizada la documentacin aportada para elaborar el estudio del inmueble ofrecido en garanta consideramos viable para la aceptacin para hipoteca de la Caja Popular Cooperativa

El 15 de marzo del ao en curso, el doctor NESTOR GONZALEZ MEJIA, en calidad de Vicepresidente Jurdico de CAJACOOP, mediante comunicacin dirigida al Director de DANSOCIAL, alleg fotocopia de la denuncia penal instaurada por el abogado DIEGO E. CORREDOR BELTRN, en representacin de los intereses de la intervenida, nicamente contra JOSE FRANCISCO RENDN CANO, entre otros hechos por conceder los prstamos que da cuenta la queja, que de conformidad con estudios que se han realizado en el interior de la Caja tanto por la Contralora de la Entidad como parte de Miembros de la Junta Asesora de la Entidad, esos crditos fueron aprobados y los dineros entregados a instancias del entonces Vicepresidente JAIRO RENDN y de las funcionarias adscritas a esa misma dependencia ALBA LUCIA CUARTAS y SONIA RODRGUEZ, no cumpliendo en su totalidad una serie de procedimientos internos previamente fijados. Concluyendo lo anterior, por cuanto las garantas reales se tiene como insuficientes a mas que se tiene dudas sobre el valor real ofrecido, los clientes son nuevos en la Caja; en todos los crditos aparece a pesar de su cuanta un slo codeudor, en algn evento de estos el contrato de prenda estuvo mal diligenciado; brillan por su ausencia la presentacin de balances y documentacin confiable de cada uno de lo beneficiarios; pagares sin el lleno de los requisitos; carta de instrucciones sin autenticacin de firmas etc..... (Fol. 202, Carpeta No. 4 ). 42

Como mediante oficio CG-102-010-99, del 18 de marzo anterior, no se da cuenta sobre el estado actual de los crditos otorgados a los seores ALVARO GOMEZ GIRALDO, DIEGO HUMBERTO CAICEDO, JOSE IGNACIO LUNA MARQUEZ y JUAN CARLOS BERNAL I, los cuales se encuentran vencidos, se solicit, suministrar esa informacin y sealar en el evento de que no hubiesen sido cancelados qu acciones se han adelantado ante la situacin. Adems, que se allegara fotocopia de los estudios realizados al interior de la Caja Popular Cooperativa respecto de los crditos otorgados a las personas naturales antes citadas que da cuenta el numeral sexto de la denuncia penal que por esos hechos instaur el abogado DIEGO E. CORREDOR BELTRN actuando en representacin de los intereses de la intervenida y que comunicara la Fiscalia a la que fue asignado el conocimiento de la denuncia referida y el estado actual del proceso. De otra parte, a travs del oficio No. 016 del pasado 26 de marzo, se solicit poner a disposicin copia del contrato celebrado con la firma inmobiliaria Botero Gmez & Asociados, Nit 892001518-4, para avaluar los predios dados en garanta para el otorgamiento de los prstamos efectuados a los seores ALVARO GOMEZ, DIEGO CAICEDO, JOSE IGNACIO LUNA y JUAN CARLOS BERNAL. Adems, que se indique quin decidi que fuera esa la firma que efectuara esa actuacin. Mediante oficio No. CG-102023-99 del 9 de abril de 1999, el Agente Especial comunic que con ocasin de los crditos otorgados a los seores ALVARO GOMEZ GIRALDO, DIEGO HUMBERTO CAICEDO, JOSE IGNACIO LUNA MARQUEZ y JUAN CARLOS BERNAL I, los cuales se encuentran vencidos con 14 das de mora al 31 de marzo de 1999, que la Junta Asesora dispuso nombrar un Comit para que luego de un acercamiento con el codeudor presenten sus propuestas relacionadas con el negocio del arroz, segn consta en el Acta No. 018 del 10 de febrero de 1999. Adicionalmente los soportes adjuntados dan cuenta que el Doctor NSTOR GONZALEZ inform que el rea jurdica envi comunicacin al referido comit solicitando instrucciones para el inicio o no del cobro jurdico de dichas obligaciones. Adems con la mencionada comunicacin se allegaron los estudios realizados al interior de la Caja por el Departamento de Planeacin y Contabilidad, por el seor JORGE TOLOZA miembro de la Junta Asesora y por la Contralora (Ver folio 274 y s.s. de la carpeta No. 4) en los que contralora seala como conclusiones: Incumplimiento de pautas de aprobacin de crditos y garantas as como de requisitos exigidos para la protocolizacin de los documentos, de acuerdo con lo expresado en cada una de las observaciones.

Se desembolsaron prstamos en cuanta muy significativa, a personas a quienes no se les adelant suficiente estudio de crdito para determinar si el retorno del dinero est suficientemente respaldado, mxime que la garanta ofrecida consiste en una prenda sobre cultivos la cual est acompaada de alto riesgo e incertidumbre (prdida de cosecha, plagas, saturamiento de mercado, bajas de precios, zona de riesgo etc.). Tampoco se tuvo en cuenta que dos de ellos presentaban en sus antecedentes moralidad comercial lesionada (Cartera castigada). Conflicto de intereses teniendo en cuenta que la Firma Avaluadora (Botero y Gmez) fue la misma que intervino en el avalo del Molino que se recibi como dacin de pago, era conveniente acudir a los servicios de otros profesionales para 43

el avalo de la garanta ofrecida como respaldo de los crditos que se iban a otorgar. Tambin debieron contemplarse estos antecedentes para sugerir otra Firma como autorizadora de los pagos de los encargos fiduciarios. Riesgos al aceptar un slo codeudor de los prstamos pese a los antecedentes crediticios que el mismo registrada con la Caja Popular Cooperativa y sin actualizar su informacin comercial, anlisis de crdito y dems requisitos exigidos por la Entidad. Vinculacin de los deudores entre s. Todos los beneficiarios de los crditos que nos ocupan, estn ligados por vnculos tales como arrendatarios, avaluadores (con antecedentes de haber trabajado anteriormente con el codeudor) y quienes a su vez son receptores de los desembolsos; celebracin de anteriores contratos entre ellos (compra de tierras de LIBARDO GMEZ a Agropecuaria San Cayetano cuyo representante legal es el seor JOSE CAYETANO MELO); un slo codeudor para todos los prstamos al igual que una sola garanta hipotecaria (Finalmente se trata de una sola persona: JOSE CAYETANO MELO como representante legal y como deudor solidario). De igual manera las prendas sobre cultivos se hacen sobre los mismos terrenos dedos en garanta sin respaldo adicional. El seor JOSE CAYETANO MELO a julio 28/98 posee una concentracin de crdito (por obligaciones indirectas de $1.189.000.000) en su calidad de codeudor de los prstamos motivo de anlisis. Esto sin tener en cuenta las dems operaciones relacionadas con el motivo de arroz. No se respaldaron las pautas iniciales de aprobacin y las cartas de instruccin para los Encargos fiduciarios, se variaron posteriormente. En consecuencia el plazo para administrar los recursos (Mximo cuatro meses) se puede reducir y el valor para retiros se puede aumentar. Concentracin de crdito. En ste caso se coloc en un ncleo pequeo de personas una importante suma, con el agravante que el mayor beneficiado es uno slo (el codeudor) A folio 235 de la carpeta No. 4 obra el informe presentado a la Junta Asesora de Cajacoop por JORGE TOLOZA FUENTES, Miembro de la Junta Asesora donde expende su anlisis sobre el otorgamiento irregular de los crditos. Mediante oficio No. CG-102026-99 del 12 de abril de 1999, el Agente Especial de Cajacoop informo que No existe contrato celebrado con la firma in mobiliaria Botero Gmez y Asociados para avaluar los predios dados en garanta para el otorgamiento de los prstamos efectuados a los seores Alvaro Gmez, Diego Caicedo, Jos Ignacio Luna y Juan Carlos Bernal ya que el procedimiento que la Entidad utiliza es aceptar aquellos avaluadores que tradicionalmente han venido trabajando para la Entidad, los cuales deben encontrarse inscritos en la lista autorizada para tal fin. ....... En cuanto a quien decidi que fuera esa la firma que efectuara tal actuacin, en la Entidad no existe autorizacin escrita de dicha actuacin. El avalo fue recibido por intermedio de la Vicepresidencia Financiera y Comercial, quien posteriormente le dio traslado a la Gerencia de Crdito y Cartera, por lo cual se deduce que cont con la aprobacin de la Vicepresidencia Financiera y Comercial. ...... A travs del oficio CG-102029-99 del 12 de abril de 1999, inform el Agente Especial que en la Fiscala 174 Unidad Octava de Delitos contra el Patrimonio Econmico bajo la radicacin No. 402983 se adelanta el proceso penal originado con ocasin de la denuncia instaurada por DIEGO E CORREDOR BELTRN, 44

atrs mencionada. CONCLUSIONES Las personas naturales de la Firma Avaluadora Botero y Gmez, que realizaron el avalo atrs aludido y todos los empleados de la Caja Popular Cooperativa que participaron en el otorgamiento de los crditos efectuados a los seores ALVARO GOMEZ GIRALDO, DIEGO HUMBERTO CAICEDO, JOSE IGNACIO LUNA MARTINEZ y JUAN CARLOS BERNAL I, deben ser investigados penalmente por la conducta que cada uno ejecut ya que se evidencia que el avalo, la aprobacin de los crditos y las garantas de stos se efectuaron en forma irregular por las razones expuestas en ste punto. As las cosas, como la denuncia penal fue instaurada nicamente contra JOSE FRANCISCO RENDN CANO, se sugiere por intermedio del abogado contratado para constituirse en parte civil en representacin de los intereses de la Caja Popular Cooperativa que se allegue copia integral de los documentos que sobre ste asunto obran en la aludida entidad y que fueron puestos a disposicin de sta visita para que el fiscal de conocimientos cuente con todos los elementos de juicio necesarios para decidir si es del caso vincular al proceso a otras personas. HONORARIOS DEL AGENTE ESPECIAL En Comunicacin del comit de ahorradores calendada el 23 de febrero de 1999 e informe presentado el 8 de marzo de 1999 mediante comunicacin No. HADMOO1466, por el Doctor JORGE E. CASTELBLANCO A., en representacin de la firma HORWATH-COLOMBIA, quien acta como revisor fiscal de CAJACOOP, donde se da cuenta, entre otros, del hecho consistente en que SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS durante el periodo comprendido entre los meses de septiembre /98 a enero /99, recibi nueve (9) millones de pesos mensuales por los primeros cuatro meses mencionados y 4.5 millones por el ltimo, por concepto de honorarios y durante el mismo lapso C.A.V. Asociados recibi mensualmente la suma de 16 millones de pesos. (Carpeta 5, Folios 1 al 31). Con el propsito de acreditar la veracidad de la queja instaurada se practicaron y allegaron las siguientes pruebas: Mediante oficio No. 003 del pasado de 18 de marzo, se solicit copia de los contratos celebrados por Cajacoop con SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, NESTOR GONZALEZ MEJIA y La Firma CAV ASOCIADOS y los comprobantes de egreso que certifican los pagos efectuados a las personas mencionadas por cualquier concepto, verbi gracia, salarios, honorarios, gastos de representacin, viticos etc. Como consecuencia del anterior requerimiento el 25 de marzo anterior, mediante comunicacin CG-102018-99, se allegaron los comprobantes de egreso que soportan los pagos de honorarios efectuados a: -SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, del 19 de noviembre de 1997 al 15 de enero de 1998, indicando que desde esa fecha no se ha facturado. MEJIA HOYOS se facturo del 19 de noviembre al 15 de enero de 1999, la suma de $8.125.000.oo mensuales por concepto de honorarios. -CAV ASOCIADOS LTDA., del 19 de noviembre de 1997 al 15 de febrero de 1999, sealando que desde esa fecha no ha facturado. Es de anotar, que CAV Asociados se facturo por concepto de honorarios durante 45

el periodo comprendido entre el 15 de noviembre de 1997 al 15 de febrero de 1999. $14.490.000.oo millones de pesos mensuales para un total de $214.138.000.oo . Establecindose de la revisin de los comprobantes, adems, que con posterioridad al 28 de septiembre de 1998, fecha en que falleci CARLOS ALFONSO VALDERRAMA, los cheques han sido recibidos por MARAAZUCENA MORA LINARES persona que ocupa el cargo de secretaria de la Presidencia de Cajacoop. Es de anotar, que con fecha 30 de septiembre de 1998, el Doctor FELIPE MEJIA HOYOS, le envo una comunicacin a PATRICIA MALDONADO PEDRAZA, Gerente de Recursos Humanos de Cajacoop, con la finalidad de que se levanten los sellos restrictivos de los cheques que se giren a su nombre y de CAV Asociados, para cobrarlos por ventanilla. -NESTOR GONZALEZ MEJIA del 19 de enero de 1998 al 15 de marzo de 1999, aclarando que ste reembols los pagos de enero y febrero de 1999. Quien se factur $3.637.076.oo mensuales por concepto de honorarios durante el periodo comprendido entre el 19 de enero de 1998 y el 31 de mayo de 1998 y del 1 de junio de 1998 al 15 de marzo anterior $4.296.000.oo. Aclarando que en la ltima quincena del mes de enero del ao en curso y la segunda de febrero aparece facturndose $4.027.500.oo y $4.770.092.oo respectivamente, pagos que se dice reembols. Como tan slo se anexaron los comprobantes de egreso que certifican pagaos efectuados por otro concepto a las personas atrs mencionadas, respecto de NESTOR GONZALEZ y concretamente los correspondientes a gastos de viaje al Llano y Tunja, el primero de fecha 24 de julio de 1998 por $34.150.oo mediante oficio No. 017 del 5 de abril de 1999, se demand que se indique si SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, adems de los honorarios percibi alguna otra erogacin por gastos de representacin precise por qu razn el Doctor NESTOPR GONZALEZ MEJIA reembols los pagos de enero y febrero de 1999. SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, mediante comunicacin del pasado 18 de marzo, hizo algunas aclaraciones con relacin al supuesto doble pago realizado por l, ver folio No. 63 de la carpeta No. 5, donde entre otras manifestaciones indica: 1. Que mediante resolucin No. 1889 del 17 de noviembre de 1997, el Dancoop tom posesin de la Caja Popular Cooperativa para administrar, designando como Agente Especial a la Firma CAV Asociados Ltda.. Representada por CARLOS ALFONSO VALDERRAMA OCHOA y CLEMENCIA ROBLEDO DE VALDERRAMA, quienes adems de ostentar la representacin legal en calidad de titular y suplente eran los nicos propietarios. 2. Que el 19 de noviembre de 1997, CARLOS VALDERRAMA inici sus funciones como Agente Especial y en la misma fecha suscribi con MEJIA HOYOS contrato de prestacin de servicios para que se desempeara como Vicepresidente Jurdico de la intervenida. 3. Que a fin de atender diligencias judiciales, tales como conciliaciones a las que deba asistir el representante legal de la Caja, se le design como primer suplente del gerente CAV Asociados y como segundo a NESTOR GONZALEZ quien suscribi contrato con Cajacoop para desempearse como GERENTE JURDICO. 4. Que el 28 de septiembre de 1998, falleci CARLOS VALDERRAMA. 5 . Que en calidad de primer suplente del Gerente de Cav Asociados y como consecuencia del hecho descrito n el punto anterior le correspondi asumir la presidencia de la Caja con la 46

anuencia del DANSOCIAL. 6. Que el sigui percibiendo los honorarios correspondientes la Vicepresidencia y CAV Asociados los que le correspondan por la Agencia Especial. 7. Que por insinuacin de la Directora Encargada del DANSOCIAL quien lo manifest a l y a la seora CLEMENCIA ROBLEDO que era conveniente que ste servidor participara en CAV Asociados, an cuando fuese en mnima cuanta se le transfiri nominativamente una pequea cantidad de participacin en tal sociedad. 8. Que debido a que el Director del DANSOCIAL mediante oficio DDOO26 del 29 de enero de 1999, ordeno el desmonte de las Vicepresidencias de la Caja, dejo de cobrar lo honorarios como Vicepresidente Jurdico. La anterior comunicacin documentales: fue acompaada por las siguientes pruebas

1. Certificado de existencia y Representacin Legal de la Firma CAV Asociado Ltda.; con matrcula inmobiliaria No. 00573530, expedido el 27 de noviembre de 1997, por la Camara de Comercio de Bogot, donde se indica que el objeto social de la misma es el siguiente: LA PRSTACIN DE ASESORIAS EN TODOS LOS RAMOS Y LA IMPORTACIN Y EXPORTACIN DE TODA CLASE DE PRODUCTOS NACIONALES EN DESARROLLO DEL OBJETO SOCIAL LA SOCIEDAD PODRA: A. LLEVAR A CABO TODO EL CONJUNTO DE ACTIVIDADES QUE COMPRENDE LA PRODUCCIN DE INSUMOS PARA LA PRODUCCIN DE BIENES DEL SECTOR PRIMARIO Y LA DISTRIBUCIN DE ARTICULOS PROCESADOS BIEN SEA PARA EL CONSUMO FINAL O PARA LA UTILIZACIN COMO BIENES INTERMEDIOS. B LA INVERSIN DE MUEBLES O INMUEBLES URBANOS Y RURALES Y LA ADQUISICIN DE UNOS Y OTROS CON EL FIN DE EXPLOTARLOS DE ACURDO A LA NATURALEZA Y DESTINACION DE LOS MISMOS, AL IGBUAL QUE LA ADMINISTRACIN, ARRENDAMIENTO, GRAVAMEN Y ENAJENACIN DE LOS MISMOS. C. LA INVERSIN DE FONDOS PROPIOS EN ACCIONES, BONO, DEPOSITOS A TRMINO, CUENTAS EN ENTIDADES BANCARIAS Y FINANCIERAS, VALORES BURSTILES Y PARTES DE INTERES EN SOCIEDADES COMERCIALES, AS COMO LA NEGOCIACIN DE TODA CLASE DE DERECHOS DE CRDITO. D . LA COMPRA, VENTA, DISTRIBUCIN IMPORTACIN Y EXPORTACIN DE TODA CLASE DE MERCANCAS, PRODUCTOS MATERIAS PRIMAS Y ARTICULOS NECESARIOS PARA EL SECTOR MANUFACTURERO, DE SERVICIOS DE BIENES DE CAPITAL, LA CONSTRUCCIN, EL TRANSPORTE Y EL COMERCIO EN GENERAL. E . LA REPRESENTACIN Y AGENCIAMIENTO DE FIRMAS NACIONALES Y EXTRANJERAS. F. LA PARTICIPACIN DIRECTA O COMO ASOCIADO EN EL N EGOCIO DE FABRICACIN, PRODUCCIN, DISTRIBUCIN Y VENTA DE TODA CLASE DE PRODUCTOS. G. GARANTIZAR CON SUS BIENE PROPIOS OPBLIGACIONES DE TERCEROS. PREVIA AUTORIZACIN DE LA JUNTA DE SOCIOS. H. DAR O TOMAR DINEROS O ESPECIES EN MUTUO. I. GESTIONAR PATENTES DE INVENSION, REGISTROS MARCARIOS O DE NOMBRE Y CELEBRAR CONTRATOS RELACIONADOS CON LA PROPIEDAD INDUSTRIAL. J. CELEBRAR CONTRATOS DE CUENTA CORRIENTE. K. GIRAR, ENDOSAR, COBRAR, PROTSTAR, PAGAR TODA CLASE DE TITULOS VALORES A SU CARGO. L. EJECUTAR LOS ACTOS Y CELEBRAR LOS CONTRATOS DE NATURALEZA CIVIL, LABORAL, FISCAL, ADMINISTRATIVO, TENDIENTE A DESARROLLAR EL OBJETO SOCIAL. M. PRSTAR A TERCEROS SERVICIOS DE TECNOLOGA, CON EQUIPOS POPIOS O AGENOS Y SERVICIOS ESPECIALIZADOS RELATIVOS A CUALQUIERA DE LOS NEGOCIOS SOCIALES. N. EN GENERAL PODRA 47

REALIAZAR TODOS LOS ACTOS Y CONTRATOS QUE TIENDAN A DESARROLLAR EL OBJETO SOCIAL PRINCIPAL SIN NINGUNA RESTRICCIN. El capital para la constitucin es de $5.000.000.oo, divido en 5.000 cuotas a valor nominal de $1.000.oo cada una, figuran como socios CARLOS A. VALDERRAMA O. Y CLEMENCIA ROBLEDO, el primero con 3500 cuotas y la segunda con 1500 cuotas, como representante legal el gerente y suplente, como gerente CARLOS A. VALDERRAMA. O. Y suplente CLEMENCIA ROBLEDO. 2. Fotocopia de la escritura pblica No. 02191 del 11 de junio de 1998, de la Notara Quinta del Crculo de Santa fe de Bogot, a travs de la cual se reforma la sociedad CAV Asociados en el sentido de nombrar como primer suplente del gerente a SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, segundo suplente a NESTOR GONZALEZ MEJIA y tercer suplente a CLEMENCIA ROBLEDO JARAMILLO. 3. Certificado de existencia y representacin legal de la Firma CAV Asociados Ltda.,con matricula inmobiliaria No. 00573530, expedido del 1. de Julio de 1998 por la Cmara de Comercio de Bogot, donde aparece la inscripcin de la reforma descrita en el punto anterior. 4. Fotocopia de la escritura pblica No. 3775 del 9 de octubre de 1998, de la Notara Quinta del crculo de Santa fe de Bogot a travs de la cual CLEMENCIA ROBLEDO JARAMILLO, le cede a titulo de venta SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, 200 de las 1.500 cuotas sociales que posee en la firma CAV Asociados Ltda. 5. Certificado de existencia y representacin legal de la firma CAV Asociados Ltda.., con matrcula inmobiliaria No. 00573530, expedido el 28 de enero de 1999, por la Cmara de Comercio de Bogot, donde aparece la inscripcin de la reforma descrita en el punto anterior. Mediante oficio No. CG-102013-99 del 24 de marzo de 199?, el Doctor JOSE DAVID GOMEZ VARGAS, alleg un cuadro donde se indica el nombre de las personas que han ocupado despus de la toma de posesin los cargos de Vicepresidente Financiero y comercial, Jurdico y Administrativo y de Operaciones, concluyndose que SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, DESDE EL 19 de noviembre de 1997 a la fecha de la comunicacin a tenido vigente, sin ninguna interrupcin contrato de honorarios como Vicepresidente Jurdico y que NESTOR GONZALEZ MEJIA ha tenido vigente el contrato de honorarios como Gerente Jurdico, pero en cumplimiento de una comunicacin 30 de septiembre de 1998, suscrita por FELIPE MEJIA HOYOS, dirigida a GONZALEZ MEJIA, ste desde esa fecha quedo encargado de las funciones de la Vicepresidencia Jurdica y Administrativa, devengando los mismos honorarios que percibe como Gerente del Departamento Jurdico. El 6 de abril de 1999, se escucho en diligencia de declaracin a MARAAZUCENA MORA LINARES, quien manifest que desde hace un ao trabaja con CAJACOOP y que se vinculo a sta entidad a travs de CARLOS ALFONSO VALDERRAMA a quien conoci desde el ao de 1982, poca desde la cual fue su asistente personal. Con relacin a los cheque girados a favor CAV Asociados por Cajacoop con posterioridad al Fallecimiento de VALDERRAMA y que ella recibi, indic que esa actuacin la realiz por instrucciones verbales de CLEMENCIA ROBLEDO, quien le indic que os mismos deba mandarlos a consignar a su cuenta corriente No. 034-020511 del Banco Nacional del Comercio y que esa situacin era conocida por SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS.

