Nº

CORRELATIVO FECHA DE GLOSA O DESCRIPCION CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CODIGO DEL
LIBRO O Nº Nº DEL DOC
O DEL ASIENTO OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO SUSTENTARIO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
11/1/2021 Por el asiento de apertura REGISTRO 101 Caja 5,000.00
11/1/2021 Por el asiento de apertura 1041 Cuentas corrientes opertaivas 25,000.00
11/1/2021 Por el asiento de apertura 2011 Mercaderia 44,000.00
11/1/2021 Por el asiento de apertura 33 Propiedad, planta y equipo 40,000.00
11/1/2021 Por el asiento de apertura 50 Capital 114,000.00

11/5/2021 Por la venta de la mercadería 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,086.00
11/5/2021 Por la venta de la mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 1,386.00
11/5/2021 Por la venta de la mercadería 7012 Mercaderias-venta local 7,700.00

11/5/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 4,400.00

11/5/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 4,400.00

11/5/2021 Por el cobro de la F/001-001 1041 Cuentas corrientes opertaivas 9,086.00

11/5/2021 Por el cobro de la F/001-001 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,086.00

11/6/2021 Por la venta de la mercadería 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 13,629.00
11/6/2021 Por la venta de la mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 2,079.00
11/6/2021 Por la venta de la mercadería 7012 Mercaderias-venta local 11,550.00

11/6/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 6,600.00

11/6/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 6,600.00

11/6/2021 Por el cobro de la F/001-002 1041 Cuentas corrientes opertaivas 13,629.00

11/6/2021 Por el cobro de la F/001-002 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 13,629.00

11/7/2021 Por la compra de mercadería 6011 Mercaderia 5,593.22

11/7/2021 Por la compra de mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 1,006.78
11/7/2021 Por la compra de mercadería 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 6,600.00

11/7/2021 Por el destino de la mercaderia 2011 Mercaderiasa 5,593.22

11/7/2021 Por el destino de la mercaderia 6111 Mercaderia 5,593.22

11/7/2021 Por el pago de la F/001-234 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 6,600.00
11/7/2021 Por el pago de la F/001-234 1041 Cuentas corrientes opertaivas 6,600.00

11/9/2021 Por la venta de la mercadería 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,086.00
11/9/2021 Por la venta de la mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 1,386.00
11/9/2021 Por la venta de la mercadería 7012 Mercaderias-venta local 7,700.00

11/9/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 4,400.00

11/9/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 4,400.00

11/9/2021 Por el cobro de la F/001-003 1041 Cuentas corrientes opertaivas 4,543.00

11/9/2021 Por el cobro de la F/001-003 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,543.00

11/9/2021 Por el canje de la factura 123 letras por cobrar 4,543.00

11/9/2021 Por el canje de la factura 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,543.00

11/10/2021 Por la compra de mercadería 6011 Mercaderia 1,864.41

11/10/2021 Por la compra de mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 335.59
11/10/2021 Por la compra de mercadería 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 2,200.00

11/10/2021 Por el destino de la mercaderia 2011 Mercaderiasa 1,864.41

11/10/2021 Por el destino de la mercaderia 6111 Mercaderia 1,864.41

1 10/06/202202:42:44
11/10/2021 Por el canje de la factura 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 2,200.00
11/10/2021 Por el canje de la factura 423 Letras por pagar 2,200.00

11/12/2021 Se emite la N.C/001-023 709 Devoluciones sobre ventas 11,550.00

11/12/2021 Se emite la N.C/001-023 4011 Impuesto general a las ventas 2,079.00
11/12/2021 Se emite la N.C/001-023 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 13,629.00

11/12/2021 Por el ingreso de mercaderia devuelta 2011 Mercaderiasa 11,550.00

11/12/2021 Por el ingreso de mercaderia devuelta 6111 Mercaderia 11,550.00

11/12/2021 Por el pago de la mercaderia devuelta 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 13,629.00
11/12/2021 Por el pago de la mercaderia devuelta 1041 Cuentas corrientes operativas 13,629.00

