Artculo 12.- CONSTITUCIN DE EMPRESAS.

Las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad annima, salvo aqullas cuya naturaleza no lo permita. Para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben recabar previamente de la Superintendencia, las autorizaciones de organizacin y funcionamiento, cindose al procedimiento que dicte la misma con carcter general. Tratndose de las empresas que soliciten su transformacin, conversin, fusin o escisin, stas debern solicitar las autorizaciones de organizacin y de funcionamiento respecto del nuevo tipo de actividad. Artculo 13.- ESTATUTO SOCIAL. La escritura social y el estatuto han de adecuarse a la presente ley en trminos que obliguen a las empresas a cumplir todas sus disposiciones, y deben ser inscritos en el Registro Pblico correspondiente. Las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito y Cajas Municipales de Crdito Popular se regirn por la legislacin que les es propia y las normas que seala la presente ley. Artculo 14.- MODIFICACIONES ESTATUTARIAS. Toda modificacin estatutaria se sujeta a la regla indicada en el primer prrafo del artculo anterior y debe contar con la aprobacin previa de la Superintendencia, sin la cual no procede la inscripcin en los Registros Pblicos. Se exceptan las modificaciones derivadas de aumentos del capital social, a que se refiere el primer prrafo del artculo 62, que, sin embargo, deben ser puestas en conocimiento de la Superintendencia. El pronunciamiento debe emitirse en el plazo de treinta (30) das hbiles de presentada la respectiva solicitud; de lo contrario, se tendr por aprobada la modificacin propuesta. Artculo 15.- DENOMINACIN SOCIAL. En la denominacin social de las empresas debe incluirse especfica referencia a la actividad para que se las constituye, aun cuando para ello se utilice apcopes, siglas o idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la palabra central, as como cualquier otra denominacin que confunda su naturaleza. En la denominacin social es obligatorio se consigne expresamente la expresin que refleje la naturaleza de la empresa, segn corresponda. No es necesario que figure el trmino sociedad annima o la abreviatura correspondiente. Artculo 16.- CAPITAL MNIMO. 1 Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas: A. Empresas de Operaciones Mltiples: 1. Empresa Bancaria : S/. 14 914 000,00 2. Empresa Financiera : S/. 7 500 000,00 3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00 4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/. 4 000 000,00 5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/. 678 000,00 6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico: S/. 678 000,00 7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00 B. Empresas Especializadas: 1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria: S/. 7 500 000,00 2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/. 2 440 000,00 3. Empresas de Factoring: S/. 1 356 000,00 4. Empresas Afianzadora y de Garantas: S/. 1 356 000,00 5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/. 1 356 000,00 6. Empresas Administradora Hipotecaria S/. 3 400 000,00 2 C. Bancos de Inversin: S/. 14 914 000,00 D. Empresas de Seguros: 1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida): S/. 2 712 000,00 2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida): S/. 3 728 000,00 3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9 491 000,00
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Cifras a diciembre de 1996, que se actualizan peridicamente. Numeral incorporado por Ley N 28971 del 26-01-2007, que modific el Literal B. El monto del capital social se actualizar trimestralmente tomando como base la informacin correspondiente al mes en que dicha Ley entre en vigencia.

4. Empresa de Reaseguros: S/. 5 763 000,00 Artculo 17.- CAPITAL MNIMO DE EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS. 3 Para el establecimiento de las empresas de servicios complementarios y conexos, se requiere que el capital social alcance las siguientes cantidades mnimas: 1. Almacn General de Depsito: S/. 2 440 000,00 2. Empresa de Transporte, Custodia y Administracin de Numerario: S/. 10 000 000,00 3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crdito y/o de Dbito: S/. 678 000,00 4. 4 5. Empresa de Transferencia de Fondos: S/. 678 000,00 Artculo 26.- COMPROBACIONES PARA LA RESOLUCIN DE FUNCIONAMIENTO. Cuando los organizadores comuniquen por escrito que han cumplido con los requisitos exigidos para el funcionamiento de la empresa, la Superintendencia proceder a las comprobaciones que corresponda. Artculo 27.- RESOLUCIN DE AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO. Efectuadas las comprobaciones que trata el artculo anterior, y dentro de un plazo que no exceder de treinta (30) das, la Superintendencia expide la correspondiente resolucin autoritativa y otorga un certificado de autorizacin de funcionamiento. Este certificado se publica por dos veces alternadas, la primera en el Diario Oficial y la segunda en uno de extensa circulacin nacional. Adems, debe exhibrsele permanentemente en la oficina principal de la empresa, en lugar visible al pblico5 Artculo 28.