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Mediante oficio No. 020 del 6 de abril de ofici al Banco Coopdesarrollo, para que informara el banco y el No. De la cuenta en la que fueron consignados los cheques girados de la cuenta No. 7067002700845 cuyo titular es Cajacoop a favor de CAV Asociados con posterioridad al fallecimiento de CARLOS ALFONSO VALDERRAMA. El pasado 8 de abril del ao en curso se escuch en diligencia de declaracin a la seora CLEMENCIA ROBLEDO JARAMILLO, ver folio 90 de la carpeta No. 5, quien manifest que una vez fallece CARLOS ALFONSO VALDERRAMA quien asumi la representacin legal de la firma CAV Asociados fue SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, quien por sugerencia del Dansocial, concretamente de la Doctora EULALIA, entr a ser socio de la firma referida pero a pesar de ello no le dio participacin econmica de los honorarios pagados a CAV Asociados porque esos eran de la firma y que los cheques girados por tal concepto fueron consignados en su cuenta personal y gastos por ella. Agreg, que cuando el Dansocial orden el desmonte de las Vicepresidencias FELIPE MEJIA le solicit que le prestara los honorarios de CAV Asociados para sobrevivir y que entonces el tom en esa calidad los honorarios de una o dos quincenas. Mediante comunicacin del 9 de abril de 1998, el Banco Coopdesarrollo inform que 5 de los cheques girados a CAV Asociados fueron consignados en la cuenta No. 03402051-1 del Banco del Comercio y el No. 2754249 en la cuenta No. 034020025-1 del Banco del Comercio. (Ver folio 94 de la carpeta No. 5). El 13 de abril de 1999, fue escuchado en diligencia de declaracin SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, quien se ratific del contenido de su escrito de fecha 18 de marzo de 1996 y manifest: 1. Que NESTOR GONZAEZ MEJIA tiene parentesco con l en quinto grado de consanguinidad. 2. Que Cav Asociados no le entreg suma alguna de las percibidas por concepto de honorarios, porque ese dinero era de la firma, a la cual el ingres como socio en una proporcin simblica por insinuacin del DANSOCIAL, pero que nunca le asisti nimo societario. Aclaro, no obstante lo anterior recibir a ttulo de prstamo de dicha sociedad las sumas correspondientes a los honorarios que le correspondan por la Agencia Especial durante dos quincenas debido a la eliminacin de las Vicepresidencias. 3. Dijo que el no orden el cobro que hizo NESTOR GONZALEZ en la segunda quincena de enero y segunda de febrero como Vicepresidente Jurdico, pese a que ste le manifest por escrito su inters de percibir por tal concepto, peticin que fue resuelta desfavorablemente ya que el DANSOCIAL orden el desmonte de las Vicepresidencias. Mediante comunicacin CG-102025-99, inform el Agente Especial que: el Doctor Nstor Gonzlez, reembolso el pago de enero y febrero de 1999 en razn a su ingres a nmina inicialmente el 25 de febrero de 1999 con retroactividad al 1. de febrero de 1999, con contrato de trabajo bajo la modalidad de salario integral por valor de $10.503.000.oo, en el cargo de Vicepresidente Jurdico y Administrativo, contrato que no se finaliz por la presidencia ya que el Dansocial solicit el desmonte de las Vicepresidencias, procediendo el doctor Gonzlez al reintegro de los valores correspondientes al cargo de Vicepresidente Jurdico y Administrativo, quedando pagado solamente los honorarios como Gerente Jurdico. ... (Ver folio 133 del C.O.) El 14 y15 de abril del ao que avanza, fue escuchado en diligencia de declaracin y ampliacin de la misma NESTOR GONZALEZ, quien inform que cobra la segunda quincena de enero y primera de febrero anteriores como Vicepresidente Jurdico porque le haba solicitado al Doctor MEJIA que as se le pagar ya que vena desarrollando esas funciones y en principio l le dijo que si, elaboraron el 49

contrato l lo firm y slo faltaba la firma de FELIPE MEJIA, quien se abstuvo de hacerlo por la orden de desmontar las Vicepresidencias. (Ver folios 148 y 151 de la carpeta No. 5). El 4 de mayo del ao en curso, rindi diligencia de declaracin la Doctora EULALIA NOHEM JIMENEZ RODRGUEZ, Secretaria General del Dansocial, quien manifest que del 5 de agosto de 1998 al 4 de enero de 1999, ocup el cargo de Directora Encargada del Departamento, que en ejercicio de ese cargo le correspondi una vez fallece CARLOS VALDERRAMA decidir sobre la continuidad de la firma CAV ASOCIADOS LTDA, como Agente Especial de la Caja Popular, considerando luego que un estudio que era viable esa continuidad porque hasta esa fecha ni la Revisora Fiscal ni el Comit de Ahorradores haban presentado queja alguna respecto de la gestin de esa firma, por el contrario los integrantes del referido Comit y del sindicado de Cajacoop solicitaron que la firma continuara. Dijo que falta a la verdad FELIPE MEJIA HOYOS, cuando dijo que sus conductas presuntamente irregulares relacionadas con el doble de honorarios eran conocidas por el Dansocial y concretamente por la declarante, porque ello no era as y que tampoco le insinu a ste que hiciera parte de la sociedad CAV Asociados Ltda.., que su participacin fue por iniciativa propia y as se lo manifest una vez ella le expuso su inquietud sobre el tema. CONCLUSIONES 1. Debe indicarse el actual Agente Especial que inicie las acciones civiles y penales a que haya lugar por el presunto doble cobro efectuado por SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, que se acredit con las pruebas practicadas dentro de la visita. 2. Debe igualmente iniciarse la accin penal a que haya lugar contra SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, POR EL PRESUNTO DELITO en que incurri al celebrar contrato de compra venta de algunas de las acciones de CAV Asociados sin que se le asistiera nimo societario con la finalidad de que dicha firma continuara como Agente Especial de la Caja Popular luego de fallecimiento de CARLOS VALDERRAMA. OMISIN DE DENUNCIA El abogado CARLOS HERNANDO GALEANO PARRA, formul queja contra SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS, por haber omitido el deber de denunciar una situacin presuntamente punible, consistente en la falsificacin del contrato de prestacin de servicios que el quejoso celebr con Cajacoop. (Carpeta No. 6) Con el propsito de acreditar la veracidad de la queja instaurada se practicaron y allegaron las siguientes pruebas: (5) das contados a partir del recibo de la respectiva comunicacin indicara que tiene que decir con relacin a su contenido. La anterior peticin fue contestada por el Doctor JOSE DAVID GOMEZ VARGAS, en calidad de Agente Especial de Caja Popular Cooperativa, haciendo un recuento de los hechos que rodearon el motivo de queja (ver folio 75 de la carpeta No. 6), y indicando que HERNANDO GALEANO el 23 de diciembre de 1997 elev un derecho de peticin ante FELIPE MEJIA con amenazas de acudir a la jurisdiccin penal, el cual fue contestado por ste el 11 de noviembre siguiente no accediendo a las pretensiones del peticionario consistentes en que se produzca 50

su reintegro y/o pago de una indemnizacin , por considerar que el contrato suscrito entre HERNANDO GALEANO y la Caja Popular Cooperativa, es le que reposa en la Entidad, en el que se estipula periodo de prueba. Agrega, que HERNANDO GALEANO ha iniciado accin penal la cual est radicada como diligencias preliminares No. 388466, en la Fiscalia 202 Seccional, actuacin dentro de la cual se cit a rendir versin libre a FELIPE MEJIA HOYOS, MARLENE INFANTE PRADA, CARLOS COLMENARES MERCHAN y EDGAR CAMACHO en marzo y abril del ao en curso; encontrndose a la fecha pendiente para decidir lo pertinente. 2. Se escuch el 5 de abril de 1999, en diligencia de ratificacin y ampliacin de queja a CARLOS HERNANDO GALEANO PARRA, quien manifest que por los hechos motivo de queja instaur denuncia penal contra SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS y MARLENE INFANTE PRADA, actual Jefe de Recursos Humanos de la Cajacoop, respecto del primero de los delitos de Prevaricato, encubrimiento y otros y respecto de la segunda por el delito de falsedad en documento privado. Proceso que cursa en la Fiscalia 202 Seccional, a cargo de la Doctora OLGA MARA GUTIERREZ MARENGO, el cual se encuentra en diligencias preliminares. Agreg que solicita la destitucin de la JEFE DE Recursos Humanos como consecuencia de la investigacin administrativa. (Fol. 64 de la carpeta No.6). CONCLUSIONES 1. Con las pruebas practicadas se estableci que en la Fiscalia 202 Seccional est en curso proceso penal contra SAMUEL FELIPE MEJIA HOYOS y MARLENE INFANTE PRADA, actual Jefe de Recursos Humanos de CAJACOOP, respecto del primero de los delitos de Prevaricato, encubrimiento y otros y respecto de la segunda por el delito de falsedad en documento privado. Por lo anterior, y porque es la Jurisdiccin Penal a la que corresponde definir si se incurri o no en falsedad a la que alude el quejoso que deben archivarse las presentes diligencias sin ms actuaciones ya que est en curso el proceso penal respectivo. 3. BIENES RECIBIDOS A TITULO DE DACION EN PAGOS Mediante oficio No. 0063 del pasado 18 de marzo, se solicit la relacin de los bienes recibidos en dacin en pago por la Caja Popular Cooperativa, durante la intervencin para administrar por parte de DANSOCIAL, indicndole tipo de bien y monto de la negociacin. El Doctor JOSE DAVID GOMEZ VARGAS, en calidad de Agente Especial, el 5 de abril entreg la aludida relacin donde se indica que Cajacoop durante la intervencin ha recibido 22 daciones en pago por valor total de $12.511.059.327 pesos. Como consecuencia de lo anterior, se solicit mediante oficio No. 021 del 6 de abril, poner a disposicin de la Comisin de carpetas de la documentacin correspondiente a las daciones en pago recibidas para revisin. Los datos que se presentan tienen como base la informacin que suministr Construcaja, empresa administradora de los inmuebles, colateral de la Caja Popular Cooperativa y corresponde a las daciones en pago efectuadas hasta el mes de diciembre de 1998. Se revisaron las escrituras y se analizaron los puntos especficos que consideramos relevantes como son: la ubicacin, titular de la obligacin, valor de la obligacin, avalo, valor de la dacin, nmero de la escritura y un punto final de observaciones en el que se plasman algunas consideraciones que creemos deben 51

resaltarse. INMUEBLE: UBICACIN: OBLIGACIN: VALOR OBLIGACIN: AVALO: VALOR DACION: OFICINA 901 DEL EDIFICIO MERCEDES Carrera 10 No. 12-46-48-52 Santa Fe de Bogot No. 1123456. Salvador Prado Snchez $43.440.718 segn liquidacin julio 6 de 1997 $45.171.000 $43.440.718

ESCRITURA No.: notara 3 del

2118 del 24 de agosto de 1998 de la


crculo de Santa Fe de Bogot.

OBSERVACIONES En la carpeta se encontr una nota sobre la imposibilidad de inscribir la escritura ante la Oficina de Registro correspondiente, por encontrarse an vigente el embargo a favor de CAJACOOP. (CARPETA No. 22, folio 41) En diversos documentos se refiere al avalo realizado por la firma Ingenieros Asociados Avaluadores en 1997, en el que se tasa como valor del bien inmueble la suma de $25.100.000.. 10 LOTES DE TERRENO, CIUDADELA LOS ALPES

INMUEBLE: UBICACIN:

Carrera 8. No. 18 A 08, 18 A 14, 18 A 20, 18 A 26, 18 A 32. Calle 20 No. 8 A 63, 8 A 57, 8 A 51, 8 A 45, 8A 39, Urbanizacin EL PORVENIR, municipio de Palermo (Huila) OBLIGACIN: No. 100135501, COBRANZAS ESPECIALES GERC S.A VALOR OBLIGACIN:$1.919.000.000 segn liquidacin agosto 27 de 1998 (Acta de conciliacin) AVALO: $5.000.000 (12 de octubre de 1993) VALOR DACION: $15.000.000 ESCRITURA No.: 2072 de septiembre 4 de 1998 Notara 22 del crculo de Santa Fe de Bogot OBSRVACIONES: En la clusula 5. De la escritura de dacin en pago no aparece el ttulo de adquisicin de CORFIDESARROLLO, requisito exigido por la Ley (CARPETA No. 22, folios 41,42). No hay en la carpeta certificados de tradicin y libertad correspondientes a los inmuebles recibido, en los que conste el registro de la dacin en pago, sin embargo se revis la constancia de calificacin y registro de la escritura por lo que se asegura que el ttulo fue registrado. INMUEBLE: LOTE DE TERRENO DENOMINADO EL CURUBAL UBICACIN: Vereda Pirgua, Tunja (Boyac) OBLIGACIN: No. 100165501, COBRANZAS ESPECIALES GERC S.A VALOR OBLIGACIN:$1.919.000.000 segn liquidacin agosto 27 de 1998 (Acta de conciliacin) AVALO: $3.549.468.620 y $2.535.700.000 VALOR DACION: $2.603.990.495 ESCRITURA No.: 3410 del 10 de septiembre de 1998 Notara 5 de 52

Santa Fe de Bogot OBSERVACIONES: sta dacin en pago se realiz como consecuencia de la Audiencia de la Conciliacin, celebrada en las instalaciones del Centro de Arbitraje de la FALTA LA PAGINA No. 37 OBSERVACIONES: Se acept cambiar la garanta hipotecaria por un aval individual de FOMENTAR por valor de $100.000.000, de acuerdo con la carta de diciembre 19 de 1997 firmada por Mara Fernanda Carrera, Gerente de la oficina Cali Principal. ste aval no se hizo efectivo porque no se constituy adicionalmente la garanta hipotecaria, como lo expresa la comunicacin que en tal sentido hace Carlos Hernn Marn el 5 de noviembre de 1997, dirigida a Alba Marina Gaviria Gerente de la oficina Principal de Cajacoop en Cali. (CARPETA No. 22 folios 71, 77, 78). El Gerente del Departamento Jurdico, Nstor Gonzlez Meja y el Vicepresidente Financiero Jairo Rendn Cano, no aceptaron la recomendacin de Sonia Ins Rodrguez Espino, realizada en la comunicacin a la Vicepresidencia Financiera del 27 de enero de 1998, de recibir el bien por el 50% del valor que arrojara un nuevo avalo y hacer una refinanciacin del saldo de la obligacin y exigir garanta real que cubriera el 130% como mnimo. Gonzlez Meja y Rendn Cano aceptaron la dacin reconociendo el avalo realizado por el BCH, y cancelando la totalidad de la obligacin (carta 171 de febrero 20 de 1998, dirigida a Constructora Fribo. S.A.). (CARPETA No. 22 folio 79).

INMUEBLE: 2 BODEGAS Y LOTE DE TERRENO DE TUNJA UBICACIN: Carrera 6. No. 47 A 26 de Tunja OBLIGACIN: FERRAGRO LTDA. VALOR OBLIGACIN:$1.529.815.815 segn liquidacin a MAYO 3 DE 1998 AVALO: $659.002.000, $323.591.360 Y $442.955.250 VALOR DACION: $1.140.439.208 ESCRITURA No.: 1615 del 17 de junio de 1998 de la Notara 1 del crculo De Tunja OBSERVACIONES: En el pargrafo 5 de la clusula 5. De la escritura de dacin en pago, existe una condicin resolutoria expresa, que se puede hacer efectiva si no se ha acreditado la cancelacin de las hipotecas que gravan los inmuebles recibidos. A ste respecto, en memorando de fecha 27 de abril de 1999 firmado por Alba Luca Cuartas Gutirrez (Gerente Crdito y Cartera) y dirigido a Presidencia (Dr. Jos David Gmez Vargas), se informa que se cancel la hipoteca sobre el lote 2B el 15 de octubre de 1998, y sobre el lote 2, el seor Avella representante legal de la firma, tiene compromiso verbal con el Gerente Regional (E) Dr. William Salazar Perdomo, de legalizar la cancelacin de la hipoteca con el Banco de Bogot, antes de finalizar el mes de abril del presente ao. (CARPETA No. 22 folios 38,80,81).

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El saldo de la deuda se refinanci, quedando como garanta la hipoteca constituida a favor de Cajacoop sobre el lote que se reserv la sociedad deudora. De acuerdo con la comunicacin GOD-014 de febrero 1 de 1999 dirigida al Doctor Alfonso Pontn Febres y firmada por Martha Lucia Lpez Caicedo (Gerente Oficina Duitama), el saldo de la refinanciacin se encuentra vencido desde el 5 de octubre de 1998. (CARPETA No. 22 folios 86 a 89).

INMUEBLE: LOCAL COMERCIAL Y BODEGA CAJICA UBICACIN: Diag. 4 No. 2-68 Cajica OBLIGACIN: V.C MADERAS LTDA VALOR OBLIGACIN:$209.000.000 de acuerdo con la escritura AVALO: $333.059.664 (marzo de 1999) VALOR DACION: $209.000.000 ESCRITURA No.: 2218 del 4 de septiembre de 1998, Notara 10 de Santa Fe de Bogot OBSERVACIONES: El valor de la obligacin se tom de la escritura de dacin en pago, por no encontrarse ningn otro documento en la carpeta que suministrara tal informacin No se encontr avalo de la poca en que realiz la dacin en pago, el que reposa en la carpeta es de marzo de 1999.

INMUEBLE: LOTE 3 EL PEN INN UBICACIN: Girardot OBLIGACIN: EL PEN INN S.A. VALOR OBLIGACIN:$690.685.000 de acuerdo con la escritura AVALO: $1.280.722.100 (enero 10 de 1998) $556.067.000 (feb. 13 97) VALOR DACION: $690.685.000 ESCRITURA No.: 1783 del 16 de julio de 1998, Notara 10 de Santa Fe de Bogot OBSERVACIONES: An no se ha cancelado el embargo a favor de Cajacoop, segn certificado de tradicin y libertad de fecha 12 de febrero de 1999 y que corresponde al folio de matricula inmobiliaria No. 307-43716. Existe una gran diferencia entre los avalos realizados en enero 10 de 1998 febrero 13 de 1997.

INMUEBLE: UBICACIN: OBLIGACIN:

UNIDAD PRODUCTIVA DE TIBASOSA Vereda de El Centro, Tibasosa Boyac. INDABOY LTDA.., COAGROARROZ. AGROPECUARIA SAN CAYETANO, COOPLAYA VALOR OBLIGACIN:$3.010.000.000. segn escritura de dacin AVALO: $454.150.000 a los inmuebles y a la maquinaria, equipos y construcciones de $1.055.463.200 (Diciembre 4 de 1998) VALOR DACION: $1.100.000.000 los inmuebles, $2.187.483.500 la 54

ESCRITURA No.:

maquinaria, equipo y construcciones. 1905 del 29 de julio de 1998 de la Notara 10 de Santa Fe de Bogot

OBSERVACIONES: Ver conclusiones punto c) UNIDAD PRODUCTIVA TIBASOSA.

INMUEBLE: LOTE 9 URBANIZACION CIUDADELA LA LIBERTAD UBICACIN: Santa Fe de Bogot OBLIGACIN: Rita Marn Marn VALOR OBLIGACIN:$5.454.574.segn escritura de dacin en pago AVALO: $5.000.000. (12 de octubre de 1993) VALOR DACION: $5.454.574 ESCRITURA No.: 175 del 5 mayo de 1998 de la notara 10. de Santa Fe de Bogot OBSERVACIONES: Revisando el certificado de tradicin y libertad correspondiente, impreso el 16 de julio de 1998, se puede apreciar que la dacin en pago est registrada.

INMUEBLE: 2 LOCALES CENTRO COMERCIAL LAS AVENIDAS UBICACIN: Calle 13 No. 14 29 Santa Fe de Bogot OBLIGACIN: COBRANZAS ESPECIALES GERC LTDA. VALOR OBLIGACIN:$186.055.682.de acuerdo con la escritura de dacin En pago AVALO: $102.501.000 (Octubre 7 de 1998) VALOR DACION: $140.408.800 ESCRITURA No.: 2155 del 15 de mayo de 1997 de la Notara 20 de Santa Fe de Bogot OBSRVACIONES: No se encontr avalo de la poca en que se realizo la dacin en pago. Estos bienes se recibieron por CAJACOOP antes de la intervencin para administrar. Los inmuebles se recibieron en pago por un mayor valor stablecido en el avalo realizado en el ao siguiente. De acuerdo con la escritura de dacin en pago, quedaba un saldo pendiente y no se stablece cmo se deba cancelar.

INMUEBLE: 31.3% PREDIO ALTAMIRA UBICACIN: Corregimiento de los Andes, Vereda El Cabuyal, Cali OBLIGACIN: Omar Jimnez Cano VALOR OBLIGACIN:$315.321.140 al 18 de diciembre de 1997 AVALO: $245.826.000 VALOR DACION: $172.078.200 (100%), $53.860.476 (31.3%) ESCRITURA No.: 3155 del 15 de marzo de 1998 Notara 29 de Santa Fe de Bogot

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OBSERVACIONES: Se adquiri el 31.3% de los derechos sobre ste inmueble, junto con otros acreedores de Omar Jimnez Cano y se refinanci el saldo de la obligacin. En el informe del Analista Ismael I. Bentez B., de fecha diciembre 15 de 1997, se menciona que de acuerdo con el concepto del Departamento Jurdico, se debi recurrir a sta figura teniendo en cuenta que CAJACOOP adoleca de garanta frente a ste cobro siendo imposible la recuperacin del crdito por vas judiciales. En consecuencia considero que es mejor la refinanciacin en estos trminos, ya que de otra forma el crdito es irrecuperable. De acuerdo con el memorando de fecha 27 de abril de 1999 dirigido a Presidencia (Dr. Jos David Gmez Vargas) y firmado por Alba lucia Cuartas Gutirrez (Gerente Crdito y Cartera), los saldos de la obligacin despus de la dacin en pago, son de $301.073.467 (116 das de mora) y otra por $77.323.093 (498 das de mora); an no ha sido cancelada. (Carpeta No. 22 folio 37).

INMUEBLE: APTO. 337. EL PORTAL DEL COMENDADOR UBICACIN: Calle 175 No. 40 65 interior 10 de Santa Fe de Bogot OBLIGACIN: William Alfonso Rodrguez y otra VALOR OBLIGACIN:$ AVALO: $ VALOR DACION: $29.414.420 (Valor adjudicacin en remate) ESCRITURA No.: 1208 del 27 de mayo de 1998, Notara 2 de Tunja OBSERVACIONES: No se trata de dacin en pago sino de un bien adquirido mediante adjudicacin en remate del 30 de enero de 1998, dentro del proceso ejecutivo de la Caja Popular Cooperativa contra William Alfonso Rodrguez Arias y Sandra Patricia Acosta Gutirrez.

INMUEBLE: LOTE MIZIBEL DE SANTA FE DE BOGOTA UBICACIN: Carretera del Oriente No. 32 30 Sur interior 1 OBLIGACIN: INVERSIONES TERRALONGA LTDA VALOR OBLIGACIN:$300.000.000 AVALO: $ VALOR DACION: $513.287.726 (9.86%) ESCRITURA No.: 1563 del 31 de marzo de 1998, Notara 42 de Santa Fe de Bogot

OBSERVACIONES:
CAJACOOP adquiri el 9.86% del inmueble, junto con otros acreedores de Inversiones Terralonga S.A. el crdito fue garantizado con dos certificados fiduciarios expedidos por Fiduciaria Tequendama por un valor de $230.000.000. y $70.000.000 con cargo al fideicomiso denominado MIZIBEL. Se encontr dentro del expediente una carta de fecha 4 de enero de 1999, firmada por Carlos Humberto Gonzlez Rentera y dirigida a los dems copropietarios del predio, citndolos a una reunin para estudiar la situacin

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Respecto del embargo de la cuota que le corresponde a Inversiones Terralonga. En oficios 029 del 19 de abril y 037 del 30 de abril de 1999 se solicit al Doctor Jos David Gmez Vargas por parte de la Comisin Visitadora informacin sobre sta situacin sin embargo no se recibi respuesta. (CARPETA No. 2) INMUEBLE: UBICACIN: OBLIGACIN: 2 LOTES DE TERRENO MORICHAL Transversal 15 No.24 12 56 y 24 11 48 Yopal UNDACION UNIDAD DE ASISTENCIA TCNICA FUNDAC VALOR OBLIGACIN:$2.892.189.952 (de acuerdo con la escritura) AVALO: $ 337.500.000 (el distinguido con el No. 24-12-56, De acuerdo al avalo de marzo 26 de 1999) VALOR DACION: $692.189.952 ESCRITURA No.: 1250 del 12 de mayo de 1998, Notara 1 de Tunja

OBSERVACIONES: No se encontr en la carpeta avalo de los inmuebles recibidos realizado en la poca de la escritura. Slo se encontr un avalo de fecha marzo 26 de 1999, dndole a uno de los inmuebles un valor de $337.500.000, falt establecer el valor del segundo inmueble. De acuerdo con la liquidacin de lo crditos de FUNDAC a junio 30 de 1998, el valor por el que se recibi ste bien se aplic a 5 obligaciones en forma total y se abono $16.802.376 a otro crdito, condonado la suma de $67.000.000 por concepto de intereses. (CARPETA No. 22 folio 120)

INMUEBLE: UBICACIN:

2 LOTES DE TERRENO TUNJA Carrera 6 A No. 68 70, y 68 14 Vereda La Colorada OBLIGACIN: FUNDACIN UNIDAD DE ASISTENCIA TCNICA FUNDAT VALOR OBLIGACIN:$2.892.189.952 AVALO: $ VALOR DACION: $2.000.000.000 ESCRITURA No.: 1250 del 12 de mayo de 1998, Notara 1 de Tunja.

OBSERVACIONES: Revisados los certificados de tradicin y libertad de los inmuebles, impresos el 16 de febrero de 1999, se encontr que estn vigentes 2 demandas sobre cuerpo cierto (anotaciones 12 y 13) contra la Caja Popular Cooperativa, Universidad Santiago de Tunja Ltda.., y Fundacin Unidad de Asistencia Tcnica de la Caja Popular Cooperativa FUND.. No se encontr informacin

sobre los fundamentos de stas demandas. (CARPETA No. 22 folio 106).


No se encontr en la carpeta avalo de los inmuebles recibidos. Estudiando los certificados de tradicin y libertad correspondientes, se puede apreciar que en 1996 stos fueron adquiridos por un valor de $400.000.000 por parte de la Universidad Santiago de Tunja, en 1997 fueron comprados por FUNDAT por la suma de $1.200.000.000 y en 1998 fueron recibidos por parte de la Caja en $2.000.000.000. (CARPETA No. 22 folio 107). En carta del 26 de junio de 1998 dirigida a Nubia Yamile Macias Infante, Gerente de la Oficina Tunja Principal de la Caja Popular Cooperativa, se Autoriza la contabilizacin de la dacin por el valor de $2.000.000.000 y el Saldo restante, o sea la suma de $234.123.896.oo se autoriza sea 57

condonada del valor contabilizado en intereses en Cuentas de Orden. (CARPETA No. 22folio 123). INMUEBLE: UBICACIN: OBLIGACIN: SECCION A EDIFICIO BARBOSA Carrera 9 A No. 10- 19 25 Barbosa (Stder.) FUNDACIN UNIDAD DE ASISTENCIA TCNICA FUNDAT VALOR OBLIGACIN:$2.892.189.952 AVALO: $257.414.307 (febrero 28 de 1997) VALOR DACION: $200.000.000 ESCRITURA No.: 1250 del 12 de mayo de 1998, Notara 1 de Tunja.

OBSERVACIONES: Revisado el certificado de tradicin y libertad correspondiente al folio de matricula inmobiliaria No. 324-32132, se encontr que existe una demanda de Zuleta Rodrguez Gustavo contra la Caja Popular Cooperativa an vigente. (CARPETA No. 22 folios 111 y 112). De igual manera revisado el certificado de tradicin y libertad se aprecia que puede existir un error en la inscripcin de la escritura pblica nmero 3273 del 7 de noviembre de 1991 de la notara . De Tunja, porque debe corresponder a la dacin en pago a favor de la Caja Popular Cooperativa y no lo que aparece como anotacin No. 9.

INMUEBLE: 7 CASAS TAURAMENA UBICACIN: Conjunto Natali, Calle 1 A No. 9-98 OBLIGACIN: Luis Arturo Castellanos Nio VALOR OBLIGACIN:$292.878.133 de acuerdo con la escritura AVALO: $197.871.954. del 14 de mayo de 1998 VALOR DACION: ESCRITURA No.: $211.120.000 2185 del 16 de mayo de 1997, Notara 20 de Santa Fe De Bogot.

OBSERVACIONES: No se encontr avalo realizado en la fecha de la dacin en pago. El valor por el que se recibieron los inmuebles es superior al que se le dio en el avalo hecho un ao despus. Qued un saldo pendiente por la suma de $81.758.1333. Estos bienes se recibieron antes de la intervencin para administrar.

INMUEBLE: 7 LOCALES Y CONSULTORIO UBICACIN: Edificio Continental Plaza Calle 12 No. 10 48 Sogamoso OBLIGACIN: CONSTRUCTORA CONTINENTAL PLAZA LTDA VALOR OBLIGACIN:$ AVALO: $ VALOR DACION: $ ESCRITURA No.: Acta de conciliacin del 21 10 97 Juzgado 2. Civil del Circuito de Sogamoso OBSERVACIONES:

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No se encontraron avalo sobre los inmuebles recibidos ni informacin sobre le valor de la obligacin que se estaba cancelando. La conciliacin se realiz antes de la intervencin para administrar.

INMUEBLE: CASA MANI UBICACIN: Calle 18 No. 7-28 Man - Casanare OBLIGACIN: Iris del Rio Farfn Snchez VALOR OBLIGACIN:$29.530.475 AVALO: $36.868.200 (segn carta de julio 22 98) VALOR DACION: $29.530.475 ESCRITURA No.: 379 del 7 de mayo de 1998, Notara nica Aguazul OBSERVACIONES: En la escritura de dacin en pago no se encuentra debidamente identificado el inmueble objeto del contrato, slo se expresan los linderos pero no la ubicacin y rea, por lo tanto, es necesario realizar una escritura de aclaracin en ese sentido. (CARPETA No. 22 FOLIOS 124 Y 125).

INMUEBLE: FINCA VILLA DAPA UBICACIN: Regin de Dapa Municipio de Yumbo Valle OBLIGACIN: COBRANZAS ESPECIALES GERC LTDA. VALOR OBLIGACIN:$1.770.402.720 AVALO: $63.168.376 (marzo 12 de 1999) VALOR DACION: $105.000.000 ESCRITURA No.: 2096 del 18 de septiembre de 1997, Notara 22 de Santa Fe de Bogot. OBSERVACIONES: La escritura de dacin en pago es de fecha anterior a la toma de posesin para administrar la Caja . Se recibi por mayor valor del avalo realizado en fecha posterior. Se hizo un abono parcial a la obligacin.