11/12/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 11,550.00

11/12/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 11,550.00

11/13/2021 Por la venta de la mercadería 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 13,629.00
11/13/2021 Por la venta de la mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 2,079.00
11/13/2021 Por la venta de la mercadería 7012 Mercaderias-venta local 11,550.00

11/13/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 6,600.00

11/13/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 6,600.00

11/13/2021 Por el cobro de la F/001-004 1041 Cuentas corrientes opertaivas 13,629.00

11/13/2021 Por el cobro de la F/001-004 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 13,629.00

11/15/2021 Por la venta de la mercadería 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,086.00
11/15/2021 Por la venta de la mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 1,386.00
11/15/2021 Por la venta de la mercadería 7012 Mercaderias-venta local 7,700.00

11/15/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 4,400.00

11/15/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 4,400.00

11/15/2021 Por el cobro de la F/001-004 1041 Cuentas corrientes opertaivas 9,086.00

11/15/2021 Por el cobro de la F/001-004 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,086.00

11/23/2021 Por la compra de mercadería 6011 Mercaderia 3,728.81

11/23/2021 Por la compra de mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 671.19
11/23/2021 Por la compra de mercadería 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 4,400.00

11/23/2021 Por el destino de la mercaderia 2011 Mercaderiasa 3,728.81

11/23/2021 Por el destino de la mercaderia 6111 Mercaderia 3,728.81

11/23/2021 Por el pago de la F/001-456, con cheque 421 Fact, boletas y otros comp por pagar 4,400.00
11/23/2021 Por el pago de la F/001-456, con cheque 103 Efectivo y cheques en transito 4,400.00

11/24/2021 Por el cobro de la letra N°001 1041 Cuentas corrientes operativas 4,543.00
11/24/2021 Por el cobro de la letra N°001 123 Letras por cobrar 4,543.00

11/25/2021 Por el pago de la letra N°00123 423 Letras por pagar 2,200.00
11/25/2021 Por el pago de la letra N°00123 1041 Cuentas corrientes operativas 2,200.00

11/26/2021 Por la venta de la mercadería 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,086.00
11/26/2021 Por la venta de la mercadería 4011 Impuesto general a las ventas 1,386.00
11/26/2021 Por la venta de la mercadería 7012 Mercaderias-venta local 7,700.00

11/26/2021 Por el costo de ventas 6912 Mercaderias-venta local 4,400.00

11/26/2021 Por el costo de ventas 2011 Mercaderia 4,400.00

11/26/2021 Por el cobro de la F/001-006 1041 Cuentas corrientes opertaivas 4,543.00

11/26/2021 Por el cobro de la F/001-006 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,543.00

11/26/2021 Por el canje de la factura a letra N°002 123 Letras por cobrar 4,543.00
11/26/2021 Por el canje de la factura a letra N°002 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,543.00
2 10/06/202202:42:44
11/27/2021 Por emision de la N.C/001-034 121 Fact, boletas y otros comprobantes por cobrar 6600

3 10/06/202202:42:45
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:

RUC: 20XXXXXXXXXXX

APELLIDO S Y NOMB RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PER U SAC

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 CAJA

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/1/2021 001 Por la apertura del ejercicio 5,000.00

TOTALES 5,000.00 -
SALDO 5,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 103 Efectivo y cheques en tránsito

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/23/2021 028 Por el pago de la F/001-456, con cheque 4,400.00

TOTALES - 4,400.00
SALDO 4,400.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/1/2021 001 Por la apertura del ejercicio 25,000.00
11/5/2021 004 Por el cobro de la F/001-001 9,086.00
11/6/2021 007 Por el cobro de la F/001-001 13,629.00
11/7/2021 010 Por el pago l cliente BUBA SAC 6,600.00
11/9/2021 Por el cobro de la F/001-003 4,543.00
11/12/2021 017 Por el depósito a cuenta de la nota de crédito 13,629.00
11/13/2021 021 Por el cobro de la F/001/004 13,629.00
11/15/2021 024 Por el cobro de la F/001/005 9,086.00
11/24/2021 030 Por el cobro de la letra N°001 4,543.00
11/25/2021 Por el pago de la letra N°00123 2,200.00
11/26/2021 Por el cobro de la F/001-006 4,543.00
11/27/2021 Por la transferencia bancaria, de dev. De merc. 6,600.00
11/30/2021 034 Por el pago de la planilla del mes 13,947.84
TOTALES 90,659.00 36,376.84
SALDO 54,282.16