- VIGENCIA DE LA AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO. El certificado de autorizacin de funcionamiento es de vigencia indefinida y slo puede ser cancelado por la Superintendencia como sancin a una falta grave en que hubiere incurrido la empresa. Artculo 29.- INSCRIPCIN DE ACCIONES DE LA EMPRESA EN LA BOLSA. Antes de que las empresas bancarias, financieras y de arrendamiento financiero, as como las empresas del sistema de seguros, inicien sus operaciones con el pblico, debern tener inscritas en bolsa las acciones representativas de su capital social. La Superintendencia podr exigir a aquellas empresas no comprendidas en el prrafo anterior, su inscripcin en bolsa, cuando as lo considere pertinente. Artculo 34.- CONSTITUCIN DE SUBSIDIARIAS. Las Empresas del sistema financiero pueden constituir subsidiarias para los efectos a que se refiere el artculo 224. Las empresas de seguros de ramos generales pueden constituir subsidiarias que operen en el ramo de vida y viceversa o para los fines sealados en el artculo 318. Artculo 35.- AUTORIZACIN PARA CONSTITUIR SUBSIDIARIAS. Para el establecimiento de subsidiarias que van a realizar actividades previstas en la presente ley, se requiere contar previamente, con las autorizaciones de organizacin y de funcionamiento correspondientes; exceptundolas del requisito de presentar el certificado de garanta sealado en el artculo 21, as como del aporte en efectivo del capital social, cuando se traten de constituciones por fusin de empresas o escisiones de stas. Sin embargo, tratndose de las subsidiarias a que se contraen los numerales 3, 4 y 6 del artculo 224 corresponde a la CONASEV otorgar la autorizacin de funcionamiento. Artculo 36.- REGLAS PARA LA CONSTITUCIN DE SUBSIDIARIAS. Para la constitucin de subsidiarias por parte de las empresas del sistema financiero y de seguros, rigen las siguientes reglas: 1. El conjunto de las inversiones en subsidiarias no puede ser mayor al cuarenta por ciento del patrimonio de la empresa, salvo el caso de las subsidiarias de las empresas de seguros generales, dedicadas a seguro de vida. 2. La participacin de una empresa del sistema financiero o de seguros en el capital accionario de una subsidiaria no puede ser inferior a las tres quintas partes. 3. No es exigible la pluralidad de accionistas.
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Cifras a diciembre de 1996, que se actualizan peridicamente. Numeral dejado sin efecto por Ley N 29440 del 18-11-2009. Segundo prrafo derogado por D. Leg. N 1028 publicado el 22-06-208 y vigente desde el 01-12-2008.
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4. Los directores y trabajadores de la principal pueden ser, a su vez, directores o trabajadores de su subsidiaria y viceversa. 5. Podrn celebrar con su principal contratos que les permitan contar con el soporte de sta en el rea administrativa, informtica y otros campos afines. Artculo 37.- OTRAS NORMAS APLICABLES A LAS SUBSIDIARIAS. Las dems disposiciones de la presente ley son de aplicacin a las subsidiarias, en lo que fuere pertinente. Artculo 50.- NMERO MNIMO DE ACCIONISTAS. Las empresas de los sistemas financiero y de seguros organizadas como sociedades annimas deben tener en todo momento, el nmero mnimo de accionistas que establece la Ley General de Sociedades. Toda persona natural o jurdica que adquiera acciones en una empresa, directa o indirectamente, por un monto del uno por ciento (1%) del capital social en el curso de doce meses, o que con esas compras alcance una participacin de tres por ciento (3%) o ms, tiene la obligacin de proporcionar a la Superintendencia la informacin que este Organismo le solicite, para la identificacin de sus principales actividades econmicas y la estructura de sus activos. Esto incluye proporcionar el nombre de los accionistas en el caso de sociedades que emiten acciones al portador. Artculo 51.- TENENCIA DE ACCIONES POR UNA SOLA PERSONA. Para la tenencia de acciones en una determinada empresa de los sistemas financiero o de seguros por una sola persona, no existe ms limitacin que la que impone el requisito establecido en el artculo anterior. Artculo 52.- REQUISITOS PARA SER ACCIONISTA. 6 Los accionistas deben cumplir requisitos de idoneidad moral y solvencia econmica. No pueden ser accionistas de una empresa de los sistemas financiero o de seguros, los que se encuentren incursos en los impedimentos sealados en los numerales 1,2,3,4,5, 8, 9,10,11,12,13,14 y 15 del artculo 20 de la presente ley. Los impedimentos indicados en los numerales 2 y 5 no sern de aplicacin si el impedimento es posterior a la condicin de accionista, siempre y cuando la condicin de accionista no genere conflicto de inters con el cargo y funciones que desempea. Artculo 53.