Una vez realizado el estudio general de las daciones en pago, es necesario profundizar en las que consideramos podran presentar irregularidades tales son: 19 Locales Terminal de Transportes (punto 4), los bienes recibidos de FUNDAT (puntos 15,16 y 17), Unidad Productiva Tibasosa (9). LOCALES TERMINAL DE TRANSPORTES: La empresa INVERSIONES BETCO S.A. deba a CAJACOOP a junio 30 de 1998 la suma de $2.000.790.397, sin embargo, en la escritura de dacin en pago se dice que el saldo total de la obligacin era de $1.343.773.788. Mediante oficio 029 de la Comisin Visitadora de DANSOCIAL dirigido al Doctor Jos David Gmez Vargas el 19 de abril de 1999, se le pregunto acerca de sta diferencia. Al respecto, en comunicacin CG-102035-99 se respondi que se autorizo condonar la suma de $657.016.609, tal y como aparece en la fotocopia del memorando que adjuntan, de fecha junio 30 de 1998 y dirigido a la Gerencia Oficina de calle 100 (Dra. Claudia Rivera Cardozo) firmado por Jairo Rendn Cano (Vicepresidente Financiero y Comercial), con VB de William Salazar 59

(Gerente Regional) en el que se autoriza la contabilizacin de la dacin en pago por valor de $1.343.773.788 para la cancelacin total de las obligaciones a cargo de Expreso Bolivariano (Carpeta No. 22 folios 36 y ?? No entendemos la razn para que en una entidad con problemas financieros se le condone a un slo cliente una suma tan alta. BIENES RECIBIDOS DE FUNDAT: LA FUNDACIN DE ASISTENCIA TCNICA FUNDAT, se le condonaron intereses. De acuerdo con la carta de junio 26 de 1998, dirigida a Nubia Yamile Macias Infante, Gerente Oficina Tunja Principal de CAJACOOP, y firmada por Antonio Jos Azula Pereira (Gerente Regional y Administrativo Boyac, Casanare y Arauca) y Jairo F. Rendn Cano (Vicepresidente Financiero) se autoriza condonar la suma de $234.123.896.oo (Carpeta No. 22l folio 123). De igual manera, y de acuerdo con las instrucciones de aplicar la suma de $692.189.952, firmadas segn parece por Antonio Jos Azula Pereira, se condonan a las obligaciones Nos. 3, 4, 5, 6 y 7 la suma de $60000 y al crdito No. 2 la suma de $7.000.000. (CARPETA No. 22 folio 120). Hacemos la misma observacin realizada anteriormente, no entendemos porque se condono una suma tan alta. UNIDAD PRODUCTIVA TIBASOSA Por escritura pblica No. 1905 del 29 de julio de 1998 otorgada en la notara 10 del Crculo de Santa Fe de Bogot, JUAN CARLOS BERNALTORRES en representacin de la sociedad INDUSTRIA ARROCERA DE BOYACA LTDA. INDABOY, entreg a titulo de dacin pago a favor de la CAJA POPULAR COOPERATIVA, la unidad productiva conformada por 2 globos de terreno situados en la vereda El Centro, que formaron parte del llamado La Esmeralda, jurisdiccin del municipio de Tibasosa, Boyac, la mencionada escritura pblica. A estos inmuebles se les dio un valor de $1.100.000.000. Igualmente se incluyen dentro de la unidad maquinaria y equipos determinados en el pargrafo de la clusula sexta de la escritura, a los que se les dio un valor por acuerdo entre las partes de $2.187.483.500. (CARPETA No. 22 folio 138 a 165) En consecuencia de lo anterior, la dacin en pago se realiz por un valor Total de $3.287.483.500 para cancelar las deudas correspondientes a las Sociedades COOPERATIVA DE ARROCEROS COAGROARROZ, AGROPECUARIA SAN CAYETANO, COOPLAYA LTDA. , INDUSTRIA ARROCERA DE BOYACA INDABOY. Por ser el saldo de las obligaciones De $3.010.000.000, qued una diferencia de $277.483.500 que se cubri con la cesin de derechos ligitiosos de un crdito a cargo da la sociedad PT y R ALAMEDA CAMPESTRE LTDA., garantizado con una fiducia constituida en la FIDUCIARIA FIDUBANDES S.A. por $600.000.000. La diferencia que se vuelve a presenta por valor de $322.516.500 la cancela INDABOY LTDA, permitiendo el uso a CAJACOOP de otras unidades productiva, cuyas condiciones sern objeto de contratos especiales.

sta dacin en pago tuvo como fuente una reunin realizada entre JOSE CAYETANO MELO PERILLA en calidad de representante de la sociedad 60

INDABOY LTDA., y JAIRO RENDN CANO, NESTOR GONZALEZ MEJIA, ANTONIO JOSE AZULA E ISMAEL BENITES en representacin de CAJACOOP, celebrada el 8 de julio de 1998 en las instalaciones de CAJACOOP. Copia del acta se encuentra protocolizada en la escritura de dacin en pago. 8CARPETA No. 22 folios 145 y 146) En sta reunin se establecieron las condiciones de la dacin en pago expresadas en la escritura y otros puntos a saber: (a) Se menciona que se toma como base de la negociacin el valor promedio entre los avalos contratados por JOSE CAYETANO MELO ($4.098.810.000) y la CAJA POPULAR COOPERATIVA ($2.054.282.000 ms el terreno, para un total de $2.476.157.000) que equivaldra a $3.287.483.500. (b) Se valor el compromiso de la infraestructura y en general la asesora en el manejo y administracin de la Unidad productiva en $322.516.500, lo que significa expresamente el compromiso por parte del seor Jos Cayetano Melo Perilla de: suministro de insumos y abastecimiento de arroz a travs de Jos Cayetano Melo o la persona que l designe, y de la infraestructura correspondiente a la planta de secamiento en TAME, planta de secamiento en Yopal, bodega de almacenamiento en Restrepo, bodega de distribucin en Corabastos, planta de secamiento en San Martn, sin exclusividad alguna. ste uso se dar por el trmino de ao y medio sin exclusividad independientemente que por los servicios que se presten en las infraestructuras mencionadas se cobren los precios comerciales que por dichos conceptos se acuerden entre las partes. Es decir que con el slo compromiso de permitir el uso sin que el mismo involucre los costos de los servicios prestados se cancelan los $322.516.500 el permiso de uso que aqu se trata, se da con el nico fin de colocar en condiciones de produccin la unidad productiva que se recibe por Caja Popular Cooperativa en dacin en pago. (subrayado nuestro). (c) El seor JOSE CAYETANO MELO se comprometi a desarrollar POR INTERMEDIO DEL SEOR CARLOS DUQUE una ALIANZA ESTRATEGICA con la CAJA POPULAR COOPERATIVA, colocando a disposicin la Infraestructura mencionada anteriormente, para lo cual el Dr. NESTOR GONZALEZ elaborara el respectivo documento. (subrayado nuestro) (d) Igualmente se menciona, que se tom como base para la valorizacin comercial de la unidad productiva un estudio detallado de la viabilidad del molino a recibir por la CAJA POPULAR COOPERATIVA elaborado por la Doctora LUZ HELENA PIEDRAHITA, el cual arroja por ingresos del negocio un Valor presente neto de $ No se da ningn valor, dejan el espacio en blanco. (e) El seor JOSE CAYETANO MELO, se comprometi a asesor a la CAJA POPULAR COOPERATIVA en el desarrollo del proyecto y en un futuro hacer una sociedad en la produccin de dicha semilla para dividir por mitad las utilidades de la operacin. (f) La Caja Popular Cooperativa se compromete a asumir los gastos de notariado y registro de la dacin en pago. (los gastos notariales ascendieron a la suma de $9.753.630 y los de registro $11.055.000 ms $894.300 por retardo en la inscripcin ante la Oficina de Registro de Instrumentos Pblicos como consta en los anexos al comprobante de egreso No. 1478704 del 23 de diciembre de

(g) De igual manera CAJACOOP, asume los gastos de luz no


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cancelados por la sociedad que representa Jos Cayetano Melo, que ascienden a $18.000.000, los cuales sern pagados en contraprestacin de los servicios que llegase a necesitar la CAJA POPULAR COOPERATIVA, mientras comienza a operar normalmente la unidad productiva. (subrayado nuestro). (h) El acta fue firmada por JOSE CAYETANO MELO, representante de INDABOY LTDA., JAIRO RENDN CANO. Vicepresidente Financiero, NESTOR GONZALEZ MEJIA Gerente Dpto Jurdico, ANTONIO JOSE AZULA Gerente Regional Boyac, ISMAEL BENITEZ B. Coordinador Nacional de Cobro. En memorando de fecha julio 27 de 1.998 del Departamento Jurdico (Dr. Nstor Gonzlez) dirigido a la Vicepresidencia Financiera (Dr. Jairo Rendn Cano) sobre las obligaciones a cargo de Cooplaya y otros que expresa: ... los crditos a cargo de Coagroarroz, Agropecuaria San Cayetano e Indaboy, no estn amparados con la garanta hipotecaria, sociedades sobre las cuales no tiene informacin comercial, lo que hara difcil el recaudo de tales obligaciones....
.... ste Departamento concepta que es conveniente para la Caja convenir un acuerdo de pago con los deudores, siempre y cuando las condiciones econmicas del mismo se ajusten a los lineamientos que establezca esa Vicepresidencia. (subrayado nuestro), (CARPETA No. 22 folios 136 y 137) No entendemos porque en ste concepto se dice que no conoce la informacin Comercial de las sociedades Agropecuaria San Cayetano e Indaboy LTDA., Si el da 8 del mismo mes de julio se haba realizado la reunin con el seor Jos Cayetano Melo, representante legal de las dos empresas, siendo Indaboy Ltda.., la empresa propietaria del molino, y en ese mismo da se haba firmado el acta aceptando la dacin en pago por parte entre otros del Doctor Gonzlez En el informe presentado a la Junta Asesora el da 27 de abril de 1999, por el Doctor Jos David Gmez Vargas denominado HISTORIA DEL NEGOCIO DE ARROZ, se manifiesta lo siguiente: Das mas tarde el Doctor Jairo Rendn expres al Doctor Nstor Gonzlez la idea de que don Cayetano iba a prestarle a la Caja la ya mencionada infraestructura, a lo que el Jefe del Departamento. Jurdico adujo que no tena presentacin que un deudor que le queda mal a la Caja, que le sta entregando un inmueble de dacin, se le vaya a hacer otro 62

negocio, olvdese no puede, directamente no puede hacerlo En consecuencia, la Vicepresidencia Financiera opta por la alternativa consistente en que Jos Cayetano alquila o da en administracin toda la infraestructura a un tercero y ste lo contrata a la Caja Popular Cooperativa (CARPETA No. 22 folios 214 a 229) De acuerdo con el acta de la reunin celebrada el 8 de junio de 1998 entre Jos Cayetano Melo y los Representantes de CAJACOOP: ...el seor JOSE CAYETANO MELO se compromete a desarrollar por intermedio del seor CARLOS DUQUE una ALIANZA ESTRATEGICA con la CAJA POPULAR COOPERATIVA, colocando a disposicin la infraestructura mencionada anteriormente para lo cual el Dr. NESTOR GONZALEZ elaborar el respectivo documento. (CARPETA No.22 folios 145 y 146) En desarrollo de lo anterior, el contrato de prestacin de servicios de uso y explotacin econmica (CARPETA No. 4 folios 246 a 249), fue suscrito por Carlos Alfonso Valderrama Ochoa en nombre y representacin de CAJACOOP y Carlos Duque Acosta en calidad de administrador de la infraestructura para el procesamiento de arroz de propiedad de Jos Cayetano Melo o alguna de sus empresas. No se pudo verificar exactamente quien aparece como propietario. ste contrato se celebro el da 24 de julio de 1998, 5 das antes de la firma de la escritura de dacin en pago. Ese mismo da 24 de julio de 1998, se celebro entre CAJACOOP y JOSE CAYETANO MELO PERILLA quien actuaba en nombre y representacin de Agropecuaria San Cayetano, y lvaro Gmez el contrato de servicios de uso y explotacin econmica de la planta de semillas ASEMILLAS, ubicada en el municipio de Tame (Arauca), pactando como precio el 50% de la utilidad neta derivada del proceso industrial de las semillas se arroz hasta un tope de 3.000 toneladas. ste contrato segn parece es el desarrollo de lo que en la reunin del 8 de julio se manifest como sociedad en la produccin de dicha semilla para dividir por mitad las utilidades de la operacin. (subrayado nuestro). Por escritura pblica No. 202 del 13 de febrero de 1998, otorgada en la notara 61 del crculo de santa Fe de Bogot, (CARPETA No. 22 folios 166 a 179) la sociedad INDUSTRIA ARROCERA DE BOYACA LTDA., INDABOY LTDA., adquiri el derecho de dominio y la posesin sobre la unidad productiva que despus dio en pago a CAJACOOP, por compraventa a la sociedad denominada MELO GONZALEZ Y CIA. S. EN. C.. En sta escritura vale la pena resaltar varios puntos:

a) Ambas sociedades estn representadas por JOSE CAYETANO MELO PERILLA. b) El precio pactado es la suma de $40.000.000. de acuerdo con el acta No. 25 de la sociedad Melo Gonzlez y Cia. S. En C., sta haba aceptado la oferta de la Industria Arrocera de Boyac INDABOY, por un valor de $108.000.000. Sin embargo, en la estructura de compraventa se seal como precio la suma de $40.000.000. c) Se trata del mismo inmueble con sus construcciones que 5 meses despus transfiere a titulo de dacin en pago a favor de CAJACOOP, por un valor de $3.287.483.500. En la mencionada acta No. 25 de la sociedad Melo Gonzlez y Cia. S. En C., se dice. se autoriza al seor JOSE CAYETANO 63

MELO para que en su calidad de representante legal realice la venta del terreno y las instalaciones del molino a INDABOY, y a su vez proceda a la elaboracin de las estructuras de compraventa de acuerdo a lo siguiente: el terreno en venta es el identificado con la cdula catastral 00-3-001-116 y la matricula inmobiliaria 074-0015285, el cual fue vendido a Melo Gonzles y Cia. S. En C., mediante estructura pblica 1689 de octubre 27 de 1997; as mismo se incluye en el precio de venta las construcciones de plataforma vehicular de pesaje, oficinas, kiosko, bodega cubierta recibo y silos de secamiento, Bodega molinera, caseta energa, caseta (sic) obreros, tolva de cascarilla y el total de la maquinaria y equipos industriales que se encuentran en dichas construcciones, adems del lote anexo al molino adquirido por MELO GONZALEZ Y CIA S. EN C. A CRISTBAL HERNANDO FAJARDO PALACIOS de acuerdo con la escritura 1304 del 22-08-1997 de la notara 61 de Bogot. (CARPETA No. 22 folios 191 a 201) d) En sta escritura No. 202, se seal errneamente el nmero de folio de matrcula inmobiliaria de uno de los inmuebles por lo que se procedi a hacer una estructura de aclaracin en tal sentido que corresponde a la No. 1268 del 6 de julio de 1998 otorgada en la misma notara 61 del crculo de Santa Fe de Bogot. (CARPETA No. 22 folios 180 a 190) e) Esto quiere decir que cuando se realizaron las conversaciones para recibir la unidad productiva, INDABOY LTDA. no era el propietario inscrito en el respectivo certificado de tradicin y libertad y slo hasta el 9 de febrero de 1999, se realiz el respectivo registro ante la Oficina de Instrumentos Pblicos junto con la escritura de dacin pago. f) De acuerdo con el comprobante de egreso No. 1478711 del 28 de diciembre de 1998, Cajacoop, pago la suma de $499.460 por concepto de boletas de impuesto de registro escritura No. 202 de febrero 13-98 correspondiente a la compraventa entre Industria Arrocera INDABOY LTDA. y MELO GONZALEZ Y CIA. S. EN .C. S., valor que debi incluir la

Multa por el Retardo en el Registro de la Escritura. (CARPETA No.22 folios202 y203.


g) Segn los anexos del comprobante de egreso No. 1478704 del 23 de diciembre de 1998, CAJACOOP cancel a la recaudacin de Rentas Departamentales de Duitama la suma de $11.971.983 que inclua el valor de $22.683 por concepto de registro de la escritura pblica No. 1268 correspondiente a la aclaracin de la escritura pblica No. 202 del 13 de febrero de 1998 de la notara 61 de Santa Fe de Bogot. (CARPETA No. 22 folio 208) La sociedad MELO GONZALEZ Y CIA. S. EN .C., haba adquirido uno de los inmuebles (matricula inmobiliaria No. 074-33971) por compra de la misma sociedad INDUSTRIA ARROCERA DE BOYACA LTDA., INDABOY LTDA., mediante escritura pblica NO. 1689 del 27 de octubre de 1997 otorgada en la notara 61 de Santa Fe de Bogot registrada el 6 de enero de 1998 ante la Oficina de Registro de Instrumentos Pblicos de Duitama el valor de la compraventa se estim en la escritura en $28.000.000, pero en el acta No. 11 de Industria Arrocera de Boyac del 1 de septiembre de 1997, protocolizada en la mencionada escritura se estima el valor de la negociacin en $103.000.000 que incluye. las construcciones de plataforma vehicular de pesaje oficinas, kiosko, bodega, cubierta recibo,

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sellos de secamiento bodega molinera, caseta energa, caseta (sic) obreros, tolva de cascarilla y el total de la maquinaria y equipos industriales que se encuentren en dichas construcciones. (CARPETA No. 22 folio 193) Revisado el comprobante de abono de cartera No. 429033 del 31 de agosto de 1998, se encontr la siguiente nota: Se hace descuento de intereses por $194.259.880.oo segn autorizacin JOSE CAYETANO MELO PERILLA firmada por el Dr. JAIRO RENDN CANO Vicepres. Comercial y conversacin

telefnica con DR. WILLIAM SALAZR PERDOMO Gerente Regional.


(CARPETA No. 22 folio 280). AGRACOR S.A. Por escritura pblica No. 1865 del 14 de agosto de 1998 otorgada en la notara 22 del crculo de Santa Fe de Bogot se constituy la sociedad denominada AGROINDUSTRIAL ARROCERA DE CENTRO ORIENTA S.A. AGROINCO S.A., teniendo como objeto principal realizar las actividades agropecuarias descritas en le articulo 3. De la mencionada escritura pblica. (CARPETA No. 22 folios 269 a 274). El trmino pactado de duracin de la sociedad es por 50aos. El capital autorizado es de $3.610.000.000 y se encuentra dividido en 3.610.000 acciones de valor nominal de $1.000.oo cada una distribuidas as: SOCIO No. CUOTAS VALOR CONSTRUCAJA LTDA EDITORIAL TALLERES GARFICOS LTDA FUNDAT TRANSCOOP LTDA CAJACOOP 71.280 71.280 73.440 600 3.393.400 $71.280.000 $71.280.000 $73.440.000 600.000 $3.393.400.000

En la escritura de constitucin se menciona el capital autorizado pero no el Suscrito ni el pagado. El 21 de octubre de 1998 mediante escritura pblica nmero 2546 de la notara 22 del crculo de Santa Fe de Bogot, se reforma la sociedad cambiando la sigla por AGRACOR S.A. y estipulando que el capital autorizado, suscrito y pagado es de $3.610.0000.000., suma exactamente igual al valor total de la negociacin del molino de Arroz. A pesar de manifestarse lo contrario en las escrituras de constitucin y reformas, el capital no ha sido pagado. Al revisar los valores del capital, se entendera que CAJACOOP hara sus aportes transfiriendo la unidad productiva del molino de arroz, sin embargo, esto no se manifest, en la escritura de constitucin, ni en la reforma ni se ha firmado documento algn o que exprese ste compromiso. En ste momento Agracor S.A. funciona en el molino pero no tiene ningn ttulo, tal y como lo confirma el Revisor Fiscal de la firma Horwath Colombia Asesores Gerenciales, Mario I. Huertas Valero en su informe del m21 de abril de 1999 a la Asamblea General de Accionistas de AGROINDUSTRIAL ARROCERA DE CENTRO ORIENTE S.A. AGRACOR: la sociedad no posee estructuras pblicas ttulos o contratos que acrediten o demuestren legalmente la propiedad de sus inmuebles y maquinaria y equipos que 31 de diciembre de 1998 ascienden segn costo histrico a $3.242.2, no obstante, tener la posesin de los mismos. Estos bienes fueron contabilizados como activos fijos por AGRACOR S.A. sin la 65

obtencin de la escrituracin y registro de los mencionados bienes ante las entidades pertinentes y competentes. El registro contable de los mismos se realiz con base en la escritura de constitucin de la sociedad. La sociedad registra como parte de los cargos diferidos el valor de $278.1 millones correspondientes al derecho de uso denominado Alianza Estratgica en los trminos de la escritura pblica que dio origen a la constitucin de la sociedad. Al respecto, no me fue posible obtener evidencia de auditoria que me permitiera establecer los contratos respectivos ni la cuantificacin del beneficio real para la sociedad de sta operacin. (CARPETA No. 23 folio 100). La sociedad AGRACOR S.A. no ha entregado las acciones de sus accionistas por no haber sido pagado en su totalidad el capital social, tal y como se confirma en la nota 7INVERSIONES TEMPORALES Y PERMANENTES del informe de la Revisora Fiscal de CAJACOOP, firmado por Jorge E. Castelblanco A., miembro de Horwath Colombia, en el que afirma : las inversiones permanentes que presenta la Caja Popular Cooperativa al 31 de diciembre de 1998 en la compaa AGRACOR S.A., por valor total de $3.393.4 no tiene los ttulos valore que acreditan la propiedad como son las acciones. (CARPETA No.23 folio 155) La hipoteca por Agropecuaria San Cayetano S. En C. S. Mediante escritura pblica No. 3513 del 16 de septiembre de 1998, otorgada en la notara 5. Del crculo de Santa Fe de Bogot que garantiza los crditos de Diego Humberto Caicedo, Jos Ignacio Luna, lvaro Gmez y Juan Carlos Bernal en cuanta de $297.5 millones cada uno para un total de $1.190 millones, en su clusula 4 trata de limitar el monto de las obligaciones cuando dice en: siempre que el monto de las obligaciones en cuestin, no excediera de la cantidad de por capital .... ste espacio se deja en blanco, por lo que no se puede entender como una hipoteca de cuanta limitada a la suma de $1.236.000.000 como se menciona en el encabezado de la escritura. (CARPETA No. 4 folios 132 a145). A travs de AGRACOR S.A. y con el fin de desarrollar la actividad arrocera, la CAJA POPULAR COOPERATIVA ha realizado unos prstamos que fueron objeto de queja por parte del Doctor Pablo Enrique Crdenas Torres y que se estudian en el punto No. 11 de ste informe. Sin embargo, consideramos importante hacer algunas consideraciones: a) Los prstamos se hicieron a Diego Caicedo, lvaro Gmez, Juan Carlos Bernal, Jos Ignacio Luna cada uno por valor de $297.250 millones , todos garantizados con una hipoteca constituida por Agropecuaria San Cayetano representada por JOSE CAYETANOMELO PERILLA. b) El avalo del precio hipotecado fue realizado por los seores Daro Reina Moreno y Margarita Botero Zuluaga, los mismo que realizaron el avalo del molino de arroz por parte de Jos Cayetano Melo. (CARPETA No. 4 folios 99 a 128) c) De acuerdo con el informe sobre la operacin de AGRACOR y CAJACOOP por relacin a la Industria Arrocera, realizado por Luz Amparo Garca y Mara Fernanda Cabal del 11 de noviembre de 1998 (CARPETA No. 4 folios 238 a 244) : se han efectuado anticipos sobre compra de arroz por valor $300.000.000, los cuales se encuentran respaldados por una carta de compromiso de venta de arroz firmada por Jos Cayetano Melo como 66

representante legal de la sociedad MELO GONZALES Y CIA. Donde la mencionada empresa se obliga a vender exclusivamente a Agracor un estimado aproximado de $750.000.000 en toneladas de arroz paddi verde, variedad Orizica 1 y Llano 5. El vendedor se obliga a entregar el producto durante el periodo comprendido entre l a fecha de la firma del documento hasta enero 31 de 1999. Como anticipo de fletes se cancel al seor Melo la suma de $25.000.000 contra el derecho de uso de dos tractomulas para transporte de arroz. A la fecha se ha utilizado de ste valor $4.487.600. Con el fin de adecuar para el almacenamiento de arroz y de poner en funcionamiento la planta de semillas de Restrepo, donde se ha almacenado arroz por 1.269 toneladas, se han efectuado dos pagos para un total de $40.000.000, realizados al seor Carlos Duque en su calidad de administrador de la planta de Asemillas. De acuerdo con el convenio la infraestructura deba ser entregada a la Caja en condiciones de operacin, de sta forma los desembolsos efectuados para reformas locativas deben ser descontados del porcentaje de utilidad correspondiente a la alianza estratgica. No hay un documento que obligue al beneficiario de ste pago a cancelar ste valor. (subrayado nuestro). a) Segn carta firmada por Jairo Francisco Rendn Cano de fecha noviembre 3 de 1998 y dirigida a Fiduciaria Colpatria S.A (CARPETA No. 4 folios 221 a 224), en el que se le dan las instrucciones para el desembolso del encargo Fiduciario relacionado con los crditos mencionados, una de ellas era: 4. la fiduciaria entregar los recursos a los PROVEEDORES mediante la presentacin de FACTURAS CAMBIARIAS DE COMPRAVENTA en las que conste el sello de uso comn en el cultivo y siembra de arroz Botero y Gmez Ltda. y las firmas de Margarita Botero Zuluaga C.C. 21.216.386 y/o Gustavo A. Gmez M. C.C. No. 3.294.033, facturadas a nombre del AGRICULTOR (Fideicomitente) (Subrayado nuestro). Estos, son la empresa y los peritos que hicieron los avalos del molino de arroz y de la finca los dos amigos que fue recibida como garanta hipotecaria. b) El contrato de servicios de uso y explotacin econmica celebrado entre CAJACOOP y Carlos Duque Acosta en calidad de administrador de JOSE CAYETANO MELO PERILLA, tiene como objeto la entrega para su uso y explotacin econmica entre otros de la Planta de Secamiento de arroz en Yopal Casanare, ubicada en el predio rural denominado MANAGUA. ste mismo inmueble es el dado en garanta hipotecaria para amparar los crditos otorgados a Agropecuaria San Cayetano hasta por $500.000.000. c) Una de las conclusiones del informe remitido por Mara Ins Ardila Encinales a Contralora (Dr. Jos David Gmez Contralor), recibi el 9 de diciembre de 1998 es la siguiente: vinculacin de los deudores entre s. Todos los beneficiarios de los crditos que nos ocupan, estn ligados por vnculos tales como arrendatarios, avaluadores (con antecedentes de haber trabajado antes con el codeudor) y quienes a su vez son receptores de los desembolsos; celebracin de anteriores contratos entre ellos (compra de tierras de Libardo Gmez Agropecuaria San Cayetano cuyo representante legal es el seor Jos Cayetano Melo); un slo codeudor para todos los prstamos al igual que una sola garanta hipotecaria (finalmente se trata de una sola persona: Jos Cayetano Melo como representante legal y como deudor solidario). De igual manera las prendas sobre cultivos se hacen sobre los mismos terrenos dados en garanta sin respaldo adicional. (CARPETA No. 4 folio 260)

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d) Otra de las conclusiones del mismo informe a contralora sealado en el punto anterior, es la siguiente: El seor Jos Cayetano Melo a julio 28/98 posee una concentracin de crdito (por obligaciones indirectas de $1.189.000.000) en su calidad de codeudor de los prstamos motivo de anlisis. Esto sin tener en cuenta las dems operaciones realizada con el molino de arroz ( CARPETA No. 4 folio 259). Atendiendo la solicitud del director de DANSOCIAL mediante comunicacin No. 0089 del 22 de febrero de 1999, dirigida al doctor Samuel Felipe Mejia Hoyos Agente Especial de la Caja Popular Cooperativa, el Abogado Diego E. Corredor Beltrn present el 12 de marzo de 1999, en representacin de CAJACOOP, una denuncia penal por delitos contra el patrimonio econmico sealando como imputado a JAIRO FRANCISCO RENDN CANO (CARPETA No. 22 folios 230 a 235). Una vez analizada y confrontada con los hechos que se han podido establecer en la visita, debemos sealar lo siguiente: a) En la denuncia slo se seala la responsabilidad de Jairo Francisco Rendn Cano, y no se menciona la totalidad de personas que intervinieron en la negociacin. Tal y como lo establece el informe presentado a la Junta Asesora el da 27 de abril de 1999, por el Doctor Jos David Gmez Vargas denominado HISTORIA DEL NEGOCIO DE ARROZ, las dependencias que participaron en los diferentes trmites fueron : Agente Interventor (firma Diferentes documentos inherentes a la operacin); Vicepresidencia Financiera y Comercial (Trmite dacin en pago y posteriormente Organizacin de Agracor S.A. y autorizacin de todos los desembolsos De Cajacoop a Agracor S.A.); Departamento de Crdito y Cartera (estudio, anlisis y Concepto para la aprobacin de los crditos a los cultivadores de arroz); Departamento de Mercadeo y Comercializacin (entrega de maquinaria); Departamento de Tesorera (efecto los diferentes desembolsos y traslados de dinero ordenados por la Vicepresidencia Financiera); Gerencia Regional (control y seguimiento De las diferentes operaciones a travs de oficinas adscritas); Vicepresidencia Administrativa y Jurdica (coordinacin de los trmites cumplidos por el Departamento Jurdico Oficinas de Arauca, TAME Villavicencio, Sogamoso, Yopal y Calle 100 y Departamento de Recursos Humanos. (CARPETA No. 22 folios 215 a 229). Cabe anotar que como se manifest anteriormente, toda sta negociacin tuvo como fuente la reunin celebrada en las instalaciones de la CAJA POPULAR COOPERATIVA, a las 10:20 de la maana del da 8 de julio de 1998 con la participacin y aceptacin de JOSE CAYETANO MELO PERILLA (Representante de INDABOY LTDA), JAIRO RENDN CANO, NESTOR GONZALEZ MEJIA, ANTONIO JOSE AZULA E ISMAEL BENITEZ estos ltimos en representacin de CAJACOOP. Los acuerdos a que se llegaron estn plasmados en el acta protocolizada en la respectiva escritura de dacin en pago y son los ya mencionados en puntos anteriores. CONCLUSIONES Algunas daciones relacionadas corresponden al periodo anterior a la toma de posesin, sin embargo se analizaron por hacer parte de la lista que se le present a la comisin. Se encontr que en algunas escrituras faltan requisitos legales que deben ser subsanados, tal y como se seal en las observaciones de los

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inmuebles relacionados en los puntos: 2 (lotes de terreno Ciudadela los Alpes) y 20 (Lote Man). Debe ampliarse la denuncia ante la Fiscalia 174 Unidad Octava de Delitos contra el Patrimonio Econmico y poner en su conocimiento la totalidad de los hechos presumiblemente irregulares y de las personas que intervinieron. Se recomienda que para posteriores negociaciones, se realice previamente un avalo por parte de un perito miembro de la Lonja de Propiedad Raz y un estudio de ttulos serio sobre el inmueble a recibir. Igualmente tenerse sumo cuidado en la elaboracin de la minuta, ya que la escritura pblica es el ttulo de adquisicin de la Caja, de sta manera se evitaran inconvenientes al momento de la comercializacin de los inmuebles y las negociaciones se realizaran con la transparencia que requieren.