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/5/2021 002 Por la venta al cliente JGSAC 9,086.00
11/5/2021 004 Por el cobro de la F/001-001 9,086.00
11/6/2021 005 Por la venta al cliente YULE SRL 13,629.00
11/6/2021 007 Por el cobro de la F/001-001 13,629.00
11/9/2021 011 Por la venta al cliente Cias SAC 9,086.00
11/9/2021 013 Por el cobro de la F/001-003 4,543.00
11/9/2021 Por el canje de la factura 4,543.00
11/13/2021 018 Por la venta a la empresa GAHIA SAC 13,629.00
11/13/2021 021 Por el cobro de la F/001/004 13,629.00
11/15/2021 022 Por la venta a la empresa FAVBI 9,086.00
11/15/2021 024 Por el cobro de la F/001/005 9,086.00
11/26/2021 028 Por la venta a la empresa HAGI SAC 9,086.00
11/26/2021 030 Por el cobro al 50% de la F/001/006 4,543.00
11/26/2021 Por el canje de la factura a letra N°002 4,543.00
11/27/2021 Por emision de la N.C/001-034 6600
11/27/2021 Por la transferencia bancaria, de dev. De merc. 6,600.00
TOTALES 70,202.00 70,202.00
SALDO -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 123 LETRAS POR COBRAR

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/9/2021 Por el canje de la factura 4,543.00
11/24/2021 4,543.00
11/26/2021 4,543.00

TOTALES 9,086.00 4,543.00

SALDO 4,543.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 2011 MERCADERIAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/1/2021 001 Por la apertura del ejercicio 44,000.00
11/5/2021 003 Por el costo de ventas 4,400.00
11/6/2021 006 Por el costo de ventas 6,600.00
11/7/2021 009 Por el destino de mercaderias 5,593.22
11/9/2021 012 Por el costo de ventas 4,400.00
11/10/2021 015 Por el destino de mercaderias 1,864.41
11/12/2021 Por el ingreso de mercaderia devuelta 11,550.00
11/12/2021 Por el costo de ventas 11,550.00
11/13/2021 020 Por el costo de ventas 6,600.00
11/15/2021 023 Por el costo de ventas 4,400.00
11/23/2021 027 Por el destino de mercaderias 3,728.81
11/26/2021 029 Por el costo de ventas 4,400.00
11/27/2021 Por la variación de inventario 5,593.22
TOTALES 66,736.44 47,943.22
SALDO 18,793.22

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/1/2021 001 Por la apertura del ejercicio 40,000.00

TOTALES 40,000.00 -
SALDO 40,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/5/2021 002 Por la venta al cliente JGSAC 1,386.00
11/6/2021 005 Por la venta al cliente YULE SRL 2,079.00
11/7/2021 008 Por la compra a la empresa BUBA SAC 1,006.78
11/9/2021 011 Por la venta al cliente Cias SAC 1,386.00
11/10/2021 014 Por la compra a la empresa QUIA 335.59
11/12/2021 016 Porla emisión de la Nota de Crédito de F001-002 2,079.00
11/13/2021 018 Por la venta a la empresa GAHIA SAC 2,079.00
11/15/2021 022 Por la venta a la empresa FAVBI 1,386.00
11/23/2021 026 Por la compra a la empresa WyW SAC 671.19
11/26/2021 028 Por la venta a la empresa HAGI SAC 1,386.00
11/27/2021 031 Por la devolución de mercadería al proveedor BUBA SAC 1,006.78
TOTALES 4,092.56 10,708.78
SALDO 6,616.22

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4031 ESSALUD

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 032 Por el registro de planilla 1,442.88

TOTALES - 1,442.88
SALDO 1,442.88

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4032 ONP

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 032 Por el registro de planilla 2,084.16