- LIMITACIN A LA PARTICIPACIN EN EL CAPITAL DE UNA EMPRESA POR PARTE DE OTRA DE LA MISMA NATURALEZA. No puede ser accionista de una empresa de los sistemas financiero o de seguros, otra de la misma naturaleza. Para estos efectos no se considera como empresa de la misma naturaleza a aquellos otros tipos de empresas que integran el sistema financiero o de seguros y que sean distintos al de la empresa involucrada. Se excepta la compra de acciones con el propsito, declarado juratoriamente ante la Superintendencia, de incorporar por fusin a la empresa emisora de las acciones materia de la transferencia. Si transcurriesen seis (6) meses desde la emisin de la declaracin jurada sin que la fusin se haya formalizado, el titular de las acciones adquiridas con tal fin queda obligado a transferirlas e impedido de ejercer con ellas el derecho de voto. Artculo 54.- LIMITACIONES PARA SER ACCIONISTA EN RAZN DEL CARGO Los funcionarios y trabajadores pblicos a que se refiere el artculo 39 de la Constitucin Poltica, as como sus cnyuges, no pueden ser titulares de acciones de una empresa de los sistemas financiero o de seguros, en una proporcin que exceda del cinco por ciento del capital de la Empresa. El Presidente de la CONASEV, el Superintendente, los trabajadores de ambas instituciones, as como sus cnyuges, no pueden ser titulares de acciones de empresa alguna en los sistemas financiero o de seguros. Esta limitacin no rige respecto de las acciones adquiridas con anterioridad a la asuncin del cargo o funcin y siempre que sean consignadas en la respectiva declaracin jurada de bienes y rentas, ni de las acciones que, sin variar el porcentaje preexistente, se suscriba en los casos de aumento de capital. Artculo 55.- LIMITACIN A ACCIONISTAS MAYORITARIOS DE OTRA EMPRESA DE LA MISMA NATURALEZA. Quienes, directa o indirectamente, sean accionistas mayoritarios de una empresa de los sistemas financiero o de seguros, no pueden ser titulares, directa o indirectamente, de ms del cinco (5%) por ciento de las acciones de otra empresa de la misma naturaleza. Artculo 56.- TRANSFERENCIA DE ACCIONES. Toda transferencia de acciones de una empresa de los sistemas financiero o de seguros debe ser registrada en la Superintendencia. En su caso, las instituciones de compensacin y liquidacin de valores establecern con
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Artculo modificado por Decreto Legislativo N 1052 del 26-06-2008

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la Superintendencia la utilizacin de los medios de comunicacin informticos ms convenientes para permitir una informacin a tiempo real. Tratndose de empresas que no tengan inscritas sus acciones en bolsa o que tenindolas, las negocien fuera de ellas, ser responsabilidad del Gerente General de la empresa, remitir a la Superintendencia, dentro de los primeros diez (10) das hbiles de cada mes, la relacin de todas las transferencias producidas durante el mes anterior. Artculo 57.- TRANSFERENCIA POR ENCIMA DEL DIEZ POR CIENTO (10%) DEL CAPITAL SOCIAL. La transferencia de las acciones de una empresa del sistema financiero o de seguros por encima del diez por ciento (10%) de su capital social en favor de una sola persona, directamente o por conducto de terceros, requiere la previa autorizacin de la Superintendencia. Lo dispuesto en el prrafo anterior rige para los casos en que, con la adquisicin prevista y consideradas las tenencias previas de la persona de que se trate, se alcance el mencionado porcentaje. Si una persona jurdica, domiciliada en el Per, fuese accionista en porcentaje mayor al antes sealado en la empresa, sus socios deben contar con la previa autorizacin de la Superintendencia para ceder derechos o acciones de esa persona jurdica en proporcin superior al diez por ciento (10%). Si el accionista fuese persona jurdica no domiciliado queda obligada a informar a la Superintendencia en caso de que se produzca una modificacin en la composicin de su accionariado, en proporcin que exceda dicho porcentaje, con indicacin de los nombres de los accionistas de esta ltima sociedad. Pesa sobre la empresa la obligacin de informar a dicho organismo en los casos en que tome conocimiento de que una parte de sus acciones ha sido comprada por una sociedad no domiciliada, con indicacin de los nombres de los accionistas de esta ltima sociedad. Artculo 60.- ACCIONES PREFERENTES. Las empresas de los sistemas financiero o de seguros pueden emitir acciones preferentes, con o sin derecho a voto. Las acciones preferentes pueden ser redimibles a plazo fijo, con derecho a dividendo acumulativo o no acumulativo, y otras, segn lo acuerde la Junta General de Accionistas. En caso de prdidas, stas sern absorbidas en primer lugar por las acciones comunes y slo cuando se haya agotado el valor de estas ltimas, sern absorbidas por las acciones preferentes. En caso que las prdidas reduzcan el valor del patrimonio contable en un tercio o ms, las acciones sin derecho a voto adquirirn ese derecho, salvo que se aumente el capital con suscripcin de nuevas acciones comunes. Asimismo, las empresas podrn emitir y colocar acciones bajo la par, observando el siguiente procedimiento: 1. Cargar el monto del descuento en su colocacin a las cuentas de utilidades retenidas y/o de reservas facultativas; o 2. Cargar el gasto financiero a resultados, lo que se har en el mismo ejercicio en que se coloquen dichos ttulos. Artculo 61.