OTRAS CONSIDERACIONES: La Caja Popular Cooperativa es propietaria de un nmero considerable de inmuebles, los cuales si son correctamente administrados pueden constituirse en una fuente de recursos que alivien su situacin financiera de alguna manera. A continuacin, y de acuerdo con la informacin suministrada por la Doctora Amparo Martnez, Directora del Departamento de Inmuebles de Construcaja, se encontr un cuadro en el que se relacionan los inmuebles de ms valor de propiedad de la Caja o sus empresas.

MUNICIPIO VILLAVICENCIO BOGOTA BOGOTA GIRARDOT

DIRECCION AVDA 40 No. 35 A 60 CL. 175 No. 40 - 65

TIPO LOCAL APTO 337

AREAS M2 153 57.84

AVALUO 184.835.000 43.584.342 800.000.000

TRAN. 66 No. 35-11/55 LOCALES CRA. 12 No. 16 14 LOCAL 101 B CRA. 12 No. 16- 14 LOCAL 1010 FINCA ARANGUEZ VEREDA DE PIRGUA LOCAL 92.96

255.617.914

GIRARDOT PAIPA TUNJA EL CURUBAL LOTE No. 3 UBATE ZIPAQUIRA ZIPAQUIRA

LOCAL FINCA LOTE URB.

122.22 180.11F 2.375.210.000 2.535.700.000 250.640.10

CL. 8 No. 8 - 24 LOTE No. 2 LOTE EL PARAISO

LOCAL LOTE LOTE

162.62 15.066.82 15.074 TOTAL

70.895.000 632.806.440 633.108.000 7.531.756.696

Como se puede apreciar, en 9 inmuebles sta representada la suma de $7.531.756.696 aproximadamente. Consideramos que el valor de estos
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inmuebles amerita un manejo especialmente cuidadoso, para evitar que se pierdan los recursos que de ellos puedan provenir, por problemas como invasiones de los predios, ventas por un menor valor al comercial, entre otros.
4. ASPECTOS DE ORDEN LEGAL Y ADMINISTRATIVO Estatutos de la Cooperativa Por medio del oficio 001 (Carpeta 2 folios 8 y 9), se solicitaron los Estatutos vigentes de la CAJA POPULAR COOPERATIVA, los cuales fueron suministrados mediante la comunicacin CG-102005-99 (Carpeta2 folio 55). Se entregaron dos ejemplares el primero que se encuentra en la carpeta 2, folio 7 y el segundo ms actualizado y reposa en la carpeta 2, folios 14 al 54, en general los Estatutos cumplen con lo estipulado por la ley para tal efecto. Libro de actas de la Junta Asesora Por medio del oficio 001 se solicit el Libro de actas de la Junta Asesora (Carpeta 2, folio 9) el mismo fue entregado anexo a la comunicacin enviada por la Vicepresidencia Jurdica el da 15 de marzo de 1999 (Carpeta 2 folio 56). No existe libro de actas de la Junta Asesora registrado ante ninguna entidad competente. Existen copias del texto de 19 actas en hojas sueltas, de las cuales slo la 1,2,3,5 y 6 estn firmadas por el Presidente Dra. MARTHA EUGENIA URIBE REYES y el Secretario Dr. FELIPE MEJIA HOYOS. El acta No. 4, se encuentra firmada por el Presidente, Dr. NESTOR ALFONSO RODRGUEZ ESPINOSA y el Secretario Dr. FELIPE MEJIA HOYOS. Las actas Nos., ,7,8,10,11,12,13,14,15,17,18 y 19, no tienen ninguna firma. El acta No. 9 sta firmada solamente por la Presidente Dra. MARTHA EUGENIA URIBE REYES y la No. 16 se encuentra firmada por el Presidente, (GERMN BELTRN y el Secretario (NESTOR GONZALEZ); adems fue firmada por los seores JORGE TOLOZA, YESID CORDOBA, FELIZ HUMBERTO BAEZ Y JESS HERRERA (Carpeta 27 folios 41 al 77). 5. ASPECTO CONTABLE Libros de Contabilidad Mediante el oficio 001 (carpeta 2 folios 8 y 9) se solicitaron los libros oficiales de contabilidad (diario y mayor y balances), los cuales fueron suministrados, acompaando la comunicacin CG-102005-99 del 15 de marzo de 1999 (carpeta 2 folio 55), al respecto se puede concluir lo siguiente: Libro Mayor y Balances La fecha de inscripcin ante el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas es junio 30 de 1994. El primer folio utilizado fue el 002 correspondiente al mes de enero de 1994 y el ltimo el 0472 de noviembre de 1998. No se encontraron los folios 367 y 368 adems el folio 369 aparece anulado y el nmero de folios sta enmendado, as mismo los folios 370, 385, 386, 429,436, 437, 438, 439, 443, 446, 447, 449, tambin fueron anulados; los cuatro folios

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anulados no presentan firma de autorizacin de anulacin. Se encontraron anulados y con firma de aprobacin los folios 440, 441, 442, 444, 445, 448, 450, 451. Libro Diario El primer folio utilizado fue el 002, correspondiente al mes de enero de 1994 y el ltimo folio fue el 427 del mes de noviembre de 1998. se considera que el libro no presenta la informacin de una manera adecuada, pues consolida los movimientos totales del mes, presentando la misma informacin que se observa en libro mayor y balances no cumple con su objetivo de mostrar el movimiento de las cuentas da a da. Se encontraron los siguientes folios anulados 0340, 0342, 0393, 0397, 0399, 0401, 0403 sin firma de autorizacin. Los folios 0374, 0394, 0395, 0396, 0398, 0400, 0402, 0404, 0405, 0406 se encontraron anulados con firma de autorizacin. Los folios 0326, 0373 aparecen totalmente en blanco. Las copias de los folios aqu relacionados se encuentran en la carpeta 27, folios 1 al 46. 6. EMPRESAS COLATERALES PROMOTORA DE TURISMO SOCHAGOTA S.A. AGRACOR S.A. AGROINDUSTRIAL ARROCERA DE CENTRO ORIENTE S.A. ALMACENES DE PROVISIN AGRCOLA Y ELECTRODOMESTICOS S.A. CONSTRUCTORA CAJA POPULAR LTDA CONSTRUCAJA EDITORIAL TALLERES GRAFICOS LTDA FUNDACIN UNIDAD DE ASISTENCIA TCNICA DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA FUNDAT INTERACCION LTDA LANCEROS BOYACA

FUNDACIN UNIDAD DE ASISTENCIA TCNICA FUNDAT Fue entregado a la visita el balance a diciembre de 1997, el cual es el ltimo debidamente certificado y dictaminado, el balance a diciembre de 1998 careced de firmas (carpeta 25 folio 180) no se tiene en cuenta para el anlisis por cuanto puede ser modificado. Presenta una perdida acumulada a 1997 de $604.730.000. En el cuadro de cambios en el patrimonio 1997 se observa una disminucin en el capital en dicho ao de $1.830.912.000.oo ver carpeta 25, folio 51. Como se puede observar el ingreso de capital permite presentar una menor perdida y una situacin aparentemente mejor de lo que realmente es. El monto por crditos que debe a Cajacoop actualmente es de $228.652.021 de los cuales $87.046.722 fueron otorgados en 30 de junio de 1994 y cuyas garantas fue la firma del representante legal, a pesar de lo cual fue otorgado un prstamo por $147.875.910 en octubre 16 de 1998, siendo la garanta pignoracin contratos Ecocarbon, las tres obligaciones ya estn vencida, Carpeta 25, folio 38.

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El revisor fiscal que dictamina los estados financieros de 1997 fue Floralba Pieros Ramrez de la firma Audifinco. Presenta salvedades a los mismos, las cuales permiten determinar la mala situacin econmica en que se encontraba la empresa. Carpeta 25, folio 178. CONSTRUCAJA Los ltimos estados financieros certificados y dictaminados son a diciembre de 1998. Vale la pena resaltar el hecho de que an cuando la inversin de CAJACOOP en sta empresa aparece por $48.000.000, analizando los estados de cambios en el patrimonio de los socios, en 1997 tena un monto en capital social de $1700.000.000, y hay un aumento en ste mismo ao en capital de $1.003.698.000 y una reduccin del mismo por $2.653.698.000. Carpeta 25, folio 68. El monto de los crditos concedidos por Cajacoop a Construcaja tiene un saldo a abril 30 de 1999 de $1.231.824.105, los cuales fueron otorgados en mayo 30 de 1997, las obligaciones estn al da, no tiene pagar firmado ni garanta, se contabiliz con base en el traslado del saldo en cuentas por cobrar. Carpeta 25 folio 36 y 37. Los Estados de Cambios en el Patrimonio de los socios, presenta un rubro por valor de $3.142.121.000.oo cuyo concepto es Reduccin para enjugar prdida, No es claro de donde procedi sta cifra cuando la compaa no ha dado utilidades y en cambio si desaparece las prdidas que venan a sta fecha. Sobre el particular no se encontr ninguna anotacin por parte de revisora fiscal en el trabajo de consolidacin. AGROINDUSTRIAL ARROCERA DE CENTRO ORIENTE S.A. AGRACOR En el documento de revisora fiscal sobre el trabajo de consolidacin se observan contradicciones en los siguientes puntos: el periodo que abarcan los estados financieros no pueden ser anteriores al 14 de agosto de 1998, puesto que fue en dicha fecha en que se constituyo por escritura Agracor. Agracor debe a la Caja Popular Cooperativa, por concepto de prstamos, $4.104.031.000.oo (Carpeta 23, folio 87 y Carpeta 21 folio 118) Cajacoop no cuenta con ttulos (acciones) que acrediten su inversin en Agracor S.A. a pesar de que en la escritura de constitucin de Agracor figura como capital suscrito y pagado la suma de $3.610.000.000.oo no se encontr ste ingreso en la sociedad. De acuerdo a estimativos financieros, segn informe de revisora fiscal, sta compaa pierde mensualmente aproximadamente $50.000.000. UNIVERSIDAD SANTIAGO DE TUNJA No exista contabilidad, la han venido reconstruyendo, sin que hasta el momento determinacin de la presente diligencia administrativa, se hayan presentado estados financieros debidamente certificados y dictaminados. Carpeta 25, folio 76. A pesar de lo anterior, en la consolidacin que hace revisora fiscal se presenta un balance a diciembre de 1997, el cual no sta certificado ni dictaminado. Carpeta 23, folio31. Sobre ste punto no hay ningn comentario en el documento de consolidacin. Lo anterior vulnera el articulo 125 del decreto 2649 de 1993 por cuanto la norma establece que los estados financieros deben ser elaborados con 72

fundamento en los libros en los cuales se hubieren asentado los comprobantes. sta compaa presenta prdidas acumuladas de $105.181.000 Carpeta 25, folio 31 y 200. INTERACCION LTDA. Los estados financieros presentados a diciembre de 1998, no estn certificados ni dictaminados y por lo tanto pueden cambiar. Carpeta 25, folio 125. Aparece registrado en Cmara y Comercio como representante legal el seor Hernando lvarez Q., sin embargo la visita encontr documentos firmados por el seor Carlos Humberto Gonzlez como Gerente de Interaccin. Ver folio 127 de la carpeta 25. Cajacoop posee el 96% del capital de Interaccin, tiene un saldo negativo en patrimonio de $117.800.000.oo y unas prdidas acumuladas de $164.324.000.oo. ALMACENES DE PROVISIN AGRCOLA S.A. en liquidacin En el folio 200 de la carpeta 25 se encuentra el resumen del anlisis de sta compaa. La cartera a favor de Cajacoop es de $364.955.341.oo la cual no tiene suficientes garantas contraviniendo el punto 2.9 sobre garantas del manual de crdito, ni el 5.2.8. sobre garantas del instructivo de reactivacin de oficinas, ambos documentos internos de Cajacoop (carpeta 24, folio......) Las prdidas acumuladas de sta compaa son de $1.536.945.000.oo finaliz liquidacin el 29 de abril de 1999. En las comunicaciones enviadas por la revisora fiscal el liquidador de la entidad, las observaciones se refieren a deficiencias en el rea contable como son : no se rige de acuerdo a lo estipulado con una empresa en liquidacin en lo concerniente a valorizacin de activos y pasivos en la determinacin de la ganancia o prdida en la liquidacin de un segmento, en el reconocimiento de hechos econmicos no sobre hechos reales, sino con base en estimaciones estadsticas entre otras. En obligaciones financieras se encuentran observaciones sobre irregularidades como es la suspensin de la causacin de intereses sobre las obligaciones de la entidad con la Caja Popular, se evidenci que la Caja Popular envo una relacin de obligaciones que no se encontraba registrada en Almacenes de Provisin Agrcola, existen partidas con saldo contrario a su naturaleza, algunas de las cuentas por pagar no estn adecuadamente soportadas, necesidad de depurar la cuenta 2360 acreedores vario . Todo lo anterior permite concluir que no hubo un ptimo manejo en el proceso de liquidacin. EDITORIAL TALLERES GRAFICOS En el folio 200 de la carpeta 25 se puede ver el resumen de anlisis de sta compaa; la Caja Popular tiene una participacin del 80% en el patrimonio de la entidad. Los crditos concedidos por Cajacoop sin suficiente garanta $329.980.087.oo y tiene unas prdidas acumuladas de $782.780.882.oo. suman

Dentro del trabajo realizado por la revisora fiscal se encuentran comunicaciones 73

dirigidas al Gerente de Talleres, haciendo observaciones sobre el no cumplimiento de las recomendaciones estipuladas por dicha revisora para la realizacin de inventarios, sobre la necesidad de conciliar, depurar y ajustar todos los saldos contables al 31 de diciembre de 1998, sobre las deficiencias como son que no se deja evidencia de quien elabor, revis y aprob los recibos de caja y los comprobantes de egreso, el beneficiario del pago no firma el comprobante de egreso, hacen tambin observacin sobre el hecho de que lo ttulos valores como son chequeras y cuentas de ahorro no son guardadas en caja fuerte . Lo anterior tambin denota desorden administrativo. La revisora fiscal evidenci que el 100% de las conciliaciones bancarias son revisadas por el contador de la empresa quien a su vez es la persona que tiene a su cargo las funciones de tesorera; encontr que el proceso de depuracin de la cartera es muy deficiente, determin que no existe evidencia de las gestiones de cobro, para el recaudo de las deudas de difcil cobro. PROMOTORA DE TURISMO SOCHAGOTA S.A. en liquidacin Cajacoop tiene un porcentaje del 100% en el patrimonio de sta entidad las prdidas segn estados financieros a diciembre de 1998, son de $2.333.463.000.oo (carpeta 25 folio 52). El patrimonio a la misma fecha es negativo y llega a $86.355.000.oo (carpeta 25, folio 200). Del trabajo de revisora revisado por la visita en sta entidad se encontr que la misma solicita depurar, conciliar y ajustar todos los saldos contables al 31 de diciembre de 1998 las conciliaciones bancarias presentan un atraso considerable, no encontr titulo alguno que respalde la inversin en la caja Popular, la entidad no ha efectuado provisin a las cuentas por cobrar cuyos vencimientos son superiores a un ao; los libros oficiales de contabilidad presentan atras de s de tres meses. LANCEROS BOYACA En el folio 200 de la carpeta 25 se puede ver el resumen de sta empresa en la cual la CAJA POPULAR tiene una participacin del 67.80%; las prdidas, segn balance de diciembre 31 de 1998 sin dictaminar ni certificar, son de $232.207.000.oo. GASTOS DE LAS EMPRESAS COLATERALES En la carpeta 25, folios 130 y 131, el asesor que coordina las empresas colaterales, Dr, Sergio Castiblanco certifica a la visita que los gastos que asume Cajacoop por ste concepto son los gastos por impuestos de Promotora Sochagota y Universidad Santiago de Tunja, gastos de funcionamiento de Universidad Santiago de Tunja. Los Gerentes de Construcaja, Universidad Santiago de Tunja, Interaccin, Promotora de Turismo Sochagota. Algunos de los Gerentes de estas empresas son as mismo empleados dde la Caja. REVISORIA FISCAL Las revisoras fiscales de las empresas colaterales a excepcin de Interaccin y Lanceros Boyac estn a cargo de Horwath de Colombia. Ver carpeta 25 folio 130 y 131 por parte del asesor de la empresas colaterales Sergio Castiblanco, fueron suministrados a la visita documentos sobre la actuacin de la revisora fiscal en dichas empresas. En el cuadro No. 2 se puede apreciar en general la correspondencia enviada por 74

la revisora fiscal, a continuacin se detalla algunos de los oficios en mencin como muestra del tenor de los mismos. Carpeta 25 folio 205. En general se observa que los oficios presentados a la visita tiene fechas en su mayora de enero y febrero de 1999 siguiendo algunos de octubre, noviembre y diciembre de 1998. TRABAJO DE CON SOLIDACION Fue presentado a la visita el trabajo de consolidacin por parte de Horwath (carpeta23), al respecto se encontr que los estados financieros de interaccin Universidad de Tunja y Lanceros Boyac no se encuentran ni certificados ni dictaminados, sin embargo sta Informacin es considerada para la conciliacin, as mismo forman parte de la consolidacin, estados financieros a diciembre de 1997, como son los de Fundat y Universidad Santiago de Tunja. En dicho trabajo no hay referencia a los hechos anotados ni tampoco al estado e n que se encuentra la contabilidad en dichas entidades. Al respecto el decreto 2649 de 1993 en su articulo 122 dice la consolidacin debe efectuarse con base en estados financieros cortados a una misma fecha. Si ellos no es posible, se podrn utilizar estados con una antigedad no mayor de tres meses Puesto que Cajacoop posee ms del 50% del capital de las empresas colaterales, Cajacoop debe presentar junto con sus estados financieros bsicos, los estados financieros consolidados, de acuerdo con el articulo 122 del decreto 2649 de 1993. ya que ste trabajo de be ser parte del trabajo elaborado por contabilidad, se dependera como consecuencia normal la revisora fiscal como parte de funciones de la empresa en cargada y nombrada para estos efectos. Como medida sana y par tener un soporte legal en sta conclusin, la visita considera necesario elevar la consulta a la Junta Central de contadores y al Consejo Tcnico de /la contadura. CONCLUSIONES - EMPRESAS COLATERALES 1. Todas las empresas colaterales presentan cuantiosas perdidas segn estados financieros a diciembre 31 de 1998, discriminadas as: Agracor s.a. (carpeta 23, folio 97) Talleres Grficos (carpeta 23, folio 78) Promotora Sochagota (carpeta 23, folio 52) Interaccin Ltda. (carpeta 23, folio 40) Universidad Santiago de Tunja Ltda. (folio31) Almacenes de Produccin Agrcola y El (folio15) Lanceros Boyac S.A. (folio 8) TOTAL 1.909.855.000.oo 782.780.882.oo 2.333.463.000.oo 164.324.000.oo 105.181.000.oo 1.536.945.000.oo 232.207.000.oo $7.064.755.582.oo

Los Estados Financieros correspondientes a las Compaas Interaccin tda, Universidad de Tunja y Lanceros Boyac, no estn ni certificados ni dictaminados, situacin que los hace poco confiables, sin embargo se tuvieron en cuenta puesto que no se contaba con otra informacin disponible al respecto. Los estados financieros de Almacenes de Produccin Agrcola, no presentan la firma del 75

contador (carpeta 25, folio 194). Lo anterior vulnera el ordinal 7 del articulo 207 del C. De Co., el cual establece como funcin del revisor fiscal autorizar con su firma cualquier balance que se haga, con su dictamen o informe correspondiente. 2. Los crditos otorgados a las entidades colatelares suman $9.708.564.986.oo, de los cuales se encuentran en cartera de crdito $5.297.264.986.oo y en otras cuentas por cobrar, vinculados econmicos, $4.411.300.000.oo que figuran a nombre de Agracor y no presentan garantas suficientes. (carpeta 21, folio 118). 3. Las garantas de los crditos de las empresas colaterales son ampliamente insuficientes como se observa en los siguientes ejemplos (carpeta 25, folio 200). En ste caso no se cumple lo establecido en el punto 2.9 sobre garantas del Manual de Crdito, ni el 5.2.8, sobre garantas del Instructivo de Reactivacin de oficinas ambos documentos internos de Cajacoop. -Obligacin 9400059 por $62.500.000.oo, otorgada a Almacn Provisin Agrcola, cuya garanta es la firma del representante legal nicamente. -Obligacin 100000301 por $186.868.030.oo, no presenta garanta, otorgada al Almacn de Provisin Agrcola. -Obligacin 100028801 por $125.211.000.oo, otorgada a Almacn de Provisin Agrcola, garantizado nicamente con la firma del representante legal. -Obligacin 10007501 por $444.340.790.oo otorgada a Construcaja, garantizando nicamente con la firma del representante legal. 4. La Caja hizo inversiones en el periodo inicial en las empresas colaterales por un total de $6.928.000.000.oo, de acuerdo a los datos suministrados por el asesor de empresas colaterales y revisora fiscal. Carpeta 23, folio y carpeta 25 folio y 200. 5. Las inversiones que a diciembre 31 de 1998 suman segn abalance $8.812.068.086.oo estn provisionadas en $6.890.088.640.oo Carpeta 25 folio 204. 6. Muchos de los gastos de las empresas colaterales en la actualidad son pagados por Cajacoop, como son: Los gastos de Impuestos de Promotora Sochagota y Universidad Santiago de Tunja, gastos de funcionamiento de Universidad Santiago de Tunja. Paga as mismo los gerentes de Construcaja; Universidad Santiago de Tunja, Interaccin, Promotora Sochagota. Algunos de los gerentes de estas empresas son funcionarios de la Caja. Carpeta 25, folio 130 y 131. Sobre la revisora fiscal , se concluye: 7. La empresa Horwath de Colombia, que tiene a su cargo la revisora fiscal de la Caja Popular, tiene as mismo la revisora fiscal de siete de las colaterales. Considera la visita que ste hecho hace perder independencia. 7. CREDITOS OTORGADOS POR CAJACOOP DURANTE LA INTERVENCIN PARA ADMINISTRAR: Para presentar el presente estudio se tendr en cuenta los siguientes aspectos: 76

Verificar que la relacin presentada corresponda a los totales presentados en el balance general. Probar selectivamente la antigedad de los crditos y examinar los documentos que los originaron y las garantas existentes. Examinar las cantidades adeudadas por los directivos y comits para establecer que no existan privilegios o concentracin de crditos. Cerciorarse si la cartera se encuentra clasificada de acuerdo con las normas emitidas por DANSOCIAL para tal efecto. Analizar la provisin para las deudas de difcil cobro y la suficiencia del saldo segn la normatividad vigente. Verificar que los crditos se estn entregando de acuerdo con el reglamento de crdito.

Con respecto a la relacin presentada por CAJACOOP, por ahora se pueden emitir las siguientes conclusiones: La Caja durante el periodo en el cual ha estado intervenida para administrar ha desembolsado un total de 7310 crditos en todo el pas que suman $19.996.885.564.oo y el saldo vigente es de $14.546.562.696.OO. De los 7310, 20 presentan antigedad mayor a 360 das, 136 crditos se encuentran entre 180 y 360 das y los restantes 6930 presentan antigedad inferior a 180 das.

