INTEGRANTES:

1-Jasmin Naomi Meza

Duran
2-Eduardo
3-Emily LópezMacedo
Adriana
Luque
4-Karoline Perez Montes
5-Sheyla Toledo Cotrina
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Enero 2021

RUC: 20587458965
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Antartika S.A.

NÚMERO CORRELATIVO
FECHA
DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
1 Jan-21
1 Jan-21
1 Jan-21
1 Jan-21
1 Jan-21
1 Jan-21
1 Jan-21
2 Jan-21
2 Jan-21
2 Jan-21
2 Jan-21
2 Jan-21
3 Jan-21
3 Jan-21
4 Jan-21
4 Jan-21
4 Jan-21
4 Jan-21
4 Jan-21
5 Jan-21
5 Jan-21
5 Jan-21
5 Jan-21
5 Jan-21
6 Jan-21
6 Jan-21
6 Jan-21
6 Jan-21
6 Jan-21
6 Jan-21
7 Jan-21
7 Jan-21
MINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Antartika S.A.

GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO

LA OPERACIÓN O REGISTRO
(TABLA 8)
COMPRA DE MERCADERÍA
COMPRA DE MERCADERÍA
COMPRA DE MERCADERÍA
PAGO DE LA MERCADERÍA
PAGO DE LA MERCADERÍA
DESTINO DE LA MERCADERÍA
DESTINO DE LA MERCADERÍA
COMPRA DE MERCADERÍA
COMPRA DE MERCADERÍA
COMPRA DE MERCADERÍA
DESTINO DE LA MERCADERÍA
DESTINO DE LA MERCADERÍA
PAGO DE LA MERCADERÍA
PAGO DE LA MERCADERÍA
VENTA DE MERCADERÍA AL CONTADO
VENTA DE MERCADERÍA AL CONTADO
VENTA DE MERCADERÍA AL CONTADO
SALIDA DE LA MERCADERÍA DEL ALMACÉN
SALIDA DE LA MERCADERÍA DEL ALMACÉN
VENTA DE MERCADERÍA AL CRÉDITO
VENTA DE MERCADERÍA AL CRÉDITO
VENTA DE MERCADERÍA AL CRÉDITO
VENTA DE MERCADERÍA AL CRÉDITO
VENTA DE MERCADERÍA AL CRÉDITO
COSTO NETO DE LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
COSTO NETO DE LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
COSTO NETO DE LA VENTA DEL ACTIVO FIJO
VENTA DEL ACTIVO FIJO
VENTA DEL ACTIVO FIJO
VENTA DEL ACTIVO FIJO
COBRANZA DE LA MERCADERIA AL CRÉDITO
COBRANZA DE LA MERCADERIA AL CRÉDITO
Antartika SA, inicia sus operaciones en 01/01/2021 con los siguientes datos:
Efectivo S/20000
Cuenta Corriente S/15000
Activo Fijo S/45000
DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO NÚMERO DEL

CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
SUSTENTATORIO
60
40
42
42
10
20
61
60
40
42
20
61
42
10
10
40
70
69
20
12
40
70
69
20
65
39
33
16
40
75
10
12
Artartika SA, reapertura sus operaciones el 01/01/2022 con los siguientes dat
Efectivo
Cuenta Corriente
Mercadería
Activo Fijo
SOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

Compras 3,389.83
IGV 610.17
Cuentas por pagar comerciales terceros
Cuentas por pagar comerciales terceros 4,000
Efectivo y equivalentes a afectivo
Mercaderías 3,389.83
Variación de inventarios
Compras 2,542.37
IGV 457.63
Cuentas por pagar comerciales terceros
Mercaderías 2,542.37
Variación de inventarios
Cuentas por pagar comerciales terceros 3000
Efectivo y equivalentes a afectivo
Efectivo y equivalentes a afectivo 6000
IGV
Ventas
Costo de venta 6000
Mercaderías
Cuentas por cobrar comerciales terceros 8000
IGV
Ventas
Costo de venta 8000
Mercaderías
Otros gastos de gestión 12500
Depreciación 2500
Propiedad, planta y equipo
Cuentas por cobrar diversos - terceros 1000
IGV
Otros ingresos de gestión
Efectivo y equivalentes a afectivo 8000
Cuentas por cobrar comerciales terceros
 S/ 71,932.20

ka SA, reapertura sus operaciones el 01/01/2022 con los siguientes datos:

S/ 47,000
S/ 15,000
S/ 3,000
S/ 30,000
HABER

4,000

4,000

3,389.83

3,000

2,542.37

3000

108
5892

6000

1440
6560

8000

15000

180
820

8000
S/ 71,932.20

27000