- FUSIN Y ESCISIN DE EMPRESAS - DERECHO DE LOS DISIDENTES. Acordada por las respectivas Juntas Generales la fusin de dos o ms empresas de los sistemas financiero o de seguros, los accionistas tienen derecho a vender sus acciones a la correspondiente empresa conforme a las normas de la Ley General de Sociedades. El mismo derecho asiste a los accionistas para el caso de la escisin de una empresa. Artculo 64.- REDUCCIN DEL CAPITAL SOCIAL. Con excepcin de lo establecido en el artculo 69, toda reduccin del capital o de la reserva legal debe ser autorizada por la Superintendencia. Sealadamente, y sin perjuicio de la apreciacin discrecional de la Superintendencia, no procede la reduccin: 1. Por el valor no cubierto de la reserva legal, con relacin al capital mnimo. 2. Por el monto del dficit existente respecto de las provisiones ordenadas por la Superintendencia. 3. Si, como consecuencia de la reduccin, han de resultar excedidos los lmites operacionales de la empresa. Artculo 65.- APLICACIN DE UTILIDADES. Las utilidades del ejercicio se determinan luego de haber efectuado todas las provisiones dispuestas por la ley, determinadas por la Superintendencia o acordadas por la propia empresa. Artculo 66.- PRELACIN PARA LA APLICACIN DE LAS UTILIDADES.
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El orden de prelacin para la aplicacin de las utilidades del ejercicio de las empresas de los sistemas financiero y de seguros, es el siguiente: 1. Para la recomposicin del capital mnimo, segn lo exigido por los artculos 16 , 17 y 18. 2. Para la constitucin, por las empresas del sistema financiero, de la reserva legal o, en su caso, para su reconstitucin hasta el lmite a que se refiere el segundo prrafo del artculo 69. 3. Para la constitucin, por las empresas del sistema de seguros, del fondo de garanta a que se refiere el artculo 305, o, en su caso, para su reconstitucin hasta el lmite a que se refiere el segundo prrafo del artculo 69. 4. Para la constitucin de reservas facultativas o la distribucin de dividendos. Artculo 67.- RESERVA LEGAL. Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros deben alcanzar una reserva no menor al equivalente del treinta y cinco por ciento de su capital social. La reserva en mencin se constituye trasladando anualmente no menos del diez por ciento de las utilidades despus de impuestos y es sustitutoria de aquella a que se refiere el artculo 258 de la Ley General de Sociedades. Artculo 68.- RESERVAS FACULTATIVAS. No podr acordarse la transferencia anual de utilidades a la cuenta de reserva facultativa, sin que previamente se cumpla con la aplicacin preferente dispuesta por esta ley para la constitucin de la reserva legal en el porcentaje anual establecido en el artculo anterior o para la reconstitucin de la reserva legal en la forma dispuesta por el artculo siguiente. Lo establecido por el presente artculo no es aplicable a las empresas del sistema de seguros en lo que atae a las reservas tcnicas. Artculo 69.- APLICACIN DE RESERVAS. Si la empresa de los sistemas financiero o de seguros registra prdidas, se aplica a su cobertura el monto de las utilidades no distribuidas y de las reservas facultativas, si las hubiere, y por la diferencia se reduce automticamente el monto de la reserva legal o del fondo de garanta, de que tratan los artculos 67 y 305. En tanto no se alcance nuevamente el monto mnimo, o el ms alto que se hubiere obtenido en el perodo de constitucin de la reserva legal o del fondo de garanta, el ntegro de las utilidades debe ser aplicado a ella. Artculo 70.- AUMENTO DE RESERVAS LEGALES. En cualquier momento, el monto de la reserva legal puede ser incrementado con aportes que los accionistas efecten con ese fin. Artculo 345.-SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. La Superintendencia de Banca y Seguros es una institucin constitucionalmente autnoma y con personera de derecho pblico, cuyo objeto es proteger los intereses del pblico en el mbito de los sistemas financiero y de seguros. La Superintendencia ejerce en el mbito de sus atribuciones, el control y la supervisin de las empresas conformantes del Sistema Financiero y Sistema de Seguros y de las dems personas naturales y jurdicas incorporadas por esta ley o por leyes especiales, de manera exclusiva en los aspectos que le corresponda. La Superintendencia supervisa el cumplimiento de la Ley Orgnica y disposiciones complementarias del Banco Central, sin perjuicio del ejercicio de su autonoma, no incluyendo lo referente a la finalidad y funciones contenidas en los artculos 83 al 85 de la Constitucin Poltica del Per. Artculo 346.