Para comenzar se solicitaron al departamento de cartera un total de 80 carpetas de crditos otorgados en todo el pas, por medio del oficio 030 de 21 de abril de 1999, as mismo, se estudiaron 8 carpeta de la calle 100, las cuales se observaron dentro de la misma sucursal. Con respecto al oficio 030, fue respondido parcialmente el 27 de abril de 1999, adjuntndole un total de 25 carpetas de crditos otorgados. CONCLUSIONES Crdito 100042400, otorgado a U.C.N. FIDUCIARIA.

ste crdito se otorgo en razn a la participacin de CAJACOOP en un proyecto se construccin de un centro comercial en la ciudad de Yopal, Departamento del Casanare, junto al Banco Uconal y manejado por U.C.N. FIDUCIARIA. Debido a los sobrecostos presentados y en vista de que la obra se encontraba paralizada, se determino inyectar el capital faltante por medio de un crdito otorgado a U.C.N. por valor de $269.639.600.oo y cuya garanta esta constituida por un pagare, en ste momento la obra se encuentra paralizada nuevamente, lo cual seguramente generara un mayor sobrecosto. La autorizacin para el desembolso de ste emprstito, fue generada por Felipe Mejia Hoyos y avalada por la Junta Asesora como se estipula en el acta No. 16. 8carpeta 19, folios 4 al 33). Crditos como el de U.C.N. FIDUCIARIA, no se acogen a ninguna de las lneas de crdito contempladas en el manual de crdito y las garantas son insuficientes. U.C.N. FIDUCIARIA, hacia parte del grupo de empresas del Banco Uconal, el cual se encuentra en proceso de liquidacin, situacin que aumenta el riesgo de la presente operacin, se anexa certificado de existencia y

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representacin legal de U.C.N. FIDUCIARIA, carpeta 19, folios 185 al 192).


Crdito 100011502, otorgado a CLAUDIA INES GONZALEZ PINTO.

Se otorgo por valor de dos millones de pesos, a marzo 31 de 1999 completo 79 das en mora, la deudora present un plan de pago el cual se cumple en junio de 1999. La deudora era funcionaria de CAJACOOP y al momento de su retiro no se ejecuto al libranza No. 100392, suscrita entre la Caja y la deudora. Al respecto se solicit informacin al Agente Especial, por medio del oficio 037 de abril de 1999, cuya respuesta se anexa en la carpeta 19, folios 178 al 184. los soportes de ste crdito se encuentran en la carpeta 19, folios 34 al 42. en el crdito otorgado a Claudia Ins Gonzlez Pinto, aparentemente se present negligencia por parte de los funcionarios de CAJACOOP encargados de ejecutar la garanta suscrita, la Caja en su interior deber iniciar el proceso disciplinario con el fin de establecer responsabilidades. Crdito 100033401, SANTAFE. otorgado a la CORPORACIN DEPORTIVA

El crdito se otorgo en 1995 y para agosto 31 de 1998 alcanz la suma de 340 millones de pesos, 300 millones sed recuperaron por medio de la garantas y CAJACOOP los tena representados en ttulos judiciales, se solicit una relacin de los mismos mediante el oficio 037 de abril 30 de 1998, cuya respuesta se encuentra en la carpeta 19 folios 178 al 184. los 40 millones restantes se refinanciaron y desde esa fecha el deudor no ha cancelado un peso, razn por la cual se encuentra en cobro jurdico, la refinanciacin fue otorgada por Jairo Rendn Cano y la garanta constituida es un pagare. (carpeta 19, folios 43 al 47) Crdito 100132601, otorgado a MONTOYA AVELLA MARIA LEONOR

Se le otorgo refinanciacin por $7.900.000.oo a 31 de marzo de 1999, complet 185 das de mora y no se han ejecutado las garantas, no presentaba un buen data crdito y fue otorgado por Olga de Muoz, Gerente de Sogamoso y Jos Antonio Azula Gerente Regional. (carpeta 19, folios 48 al 56). GUERRERO MANUEL RODRGUEZ MIGUEL GARZON RODOLFO CORREDOR MARTN CEPEDA RODOLFO TOTAL 110182701 110183201 110183301 110185501 110190601 $3.640.000.oo $5.900.000.oo $23.050.000.oo $6.800.000.oo $16.744.519.oo $133.408.300.oo 220 218 214 204 202 81-95 41-58 130-139 12-25 1-11

INFORMES DE REVISORIA FISCAL EN CUANTO A CARTERA Como apoyo a la presente labor se analiz el trabajo p de revisora fiscal y sus resultados al respecto, obteniendo lo siguiente: La Cooperativa al 31 de marzo de 1999 presenta en el rubro de cartera de crditos una diferencia neta de 17.1 millones de pesos entre el saldo contable y el aplicativo de cartera, la cual esta en proceso de conciliacin. (saldo segn contabilidad $71.375.1 millones de pesos, saldo segn

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aplicativo de cartera $71.348 millones de pesos ), de acuerdo con el informe de revisora fiscal para marzo 31 de 1999 (carpeta 21, folio 119).En la diferencia presentada entre el aplicativo de cartera y el saldo presentado en el balance general presuntamente se vulnera el decreto 2649 de 1993 en su articulo 57. La cartera de crdito con garanta personal, presenta mora superior a tres meses en un 47.74% a marzo 31 de 1999, mientras que a diciembre 31 de 1998 el porcentaje era del 41.16%. Existen comunicaciones de revisora fiscal que presentan una serie de irregularidades pero stas fueron allegadas el 11 de marzo de 1999 a las 10:50am, y sern agregadas posteriormente. Revisora fiscal formulo importantes pronunciamientos en cuanto a cartera como son los siguientes:

Cerrar el intervalo correspondiente a las atribuciones de aprobacin de crditos automticos, establecido por la gerencia de crdito y cartera (carpeta 8 folio 4) Contabilizar correctamente las provisiones de cartera, (carpeta 8 folio 10) Obtener la documentacin requerida para el departamento de crditos (carpeta 8, folio 17). Exigir toda la informacin necesaria cuando se otorga un crdito, (carpeta 8, folio 18). Proceder jurdicamente con los prstamos vencidos que por su antigedad amerita esta determinacin (carpeta 8 folio 26). Cumplir con todos los requisitos para el trmite y aprobacin de crditos (carpeta 8 folio 36). Establecer medidas de control para la elaboracin de los pagares, (carpeta 8, folio 40). Dejar evidencia de la aprobacin de crditos otorgados, (carpeta8 folio 43) Algunos giros por concepto de gastos de administracin, servicios pblicos y arrendamiento de un bien inmueble ubicado en le sector de Santa Brbara y que no era propiedad de la Caja Popular Cooperativa. Debido a lo anterior se indag un poco ms al respecto, obteniendo las pruebas que nos permiten emitir las siguientes conclusiones. CONCLUSIONES En noviembre de 1998, dentro del proceso de devolucin de horros a los ahorradores capitalizadores de la Caja Popular Cooperativa se entregaron a la seor Paulina Quinez en devolucin a sus ahorros relacionados en la carpeta 19, folio 107 dos bienes de propiedad de CAJACOOP, entre los cuales se encuentra el apartamento 501 de la Transv. 14 No. 116 20 y el garaje s-104 del mismo edificio. El apartamento fue entregado totalmente amoblado junto al garaje por valor total de ($175.905.000.oo) escriturado el 27 de noviembre de 1998. de acuerdo con un avalo practicado a dicho inmueble el 5 de febrero de 1998, el valor del apartamento era de ($195.576.000.oo) (carpeta 19, folios 93 al 104) y la dotacin 79

correspondiente al apartamento de acuerdo con el inventario elaborado por servicios administrativos, tendra un valor de ($35.074.692.oo) (carpeta 19, folios 108 y 109). Sumando los avalos anteriores se obtiene un valor total de ($230.650.692.oo), es decir que estos bienes se entregaron por ($54.745.692.oo) menos a su valor comercial. Se debe revisar el avalo que dio como resultado un valor de ($195.576.000.oo), ya que el mismo le otorga al metro cuadrado un precio de ($920.000.oo), el cual se considera muy bajo para este sector, de ser as la negociacin sera an ms desfavorable para CAJACOOP. En la ejecucin de Mejia c.c. 10.532.181 designado como Agente Especial de DANCOOP en la anotacin No. 13 del 28 de enero de 1999 del certificado de tradicin y libertad, (carpeta 19, folio 164). Una vez entregado el bien inmueble a la seora Paulina Quinez, se suscribi un contrato de arrendamiento por este bien, en el cual CAJACOOP se compromete a cancelar un canon de arrendamiento mensual por valor de $1.800.000.oo, ms administracin por valor de $387.500.oo mensuales y se compromete la Caja a cancelar los servicios pblicos. El contrato de arrendamiento fue suscrito por NESTOR GONZALEZ MEJIA como representante legal de CAJACOOP. La documentacin que soporta este negocio, se encuentra en la carpeta 19, folios 93 al 168, el Agente Especial Jos David Gmez en su respuesta al oficio 033 de la visita (carpeta 19, folio 115 y 116), manifiesta que el negocio se realizo bajo la administracin de Carlos Valderrama, pero segn la comunicacin de Sergio Castiblanco dirigida a Felipe Mejia, (carpeta 19, folio 112), se enuncia que ese da sern firmadas las escrituras, estando bajo la administracin de arrendamiento, en el certificado de libertad se evidencia que las escrituras fueron suscritas el 27 de noviembre de 1999. (carpeta 19, folio 164). En este apartamento se hospedan y residen algunos funcionarios de CAJACOOP como se aprecia en las copias del otrosi del contrato de trabajo suministrados por la revisora fiscal en la (carpeta 19, folios 171 al 177), algunos de estos documentos se firmaron bajo la administracin del Doctor

COMPROBANTES SIN SOPORTES

COMP FECHA BENEFICIARIO No. COMP. 21574 15/01/98 CODENSA 12662 30/04/98 NESTOR BARRETO 13397 13450 15651 10/08/98 CRUZ BLANCA 15669 11/08/98 JAVIER LOPEZ 16564 03/09/98 17703 06/10/98 TALLERES GRAFICOS 18439 26/10/98 TALLERES GRAFICOS 18708 30/10/98 AJIRO F. RENDN CANO 18694 30/10/98 LUIS A. WILCHES

CONCEPTO HOSPEDAJE

VALOR 3.379.440 146.663 50.692 3.584.900 1.285.196 831.176 8.402.940 2.488.500 1.855.807 200 1.614.080 23.839.394

COMPRA MATERIALES COMPRA UTILES OFICINA

GASTOS VIAJE CIUDAD

COMPROBANTES ANULADOS A LOS CUALES LES FALTA EL ORIGINAL 12581,12555,11086,12630

PAGO CUYO SOPORTE SON CUENTAS DE COBRO, QUE EN ALGUNOS CASOS NO ES MUY ESPECIFICA; NO NUNCA SE ANEXAM XOPIAS DEL CONTRATO 80

RESPECTIVO

COMP No. 12661 12705 12253 12132 13828 13859 13860 13970 14203 14699

FECHA BENEFICIARIO COMP. 30/04/98 ALEXANDER PEA R. 30/04/98 ALVARO ROJAS Z. 17/04/98 OSCAR E. RODRIGUEZ 14/04/98 CLAUDIA P CIFUENTES 11/06/98 MIRYAM SALZAR 11/06/98 JUAN A. FLOREZ 11/06/98 EDGAR AGUDELO L. 17/06/98 JULIAN DAVID ROSAS 24/06/98 MARIA F. CABAL 13/07/98 LUZ H. PIEDRAHITA

CONCEPTO SERVICIO ARREGLOS COMISION SERVICIOS ARCHIVO HONORARIOS GRABACION DATOS RETENCION EN LA FTE HONORARIOS GERENTE OFICINA HONORARIOS GERENTE OFICINA SERVICIOS PROFESIONAL DEL 1-5 JUN. HONORARIOS GERENCIA OF. PLANEACION HONORARIOS

VALOR 134.000 100.000 54.000 268.500 1.211.972 581.750 581.750 581.750 4.296.000 5.340.000

COMP FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO No. COMP. 8823 15/12/97 TOYONORTE LTDA TRABAJOS A VEHICULO. BFI 191 8996 22/12/97 MARIA I RODRIGUEZ DEVOLUCION AHORROS RTA HOY 9961 04/02/98 MANUEL BOTERO SONDEO SOBRE POSIB. SERVIC. CAJA 9962 04/02/98 MANUEL BOTERO SONDEO SOBRE POSIB. SERVIC. CAJA 17131 18/09/98 TOYONORTE LTDA REPUEST. REP. VEHICULO CARLOS VALD. 24??? 23-''''-98 AUTOSERVICIO EL LAGO MANTENIMIENTO. REPARAC.VEHIC. CHU414

VALOR 620.768 4.000.000 1.700.500 340.740 623.704 465.873 7.751.585

COMPRA TERRENOS COMP No. 11463 FECHA BENEFICIARIO COMP. 16-03-98 CONSTRUCAJA CONCEPTO COMPRA LOTE TERRENO EL PARAISO VALOR 97.000.000

PAGOS EFECTUADOS POR PUBLICIDAD COMP FECHA BENEFICIARIO No. COMP. 8858 16-12-97 ANDREA ARCE VALENCIA 9947 4-02-98 ESPACIO 10045 6-02-98 RADIO CADENA NAL. 9960 4-02-98 HECTOR CORREDOR CONCEPTO PRESENT. PROGRAMA COOPEREMOS PUBLICID.PLAN RECUPERE SUS AHORROS PUBLICID.PLAN RECUPERE SUS AHORROS SERVIC. LOCUCIN Y GRABAC. CUAS VALOR 321.638 637.622 12.869.072 238.750 14.067.082 RESTAURANTE EMPLEADOS

COMP No. 15734 13248 17110 17116

FECHA BENEFICIARIO COMP. 12-08-98 MYRIAM MORA 28-05-98 MARIA M. ROJAS 17-09-98 TUNJA. SIN SOPORTES 17-09-98 SIN SOPORTES

CONCEPTO

VALOR 485.130 262.200 261.659 525.000 1.533.989

SERVIC. RESTAURANTE EMPLEADOS CUOTA SOSTENIMIENTO RESTAURANTE ALMUERZO EMPLEADOS

FECHA DE RECIBIDO POR PERSONA NATURAL DIFERENTE AL BENEFICIARIO COMP FECHA No. COMP. BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR

81

20903 29-12-98 PRESIDENCIA 23880 16-03-99 VIC.FINANC.YICET NADER

CAFETERIA RELACIONES PUBLICAS GASOLINA RESTAURANTES MULTA TRANSITO CHU 414

263.670 166.150 434.820

678.740

414.032 48.500 19.800 66.300 9.497.221 PAGOS QUE NO ESPECIFICAN CLARAMENTE EL MOTIVO DE DICHA EROGACION

COMP No.

FECHA COMP.

BENEFICIARIO

CONCEPTO

VALOR

06-06-98 ALEXANDER OVALLE 13544 12-06-98 BCO NAL DEL COMERCIO 1583547 22-12-98 INTERACCION c 100 14-26 20778

BONIFICACIN ESPORDICA OPERACIN TESORERIA TIQUETE 284 CANC. FRAS VIAJES DIFERENTES PERS.

450.000 39.341.112 5.354.000 5.145.112

GIRO EFECTUADO S PERSONAS DIFERENTES DE LA QUE REALIZA LA CUENTA DE COBRO, POR GASTOS SIN SUS RESPECTIVOS SOPORTES

COMP No. 20754

FECHA BENEFICIARIO COMP. 23-12-98 DIGICOMPUTO

CONCEPTO REEMBOLSO GTOS JORGE TOLOZA

VALOR 3.060.000

GASTOS VIAJE TRANSPORTE Y HOTEL

COMP No. 17169

FECHA COMP.

BENEFICIARIO

CONCEPTO

VALOR

21-09-98 NESTOR GONZALEZ M. 9-11-98 YECID CORDOBA O.

GASTO VIAJE CALI ALOJAM ALIMENT 25 DIAS 10 MESES 1998

150.330 2.250.000 2.400.330

PASAJES COMP No. 23393 FECHA COMP. 2-03-99 BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR

INTERACCION LTDA

PASAJES AEREOS VARIOS JORGE TOLOZA BARRANCA BTA

?????????? 2 .900

PAGOS QUE POSIBLEMENTE PUDIERON HABER SIDO CANCELADOS DOS(2) VECES

COMP No. 20908 20909

FECHA COMP. 29-12-98 29-12-98

BENEFICIARIO

CONCEPTO

VALOR

HUMBERTO CARDENAS LAV .274 MTS. TAPETE 2 P.AV. 19 HUMBERTO CARDENAS LAV. 274 MTS. TAPETE 2 P.AV. 19

212.624 212.624 425.248

ARRENDAMIENTOS COMP FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR

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No. 20907

COMP. 1-12-98 PAULINA QUIONEZ

ARRIENDO DE CIC EDIF. VENECIA

????????-

COMP No. 2646? 20470

FECHA COMP. ?-12-98 17-12-98

BENEFICIARIO

CONCEPTO

VALOR 35.972.240 12.027.760 3.750.000 51.750.000

JAIRO FCO. RENDN CONCILIACIN LABORAL CLAUDIA INES GONZALEZ CONCILIACIN LABORAL

GASTOS FUNERARIOS COMP No. 17366 17368 17377 17373 FECHA COMP. 28-09-98 28-09-98 28-09-98 28-09-98 BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR

FUNERARIA GAVIRIA FUNERARIA GAVIRIA JARDINES DE PAZ EL TIEMPO

FALLECIMIENTO CARLOS VALDERRAMA FALLECIMIENTO CARLOS VALDERRAMA FALLECIMIENTO CARLOS VALDERRAMA EXEQUIAS CARLOS V. INVIT. AZULA HORWART CLUB LANCEROS-DARIO LAGUADO-CARLOS H

1.818.875 3.274.500 2.175.000 1.770.000 9.038.375

SEGUROS DE VIDA

COMP No. 23871

FECHA BENEFICIARIO COMP. 16-03-99 CLEMENCIA ROBLEDO

CONCEPTO SEGURO DE VIDA CARLOS VALDERRAMA

VALOR 120.000.000

10. GESTION DE LA REVISORIA FISCAL MEDIANTE LA RESOLUCIN No. 1889 DEL 19 DE NOVIEMBRE DE 1997, LA CAJA POPULAR COOPERATIVA ENTRO EN TOMA DE POSESION PARA ADMINISTRAR, ASIGNNDOSE COMO REVISOR FISCAL PRINCIPAL A ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, MIEMBRO DE HORWATH INTERNACIONAL, DOCTOR JORGE ELICER CASTELBLANCO AVILA Y COMO SUPLENTE AL DOCTOR LOZADA BENITEZ. EL CONTRATO DE PRESTACIN DE SERVICIOS SUSCRITO ENTRE ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS A.G.A. LTDA Y CAJA POPULAR COOPERATIVA, FUE FIRMADO EL 23 DE DICIEMBRE DE 1997, CON LA ANOTACIN DE QUE LAS OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES HAN TENIDO VIGENCIA A PARTIR DEL 19 DE NOVIEMBRE DE 1997. Del anlisis a los informes y la correspondencia del Revisor Fiscal, enviada tanto al Agente Especial como al Departamento Nacional de la Economa Solidaria - Dansocial - , durante la intervencin para administrar (19 de noviembre de 1997, hasta la fecha); y de los puntos que se desprendieron de las diferentes reas tambin objeto de anlisis por parte de la Comisin, se pudo concluir que las funciones establecidas en el Cdigo de Comercio y en los Estatutos de la Cooperativa, as como normas establecidas en el Derecho Reglamentario 2649 de 1993 y de las dems normas, fueron cumplidas por la Revisora Fiscal en forma parcial, por cuanto: Libro Mayor y Balances Y Libro Diario El Libro Mayor y Balances y el Libro Diario, presentan algunos folios anulados, sin la firma del contador o del revisor fiscal, as como el motivo de dicha anulacin; presenta hojas totalmente en blanco intermedias, sin anular, y faltan hojas, hechos 83

estos que se evidencian en periodo de intervencin. Esta situacin violara el articulo 128, Decreto 2649 de 1993 en el cual hace mencin en la forma de llevar los libros. (Carpeta 27 folios 1 a 40). Comprobante de Egreso Los comprobantes de egreso presentan varias situaciones anmalas, (Carpeta 11 a 15) como son: No llevan el nmero del cheque mediante el cual se efectu el giro, lo cual no permite llevar un control exacto de los cheques que realmente hayan sido girados o anulados. No son elaborados en un formato nico, algunos son elaborados en formato preimpreso y otros los elabora directamente el sistema Alfyn. Existen cheques girados a personas jurdicas, los cuales son corados por personas naturales, sin carta de autorizacin, ni sello de la empresa beneficiaria. Los soportes de los comprobantes de egreso en algunos casos son fotocopias, otros no vienen acompaados en los comprobantes suministrados por Tesorera, o estn incompletos. Situacin que transgrede, el inciso segundo del articulo 123 del D.R 2649 de 1993, que reza Los soportes deben adherirse a los comprobantes de contabilidad respectivos o, dejando constancia en stos de tal circunstancia, conservarse archivados en orden cronolgico y de tal manera que sea posible su verificacin. Algunos comprobantes de egreso no llevan las firmas respectivas de revisado, verificando y aprobando. Contradiciendo el inciso primero del articulo 123 de D.R. 2649 de 1993 ... Los hechos econmicos deben documentarse mediante soportes, de origen interno o externo debidamente fechados y autorizados por quienes intervengan en ellos o los elaboren. Existen comprobantes de egreso que supuestamente han sido anulados, los cuales no tienen el sello de anulado, ni el original con todas las copias respectivas. Algunos reflejan salida de dinero en efectivo de Caja Oficina calle100.

Cajas Menores En el manejo de las Cajas Menores existen gastos representativos por conceptos de : Restaurante a Directivos de la empresa (Felipe Mejia, Jairo Rendn etc), gastos discotecas, gastos de gasolina soportes que no especifican el vehculo al cual fue prestado el servicio, inscripciones a clubes, gastos de representacin excesivos, gastos por pago de seminarios. (Carpeta 11 a 15); situacin que debi haber sido puesta en conocimientos de Dansocial. Este hecho presuntamente violara el numeral 3 del articulo 207 de C.C., as como el numeral 9 del articulo 69 de los Estatutos de la Cooperativa. Que hablan de la funciones del revisor fiscal. colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspeccin y Vigilancia de las compaas, y rendirles informes a que haya lugar o le sean solicitados. Respecto al punto en mencin la revisora fiscal en un informe enviado a Dansocial de Medidas Requeridas, de fecha 20 de noviembre de 1998 dice Aplicar el procedimiento establecido para el correcto manejo de caja menor, haciendo solamente alusin al no cumplimiento cupo asignado, los vales no tienen autorizacin del gerente, y superan el 30% del cupo de caja menor. Honorarios 84

La Revisora informa de unos gastos por concepto de honorarios que no guardan relacin de causalidad con le objeto social de la Cooperativa, tal es el caso de los seores Sergio Castiblanco, Luisa Mara Chavarria y Pablo Cervantes. (Carpeta 20 folios 65 y 137 a 158). Al respecto el seor Sergio Castiblanco tiene contrato de prestacin de servicios desde el 2 de enero de 1998, situacin que solo es informada por Revisora Fiscal hasta el 18 de marzo de 1999 mediante oficio con nmero de radicado RFHC6618399. Este hecho violara el numeral 3 del articulo 207 de C.C., as como numeral 9 del articulo 69 de los Estatutos de la Cooperativa. Que hablan de las funciones del Revisor Fiscal. colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspeccin y vigilancia de las compaas, y rendirles informes a que haya lugar o le sean solicitados. Consolidacin Estados Financieros ao 1997. Empresas Anexas. La Revisora Fiscal percibi honorarios por efectuar una conciliacin durante el ao 1997 a las entidades anexas, por lo cual se efecta un pago de $ representados en tres comprobantes de egreso. (carpeta 14). Comprobante de egreso nmero 19286, de fecha 17 de noviembre de 1998, por honorarios Revisora Fiscal y consolidacin. Sin ninguna clase de soporte. Por la suma de $32.897.845. Comprobante de egreso nmero 19256, de fecha 17 de noviembre de 1998, por concepto de consolidacin sin soporte, por la suma de $16.087.500Estima la comisin visitadora que existe presunta incompatibilidad en el hecho de que la firma Horwath Internacional este ejerciendo la Revisora Fiscal por encargo del Departamento Administrativo Nacional de la Economa Solidaria (Auxiliar de la Justicia) y, a la vez haya contratado para adelantar trabajo de consolidacin contable a las empresas colaterales: No obstante la Caja tiene la mayor participacin en el patrimonio de las mismas. La anterior situacin consideramos debe ser consultada ante el Consejo Tcnico de la Contadura y la Junta Central de Contadores. De esta operacin no existe ninguna clase de contrato, solamente la propuesta y una carta de aceptacin, suscrita por el Consulto Fernando Uribe V. De Horwath Divisin Consulting. <contradiciendo el enciso 1 del articulo 123 del D.R. 2649 de 1993 ... Los hechos econmicos deben documentarse mediante aportes, de origen interno o externo, debidamente fechados y autorizados por quienes intervengan en ellos o los elaboren. Presentacin de Estados Financieros Los saldos y datos reportados en los estados financieros correspondientes al mes de marzo de 1999, no fueron tomados de los libros oficiales, puesto que estos se encuentran con registros a diciembre de 1998 en el Libro Mayor y Balances y en el Libro Diario. Situacin que en el respectivo informe fue informado por la Revisora Fiscal. (carpeta 21 folio 119); Este hecho desconoce lo previsto en el Decreto 2649/93 Art. 69 numeral 4. Estatutos de la Cooperativa. Otras Situaciones Segn anlisis efectuados de otras reas, la comisin informa que la Revisora Fiscal omiti comunicar al Departamento Nacional de la Economa Solidaria Dansocial, otros aspectos como son:

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Celebracin de contrato de prestacin de servicios por honorarios que constituira contratos de trabajo que dieron lugar a indemnizaciones cuantiosas. (Carpeta 7 folio 72). Otorgamiento irregular de crditos. (Carpeta 4 folio 131). Doble pago de honorarios (Carpeta 5). El valor de los avalos del apartamento 501 de la transversal 14 No. 116 20, el garaje S104 del mismo edificio y el inventario de la dotacin del apartamento, sumaba un total de $230.650.692, y fue entregado a la ahorradora Paulina Quines por $175.905.000 (Carpeta 19 folio 93 al 168)

11. CONTRALORA Este cargo fue creado a partir del 18 de noviembre de 1998, y ocupado por el seor Jos David Gmez, mediante contrato de prestacin de servicios con una remuneracin por honorarios de $4.800.000.oo Carpeta 28 folio 40. A partir del 30 de enero de 1999, se suspende el contrato de prestacin de servicios y se firma uno laboral a trmino indefinido, con un salario integral fijado en la suma de $4.417.700.oo a partir del 1 de febrero de 1999. Carpeta 28 folio 38. Mediante resolucin nmero 282 del 24 de marzo de 1999 expedida por DANSOCIAL, fue nombrado como Agente Especial de Cajacoop. A partir de esta fecha, se suspendi el cargo de contralor, siguiendo como Coordinadora de Control Interno Mara Ins Ardila Encinales. CONCLUSIONES ACTUACIN DE LA CONTRALORA Revisados los documentos facilitados a la vista sobre el particular, se encontr lo siguiente: 1-Acta del Comit de control Interno de diciembre 29 de 1998, en el cual se tratan temas generales sobre el funcionamiento, esquemas de visitas, proyeccin y debilidades de Control Interno. 2-Acta de reunin de funcionarios de Cajacoop citados por Contralora para el Proyecto de Sistematizacin Sucursales y Agencias. 3-Mediante comunicacin de Control Interno para la comisin visitadora, del 19 de mayo de 1999, Carpeta 28 folio 133 a 139, se hace una relacin de las labores de la Contralora desde noviembre 19 de 1998 hasta marzo 24 de 1999, en la que se aprecia que las actividades desarrolladas, tocaron tangencialmente temas relevantes que debieron haberse tratado con profundidad como los crditos de la lnea agrocrdito, los gastos excesivos de caja menor ( restaurantes, paseos, discotecas, gasolina etc.), crditos sin garantas a las empresas colaterales, negociacin de inmuebles con los ahorradores (caso Paulinas Quines), entre otros.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES GENERALES


Se debe elevar pliego de cargos en contra de los responsables de las irregularidades encontradas y consignadas en el presente informe.