TOTALES - 2,084.16
SALDO 2,084.16

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 411 REMUNERACIONES POR PAGAR

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 032 Por el registro de planilla 13,947.84
1/31/2021 034 Por el pago de la planilla del mes 13,947.84

TOTALES 13,947.84 13,947.84

SALDO -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/7/2021 008 Por la compra a la empresa BUBA SAC 6,600.00
11/7/2021 010 Por el pago l cliente BUBA SAC 6,600.00
11/10/2021 Por la compra de mercadería 2,200.00
11/10/2021 Por el canje de la factura 2,200.00
11/12/2021 017 Por el depósito a cuenta de la nota de crédito 13,629.00
11/12/2021 Por el pago de la mercaderia devuelta 13,629.00
11/23/2021 026 Por la compra a la empresa WyW SAC 4,400.00
11/23/2021 028 Por la entrega de cheque N°002-234 4,400.00
TOTALES 26,829.00 26,829.00
SALDO -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 423 LETRAS POR PAGAR

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/10/2021 014 Por la compra a la empresa QUIA 2,200.00
11/25/2021 029 Por el pago a la empresa QUIA 2,200.00
TOTALES 2,200.00 2,200.00
SALDO -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 50 CAPITAL

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/1/2021 001 Por la apertura del ejercicio 114,000.00

TOTALES - 114,000.00
SALDO 114,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6011 MERCADERIA

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/7/2021 008 Por la compra a la empresa BUBA SAC 5,593.22
11/10/2021 014 Por la compra a la empresa QUIA 1,864.41
11/23/2021 026 Por la compra a la empresa WyW SAC 3,728.81
11/27/2021 031 Por la devolución de mercadería al proveedor BUBA SAC 5,593.22
TOTALES 11,186.44 5,593.22
SALDO 5,593.22

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6111 VARIACION DE INVENTARIOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/7/2021 009 Por el destino de mercaderias 5,593.22
11/10/2021 015 Por el destino de mercaderias 1,864.41
11/12/2021 Por el ingreso de mercaderia devuelta 11,550.00
11/23/2021 027 Por el destino de mercaderias 3,728.81
11/27/2021 Por la variación de inventario 5593.22
TOTALES 5,593.22 22,736.44
SALDO 17,143.22

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6211 SUELDOS Y SALARIOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 032 Por el registro de planilla 16,032.00

TOTALES 16,032.00 -
SALDO 16,032.00
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 627 SEGURIDAD, PROVISION SOCIAL Y O5TRAS CONTRIBUCIONES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 032 Por el registro de planilla 1,442.88

TOTALES 1,442.88 -

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6912 MERCADERIAS - VENTA LOCAL

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/5/2021 003 Por el costo de ventas 4,400.00
11/6/2021 006 Por el costo de ventas 6,600.00
11/9/2021 012 Por el costo de ventas 4,400.00
11/12/2021 Por el costo de ventas 11,550.00
11/13/2021 020 Por el costo de ventas 6,600.00
11/15/2021 023 Por el costo de ventas 4,400.00
11/26/2021 029 Por el costo de ventas 4,400.00
TOTALES 42,350.00 -
SALDO 42,350.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 7012 MERCADERIAS - VENTA LOCAL

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/5/2021 002 Por la venta al cliente JGSAC 7,700.00
11/6/2021 005 Por la venta al cliente YULE SRL 11,550.00
11/9/2021 011 Por la venta al cliente Cias SAC 7,700.00
11/13/2021 018 Por la venta a la empresa GAHIA SAC 11,550.00
11/15/2021 022 Por la venta a la empresa FAVBI 7,700.00
11/26/2021 028 Por la venta a la empresa HAGI SAC 7,700.00
TOTALES - 53,900.00
SALDO 53,900.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 709 DEVOLUCIONES DOBRE VENTAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
11/12/2021 016 Porla emisión de la Nota de Crédito de F001-002 11,550.00

TOTALES 11,550.00 -
SALDO 11,550.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 033 Por el destino de los gastos 17,474.88