-AUTONOMA Y MBITO DE COMPETENCIA DE LA SUPERINTENDENCIA. La presente Ley determina el marco de la autonoma funcional, econmica y administrativa de la Superintendencia de Banca y Seguros; establece su ubicacin dentro de la estructura del Estado; define su mbito de competencia; y seala sus dems funciones y atribuciones. Las dems leyes o disposiciones legales distintas a esta ley, no podrn establecer normas de obligatorio e imperativo cumplimiento para la Superintendencia. Artculo 347.-FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA. Corresponde a la Superintendencia defender los intereses del pblico, cautelando la solidez econmica y financiera de las personas naturales y jurdicas sujetas a su control, velando porque se cumplan las normas legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el ms amplio control de todas sus operaciones y negocios y denunciando penalmente la existencia de personas naturales y jurdicas que, sin la debida autorizacin ejerzan las actividades sealadas en la presente ley, procediendo a la clausura de sus locales, y, en su caso, solicitando la disolucin y liquidacin del infractor.
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Artculo 348.-SELLO UTILIZADO. La Superintendencia utiliza un sello oficial con el Escudo de Armas de la Repblica y la inscripcin Repblica del Per - Superintendencia de Banca y Seguros. Todo documento suscrito por el Superintendente y que lleve el sello anteriormente descrito, debe tenerse como autntico. La Superintendencia tiene su domicilio legal en la ciudad de Lima y puede establecer oficinas en cualquier otro lugar de la Repblica, para el mejor cumplimiento de sus fines. Artculo 349.-ATRIBUCIONES. Son atribuciones del Superintendente, adems de las ya establecidas en la presente ley, las siguientes: 1. Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la presente ley; 2. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposicin que rige al Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el ms amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en general cualquier acto jurdico que las empresas que los integran realicen; 3. Ejercer supervisin integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su supervisin, as como a las que realicen operaciones complementarias; 4. Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin de fondos en el pas; 5. Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar til para el esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las inspecciones e investigaciones, para lo cual podr ordenar su comparecencia, gozando para tal efecto, de las facultades que para esta diligencia autoriza el Cdigo Procesal Civil. 6. Interpretar, en la va administrativa, sujetndose a las disposiciones del derecho comn y a los principios generales del derecho, los alcances de las normas legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, as como a las que realizan servicios complementarios, constituyendo sus decisiones precedentes administrativos de obligatoria observancia; 7. Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la Superintendencia; 8. Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos relacionados con las operaciones sealadas en el Ttulo III de la Seccin Segunda de la presente ley; y aprobar las clusulas generales de contratacin que le sean sometidas por las empresas sujetas a su competencia, en la forma contemplada en los artculos pertinentes del Cdigo Civil; 9. Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de seguros, y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para la supervisin de las mismas, as como para la aplicacin de la presente ley; 10. Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema financiero cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la Repblica destinados a combatir el lavado de dinero; 11. Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer supervisin consolidada respecto de ellos de conformidad con el artculo 138. 12. Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera separada; 13. Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin y publicidad de los estados financieros, y cualquier otra informacin complementaria, cuidando que se refleje la real situacin econmico-financiera de las empresas, as como las normas sobre consolidacin de estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados; 14. Celebrar convenios de cooperacin con otras Superintendencias y entidades afines de otros pases con el fin de un mejor ejercicio de la supervisin consolidada; 15. Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisin a efectos de un adecuado ejercicio de la misma; 16. Coordinar con el Banco Central en todos los casos sealados en la presente ley; 17. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 269 de la Ley del Mercado de Valores, la Superintendencia podr dictar pautas de carcter general a las que deber ceirse la clasificacin de las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros; y, 18. En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos necesarios para salvaguardar los intereses del pblico, de conformidad con la presente ley.