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Se deben formular los requerimientos y recomendaciones generados por el informe y los futuros que se deriven del mismo. DANSOCIAL debe mantener un control permanente sobre las actuaciones de los administradores de la Caja Popular Cooperativa. Las causas que llevaron al departamento a ejecutar la toma de posesin para administrar, no han sido subsanadas, por el contrario se ha ahondado en las mismas, situacin que refleja una deficiente gestin de los administradores La Caja Popular Cooperativa se encuentra en causal de disolucin, las perdidas han aumentado de 51.000 millones de pesos en noviembre de 1997 a 93.000 millones de pesos a marzo 31 de 1999 Se deben liquidar o enajenar las empresas colaterales Al final de la visita se presento una demora en la entrega de documentos a la comisin, situacin que se comunico al Agente Especial en los oficios 041 del 13 de mayo de 1999 y 042 del 14 de mayo de 1999 Respecto a las gestiones que se han realizado para evitar el impacto del ao 2000 en los sistemas de informacin de la Entidad, hasta el momento la Cooperativa ha realizado un diagnostico de la situacin, inventario y especificacin de equipos y determinacin de pruebas, sin que se evidencie un cronograma y programa especifico para resolver dicha situacin.

Vigsimo primero: Desafortunadamente de acuerdo a mi instigacin y Segn el consecutivo de las fotocopias faltan las pginas Nos. 37 ( la cual afecta en la coherencia del texto) 65,80,84,87,90,91,93,95,96,97. De igual manera en muchas no se nota claramente los datos. Por lo que se hace necesario dentro de la investigacin solicitar al Dansocial copias exactas del texto de sta investigacin. Vigsimo segundo: Durante el tiempo trascurrido desde el ao de 1999 hasta la fecha, los asociados, ahorradores, depositantes, y dems personas perjudicadas con los hechos de los interventores nombrados por el Gobierno Nacional, no han tenido conocimiento alguno de las acciones que tomo l DANSOCIAL o LA SUPERINTENDENCIA DE ECONOMA SOLIDARIA con respecto al informe relacionado en el hecho Vigsimo de la presente demanda. Vigsimo tercero: Durante el ao 2000, el FOGACOOP, firma dos convenios con la Caja Popular Cooperativa, destinados a adquirir acreencias de los depositantes y ahorradores de Cajacoop. Acuerdos que para poder ser desarrollados, quedaron sujetos a exigencias hechas por el Fogacoop, insertas en el texto de los mismos. A la fecha,

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ignoramos si estas exigencias fueron cumplidas por los interventores de Cajacoop. Segn declaraciones que sern aportadas dentro de la etapa probatoria por exempleados de Cajacoop, estos dineros fueron utilizados en asuntos distintos a los sealados en el texto de los acuerdos, sin que a la fecha, ni los ahorradores, ni los depositantes, ni los asociados, ni ninguna de las dems personas perjudicadas, hayan recibido informacin sobre el destino de los recursos aportados por Fogacoop que ascienden a suma superior a los TREINTA MIL MILLONES DE PESOS Vigsimo cuarto: Las causales de intervencin con el fin de administrar, tambin podran haber sido alegadas, para el evento de la intervencin con el fin de liquidar. Caso en el cual, se habran evitado los 6 aos de malos manejos en manos de los agentes del estado y se habra evitado la prdida de aproximadamente 240 MIL MILLONES DE PESOS, de propiedad de los ahorradores, depositantes, asociados y dems demandantes en la presente accin de grupo. Vigsimo quinto: El articulo 52 de los estatutos Sociales de Cajacoop, referente a las funciones de la Asamblea General establece la de examinar los informes de los rganos de administracin y vigilancia. Los distintos rganos de administracin y vigilancia nombrados por el Gobierno Nacional, con ocasin de la intervencin, vale decir, Agente Interventor y Revisor Fiscal, nunca citaron a Asamblea General de Asociados, a fin de ilustrar a los propietarios de la Cooperativa, sobre la gestin, que les haba sido encomendada por parte del gobierno nacional y sus resultados. Nunca se cito a asamblea para poner en conocimiento de los asociados, ahorradores y propietarios de la Cooperativa los informes mensuales a que obliga el numeral 3 del articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997. Vigsimo sexto: El numeral segundo del articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997, consagra como obligacin para el Agente Interventor, la presentacin de un cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin.. Para el cual, el agente interventor tena un plazo mximo de 20 das. No obstante lo anterior, los legtimos interesados en la labor del agente interventor, es decir, los propietarios o asociados de la cooperativa, los ahorradores, los depositantes de Cajacoop, nunca tuvieron la oportunidad de conocer el cronograma ni los inventarios detallados a que se refiere el numeral 1 ibdem y mucho menos los informes mensuales de actividades, a que se refiere el numeral tercero de la norma antes citada. Vigsimo sptimo: Ni la resolucin 1889 de 1997, ni ninguna de las normas inherentes a la intervencin para administrar por parte del Gobierno Nacional, a la Caja Popular
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Cooperativa, consagran la suspensin en ningn momento del derecho de los asociados, consagrado en el numeral 5 del articulo 15 de los estatutos sociales, de fiscalizar la gestin de la cooperativa, bien sea que los rganos de administracin y vigilancia, provengan por nombramiento del Gobierno Nacional, mediante el ejercicio de la intervencin o que hayan sido nombrados por los mecanismos normales previstos en los mismos estatutos. Vigsimo octavo: Como consecuencia de los hechos anteriormente narrados, que son fruto de la accin u omisin de los distintos agentes del estado, existe relacin de causalidad con el dao antijurdico y culpable, padecido en el patrimonio econmico y moral de mis mandantes y los dems miembros del grupo. Responsabilidad objetiva y subjetiva imputable de manera exclusiva y directa al estado colombiano en los trminos del artculo 90 de la Constitucin Nacional. Vigsimo noveno: El dao material resarcible para cada uno de mis mandantes y los miembros del grupo, consiste en el pago de las sumas de dinero dejadas de percibir que a titulo de aportes, ahorros, depsitos, salarios y dems prestaciones sociales, pago obligaciones con terceros, intereses, indexacin, revalorizacin de aportes y ajusten por inflacin, fueron impagadas por los agentes interventores y por los liquidadores nombrados por el Estado Colombiano. Trigsimo: Con el fin de calcular el dao material sufrido por cada uno de los miembros del grupo que represento, es necesario liquidar desde el momento de la intervencin hasta la fecha de solucin o pago, de acuerdo con las condiciones particulares de cada obligacin. Trigsimo primero: El dao moral causado a mis mandantes y cada uno de los miembros del grupo, como consecuencia de los hechos materiales imputables a los distintos agentes del estado, se expresa en la zozobra, desolacin, miedo al porvenir y tristeza en que quedaron sometidas las victimas y sus familias, con ocasin de la perdida de su patrimonio a causa de de la intervencin y posterior liquidacin de la Caja Popular Cooperativa. Los perjuicios morales debern ser tasados por el Honorable magistrado Ponente, de acuerdo con las condiciones particulares de la victima y la gravedad objetiva de la lesin sufrida por cada uno de los miembros del grupo. No obstante lo anterior y considerando que con ocasin de la intervencin y liquidacin de Cajacoop, las victimas han sufrido dao material grave, al que se le agrega, la incertidumbre de la perdida definitiva del patrimonio. Impacto, zozobra y alteracin en las condiciones normales de estabilidad emocional que calculo se puede reparar con una suma
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equivalente al 30% del valor total de la suma que la Nacin Colombiana, deber cancelar a la totalidad y a cada una de las victimas. Trigsimo segundo: Dada la gran cantidad de victimas y con el fin de facilitar, hacer viable y no perturbar la aplicacin del numeral primero del articulo 65 de la Ley 472 de 1998, se hace necesario remitirnos a las relaciones reales de aportes, ahorros, depsitos, obligaciones laborales y obligaciones con terceros, solicitadas en el acpite de pruebas y en lo especial en los numeral 193 a 196 inclusive. VI. PROCEDIBILIDAD DE LA ACCIN DE GRUPO

En cumplimiento del mandato establecido en el numeral 6 del articulo 52 de la Ley 472 de 1998. Procede el ejercicio de la presente demanda de Accin de Grupo, de conformidad con lo establecido en los artculos 3, 46 y 49 de la Ley 472 de 1998, bajo los siguientes presupuestos exigidos por el legislador para el ejercicio de la presente accin a saber: a) Mis mandantes constituyen numero plural superior a las veinte personas exigidas por el ultimo inciso del articul 46 de la Ley 472 de 1998. b) Igualmente se dan, respecto de mis mandantes, las condiciones de pluralidad exigidas en los artculos 3 y 46 de la Ley 472 de 1998. c)La causa que origino los perjuicios individuales para la totalidad de mis mandantes y el resto del grupo, rene las condiciones de uniformidad, exigidas en los artculos 3 y 46 ibdem. d) Las condiciones uniformes que causaron el dao antijurdico comparten los elementos de la responsabilidad como se afirma en esta demanda y se dejar probado en el proceso a saber: 1.- El hecho generador del dao que esta constituido por el conjunto de acciones y omisiones imputadas a la parte demandada. 2.- El dao que se expresa en la perdida de los aportes, ahorros, depsitos, salarios, prestaciones, cuentas por cobrar con sus respectivos intereses y sanciones de ley a que tienen derecho y son de propiedad de mis mandantes y de los miembros que conforman el grupo perjudicado. 3.- El Nexo de Causalidad entre los hechos y el dao ya que si la parte demandada hubiera actuado de manera oportuna y diligente, mis mandantes y los dems
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integrantes del grupo perjudicado, no habran visto afectado su patrimonio en la forma como se demuestra en esta demanda. 4.- Como se desprende de las pretensiones, la accin se ejerce de manera exclusiva para obtener la indemnizacin y el pago de los perjuicios en cumplimiento de la exigencia establecida al tenor de los ltimos incisos de los artculos 3 y 46 de la Ley 472 de 1998. 5.- De acuerdo con los hechos de la presente demanda, a la fecha no han cesado las causas generadoras del dao. 6.- Se dan los requisitos establecidos en el artculo 49 de la Ley 472 de 1998, como quiera que la presente demanda se tramita por intermedio de abogado titulado. VII. FUNDAMENTOS DE DERECHO

Normas violadas: 1.De Carcter Constitucional. Artculos 1; 2; 3; 58; 88; 90; 150 # 19; 189 # 24; 334; 335; 2.Normas de Carcter Nacional. Ley 45 de 1923. Referente a establecimientos bancarios y financieros. Ley 24 de 1981. Mediante la cual se reforma la Superintendencia Nacional de Cooperativas en Departamento Administrativo de Cooperativas. Decreto 2217 de 1982. Tendiente a proteger el ahorro privado. Decreto Legislativo 2920 de 1992. Para asegurar la confianza del pblico. Decreto 1939 de 1986. Sobre estructura y funciones de la Superintendencia Bancaria. Ley 79 de 1988. Referente ala actualizacin de la legislacin cooperativa. Decreto 1111 de 1989 que reglamenta el capitulo 11 de la Ley 79 de 1988 y dicta normas para el ejercicio de la actividad financiera de las cooperativas. Decreto 1134 de 1989. Que reglamenta la actividad de ahorro y crdito desarrollada por las cooperativas y normas para la actividad financiera de estas. Ley 454 de 1998. Referente al marco conceptual de la economa solidaria, que trasformo el Dancoop en

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Dansocial as como el Fondo de Garantas de cooperativas financieras de ahorro y crdito sobre la actividad financiera de las cooperativas. Decreto 2331 de 1998. Sobre normas del Sector Cooperativo y Financiero. Creando mecanismos institucionales y de financiacin. Decreto 727 de 1999. En relacin con el Fondo de Garantas de entidades cooperativas. Decreto 1401 de 1999. Que desarrolla la estructura y funciones de la Sper solidaria. Ley 510 de 1999. Dicta medidas en relacin con el sistema financiero y mercado pblico de valores. Decreto 2418 de 1999. Sobre procedimiento aplicable a la liquidacin de entidades financieras. Decreto 756 de 2000. Sobre el procedimiento aplicable a la toma de posesin de las cooperativas financieras y de ahorro y crdito. Decreto 789 de marzo 20 de 1997. Mediante el cual se prohbe la colocacin de recursos pblicos en entidades no vigiladas por la Superintendencia Bancaria. Decreto 1013 de 1995. Sobre los depsitos de recursos pblicos en cuentas corrientes bancarias y otras. Resolucin 1557 de 1994 de la Supersolidaria. Sobre apropiaciones por revalorizacion de aportes sociales. Resolucin 0780 de 2002 de la Supersolidaria, que ordena la disolucin y liquidacin de Cajacoop. Resolucin 0473 de 2001 de la Supersolidaria por la cual remueve revisor fiscal de Cajacoop y nombra otro. Resolucin 0262 de 2000 de Supersolidaria por la cual remueve al Revisor Fiscal de Cajacoop y nombra otro. Resolucin # 0282 de 1999 del Dancoop por el cual designa nuevo agente especial de Cajacoop para administrar. Resolucin 1889 de 1997 del Dancoop. Por la cual se ordena la toma de posesin para administrar a Cajacoop. Decreto 663

Concepto de Violacin La Parte demandada es responsable de haber preferido el decreto 798 de marzo 28 de 1997 que descapitalizo a las Cooperativas de Ahorro y Crdito. La parte Demandada es responsable de no haber intervenido con anterioridad a la Caja Popular Cooperativa, toda vez que tena conocimiento de las dificultades financieras por las que atravesaba y ni siquiera se digno aprobar o improbar los balances correspondientes a los
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aos de 1995 y 1996. La parte demandada, es responsable de no haber puesto en practica las medidas previstas en el decreto 663 de 1993 Capitulo XX, artculos 113 y siguientes. La parte demandada es responsable de haber motivado la resolucin de intervencin, con un balance de prueba lejano de la realidad contable y financiera de Cajacoop. La parte demandada es responsable de haber nombrado como agentes interventores, a una empresa absolutamente inexperta en el manejo financiero, toda vez que su objeto social estaba orientado a toda clase de asesorias y a la explotacin del sector agropecuario, no obstante tratarse la actividad financiera ejercida por Cajacoop, de un oficio altamente especializado y exigente de experiencia en el sector de ahorro y crdito, como quiera que los recursos que se manejan provienen del publico y son de propiedad de particulares. De igual manera, la parte demandada, es responsable por los hechos y actos que cometieron sus agentes interventores y que generaron en contra de los asociados, depositantes, ahorradores, de la Caja Popular Cooperativa, un dao antijurdico que deber ser resarcido tal y como ha sido solicitado en el petitum de la presente accin. Los fundamentos de derecho que estructuran el concepto de violacin, tienen que ver con la omisin de deberes consagrados en la ley. Labores de vigilancia y control que fueron omitidas y cuya omisin, permiti que se lastimara el ahorro privado y la confianza publica. Al mismo tiempo, los agentes interventores, carentes de la experiencia y de los conocimientos necesarios, de los cuales nunca el gobierno se cercioro toda vez que no aparece en ninguna parte la existencia de proceso selectivo para el ejercicio de tan importantes funciones, ejercieron el cargo, en medio de actos indelicados y abusivos contra los bienes de propiedad de loas asociados y ahorradores, convirtiendo el proceso de liquidacin en una verdadera feria, en la que, en manos y bajo la responsabilidad directa y la intervencin de la Parte Demandada, se despilfarraron los recursos con los que se hubiera podido responder a los demandantes. Hoy, despus de la feria con dineros ajenos se le pretende entregar a los ahorradores, asociados, depositantes, una mnima parte de sus recursos dentro del proceso de liquidacin.

VIII.PRUEBA DOCUMENTAL A. Oficios

PRUEBAS

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1.- Solicito al Honorable Magistrado, se sirva oficiar al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que remita copia autentica de los pronunciamientos de aprobacin o improbacin de los balances o estados financieros de la Caja Popular Cooperativa en las vigencias de 1995 y 1996 en cumplimiento de lo preceptuado en el capitulo segundo del decreto 663 de 1993, bajo el imperativo establecido en el articulo 16 del decreto 1134 de 1989. 2.- Solicito al Honorable Magistrado Ponente, se sirva oficiar al Dancoop, hoy Dansocial, a fin de que remita copia autentica de los pronunciamientos de aprobacin o improbacin de los balances o estados financieros de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa en las vigencias de 1995 y 1996. 3.- Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que remita copia autentica con destino al presente proceso, de los balances de la Caja Popular Cooperativa que le sirvieron de sustentacin para proferir la resolucin 1889 de 1997. 4.- Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa y al Dansocial, a fin de que se sirvan poner a disposicin de este Tribunal, copia de los balances de Cajacoop correspondientes al ao de 1997. 5.- Solicito al despacho se sirva requerir a la Caja Popular Cooperativa y a la totalidad de sus empresas anexas a fin de que expidan copia autentica de la totalidad de Escrituras Publicas de compra y venta de bienes inmuebles de propiedad de Cajacoop y de sus empresas anexas. Anexando las actas o actos administrativo en donde se hayan aprobados estas operaciones desde el comienzo de la Intervencin y liquidacin hasta la fecha. 6. Solicito al despacho se sirva requerir a la Caja Popular Cooperativa y a la totalidad de sus empresas anexas, a fin de que expidan copia autentica de la totalidad de contratos de compraventa de activos, incluida la venta de cartera y dems valores y bienes muebles de propiedad de Cajacoop y de sus empresas anexas. Anexando las actas o actos administrativo en donde se hayan aprobados esta operaciones desde el comienzo de la Intervencin y liquidacin hasta la fecha. 7.- Solicito al despacho se sirva requerir a la Caja Popular y a sus empresas anexas a fin de que compulsen copia autentica de la totalidad de Contratos, sealando sus beneficiarios, mecanismos de seleccin, conceptos y montos de los mismos y de las asesorias, trabajos, servicios y dems labores contratadas por Cajacoop y por sus empresas anexas, desde y durante el proceso de
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intervencin y liquidacin hasta la fecha. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva certificar el numero de Cooperativas especializadas en Ahorro y Crdito, existentes antes del da 28 de Marzo de 1997, fecha de la expedicin del decreto 798 y cuantas Cooperativas de Ahorro y Crdito existen al da de hoy. Solicito se sirva oficial al Dancoop hoy Dansocial, a fin de determinar si existe alguna resolucin o acto administrativo proferido por este despacho, anterior a la expedicin de la resolucin 1889 de 1997, tendiente a dar aplicacin de las medidas preventivas previstas en el capitulo XX del decreto 663 de 1993. Solcito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, se sirva expedir copia autentica del concepto proferido por el Consejo Asesor en los trminos establecidos por el articulo 115 del Decreto 663 de 1993, para intervenir para administrar la Caja Popular Cooperativa . Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva expedir copia de los actos administrativos proferidos por esa entidad o por cualquiera otra agencia estatal, orientados a determinar la funciones, mecanismo de seleccin de sus miembros, honorarios, tipo de decisiones, propsitos de funcionamiento de manera concreta de la Junta Asesora creada en el numeral quinto de la resolucin 1889 de 1997 del Dancoop. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que remita copia de las medidas preventivas practicadas en cumplimiento del articulo 291 del decreto 663 de 1993. Solcito al despacho se sirva oficiar al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales se registra la guarda de bienes con la respectiva colocacin de sellos y dems medidas de seguridad que se hayan considerado indispensables por parte del agente interventor del Gobierno Nacional, en desarrollo del literal a numeral 1 del articulo 291 del decreto 663 de 1993, dentro de la toma de posesin para administrar la Caja Popular Cooperativa Solcito al Dancoop hoy Dansocial, se sirva remitir copia de las actas en las cuales el Agente Interventor del Gobierno, elabora los inventarios a que se refiere el numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja, el cual deba de haberse realizado dentro de los 15 das siguientes a la fecha de intervencin de Cajacoop, detallando de manera precisa los activos y pasivos de la empresa intervenida. Solcito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales el Agente Interventor del Gobierno, elabora los inventarios de las
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empresas colaterales o anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. Solcito al Dancoop hoy Dansocial, se sirva remitir copia de las actas en las cuales se registra la guarda de bienes con la respectiva colocacin de sellos y dems medidas de seguridad que se hayan considerado indispensables por parte del Agente Interventor del Gobierno Nacional en desarrollo del literal a numeral 1 del articulo 291 del decreto 663 de 1993, practicadas en las empresas colaterales o anexas de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de determinar si existe copia de acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y dems bienes encontrados en el momento de la intervencin por parte del agente nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva sealar la identificacin de la pliza de manejo de la compaa de seguros otorgada por el agente interventor. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes de visita y evaluaciones elaborados por esa entidad respecto de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial a fin de que se sirva remitir copia de la totalidad de documentos, informes y seguimiento hecho por esta entidad, sobre las observaciones hechas por las distintas comisiones delegadas por ella, inherente a la gestin de los Agentes Interventores de Cajacoop, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso, de la totalidad de informes contables, observaciones y memorandos hechos a la totalidad de revisores fiscales y agentes interventores nombrados por el Gobierno Nacional, desde el momento de la intervencin hasta el momento de la liquidacin de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes, evaluaciones, y motivacin que justifican, sustentan y sirvieron de soporte para el cambio y la remocin de cada uno de los Agentes Interventores, Liquidadores y Revisores Fiscales nombrados por el Gobierno Nacional, desde el momento de la intervencin
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hasta el momento de la liquidacin de la Caja Popular Cooperativa. 24.- Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir copia con destino al presente proceso, del

Cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin que debi de haber sido
presentado por el Agente Interventor, al tenor del numeral segundo del articulo sptimo de la resolucin 1889 de 1997 proferida por el Dancoop. La presente prueba, abarca la totalidad remodificaciones ya nexos posibles que haya tenido el Cronograma, durante toda la poca de la intervencin. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso copia de la totalidad de informes mensuales y anexos de los mismos, que hayan sido presentados por la totalidad de agentes interventores, en cumplimiento del numeral tercero, del articulo sptimo de la resolucin, 1889 de 1997, mediante la cual el Dancoop, intervino la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva expedir copia, con destino al presente proceso de la totalidad de observaciones, informes y memorandos, presentados por los revisores fiscales, respecto del Cronograma presentado por el Agente interventor y su posterior cumplimiento. Al tenor del numeral 2 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie al Dancoop, hoy Dansocial, a fin de que se sirva expedir copia con destino al presente proceso, de la totalidad observaciones, memorandos, y sugerencias hechas por la totalidad de los Revisores Fiscales, en relacin con los informes rendidos por el Agente Interventor, en cumplimiento del numeral segundo del articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997, por medio de la cual, el Dancoop intervino la Caja Popular. Solcito se oficie al Dancoop hoy Dansocial a fin de que se sirva expedir copia con destino al presente proceso, del inventario detallado de los activos y pasivos de Cajacoop, hecho por el Agente Interventor, en cumplimiento del numeral primero del artculo sptimo de la Resolucin 1889 de 1997. Solcito se oficie al Dancoop hoy Dansocial a fin de que se sirva expedir copia con destino al presente proceso, del inventario detallado de los activos y pasivos de las empresas colaterales de Cajacoop, hecho por el Agente Interventor, en cumplimiento del numeral primero del artculo sptimo de la Resolucin 1889 de 1997.

