GESTION ADMINISTRATIVA DE TESORERIA

PRACTICA - LIBROS REGISTROS PARA TRANSACCIONES ECONOMICAS

EJERCICIO No.1
Anote las siguientes transacciones en el libro registro que corresponda
y actualice el libro auxiliar de cada cliente o proveedor:

FECHA TRANSACCION NOMBRE VALOR

2/2/2021 CxP (FACT. No. 20) JUAN DE LOS PALOTES 500.00
4/2/2021 CxC (FACT. No. 31) ANA FULGENCIA 50.00
8/2/2021 CxC (FACT. No. 32) JOSE DEL CASTILLO 100.00
9/2/2021 CxP (FACT. No. 21) MARIA JOSE FELIZ 200.00
9/2/2021 Ck. No. 2 (Abono FACT. No. 32) JOSE DEL CASTILLO 60.00
10/2/2021 Ck. No. 5 (Abono FACT. No. 32) JOSE DEL CASTILLO 20.00
10/2/2021 CxP (FACT. No. 26) JUAN DE LOS PALOTES 200.00
10/2/2021 Ck. No. 8 (Abono FACT. No. 31) ANA FULGENCIA 10.00
13/2/2021 CxC (FACT. No. 33) JOSE ACOSTA 200.00
13/2/2021 Ck. No. 9 (Abono FACT. No. 26) JUAN DE LOS PALOTES 130.00
17/2/2021 CxC (FACT. No. 38) JOSE DEL CASTILLO 100.00
 1-LIBRO DIARIO DE CUENTAS POR COBRAR
Trans. Fecha Cliente # Fact. # Ck. Debe Haber Saldo
1 4/2/2021 ANA FULGENCIA 31 50.00 50.00
2 8/2/2021 JOSE DEL CASTILLO 32 100.00 150.00
3 9/2/2021 JOSE DEL CASTILLO 32 2 60.00 90.00

1.1-LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR COBRAR

Trans. Fecha Cliente # Fact. # Ck. Debe Haber Saldo
1 4/2/2021 ANA FULGENCIA 31 50.00 50.00

2-LIBRO DIARIO DE CUENTAS POR PAGAR

Trans. Fecha Proveedor # Fact. # Ck. Debe Haber Saldo
1 2/2/2021 JUAN DE LOS PALOTES 20 500.00 500.00
2 9/2/2021 MARIA JOSE FELIZ 21 200.00 700.00

2.1-LIBRO AUXILIAR DE CUENTAS POR PAGAR

Trans. Fecha Proveedor # Fact. # Ck. Débito Crédito Saldo