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Artculo 356.- DETERMINACIN DE INFRACCIONES. El Superintendente est facultado para hacer comparecer a uno o ms representantes de las empresas, cuando considere que existen indicios relacionados con la inestabilidad de las mismas, o cuando stas hayan incurrido en alguna de las faltas que a continuacin se seala: 1. Infringir cualquier norma legal, disposicin u orden que la Superintendencia hubiera dictado en uso de sus atribuciones. 2. Conducir sus negocios u operaciones en forma prohibida o no autorizada. 3. Haber reducido el capital social a cifras inferiores al mnimo legal. 4. Haber excedido en sus operaciones, los lmites previstos en esta ley. 5. Incurrir en dficit de encaje. 6. Llevar sus libros y su contabilidad de manera que su revisin no permita la exacta apreciacin del verdadero estado del supervisado, o que sus registros no proporcionen la debida seguridad. 7. Las dems establecidas en la presente ley. La Superintendencia podr requerir a todas las personas naturales o jurdicas, an cuando no se encuentren comprendidas dentro del mbito de su competencia, la presentacin de la informacin que considere necesaria para determinar posibles infracciones a la presente Ley. Quien no cumpliese con dicho requerimiento dentro de los plazos que en cada caso fije la Superintendencia, incurrir en el delito de violencia y resistencia a la autoridad. Artculo 357.-INSPECCIONES. Por lo menos una vez al ao y cuando lo crea necesario, la Superintendencia realizar sin aviso previo, ya sea directa o a travs de sociedades de auditora que la misma autorice, inspecciones generales y especiales destinadas a examinar la situacin de las empresas supervisadas, determinando el contenido y alcances de las inspecciones antes sealadas. Artculo 358.-COMUNICACION AL MINISTERIO PUBLICO El Superintendente pondr en conocimiento del Ministerio Pblico, los hechos delictivos que hubieren sido detectados en el curso de las inspecciones que se practique a las instituciones sometidas a su control. BCR Artculo 1.- El Banco Central de Reserva del Per es persona jurdica de derecho pblico, con autonoma en el marco de esta Ley. Tiene patrimonio propio y duracin indefinida. ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES Artculo 42.- La emisin de billetes y monedas es facultad exclusiva del Estado, quien la ejerce por intermedio del Banco. Artculo 43.- Los billetes y monedas que el Banco pone en circulacin se expresan en trminos de la unidad monetaria del Pas y son de aceptacin forzosa para el pago de toda obligacin, pblica o privada. Artculo 44.- El Banco puede tambin acuar monedas con fines numismticos o de inversin y convenir su venta en los mercados del Pas o del exterior. Artculo 45.- Con acuerdo del Directorio, la fabricacin de billetes y monedas debe ser contratada por el Banco mediante Licitacin Internacional por invitacin, conforme a las reglas que se determine en los Estatutos. Artculo 46.- El Banco est facultado para emitir las disposiciones que permitan que se mantenga en circulacin numerario en cantidad y calidad adecuadas. Artculo 47.- El Banco norma lo necesario para que en toda sus oficinas, as como en las instituciones del Sistema Financiero, se realice el canje de billetes y monedas de una denominacin por los de otras denominaciones, a la vista y a la par, sin costo para el pblico. Artculo 48.- El Banco sustituye, a la vista y a la par, los billetes y monedas inutilizados. No procede el canje del billete si le faltan: la mitad o ms de ella, el anverso o el reverso, o sus dos numeraciones. Artculo 49.- El Banco deber retener los billetes falsificados que le sean presentadas a los fines del canje, con el objeto de ponerlos, si fuere el caso, a la disposicin de la autoridad policial o judicial, a los fines de la represin del delito. Lo dispuesto en este artculo es aplicable a los billetes con denominacin adulterada.