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30.- Solicito se oficie al Juzgado 30 Penal del Circuito, a fin de que se sirva remitir copia autentica de las declaraciones rendidas por el revisor fiscal y el agente interventor de la Caja Popular Cooperativa en lo pertinente a las cuantas y los retiros masivos de los recursos del erario publico en cumplimiento del decreto 798 de marzo 28 de 1997. 31.- Solicito al Honorable Magistrado, oficie al Ministerio de Hacienda y Crdito Publico a fin de obtener copia autentica de la aprobacin emitida en los trminos del articulo 115 del decreto 663 de 1993, con la cual el Dancoop pudo intervenir para administrar la Caja Popular Cooperativa mediante resolucin 1889 de 1997. 32.- Solicito se oficie al Agente interventor, a fin de que remita copia las medidas preventivas practicadas en cumplimiento del articulo 291 del decreto 663 de 1993 en su calidad de primer agente interventor de la Caja Popular Cooperativa. 33.- Solcito se oficie a la firma CAV ASOCIADOS LTDA, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales se registra la guarda de bienes con la respectiva colocacin de sellos y dems medidas de seguridad que se hayan considerado indispensables por parte del agente interventor del Gobierno Nacional en desarrollo del literal a numeral 1 del articulo 291 del decreto 663 de 1993, dentro de la toma de posesin para administrar la Caja Popular Cooperativa. 34.- Solcito se oficie a la firma CAV ASOCIADOS LTDA, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales el agente interventor del gobierno elabora los inventarios correspondientes a la Caja Popular Cooperativa, a que se refiere el numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993, el que deba de haberse realizado dentro de los 15 das siguientes a la fecha de intervencin, detallando de manera precisa los activos y pasivos de la empresa intervenida. 35.- Solcito se oficie a la empresa CAV ASOCIADOS LTDA, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales el Agente Interventor del Gobierno, elabora los inventarios de las empresas colaterales o anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. 36.- Solcito se oficie a la firma CAV ASOCIADOS LTDA a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales se registra la guarda de bienes con la respectiva colocacin de sellos y dems medidas de seguridad que se hayan considerado indispensables por parte del Agente Interventor del Gobierno Nacional en desarrollo del literal a numeral 1 del articulo 291 del decreto 663 de 1993,
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practicadas en las empresas colaterales o anexas de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma CAV ASOCIADOS LTDA, a fin de determinar si existe copia de acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y dems bienes encontrados en el momento de la intervencin por parte del agente nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito se sirva oficiar a la firma CAV ASOCIADOS LTDA, a fin de que remita copia de la totalidad de requerimientos, informes, memorandos y observaciones hechas por el revisor fiscal durante su gestin. Solicito se oficie a la firma CAV ASOCIADOS LTDA, a fin de que remita copia de los oficios y respuestas a los requerimientos e informes elaborados por el Dancoop, el Dansocial, La Superintendencia de Economa Solidaria y la Revisora Fiscal, sobre su gestin como Agente interventor de la Caja Popular Cooperativa. Solcito se oficie al Seor Jos David GOMEZ VARGAS, a fin de que se sirva remitir copia de las actas de inventario sobre los bienes, activos y pasivos de propiedad de Cajacoop, recibidos en el momento de su posesin como agente interventor de la Caja Popular Cooperativa. Solcito se oficie al Seor Jos David GOMEZ VARGAS, a fin de que se sirva remitir copia de las actas de inventario sobre los bienes, activos y pasivos de propiedad de las empresas colaterales de Cajacoop, recibidos en el momento de su posesin como agente interventor de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie al Seor Jos David GOMEZ VARGAS, a fin de determinar si existe copia de acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y dems bienes encontrados en el momento de la intervencin o al iniciar su gestin como agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito se sirva oficiar al Seor Jos David GOMEZ VARGAS, a fin de que remita copia de la totalidad de requerimientos, informes, memorandos y observaciones hechas por el revisor fiscal durante su gestin. Solicito se oficie al Seor Jos David GOMEZ VARGAS, a fin de que remita copia de los oficios y respuestas a los requerimientos e informes elaborados por el Dancoop, el Dansocial, La Superintendencia de Economa Solidaria y la Revisora Fiscal, sobre su gestin como Agente interventor de la Caja Popular. Solcito se oficie al Seor Carlos Hernn OBANDO PARRA, a
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fin de que se sirva remitir copia de las actas de inventario sobre los bienes, activos y pasivos de propiedad de Cajacoop, recibidos en el momento de su posesin como agente interventor de la Caja Popular Cooperativa. Solcito se oficie al Seor Carlos Hernn OBANDO PARRA, a fin de que se sirva remitir copia de las actas de inventario sobre los bienes, activos y pasivos de propiedad de las empresas colaterales de Cajacoop, recibidos en el momento de su posesin como agente interventor de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie al Seor Carlos Hernn OBANDO PARRA, a fin de determinar si existe copia de acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y dems bienes encontrados en el momento de la intervencin o al iniciar su gestin como agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito se sirva oficiar al Seor Carlos Hernn OBANDO PARRA, a fin de que remita copia de la totalidad de requerimientos, informes, memorandos y observaciones hechas por el revisor fiscal durante su gestin. Solicito se oficie al Seor Carlos Hernn OBANDO PARRA, a fin de que remita copia de los oficios y respuestas a los requerimientos e informes elaborados por el Dancoop, el Dansocial, La Superintendencia de Economa Solidaria y la Revisora Fiscal, sobre su gestin como Agente interventor de la Caja Popular. Solcito se oficie al Seor Hernando Enrique GOMEZ VARGAS, a fin de que se sirva remitir copia de las actas de inventario sobre los bienes, activos y pasivos de propiedad de Cajacoop, recibidos en el momento de su posesin como agente liquidador de la Caja Popular Cooperativa. Solcito se oficie al Seor Hernando Enrique GOMEZ VARGAS, a fin de que se sirva remitir copia de las actas de inventario sobre los bienes, activos y pasivos de propiedad de las empresas colaterales de Cajacoop, recibidos en el momento de su posesin como agente liquidador de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie al Seor Hernando Enrique GOMEZ VARGAS, a fin de determinar si existe copia de acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y dems bienes encontrados en el momento de la intervencin o al iniciar su gestin como agente liquidador nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito se sirva oficiar al Seor Hernando Enrique GOMEZ VARGAS, a fin de que remita copia de la totalidad de
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requerimientos, informes, memorandos y observaciones hechas por el revisor fiscal durante su gestin. Solicito se oficie al Seor Hernando Enrique GOMEZ VARGAS, a fin de que remita copia de los oficios y respuestas a los requerimientos e informes elaborados por el Dancoop, el Dansocial, La Superintendencia de Economa Solidaria y la Revisora Fiscal, sobre su gestin como Agente liquidador de la Caja Popular. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva certificar el tipo de balance que al mes de Septiembre de 1997, tena la Caja Popular Cooperativa, y que sirvi como fundamento para la intervencin de Cajacooop por parte del Gobierno Nacional. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que certifique ante este despacho, si se dio cumplimiento al articulo 16 del decreto 1134 de 1989, dentro de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. En caso afirmativo, solicito se sirva aportar copia del concepto emitido por el Consejo Asesor y de la Aprobacin proferida por el Ministerio de Hacienda y Crdito Publico. Solicito se sirva oficiar a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que certifique cuales eran las funciones de la Junta Asesora a que se refiere el Articulo 5 de la Resolucin 1889 del 19 de Nov de 1997, certificar adems, cuales eran los miembros que la integraban, el mecanismo de seleccin de los mismos, la remuneracin, facultades y dems aspectos que le consten dada su calidad de Revisor fiscal. Solicito se sirva oficiar a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que certifique que tipo de medidas fueron aplicadas por el agente interventor en el momento de la toma de posesin de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se sirva oficiar a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA., a fin de que certifique sobre la elaboracin, veracidad y situacin real de los inventarios elaborados por el agente interventor en cumplimiento de lo ordenado por el numeral 3 del articulo 291 del Decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja Popular Cooperativa y los de sus empresas anexas y colaterales. Solicito se sirva oficiar a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de certificar si en su calidad de revisor fiscal, nombrado por el Gobierno Nacional, requiri al agente interventor de Cajacoop, para
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que le informara a los asociados, ahorradores y dems personas interesadas, sobre la intervencin de la Caja, el inventario de bienes, la seleccin del agente interventor, los honorarios del mismo y dems aspectos consagrados en el articulo sptimo de la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA. AGA LTDA., a fin de que remita copia al presente proceso de las medidas preventivas practicadas por el agente interventor, en cumplimiento del articulo 291 del decreto 663 de 1993 en su calidad de primer revisor fiscal nombrado por el Gobierno Nacional en la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. Solcito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales se registra la guarda de bienes con la respectiva colocacin de sellos y dems medidas de seguridad que se hayan considerado indispensables por parte del Agente Interventor del Gobierno Nacional, en desarrollo del literal a numeral 1 del articulo 291 del decreto 663 de 1993, practicadas en las empresas colaterales o anexas de la Caja Popular Cooperativa Solcito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA a fin de que se sirva remitir copia de las actas en las cuales se registra la guarda de bienes con la respectiva colocacin de sellos y dems medidas de seguridad que se hayan considerado indispensables por parte del Agente Interventor del Gobierno Nacional, en desarrollo del literal a numeral 1 del articulo 291 del decreto 663 de 1993, practicadas en la Caja Popular Cooperativa Solcito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, para que se sirva remitir copia de las actas de los inventarios elaborados por el agente interventor de la Caja Popular Cooperativa, a que se refiere el numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993, el que deba de haberse realizado dentro de los 15 das siguientes a la fecha de intervencin, detallando de manera precisa los activos y pasivos de la empresa intervenida. Solicito se oficie a La firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA AGA LTDA, a fin de determinar si existe copia de acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y dems bienes encontrados en el momento de la intervencin por parte del agente nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito Se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES LTDA
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AGA LTDA, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en la cuales el agente interventor del Gobierno Nacional, elabora los inventarios de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes contables, observaciones y memorando hechos al agente interventor durante su gestin como revisor fiscal de la caja. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva informar sobre los motivos por los cuales se abstuvo de citar a asamblea general, en cumplimiento de los deberes establecidos en el artculo 50 de los estatutos de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que remita copia de los informes mensuales sobre la gestin administrativa del agente interventor, consagrado en el numeral tercero del artculo 7 de la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que presente copia del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin, a que se refiere el numeral segundo del artculo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre los informes mensuales detallados sobre la gestin administrativa realizada, de manera especial sobre el cumplimiento de las actividades contempladas en el cronograma consagrados en el numeral 3 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre la presentacin del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin. Consagrado en el numeral 2 del articulo 7 del la Resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva poner a
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disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados a informar al Dancoop, Dansocial, Superintendencia de la Economa Solidaria, sobre la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuento al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados proponer medidas correctivas de la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma ASESORES GERENCIALES ASICIADOS LTDA, AGA LTDA, a fin de que se sirva remitir copia de las citaciones hechas para Asamblea General, al tenor de los numerales 2 y 5 del articulo 69 de los estatutos de Cajacoop. Solicito se sirva oficiar a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de que certifique cuales eran las funciones de la Junta Asesora a que se refiere el Articulo 5 de la Resolucin 1889 del 19 de Nov de 1997, certificar adems, cuales eran los miembros que la integraban, el mecanismo de seleccin de los mismos, la remuneracin, facultades y dems aspectos que le consten dada su calidad de Revisor fiscal. Solicito se sirva oficiar a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que certifique sobre el estado, elaboracin, veracidad y situacin real de los inventarios, elaborados por el agente interventor en cumplimiento de lo ordenado por el numeral 3 del articulo 291 del Decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja Popular Cooperativa y los de sus empresas anexas y colaterales, desde el momento de la intervencin, hasta el momento de ser removida de la revisora fiscal, por parte del Gobierno Nacional. Solicito se sirva oficiar a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de certificar si en su calidad de revisor fiscal, nombrado por el Gobierno Nacional, requiri al agente interventor de Cajacoop, para que le informara a los asociados, ahorradores y dems personas interesadas, sobre la intervencin de la Caja, el
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inventario de bienes, la seleccin del agente interventor, los honorarios del mismo y dems aspectos consagrados en el articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de determinar si existe copia del acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y gestin del Agente Interventor, cumplimiento del cronograma de actividades u observaciones hechas por la revisora fiscal, sobre los informes de gestin mensuales rendidos por el agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito Se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que se sirva remitir copia de las actas en la cuales el agente interventor del Gobierno Nacional, elabora y actualiza los inventarios de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes contables, observaciones y memorando hechos al agente interventor durante su gestin como revisor fiscal de la caja. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que se sirva informar sobre los motivos por los cuales se abstuvo de citar a asamblea general, en cumplimiento de los deberes establecidos en el artculo 50 de los estatutos de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de que remita copia de los informes mensuales sobre la gestin administrativa del agente interventor, consagrado en el numeral tercero del artculo 7 de la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que presente copia del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin, a que se refiere el numeral segundo del artculo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Actualizacin del cronograma vigente durante su gestin como revisor fiscal. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre los informes mensuales detallados sobre la gestin administrativa realizada, de manera especial sobre el cumplimiento de las
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actividades contempladas en el cronograma consagrados en el numeral 3 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre la presentacin del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin. Consagrado en el numeral 2 del articulo 7 del la Resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados a informar al Dancoop, Dansocial, Superintendencia de la Economa Solidaria, sobre la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados proponer medidas correctivas de la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma BKR FERNANDEZ & ASOCIADOS INTERNACIONAL,, a fin de que se sirva remitir copia de las citaciones hechas para Asamblea General, al tenor de los numerales 2 y 5 del articulo 69 de los estatutos de Cajacoop. Solicito se sirva oficiar a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que certifique cuales eran las funciones de la Junta Asesora a que se refiere el Articulo 5 de la Resolucin 1889 del 19 de Nov de 1997, certificar adems, cuales eran los miembros que la integraban, el mecanismo de seleccin de los mismos, la remuneracin, facultades y dems aspectos que le consten dada su calidad de Revisor fiscal. Solicito se sirva oficiar a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin
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de que certifique sobre el estado, elaboracin, veracidad y situacin real de los inventarios, elaborados por el agente interventor en cumplimiento de lo ordenado por el numeral 3 del articulo 291 del Decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja Popular Cooperativa y los de sus empresas anexas y colaterales, desde el momento de la intervencin, hasta el momento de ser removida de la revisora fiscal, por parte del Gobierno Nacional. Solicito se sirva oficiar a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de certificar si en su calidad de revisor fiscal, nombrado por el Gobierno Nacional, requiri al agente interventor de Cajacoop, para que le informara a los asociados, ahorradores y dems personas interesadas, sobre la intervencin de la Caja, el inventario de bienes, la seleccin del agente interventor, los honorarios del mismo y dems aspectos consagrados en el articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997. Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de determinar si existe copia del acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y gestin del Agente Interventor, cumplimiento del cronograma de actividades u observaciones hechas por la revisora fiscal, sobre los informes de gestin mensuales rendidos por el agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. Solicito Se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva remitir copia de las actas en la cuales el agente interventor del Gobierno Nacional, elabora y actualiza los inventarios de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes contables, observaciones y memorando hechos al agente interventor durante su gestin como revisor fiscal de la Caja. Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva informar sobre los motivos por los cuales se abstuvo de citar a asamblea general, en cumplimiento de los deberes establecidos en el artculo 50 de los estatutos de la Caja Popular Cooperativa. Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y
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AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que remita copia de los informes mensuales sobre la gestin administrativa del agente interventor, consagrado en el numeral tercero del artculo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 97.- Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que presente copia del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin, a que se refiere el numeral segundo del artculo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Actualizacin del cronograma vigente durante su gestin como revisor fiscal. 98.- Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre los informes mensuales detallados sobre la gestin administrativa realizada, de manera especial sobre el cumplimiento de las actividades contempladas en el cronograma consagrados en el numeral 3 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. 99.- Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre la presentacin del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin. Consagrado en el numeral 2 del articulo 7 del la Resolucin 1889 de 1997. 100.Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados a informar al Dancoop, Dansocial, Superintendencia de la Economa Solidaria, sobre la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 101.Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados proponer medidas correctivas de la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por
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el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 102.Solicito se oficie a la firma A & C CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL, ENTIDAD COOPERATIVA., a fin de que se sirva remitir copia de las citaciones hechas para Asamblea General, al tenor de los numerales 2 y 5 del articulo 69 de los estatutos de Cajacoop. 103.Solicito se sirva oficiar al Seor Orlando DIAZ HERRERA, a fin de que certifique cuales eran las funciones de la Junta Asesora a que se refiere el Articulo 5 de la Resolucin 1889 del 19 de Nov de 1997, certificar adems, cuales eran los miembros que la integraban, el mecanismo de seleccin de los mismos, la remuneracin, facultades y dems aspectos que le consten dada su calidad de Revisor fiscal. 104.Solicito se sirva oficiar al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que certifique sobre el estado, elaboracin, veracidad y situacin real de los inventarios, elaborados por el agente interventor en cumplimiento de lo ordenado por el numeral 3 del articulo 291 del Decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja Popular Cooperativa y los de sus empresas anexas y colaterales, desde el momento de la intervencin, hasta el momento de ser removida de la revisora fiscal, por parte del Gobierno Nacional. 105.Solicito se sirva oficiar al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de certificar si en su calidad de revisor fiscal, nombrado por el Gobierno Nacional, requiri al agente interventor de Cajacoop, para que le informara a los asociados, ahorradores y dems personas interesadas, sobre la intervencin de la Caja, el inventario de bienes, la seleccin del agente interventor, los honorarios del mismo y dems aspectos consagrados en el articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 106.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de determinar si existe copia del acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y gestin del Agente Interventor, cumplimiento del cronograma de actividades u observaciones hechas por la revisora fiscal, sobre los informes de gestin mensuales rendidos por el agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. 107.Solicito Se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva remitir copia de las actas en la cuales el agente interventor del Gobierno Nacional, elabora y
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actualiza los inventarios de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. 108.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes contables, observaciones y memorando hechos al agente interventor durante su gestin como revisor fiscal de la caja. 109.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva informar sobre los motivos por los cuales se abstuvo de citar a asamblea general, en cumplimiento de los deberes establecidos en el artculo 50 de los estatutos de la Caja Popular Cooperativa. 110.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que remita copia de los informes mensuales sobre la gestin administrativa del agente interventor, consagrado en el numeral tercero del artculo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 111.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que presente copia del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin, a que se refiere el numeral segundo del artculo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Actualizacin del cronograma vigente durante su gestin como revisor fiscal. 112.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre los informes mensuales detallados sobre la gestin administrativa realizada, de manera especial sobre el cumplimiento de las actividades contempladas en el cronograma consagrados en el numeral 3 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. 113.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre la presentacin del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin. Consagrado en el numeral 2 del articulo 7 del la Resolucin 1889 de 1997. 114.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados a informar al Dancoop, Dansocial, Superintendencia de la Economa Solidaria, sobre la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las
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metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 115.Solicito se oficie al Seor Orlando DIAZ HERRERA, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados proponer medidas correctivas de la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 116.Solicito se oficie al seor Orlando DIAZ HERRERA a fin de que se sirva remitir copia de las citaciones hechas para Asamblea General, al tenor de los numerales 2 y 5 del articulo 69 de los estatutos de Cajacoop. 117.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que certifique cuales eran las funciones de la Junta Asesora a que se refiere el Articulo 5 de la Resolucin 1889 del 19 de Nov de 1997, certificar adems, cuales eran los miembros que la integraban, el mecanismo de seleccin de los mismos, la remuneracin, facultades y dems aspectos que le consten dada su calidad de Revisor fiscal. 118.Solicito se sirva oficiar a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que certifique sobre el estado, elaboracin, veracidad y situacin real de los inventarios, elaborados por el agente interventor en cumplimiento de lo ordenado por el numeral 3 del articulo 291 del Decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja Popular Cooperativa y los de sus empresas anexas y colaterales, desde el momento de la intervencin, hasta el momento de ser removida de la revisora fiscal, por parte del Gobierno Nacional. 119.Solicito se sirva oficiar a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de certificar si en su calidad de revisor fiscal, nombrado por el Gobierno Nacional, requiri al agente interventor de Cajacoop, para que le informara a los asociados, ahorradores y dems personas interesadas, sobre la intervencin de la Caja, el inventario de bienes, la seleccin del agente interventor, los honorarios del mismo y dems aspectos consagrados en el articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 120.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de determinar si existe copia del acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y gestin del Agente
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Interventor, cumplimiento del cronograma de actividades u observaciones hechas por la revisora fiscal, sobre los informes de gestin mensuales rendidos por el agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. 121.Solicito Se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva remitir copia de las actas en la cuales el agente interventor del Gobierno Nacional, elabora y actualiza los inventarios de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. 122.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes contables, observaciones y memorando hechos al agente interventor durante su gestin como revisor fiscal de la caja. 123.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva informar sobre los motivos por los cuales se abstuvo de citar a asamblea general, en cumplimiento de los deberes establecidos en el artculo 50 de los estatutos de la Caja Popular Cooperativa. 124.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que remita copia de los informes mensuales sobre la gestin administrativa del agente interventor, consagrado en el numeral tercero del artculo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 125.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que presente copia del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin, a que se refiere el numeral segundo del artculo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Actualizacin del cronograma vigente durante su gestin como revisor fiscal. 126.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre los informes mensuales detallados sobre la gestin administrativa realizada, de manera especial sobre el cumplimiento de las actividades contempladas en el cronograma consagrados en el numeral 3 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. 127.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre la presentacin del cronograma de actividades encaminado a subsanar
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la situacin que motivo la intervencin. Consagrado en el numeral 2 del articulo 7 del la Resolucin 1889 de 1997. 128.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados a informar al Dancoop, Dansocial, Superintendencia de la Economa Solidaria, sobre la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 129.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA.,, a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados proponer medidas correctivas de la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 130.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que se sirva remitir copia de las citaciones hechas para Asamblea General, al tenor de los numerales 2 y 5 del articulo 69 de los estatutos de Cajacoop 131.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que certifique cuales eran las funciones de la Junta Asesora a que se refiere el Articulo 5 de la Resolucin 1889 del 19 de Nov de 1997, certificar adems, cuales eran los miembros que la integraban, el mecanismo de seleccin de los mismos, la remuneracin, facultades y dems aspectos que le consten dada su calidad de Revisor fiscal. 132.Solicito se sirva oficiar a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que certifique sobre el estado, elaboracin, veracidad y situacin real de los inventarios, elaborados por el agente interventor en cumplimiento de lo ordenado por el numeral 3 del articulo 291 del Decreto 663 de 1993, sobre los bienes de la Caja Popular Cooperativa y los de sus empresas anexas y colaterales, desde el momento de la intervencin, hasta el momento de ser removida de la revisora fiscal, por parte del Gobierno Nacional. 133.Solicito se sirva oficiar a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de certificar si en su calidad
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de revisor fiscal, nombrado por el Gobierno Nacional, requiri al agente interventor de Cajacoop, para que le informara a los asociados, ahorradores y dems personas interesadas, sobre la intervencin de la Caja, el inventario de bienes, la seleccin del agente interventor, los honorarios del mismo y dems aspectos consagrados en el articulo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 134.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de determinar si existe copia del acta de asamblea practicada con los asociados y ahorradores de Cajacoop, en la que se les haya informado sobre los inventarios, activos, y pasivos y gestin del Agente Interventor, cumplimiento del cronograma de actividades u observaciones hechas por la revisora fiscal, sobre los informes de gestin mensuales rendidos por el agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional. 135.Solicito Se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva remitir copia de las actas en la cuales el agente interventor del Gobierno Nacional, elabora y actualiza los inventarios de las empresas colaterales y anexas de la Caja Popular Cooperativa, en los trminos del numeral tercero del articulo 291 del decreto 663 de 1993. 136.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva remitir copia al presente proceso de la totalidad de informes contables, observaciones y memorando hechos al agente interventor durante su gestin como revisor fiscal de la caja. 137.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva informar sobre los motivos por los cuales se abstuvo de citar a asamblea general, en cumplimiento de los deberes establecidos en el artculo 50 de los estatutos de la Caja Popular Cooperativa. 138.Solicito se oficie a la firma C & V CONSULTORES LTDA., a fin de que remita copia de los informes mensuales sobre la gestin administrativa del agente interventor, consagrado en el numeral tercero del artculo 7 de la resolucin 1889 de 1997. 139.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que presente copia del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin, a que se refiere el numeral segundo del artculo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Actualizacin del cronograma vigente durante su gestin como revisor fiscal. 140.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes,
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observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre los informes mensuales detallados sobre la gestin administrativa realizada, de manera especial sobre el cumplimiento de las actividades contempladas en el cronograma consagrados en el numeral 3 del articulo 7 del la resolucin 1889 de 1997. 141.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de informes, observaciones y memorandos, que en su calidad de revisor fiscal, debi de haber emitido, sobre la presentacin del cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin. Consagrado en el numeral 2 del articulo 7 del la Resolucin 1889 de 1997. 142.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados a informar al Dancoop, Dansocial, Superintendencia de la Economa Solidaria, sobre la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 143.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva poner a disposicin del presente proceso, copia de la totalidad de oficios, memorandos, circulares y dems actos, orientados proponer medidas correctivas de la gestin ineficiente del agente interventor nombrado por el Gobierno Nacional, en cuanto al cumplimiento de las metas establecidas en el cronograma de actividades encaminado a subsanar la situacin que motivo la intervencin de la Caja Popular Cooperativa. 144.Solicito se oficie a la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA., a fin de que se sirva remitir copia de las citaciones hechas para Asamblea General, al tenor de los numerales 2 y 5 del artculo 69 de los estatutos de Cajacoop. 145.Solicito se oficie a FOGACOOP, a fin que se sirva enviar relacin detallada de las personas que han ejercido el cargo de DIRECTOR de esa entidad, desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa, hasta la fecha. 146.Solicito se oficie al DANCOOP, hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva enviar relacin detallada de las personas
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que han ejercido el cargo de DIRECTOR de esa entidad, desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa, hasta la fecha. 147.Solicito se oficie al DANCOOP, hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva enviar relacin detallada de las personas que han ejercido el cargo de JEFES DE INSPECCION, VIGILANCIA Y CONTROL, en esa entidad, desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa, hasta la fecha. 148.Solicito se oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA, fin de que se sirva enviar relacin detallada de las personas que han ejercido el cargo de SUPERINTENDENTES O REPRESENTES LEGALES DE ESA ENTIDAD, desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa, hasta la fecha. 149.Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa a fin de que se sirva remitir relacin detallada de la totalidad de negociaciones que se efectuaron en y con las empresas anexas de Cajacoop y con las sucursales de cada una de ellas. 150.- Solicito se oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA a fin de que se sirva remitir relacin detallada de la totalidad de negociaciones que se efectuaron en y con las empresas anexas de Cajacoop y con las sucursales de cada una de ellas. 151.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL a fin de que se sirva remitir relacin detallada de la totalidad de negociaciones que se efectuaron en y con las empresas anexas de Cajacoop y con las sucursales de cada una de ellas. 152.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva remitir con destino al presente proceso, una relacin detallada de las acciones correctivas aplicadas sobre los deficientes resultados de los agentes interventores nombrados por el Gobierno Nacional y el consecuente incumplimiento del Cronograma a que se refiere el articulo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Adems deber el DANCOOP hoy DANSOCIAL, informar detalladamente sobre el seguimiento de las medidas correctivas propuestas. 153.Solicito se oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA, SUPERSOLIDARIA., a fin de que se sirva remitir con destino al presente proceso, una relacin detallada de las acciones correctivas aplicadas sobre los deficientes resultados de los agentes interventores nombrados por el Gobierno Nacional y el consecuente incumplimiento del Cronograma a que se refiere el articulo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Adems deber la
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SUPERSOLIDARIA, informar detalladamente sobre el seguimiento de las medidas correctivas propuestas. 154.Solicito se oficie a La totalidad de personas naturales y jurdicas que fueron designadas por el Gobierno Nacional, a fin de que se sirvan remitir con destino al presente proceso, una relacin detallada de las acciones correctivas aplicadas sobre los deficientes resultados de los Agentes Interventores nombrados por el Gobierno Nacional y el consecuente incumplimiento del Cronograma a que se refiere el articulo 7 de la Resolucin 1889 de 1997. Adems debern, informar detalladamente sobre el seguimiento de las medidas correctivas propuestas. 155.- Solicito a la Caja Popular Cooperativa se sirva elaborar una relacin detallada en la que se determine el Estado de Tesorera y de las oficinas de la Caja, dentro del periodo comprendido entre el da 27 de marzo de 1997 hasta el da 19 de Noviembre de 1997 en cuanto se refiere a la cancelacin de depsitos del sector publico, llmese Gobierno Nacional, Departamental, Distrital o Municipal. 156.Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa a fin de que se sirva enviar con destino al presente litigio, una relacin detallada de la totalidad de procesos judiciales que desde el da 30 de junio de 1997, hasta la fecha, cursan o cursaron en los distintos estrados del pas, siendo parte la Caja Popular Cooperativa o cualquiera de sus empresas anexas o colaterales. 157.Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de los libros de comercio, y registro de asociados, de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, con posterioridad al da 30 de Junio de 1997, hasta la fecha. 158.Solicito se oficie al Dancoop hoy Dansocial a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de los libros de comercio, y registro de asociados, de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, con posterioridad al da 30 de Junio de 1997, hasta la fecha.159.Solicito se oficie a la Superintendencia de Economa Solidaria a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de los libros de comercio, y registro de asociados, de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, con posterioridad al da 30 de Junio de 1997, hasta la fecha. 160.- Solicito se oficie a la totalidad de personas naturales y jurdicas que han ejercido en nombre del Gobierno Nacional las funciones de Agentes Interventor, Revisor Fiscal y liquidador a fin de que aporten copia al presente proceso de la totalidad de los libros de comercio, y registro de asociados, de la Caja Popular Cooperativa y de
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las empresas anexas, con posterioridad al da 30 de Junio de 1997, hasta la fecha 161.Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de AVALUOS de la totalidad de bienes y activos fijos que haba en la Cajacoop y sus empresas anexas, al da 30 de junio de 1997 y de los que se recibieron con posterioridad a esta fecha, por parte de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, hasta la fecha. 162.Solicito se oficie a la DANCOOP hoy DANSOCIAL a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de AVALUOS de la totalidad de bienes y activos fijos que haba en Cajacoop y sus empresas anexas, al da 30 de junio de 1997 y de los que se recibieron con posterioridad a esta fecha, por parte de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, hasta la fecha. 163 Solicito se oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de AVALUOS de la totalidad de bienes y activos fijos que haba en Cajacoop y sus empresas anexas, al da 30 de junio de 1997 y de los que se recibieron con posterioridad a esta fecha, por parte de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, hasta la fecha. 164.Solicito se oficie a la totalidad de personas naturales y jurdicas que ejercieron como Revisores Fiscales, Agentes Interventores y Liquidadores a fin de que aporte copia al presente proceso de la totalidad de AVALUOS de la totalidad de bienes y activos fijos que haba en Cajacoop y sus empresas anexas, al da 30 de junio de 1997 y de los que se recibieron con posterioridad a esta fecha, por parte de la Caja Popular Cooperativa y de las empresas anexas, hasta la fecha. 165.Solicito se oficie a la CAJA POPULAR COOPERATIVA, a fin de que se sirva poner a disposicin de este despacho, listado completo de las personas que ejercieron los cargos de REPRESENTANTES LEGALES, REVISORES FISCALES, INTERVENTORES Y LIQUIDADORES de la totalidad de empresas anexas o colaterales de la Caja Popular Cooperativa. 166.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva poner a disposicin de este despacho, listado completo de las personas que ejercieron los cargos de REPRESENTANTES LEGALES, REVISORES FISCALES, INTERVENTORES Y LIQUIDADORES de la totalidad de empresas anexas o colaterales de la Caja Popular Cooperativa 167.- Solicito se oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA
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SOLIDARIA, a fin de que se sirva poner a disposicin de este despacho, listado completo de las personas que ejercieron los cargos de REPRESENTANTES LEGALES, REVISORES FISCALES, INTERVENTORES Y LIQUIDADORES de la totalidad de empresas anexas o colaterales de la Caja Popular Cooperativa. 168.Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas con quienes se hayan realizado contratos de compra y venta de bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 169.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas con quienes se hayan realizado contratos de compra y venta de bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 170.- Solicito se oficie a la Superintendencia de Economa Solidaria, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas con quienes se hayan realizado contratos de compra y venta de bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 171.Solicito se oficie a la totalidad de personas naturales y jurdicas que ejercieron la funcin de Revisores Fiscales y Liquidadores de Cajacoop, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas con quienes se hayan realizado contratos de compra y venta de bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 172 Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas que hayan recibido bienes muebles, inmuebles, cartera o cualquiera otro activo de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop.
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173.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas que hayan recibido bienes muebles, inmuebles, cartera o cualquiera otro activo de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 174.Solicito se oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas que hayan recibido bienes muebles, inmuebles, cartera o cualquiera otro activo de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 175.Solicito se oficie a Las personas naturales y jurdicas que ejercieron el cargo de REVISORES FISCALES, INTERVENTORES Y LIQUIDADORES de CAJACOOP Y DE SUS EMPRESAS ANEXAS Y COLATERALES, a fin de que se sirva aportar un listado completo con el nombre e identificacin y lugar de notificaciones de las personas naturales o jurdicas que hayan recibido bienes muebles, inmuebles, cartera o cualquiera otro activo de propiedad de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas o colaterales dentro del proceso de intervencin y liquidacin de Cajacoop. 176.Solicito al despacho se sirva oficiar a la Caja Popular Cooperativa a fin de que remita con destino al presente proceso, listado de las personas naturales y jurdicas, que tuvieron contratos de prestacin de servicios con la Caja Popular Cooperativa o con sus empresas colaterales y anexas, relacionando copia del contrato y sus anexos. 177.Solicito al despacho se sirva oficiar al DANCOOP hoy DANSOCIAL a fin de que remita con destino al presente proceso, listado de las personas naturales y jurdicas, que tuvieron contratos de prestacin de servicios con la Caja Popular Cooperativa o con sus empresas colaterales y anexas, relacionando copia del contrato y sus anexos. 178.Solicito al despacho se sirva oficiar a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA a fin de que remita con destino al presente proceso, listado de las personas naturales y jurdicas, que tuvieron contratos de prestacin de servicios con la Caja Popular Cooperativa o con sus empresas colaterales y anexas, relacionando copia del contrato y sus anexos. 179.Solicito al despacho se sirva oficiar a la totalidad de
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personas naturales y jurdicas que ejercieron las funciones de Revisor Fiscal de la Caja Popular Cooperativa a fin de que remita con destino al presente proceso, listado de las personas naturales y jurdicas, que tuvieron contratos de prestacin de servicios con la Caja Popular Cooperativa o con sus empresas colaterales y anexas, relacionando copia del contrato y sus anexos. 180.- Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que remita listado completo incluyendo identificacin y direcciones de notificacin de las personas que han ejercido el cargo de DIRECTORES del DANCOOP hoy DANSOCIAL, desde el momento de la intervencin hasta la fecha de 181.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que remita listado completo incluyendo identificacin y direcciones de notificacin de las personas que han ejercido el cargo de SECRETARIOS GENERALES del DANCOOP hoy DANSOCIAL, desde el momento de la intervencin hasta la fecha de hoy. 182.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva expedir un listado con el nombre, identificacin y direccin de notificacin de la totalidad de personas que han ejercido el cargo de jefes de control y vigilancia y de la totalidad de personas que han participado del comit de entidades intervenidas del Dancoop hoy DANSOCIAL y de las distintas comisiones de vigilancia y control, desde el momento de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha. 183.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, a fin de que se sirva expedir con destino al presente proceso, copia de la totalidad de informes con sus anexos, que hayan sido rendidos por el Comit de Entidades Intervenidas del Dancoop hoy Dansocial y de las dems comisiones que se hayan conformado para la vigilancia de la Caja Popular Cooperativa, desde el momento de la intervencin a la fecha. 184.Solicito se oficie a la Caja Popular Cooperativa, para que se sirva elaborar una lista con destino al presente proceso de los empleados de CAJACOOP y de la totalidad de sus empresas anexas o colaterales, que ejercieron los cargos de Contadores, Contralores, Directores del Departamento Jurdico, Jefes de Cartera, de las mismas, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. 185.Solicito se oficie a la Superintendencia de Economa Solidaria, para que se sirva elaborar una lista con destino al presente proceso de los empleados de CAJACOOP y de la totalidad de sus empresas anexas o colaterales, que ejercieron los cargos de Contadores, Contralores,
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Directores del Departamento Jurdico, Jefes de Cartera, de las mismas, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. 186.Solicito se oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL, para que se sirva elaborar una lista con destino al presente proceso de los empleados de CAJACOOP y de la totalidad de sus empresas anexas o colaterales, que ejercieron los cargos de Contadores, Contralores, Directores del Departamento Jurdico, Jefes de Cartera, de las mismas, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. 187.Solicito se le oficie a la Caja Popular Cooperativa a fin de que se sirva sealar de manera escrita el nombre, identificacin y direccin de notificacin de las personas que durante el tiempo de la Intervencin y Liquidacin de la caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de CONTRALORES GENERALES DE CAJACOOP. 188.Solicito se le oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL a fin de que se sirva sealar de manera escrita el nombre, identificacin y direccin de notificacin de las personas que durante el tiempo de la Intervencin y Liquidacin de la caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de CONTRALORES GENERALES DE CAJACOOP. 189.Solicito se le oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA a fin de que se sirva sealar de manera escrita el nombre, identificacin y direccin de notificacin de las personas que durante el tiempo de la Intervencin y Liquidacin de la caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de CONTRALORES GENERALES DE CAJACOOP. 190.Solicito se le oficie a la Caja Popular Cooperativa a fin de que se sirva sealar de manera escrita el nombre, identificacin y direccin de notificacin de las personas que durante el tiempo de la Intervencin y Liquidacin de la caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de PRESIDENTES DEL SINDICATO DE EMPLEADOS DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA. 191.Solicito se le oficie a la SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA a fin de que se sirva sealar de manera escrita el nombre, identificacin y direccin de notificacin de las personas que durante el tiempo de la Intervencin y Liquidacin de la caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de PRESIDENTES DEL SINDICATO DE EMPLEADOS DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA. 192.Solicito se le oficie al DANCOOP hoy DANSOCIAL a fin de que se sirva sealar de manera escrita el nombre, identificacin y direccin de notificacin de las personas que durante el tiempo de la Intervencin y Liquidacin de la caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de
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PRESIDENTES DEL SINDICATO DE EMPLEADOS DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA. 193.Solicito al despacho se sirva oficiar al Dancoop hoy Dansocial, a fin de que se sirva remitir un listado con la relacin de asociados, ahorradores, depositantes en todas sus modalidades, de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas, donde de manera individualizada se seale el nombre completo, la identificacin, la relacin con Cajacoop y el valor de cada una de las acreencias, bien sea en calidad de aportes sociales, depsitos de ahorro, deposito en titulasen cualquiera de las modalidades, obligaciones laborales y pago de facturas y cuentas por pagar. La presente prueba tiene por objeto presentar una metodologa viable, eficaz y creble para la del numeral 1 del articulo 65 de la Ley 472 de 1998, toda vez que se hace indispensable acudir en esta materia a los listados oficiales, dada la magnitud de las victimas y miembros del grupo. 194.Solicito al despacho se sirva oficiar a la Superintendencia de Economa Solidaria, a fin de que se sirva remitir un listado con la relacin de asociados, ahorradores, depositantes en todas sus modalidades, de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas, donde de manera individualizada se seale el nombre completo, la identificacin, la relacin con Cajacoop y el valor de cada una de las acreencias, bien sea en calidad de aportes sociales, depsitos de ahorro, deposito en titulasen cualquiera de las modalidades, obligaciones laborales y pago de facturas y cuentas por pagar. La presente prueba tiene por objeto presentar una metodologa viable, eficaz y creble para la del numeral 1 del articulo 65 de la Ley 472 de 1998, toda vez que se hace indispensable acudir en esta materia a los listados oficiales, dada la magnitud de las victimas y miembros del grupo. 195.- Solicito al despacho se sirva oficiar a la Caja Popular Cooperativa, a fin de que se sirva remitir un listado con la relacin de asociados, ahorradores, depositantes en todas sus modalidades, de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas, donde de manera individualizada se seale el nombre completo, la identificacin, la relacin con Cajacoop y el valor de cada una de las acreencias, bien sea en calidad de aportes sociales, depsitos de ahorro, deposito en titulasen cualquiera de las modalidades, obligaciones laborales y pago de facturas y cuentas por pagar. La presente prueba tiene por objeto presentar una
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metodologa viable, eficaz y creble para la del numeral 1 del articulo 65 de la Ley 472 de 1998, toda vez que se hace indispensable acudir en esta materia a los listados oficiales, dada la magnitud de las victimas y miembros del grupo. 196.Solicito al despacho se sirva oficiar a la totalidad de revisores fiscales de la intervenida, a fin de que se sirva remitir un listado con la relacin de asociados, ahorradores, depositantes en todas sus modalidades, de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas, donde de manera individualizada se seale el nombre completo, la identificacin, la relacin con Cajacoop y el valor de cada una de las acreencias, bien sea en calidad de aportes sociales, depsitos de ahorro, deposito en titulasen cualquiera de las modalidades, obligaciones laborales y pago de facturas y cuentas por pagar. La presente prueba tiene por objeto presentar una metodologa viable, eficaz y creble para la del numeral 1 del articulo 65 de la Ley 472 de 1998, toda vez que se hace indispensable acudir en esta materia a los listados oficiales, dada la magnitud de las victimas y miembros del grupo.

