CALCULO ANUAL PF 2021

DATOS INFORMATIVOS PARA CALCULO ANUAL

SUELDOS Y
ACTIVIDAD EMP SALARIOS ARRE NDAMIENTO ACUMULADO
TOTAL INGRESOS 590,400.00 284,000.00 364,000.00 1,238,400.00
(-) INGRESOS EXENTOS - -
(=) INGRESOS ACUMULADOS 590,400.00 284,000.00 364,000.00 1,238,400.00

DEDUCCIONES AUTORIZADAS 475,500.00 127,400.00 656,650.00

PREDIAL - 6,000.00
DEPRECIACION FISCAL 47,750.00

DEDUCCIONES PERSONALES
DESCRIPCION
Colegiaturas Secundaria
poliza de seguros
lentes de aumento graduacion
sumas
HONORAROS OBSERVACION
$ 30,000.00 cuotas secundaria
$ 18,000.00 seguro de gastos medicos mayores
$ 7,000.00 lentes de aumento
$ 55,000.00

ACT. EMPRE SALARIOS ARRENDAMIENTO

RETENCIONES 35,500.00 15,200.00 18,400.00 69,100.00
PAGOS PROV 9,213.00 14,889.00 24,102.00

CALCULO ANUAL

INGRESOS ACUMULABLES $ 1,238,400.00

(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS
(-) DEDUCIONES PERSONALES
(=) UTILIDAD FISCAL
(-) PERDIDA FISCAL
(=)UTLIDAD BASE ISR
LIM INFERIOR
DIFERENCIA
% S/EXC LIM INF
IMPUESTO MARGINAL
CUOTA FIJA
ISR A CARGO
(-) RETENCIONES A CARGO
(-) PAGOS PROVISIONALES
(=) ISR A CARGO
$ 656,650.00
$ 40,400.00
$ 541,350.00
$ -
$ 541,350.00
$ 510,451.01
$ 30,898.99
30.00%
$ 9,269.70
$ 95,768.54
$ 105,038.24
$ 69,100.00
$ 24,102.00
$ 11,836.24
TOTAL
19,900.00
18,000.00
2,500.00
40,400.00