TOTALES - 17,474.88
SALDO 17,474.88

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/31/2021 033 Por el destino de los gastos 17,474.88

TOTALES 17,474.88 -
SALDO 17,474.88
 BALANCE DE COMPROBACION
SOLO CLASE 6 Y 7 SOLO 67,69 Y CLASE 9 Y 7
NO MOVIMIENTO SALDOS INVENTARIO / BALANCE AJUSTES RESULTADOS POR NATURAL.EZA RESULTADOS POR FUNCION
ORD COD. CTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO DEBE HABER PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 CAJA 5,000.00 5,000.00 5,000.00
103 EFECTIVO Y CHEQUES EN TRÁNSITO 4,400.00 4,400.00 4,400.00
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 90,659.00 36,376.84 54,282.16 54,282.16
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 70,202.00 70,202.00 - -
123 LETRAS POR COBRAR 9,086.00 4,543.00 4,543.00 4,543.00
2011 MERCADERÍAS 66,736.44 47,943.22 18,793.22 18,793.22
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 40,000.00 40,000.00 40,000.00
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 4,092.56 10,708.78 6,616.22 6,616.22
4031 ESSALUD 1,442.88 1,442.88 1,442.88
4032 ONP 2,084.16 2,084.16 2,084.16
411 REMUNERACIONES POR PAGAR 13,947.84 13,947.84 - -
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 26,829.00 26,829.00 - -
423 LETRAS POR PAGAR 2,200.00 2,200.00 - -
50 CAPITAL 114,000.00 114,000.00 114,000.00
6011 MERCADERIAS 11,186.44 5,593.22 5,593.22 5,593.22
6111 VARIACION DE INVENTARIOS 5,593.22 22,736.44 17,143.22 42,350.00 25,206.78
6211 SUELDOS Y SALARIOS 16,032.00 - 16,032.00 16,032.00
627 SEGURIDAD, PROVISION SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 1,442.88 - 1,442.88 1,442.88
6912 MERCADERIAS - VENTA LOCAL 42,350.00 - 42,350.00 42,350.00 42,350.00
7012 MERCADERIAS - VENTA LOCAL - 53,900.00 53,900.00 53,900.00 53,900.00
709 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 11,550.00 11,550.00 11,550.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 17,474.88 17,474.88 17,474.88
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 17,474.88 - 17,474.88 17,474.88 17,474.88
TOTALES 434,382.26 434,382.26 217,061.36 217,061.36 122,618.38 128,543.26 59,824.88 59,824.88 59,824.88 53,900.00 59,824.88 53,900.00
89 Resultado ejercicio PERDIDA 5,924.88 5,924.88 5,924.88
0.00 128,543.26 128,543.26 59,824.88 59,824.88 59,824.88 59,824.88 59,824.88 59,824.88

122,618.38 128,543.26
5,924.88
TCARGO XPRESS SAC
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2021
Expresado en Soles
ACTIVO S/
Activo Corriente
Caja y Bancos 59,282
Cuentas por Cobrar Com. 4,543
Existencias 18,793
82,618
Total Activo Corriente

Activo No Corriente
Propiedad, Planta y Equipo Neto 40,000
Ingresos Diferidos -
Total Activo No Corriente 40,000

Total Activo
122,618
PASIVO S/
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar Com. 14,543
Tributos por Pagar
Total Pasivo Corriente 14,543

PATRIMONIO
Capital Social 114,000
Resultados Acumulados

Resultado del Ejercicio

-5,925

Total Patrimonio
108,075

Total Pasivo y Patrimonio

122,618
TCARGO XPRESS SAC
ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(EXPRESADO EN SOLES)

Ventas Netas (ingresos operacionales) 53,900.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 53,900.00

Costo de ventas 42,250.00

Utilidad Bruta 96,150.00

Gastos Operacionales -
Gastos de Administración 17,474.88
Gastos de Venta
Utilidad Operativa 113,624.88

Otros Ingresos (gastos) -

Ingresos Financieros -
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad antes de Impuestos 113,624.88

Impuesto a la Renta (Régimen General) 29.50% 33,519.34

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 80,105.54