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Artculo 50.- El Banco, acordando plazos suficientes para el canje, puede retirar de la circulacin series o denominaciones especficas de los billetes y monedas por l emitidos. Artculo 51.- El Banco establece de conformidad con el Cdigo Civil, las tasas mximas de inters compensatorio, moratorio, y legal, para las operaciones ajenas al Sistema Financiero. Las mencionadas tasas, as como el Indice de Reajuste de Deuda y las tasas de inters para las obligaciones sujetas a este sistema, deben guardar relacin con las tasas de inters prevalecientes en las entidades del Sistema Financiero. Artculo 52.- El Banco propicia que las tasas de inters de las operaciones del Sistema Financiero sean determinadas por la libre competencia, dentro de las tasas mximas que fije para ello en ejercicio de sus atribuciones. Excepcionalmente, el Banco tiene la facultad de fijar tasas de intereses mximos y mnimos con el propsito de regular el mercado. Artculo 53.- El Banco fija los encajes adicionales que deben guardar las instituciones financieras. Artculo 54.- Los fondos de encaje se componen del efectivo en poder de las instituciones financieras y de los depsitos que ellas constituyan en el Banco. Artculo 55.- El Banco define la base, as como el mtodo para el clculo de los encajes adicionales. Este se encuentra facultado para determinar de acuerdo con la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, la remuneracin que ha de reconocer por los fondos que conforman dicho encargo. Artculo 56.- Las entidades financieras que incumplan las regulaciones en materia de encaje son sancionadas por el Banco con multa. En el caso de que se acredite que el incumplimiento se ha originado en fuerza mayor o en caso fortuito, o en hechos que hayan afectado de modo general a las instituciones financieras de la misma naturaleza, el Banco est facultado para reducir el monto de la multa que pudiera corresponder, y an para exonerar de dicha sancin. Articulo 57.- El Banco puede imponer multas a los Directores de las instituciones infractoras de las regulaciones de encaje, o a quienes hagan sus veces. Articulo 58.- El Banco concede crditos con fines de regulacin monetaria. Slo acceden a ellos las instituciones financieras susceptibles de ser sometida al Rgimen de Vigilancia a que hace referencia la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, en tanto no se hallen sujetas a dicho rgimen. Articulo 59.- Rigen respecto de los crditos las siguientes normas: a.- Su plazo no excede de treinta das calendario. b.- Se garantizan preferentemente con valores negociables de primera calidad. c.- El monto total de los otorgados a una misma institucin no puede exceder del valor del patrimonio efectivo de sta. d.- Puede supeditrseles a la adopcin de determinadas medidas econmicas y financieras por la entidad solicitante. (*) Articulo 60.- El Banco establece las tasas de inters aplicables a sus operaciones. Articulo 61.- El Banco est facultado para comprar en el mercado secundario valores emitidos por el Tesoro Pblico. En ningn momento el incremento anual de las tenencias de esos ttulos, valuados a su precio de adquisicin, puede superar el cinco por ciento del saldo de la base monetaria del cierre del ao precedente. No se incluye en este lmite a los bonos que el Tesoro Pblico hubiere entregado para la capitalizacin del Banco, conforme a la parte final del artculo 93. Articulo 62.- El Banco puede realizar operaciones de mercado abierto con sus propios ttulos y con ttulos negociables de primera calidad emitidos por terceros, con excepcin de acciones. Articulo 63.- El Banco se encuentra facultado para recibir depsitos. Articulo 64.- El Banco puede celebrar convenios y efectuar operaciones de crditos con entidades del exterior, a fin de fortalecer la balanza de pagos. Articulo 65.- El Banco puede realizar con los Bancos Centrales de otros pases, o con las instituciones que corresponda, as como con las instituciones financieras internacionales y los bancos del exterior, las siguientes acciones; a.- Recibir y efectuar depsitos, en moneda nacional o extranjera. b.- Celebrar convenios de crdito y de pagos que contribuyan a facilitar principalmente el comercio exterior, as como realizar las operaciones y funciones que se requieran para la ejecucin de tales convenios.
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"Esta autorizacin comprende el sometimiento a arbitraje internacional para la solucin de controversias que pudieran suscitarse en la ejecucin de dichos convenios, ante instituciones arbitrales de reconocido prestigio o rbitros designados conforme a normas y procedimientos derivados de los convenios suscritos o que suscriba el Banco y los que resulten aplicables para instituciones financieras internacionales de las que Estado Peruano sea miembro."(*) Artculo 66.- El Banco est autorizado a comprar y vender divisas, oro y plata. Artculo 67.- El Banco puede suministrar a entidades financieras, nacionales o extranjeras, servicios bancarios que no impliquen financiamiento. En tales casos est facultado para cobrar una retribucin. Artculo 68.- El Banco reglamenta las operaciones de compensacin entre los bancos en las que interviene directamente. Le compete autorizar la constitucin y reglamentar el funcionamiento de otras cmaras de compensacin. (*) Artculo 69.