Ejercicio sencillo de aplicación:

Se le pide a Ud. preparar un presupuesto de Caja para el primer trimestre del año en base

a la siguiente información:

ENERO FEBRERO MARZO

Ventas a Crédito 160.000 140.000 172.000

Compras a Crédito 68.000 64.000 80.000

Otros Egresos de Caja

Sueldos 8.000 7.000 8.400

Alquiler 3.000 3.000 3.000

Compras de equipo 50.000 ------ 4.000

Se estima que el 10 % de las ventas nunca se cobrará, de las que serán cobradas el 50 % se

recauda en el mes de la venta y el resto en el mes siguiente. Las compras a crédito se

pagan en el mes siguiente de la compra. Las ventas de Diciembre del año anterior fueron $

180.000, las compras $ 160.000 y el saldo de caja al 01/01 es de $ 20.000.

El interés que se paga por los préstamos es del 2% mensual.

El interés que se cobra por las colocaciones a plazo fijo es del 1% mensual.

Confeccione el presupuesto de caja para los meses de Enero, Febrero y Marzo.