B.

Anexos.

1.- Anexo copia informal de las siguientes normas de carcter nacional; Decreto 798 de marzo 20 de 1997; Resolucin 1557 de junio 10 de 1994; Resolucin 1889 de 1997, Resolucin 0780 de 2002, Resolucin 0473 de 2001, Resolucin 0282 de 2000, resolucin 0262 de 2000; 2.- Anexo copia informal de los Balances, Informe de visita a Cajacoop practicado por el Dansocial de mayo de 1999; Comunicaciones, Balances de las empresas anexas, que se aportan a esta demanda, los cuales solicito sean tenidos como prueba. 3.- Aporto copias autenticas de piezas procsalas provenientes del Juzgado 30 Penal del Circuito de Bogot, causa 0299 de 2001. PRUEBA PERICIAL. A.Dictmenes o Conceptos Tcnicos

1.- Solicito al despacho se nombrar perito idneo en materia contable y financiera, a fin de que conceptu sobre los siguientes puntos:
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a)

b) c) d) e)

f) g)

h)

i)

j)

Carcter, capacidad probatoria, veracidad y valor en trminos contables del Balance presentado en el mes de septiembre del ao de 1997, que sirvi como fundamento para la intervencin de Cajacoop, por parte del Gobierno Nacional. De los considerandos que fueron tomados como sustento para la intervencin de la Caja Popular Cooperativa y sus empresas anexas. De los Considerndos que se fueron tenidos en cuenta como sustento para la Liquidacin de la Caja Popular. De las reversiones de aportes sociales y de provisiones en general que se hicieron en los diferentes balances desde que hubo la intervencin del Gobierno hasta la fecha. De la gestin de los revisores fiscales desde que el gobierno intervino la Caja Popular hasta la fecha. Dictamen que deber proferirse sobre los informes y pruebas solicitadas y aportadas al presente proceso. De la gestin de los Agentes Interventores, Liquidadores de la Caja Popular y gerentes y liquidadores de las empresas anexas. Dictamen sobre los Balances y Estados Financieros y Contables, correspondientes a la Caja Popular Cooperativa y a la totalidad de sus empresas anexas, presentados desde el momento de la intervencin, hasta la fecha. De las provisiones que se hicieron de cartera, inversiones, activos fijos, y dems activos de la Caja Popular Cooperativa y sus empresas anexas desde el 30 de junio de 1997 hasta la fecha. De los dictmenes tcnicos de los estados Financieros y dems conceptos que hicieron los revisores fiscales desde el 30 de junio de l997 hasta la fecha, en la Caja Popular Cooperativa y en la totalidad de empresas anexas y colaterales. Se sirva determinar e identificar mediante una relacin detallada en la que se determine el Estado de Tesorera y de las oficinas de la Caja, dentro del periodo comprendido entre el 27 de marzo de 1997 hasta el da 19 de Noviembre de 1997 en cuanto se refiere a la cancelacin de depsitos del sector publico, llmese Gobierno Nacional, Departamental, Distrital o Municipal

2.- Solicito al Honorable Magistrado Ponente, se sirva nombrar perito avaluador, a fin de que rinda concepto sobre: a) El valor comercial de la totalidad de bienes muebles e inmuebles y dems activos fijos que haban en la Caja Popular Cooperativa y en la totalidad de sus empresas colaterales y anexas a fecha 30 de junio de 1997. b) El valor comercial de la totalidad de de bienes muebles e
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c)

d)

e)

f)

inmuebles y dems activos, que fueron recibidos como dacin en pago, con posterioridad al 30 de Junio de 1997, por Parte de los Agentes Interventores nombrados por el Gobierno Nacional, en la Caja Popular Cooperativa y en sus empresas anexas o colaterales. El valor comercial de la totalidad de los bienes muebles e inmuebles y otros activos, que fueron adquiridos a cualquier titulo, por parte de los Agentes Interventores nombrados por el Gobierno Nacional, desde el da 30 de Junio de 1997 hasta la fecha, en la Caja Popular Cooperativa y en la totalidad de empresas anexas y colaterales. El valor comercial de la totalidad de los bienes muebles e inmuebles y otros activos, que fueron vendidos o trasferidos a cualquier titulo, por parte de los Agentes Interventores nombrados por el Gobierno Nacional, desde el da 30 de Junio de 1997 hasta la fecha, en la Caja Popular Cooperativa y en la totalidad de empresas anexas y colaterales. El valor comercial de la cartera que se trasfiri a titulo de venta, o dacin en pago, por parte de la Caja Popular Cooperativa y la totalidad de sus empresas anexas, desde el da 30 de Junio de 1997, hasta la fecha. El valor comercial de los derechos litigiosos, transferidos a titulo de venta, dacin en pago, cesin o cualquiera otro, por parte de la Caja Popular Cooperativa y la totalidad de sus empresas anexas, desde el da 30 de Junio de 1997, hasta la fecha.

INPECCION JUDICIAL. Solicito se decrete de inspeccin judicial, en las instalaciones de la Caja Popular Cooperativa y de sus empresas anexas, con presencia de perito idneo en materias contables y financieras a fin de que se practique exhibicin de libros de comercio, registro de accionistas, avaluos de inmuebles vendidos, adquiridos o trasferidos a cualquier titulo. As como de la cartera .

INTERROGATORIOS
1)

Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la totalidad de Directores del FOGACOOP, que hayan ocupado el cargo desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha.
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Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la totalidad de Directores del DANCOOP hoy DANSOCIAL., que hayan ocupado el cargo desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha. 3) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la totalidad de personas que hayan ejercido el cargo de JEFES DE INSPECCION, VIGILANCIA Y CONTROL del DANCOOP hoy DANSOCIAL. desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha. 4) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la totalidad y cada una de las personas que han ejercido el cargo de Superintendentes de Economa Solidaria desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha. 5) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a las siguientes personas : a) Seor Felipe MEJIA. b) Seor Jos David GOMEZ VARGAS. c)Seor Carlos Hernn OBANDO PARRA. d) Seor Hernando Enrique GOMEZ VARGAS. e) Seor Orlando DIAZ HERRERA. 6) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la totalidad y cada una de las personas que han ejercido el cargo de Representantes Legales para el momento en que ejercieron el cargo de Revisor Fiscal de las siguientes firmas; ASESORES GERENCIALES ASOCIADOS LTDA. AGA LTDA. BKR FERNANDEZ INTERNACIONAL A & C. CONSULTORIA Y AUDITORIA EMPRESARIAL. ENTIDAD COOPERATIVA. C & V CONSULTORES LTDA. 7) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la persona que ejerca el cago de representante legal de la firma CONSULTORIA Y ALTA GERENCIA LTDA para el momento en que dicha firma se desempeo como Contralor de la Caja Popular Cooperativa. 8) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre
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cerrado le practicare a la totalidad y cada una de las personas que han ejercido el cargo de LIQUIDADORES dentro de la toma de posesin para administrar de Cajacoop, desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha. 9) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado le practicare a la totalidad y cada una de las personas que han ejercido el cargo de GERENTES, REVISORES FISCALES Y LIQUIDADORES de las Empresas colaterales o anexas de la Caja Popular Cooperativa, desde el da de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa hasta la fecha. 10) Solicito al despacho se sirva ordenar la practica de interrogatorio de parte a la totalidad de personas que hayan recibido en dacin en pago, bienes muebles, inmuebles, cartera u otros activos de propiedad de la Caja Popular Cooperativa o de sus empresas anexas o colaterales durante el proceso de intervencin y liquidacin. 11) Solicito al despacho se sirva decretar la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado practicare a las personas naturales o a los representantes legales para la poca de los hechos, de las personas jurdicas que fueron contratadas como asesores, consultores o cualquiera otro tipo de prestacin de servicios con la Caja Popular Cooperativa y con sus empresas colaterales y anexas. . 12) Solicito se decrete interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado practicare a las siguientes personas:
DEL

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO NACIONAL DE LA ECONOMIA SOLIDARIA DANSOCIAL

a)

DR. HERNAN GOMEZ ROJAS JEFE DIVISIN VIGILANCIA Y CONTROL. b) DRA. LUZ MILA RIAO MANCERA, COORDINADORA COMIT ENTIDADES INTERVENIDAS c) y los funcionarios: GENNY AIDA AYA ESPAA, LUZ MARINA ZAMORA BUITRAGO, YEZID ARMANDO DURAN VANEGAS, CAROLINA HERNNDEZ MARTINEZ, MABEL TORRES PALOMINO, MARITZA GOMEZ ZULUAGA.
128

13) Solicito se decrete interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado practicare a la totalidad de personas que durante el tiempo de intervencin y liquidacin de la Caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de DIRECTORES del DANCOOP hoy DANSOCIAL. 14) Solicito se decrete interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado practicare a la totalidad de personas que durante el tiempo de intervencin y liquidacin de la Caja Popular Cooperativa, han ejercido el cargo de Secretarios Generales del DANCOOP hoy DANSOCIAL. 15) Solicito Se decrete la practica de interrogatorio de parte que de manera personal o en sobre cerrado practicare a los Coordinadores y miembros del Comit de entidades intervenidas del Dancoop hoy Dansocial, que hayan ejercido sus funciones desde el momento de la intervencin de la Caja Popular Cooperativa, hasta la fecha de hoy. 16) Solicito se decrete la practica de interrogatorios de parte que de manera personal o en sobre cerrado, practicare a la totalidad de o personas que durante el tiempo de la intervencin y liquidacin hayan ejercido el cargo de Contadores, Contralores, Directores de Departamento Jurdico y Jefes de Cartera de Cajacoop y de sus empresas anexas, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. 17) Solicito se decret la practica de interrogatorio de parte que en sobre cerrado o de manera personal practicare a la totalidad de personas que se hayan desempeado en el cargo de CONTADORES GENERALES DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. 18) Solicito se decret la practica de interrogatorio de parte que en sobre cerrado o de manera personal practicare a la totalidad de personas que se hayan desempeado en el cargo de PRESIDENTES DEL SINDICATO DE EMPLEADOS DE LA CAJA POPULAR COOPERATIVA, desde el momento de la intervencin hasta la fecha. IX VALORACIN DE LOS PERJUICIOS.

Perjuicios materiales Sin perjuicio del peritazgo y avalu que deber practicarse, estimo como valor general del dao material causado a mis
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mandantes y al resto del grupo, en cuanta superior a los DOSCIENTOS CUARENTA MIL MILLONES DE PESOS. Para efecto de la determinacin concreta del dao ocasionado a mis poderdantes y de cada uno de los miembros del grupo, me remito a la definicin del mismo en el capitulo de los hechos a numerales vigsimo octavo a trigsimo segundo inclusive. Perjuicios Morales El dao moral causado a mis mandantes y cada uno de los miembros del grupo, como consecuencia de los hechos materiales imputables a los distintos agentes del estado, se expresa en la zozobra, desolacin, miedo al porvenir y tristeza en que quedaron sometidas las victimas y sus familias, con ocasin de la perdida de su patrimonio a causa de de la intervencin y posterior liquidacin de la Caja Popular Cooperativa. Los perjuicios morales debern ser tasados por el Honorable Magistrado Ponente, de acuerdo con las condiciones particulares de la victima y la gravedad objetiva de la lesin sufrida por cada uno de los miembros del grupo. No obstante lo anterior y considerando que con ocasin de la intervencin y liquidacin de Cajacoop, las victimas han sufrido dao material grave, al que se le agrega, la incertidumbre de la perdida definitiva del patrimonio. Impacto, zozobra y alteracin en las condiciones normales de estabilidad emocional que calculo se puede reparar con una suma equivalente al 30% del valor total de la suma que la Nacin Colombiana, deber cancelar a la totalidad y a cada una de las victimas. X. DE LA CADUCIDAD. Al tenor del artculo 47 de la Ley 472 de 1998 y en consideracin a que a la fecha de la presentacin de la presente demanda, no se ha agotado la etapa de liquidacin de la Caja Popular Cooperativa y que en consecuencia no ha cesado la accin vulnerante sobre el patrimonio de mis mandantes y de los miembros del grupo, procede el ejercicio de la presente demanda de accin de grupo. XI. PROCEDIMIENTO, COMPETENCIA Y CUANTIA. El procedimiento a seguir dentro de la presente demanda, es el regulado por los artculos 46 y siguientes de la ley 472 de 1998 y en lo no regulado en esta norma especial, se deber aplicar lo pertinente, previsto en el Cdigo Contencioso Administrativo. En consideracin a que la Caja Popular Cooperativa tiene su domicilio principal en la ciudad de Tunja, lugar donde se han
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desarrollado la mayora de los hechos y que en el Departamento de Boyac, tienen su domicilio la mayor parte de poderdantes que integran la presente demanda de accin de grupo. Dentro de la potestad de elegir el domicilio que me brinda el artculo 51 de la Ley 472 de 1998 en su inciso segundo. Manifiesto ante este Honorable Tribunal, que elijo como domicilio para los efectos de la presente demanda la ciudad de TUNJA, siendo competente en consecuencia el TRIBUNAL ADMINISTRATIVO DE BOYAC. Valoro la cuanta en cantidad superior a los DOSCIENTOS CUARENTA MIL MILLONES DE PESOS, tal y como se ha evaluado en el capitulo de valoracin de los perjuicios del presente libelo. XII. ANEXOS. Anexo al presente escrito: 1.- Poderes debidamente conferidos. 2.- Cerificado de Cmara de Comercio de la Sociedad Defensora de Ahorradores y Usuarios del Sistema Cooperativo y Financiero Ltda. 3.- Copias autenticas segn certificacin calendada el da 15 de Oct de 2003, provenientes del Juzgado 30 Penal de Circuito de Bogot, bajo la causa # 0299- 2001, del informe rendido por la comisin del Dancoop hoy Dansocial en el mes de Mayo de 1999. 4.- Copias autenticas segn certificacin calendada el da 15 de Oct de 2003, provenientes del Juzgado 30 Penal de Circuito de Bogot, bajo la causa # 0299- 2001, de los Balances de Cajacoop aos 1996 a 2002. 5.- Revistas de Informe Financiero de Cajacoop aos 1995, 1996, 1997. 6.- Revistas de Informe Financiero de Construcaja 1995, 1996, 7.- Copias de la demanda y sus anexos para el archivo del Honorable Tribunal y para los traslados de la demanda a los demandadaos, al Defensor del Pueblo y al Ministerio Publico. 8.- Derechos de peticin. XIII.NOTIFICACIONES. Presidente de la Republica Dr. ALVARO URIBE VELEZ podr ser notificado en el Palacio de Nario o a travs del Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la Repblica o quien haga sus veces. La Nacin Ministerio de Hacienda y Crdito Publico, puede ser citada a travs del Ministro Dr. ALBERTO CARRASQUILLA o quien haga sus veces, en el edificio del Ministerio, ubicado en la Carrera 8 con calle 7 esquina Bogota. D.C. La Nacin- Superintendencia de Economa Solidaria Representada por el Dr. ENRIQUE VALDERRAMA, o quien haga
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sus veces, en la Calle 79 # 16 32 de Bogot D.C. La Nacin Superintendencia Bancaria de Colombia, representada legalmente por Dr. JORGE PINZON SANCHEZ, o quien haga sus veces en la Calle 7 # 4 49 de Bogot D.C. La Nacin DANCOOP - DANSOCIAL representado legalmente por el Dr. ALFREDO SARMIENTO N o quien haga sus veces, en la Carrera 10 # 15 22 de la Ciudad de Bogot. D.C. La Nacin FOGACOOP representado por el Dr. JORGE BERMDEZ SALGAR, o quienes hagan sus veces, en la Carrera 11 # 93 46 Piso 6 de la Ciudad de Bogot. D.C. Los suscritos apoderados, recibiremos notificaciones en la Avenida 19 # 131 A 30 Apto 302 Torre 1 de la Ciudad de Bogot. Telfono 5221508. Celular 310 6804781 E mail; ricafuente@msn.com LA SOCIEDAD DEFENSORA DE AHORRADORES y USUARIOS DEL SISTEMA COOPERATIVO Y FINANCIERO LTDA en la secretaria de su despacho o en la Calle 44 # 55 A 25 de Bogot. Atentamente,

RICARDO CIFUENTES SALAMANCA CC # 19371653 de Bogot TP # 32656 de CSJ.

JOSE ANTONIO VELASQUEZ CORTES CC # 3.023.643 de Funza. TP # 33546 de CSJ.

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