- El Banco representa al Pas para los fines establecidos en los Convenios Constitutivos del Fondo Monetario Internacional y del Fondo Latinoamericano de Reservas. Tiene a su cargo todas las transacciones, operaciones y relaciones oficiales con esas instituciones. El Presidente del Banco es Gobernador Titular ante el Fondo Monetario Internacional y Director del Fondo Latinoamericano de Reservas. Artculo 70.- El Banco puede desempear la funcin de agente del Gobierno en sus relaciones con organismos multilaterales de crdito y agencias financieras de gobiernos extranjeros. Articulo 71.- Para la administracin de las reservas internacionales, el Directorio toma en cuenta los criterios de seguridad, liquidez y rentabilidad y los evala en funcin de la situacin y perspectivas de la economa nacional y del contexto internacional, siguiendo usuales y sanas prcticas bancarias. Articulo 72.- Las reservas internacionales estn constituidas por: a.- Tenencias de oro y plata. b.- Billetes y monedas extranjeros de aceptacin general como medios de pago internacional. c.- Depsitos de divisas, a la vista o por perodos no mayores de noventa das, en bancos acreditados de cualquier plaza del exterior, a juicio del Directorio. d.- Certificados de Depsito de divisas, por perodos no mayores de noventa das, emitidos por bancos acreditados de cualquier plaza del exterior, a juicio del Directorio e.- Ttulos o valores de primera clase, lquidos emitidos por organismos internacionales o entidades pblicas extranjeras, a juicio del Directorio. f.- Aceptaciones Bancarias acreditadas, a plazos no mayores de noventa das, contados desde la fecha de su adquisicin por el Banco, fcilmente negociables en el extranjero. g.- Derechos Especiales de Giro, o cualquier otro sustituto del oro que contemple el Convenio Constitutivo del Fondo Monetario Internacional que correspondan al Pas. h.- El saldo deudor de las cuentas originadas en los convenios de crdito recproco que, con arreglo al inciso b) del artculo 65, el Banco hubiere celebrado con entidades similares. i.- Los aportes en oro, divisas y Derechos Especiales de Giro a organismos monetarios internacionales. Las tenencias de oro se contabilizan al valor que fije el Directorio, sin exceder el precio prevaleciente en el mercado internacional. Artculo 73.- El Banco formula exclusivamente la balanza de pagos y las cuentas monetarias . Artculo 74.- El Banco informa peridicamente sobre la situacin de las finanzas nacionales y publica las principales estadsticas macroeconmicas nacionales. Con el fin indicado en el prrafo anterior, el Banco de conformidad con las normas que expida el Ministerio de Economa y Finanzas, recaba la informacin necesaria de las personas naturales y jurdicas, pblicas y privadas y est facultado a multarlas en caso de incumplimiento o de inexactitud en la informacin que suministren. Artculo 75.- El Banco publica semestralmente los montos de las multas que esta Ley le autoriza imponer. Artculo 76.- Para el cobro de las multas que aplique, el Banco est facultado para hacer uso del procedimiento coactivo. PROHIBICIONES Artculo 77.- El Banco est prohibido de conceder financiamiento al Tesoro Pblico, salvo la modalidad contemplada en el Artculo 61. Tambin lo est de hacerlo en favor de instituciones financieras estatales de fomento.
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Articulo 78.- El Banco no puede otorgar crditos, o cualquier otra forma de financiamiento, a instituciones financieras que tengan para con l obligaciones vencidas y no pagadas. Articulo 79.- El Banco no concede prstamos o adelantos a sus Directores. Articulo 80.- El Banco est impedido de extender avales, cartas-fianza u otras garantas y de emplear cualquier otra modalidad de financiamiento indirecto, as como de otorgar seguros de cualquier tipo. Las operaciones que efecte el Banco en ejecucin de los convenios de pagos y crditos recprocos no estn afectas a la prohibicin establecida en este artculo. Artculo 81.- Est vedado al Banco asignar recursos para la constitucin de fondos especiales que tengan por objeto otorgar crditos o efectuar inversiones para promover alguna actividad econmica no financiera. Artculo 82.- El Banco no puede emitir ttulos, bonos o certificados de aportacin que sean de adquisicin obligatoria. Artculo 83.- El Banco est impedido de imponer coeficientes sectoriales o regionales en la composicin de la cartera de colocaciones de las instituciones financieras. Es prohibido al Banco establecer regmenes de tipos de cambio mltiples. Las disposiciones que en materia cambiaria dicta el Banco en ejercicio de sus atribuciones no establecen tratamientos discriminatorios. Artculo 84.- El Banco est prohibido de comprar acciones, salvo las emitidas por organismos financieros internacionales o aqullas que sea preciso adquirir para la rehabilitacin de empresas bancarias o financieras. Tambin lo est de participar, directa o indirectamente, en el capital de empresas comerciales, industriales o de cualquier otra ndole. Artculo 85.- El Banco no puede ser propietario de ms inmuebles que los destinados a locales para sus actividades y los que le fueren transferidos en pago de deudas. Estos ltimos deben ser vendidos en un plazo que no exceda de un ao, contados a partir de la fecha de adquisicin.

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