Plan de Cuentas Base

(Sin Aperturas, Sin Atributos)

Cuenta Descripción

1-00-000 ACTIVOS
1-01-000 DISPONIBLE
1-01-001 Caja Moneda Nacional
1-01-002 Caja Moneda Extranjera
1-02-000 BANCOS
1-02-001 Banco Credito e Inversiones
1-02-002 Banco Credito e Inversiones US$
1-02-003 BCI - Linea Credito
1-02-004 Banco Estado
1-02-005 BCI EVENTOS
1-03-000 DEPOSITOS A PLAZO
1-03-001 Depositos a Plazo Moneda Nacional
1-03-002 Deposito a Plazo US$
1-03-003 Fondos Mutuos Moneda Nacional
1-03-004 Fondos Mutuos US$
1-04-000 DEUDORES POR VENTA
1-04-001 Clientes Nacionales
1-04-002 Clientes Extranjeros
1-04-003 Ventas Con Boleta
1-05-000 DOCUMENTOS POR COBRAR
1-05-001 Letras P¢r Cobrar
1-05-002 Cheques en Cartera
1-05-003 Tarj. Credito Transbank Moneda Nacional
1-05-004 Tarj. Credito Transbank Moneda US$
1-05-005 Cheques Protestados
1-05-006 Documentos Por Emitir Huespedes
1-06-000 DEUDORES VARIOS
1-06-001 Cuenta Corriente del Personal
1-06-002 Deudores Por Canje Publicitario
1-06-003 Deudores Por Venta de Activos Fijos
1-06-004 Anticipos Proveedores
1-06-005 Fondos a Rendir
1-06-006 Fondo Fijos
1-06-007 Anticipo de Honorarios
1-06-008 Otros Deudores
1-06-009 Otros Deudores - Clientes
1-06-010 Deudores - Convenios
1-06-011 Capital por Enterar
1-06-012 Anticipo Convenio Clientes
1-07-000 DOCUMENTOS POR COBRAR A EMP
1-07-001 Facturas Por Cobrar EERR
1-08-000 EXISTENCIAS
1-08-001 Mercaderias en Bodega
1-08-002 Bodega General
1-08-003 Bodega Minimarket
1-08-004 Bodega Tienda
1-09-000 IMPUESTOS POR RECUPERAR
1-09-001 Iva Credito Fiscal
1-09-002 Pagos Provisionales Mensuales
1-09-003 Creditos Por Gastos de Capacitacion
1-09-004 Impto. Pagado por Anticipado
1-10-000 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1-10-001 Seguros Anticipados
1-10-002 Arriendos Garantia
1-10-003 Otros Gastos Anticipados
1-10-004 Existencia de Lenceria
1-10-005 Existencia de Vajilla
1-10-006 Existencia de Plateria
1-10-007 Honorarios Anticipados
1-10-008 Existencia Utiles de Cocina
1-10-009 Marketing - Publicidad Anticipados
1-11-000 IMPUESTO DIFERIDO
1-11-001 Impuesto Primera Categoria
1-11-002 Impuesto Diferido Activo Cte.
1-12-000 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
1-12-001 Iva Diferido Leasing
1-12-002 Intereses Diferidos Leasing
1-12-003 Iva Diferido Seguros
1-13-000 TERRENOS
1-13-001 Sitios
1-14-000 CONSTRUCCIONES Y OBRAS
1-14-001 Edificios en Leasing
1-14-002 Hotel
1-14-003 Centro de Convenciones
1-14-004 Red Calefaccion Ala Norte
1-14-005 Discoteca
1-14-006 Obras en Construccion
1-15-000 MAQUINARIAS Y EQUIPOS
1-15-001 Muebles y Utiles de Oficina
1-15-002 Equipos Computacionales
1-15-003 Maquinarias y Equipos
1-15-004 Vehiculos
1-15-005 Mobiliario Hotel
1-15-006 Instalaciones
1-15-007 Equipos Audiovisuales
1-15-008 Vehiculos en Leasing
1-15-009 Televisores en Leasing
1-16-000 OTROS ACTIVOS FIJOS
1-16-001 Otros Activos Fijos
1-16-002 Mejoras en Bienes Ajenos
1-17-000 DEPRECIACION ACUMULADA
1-17-001 D.A. Construcciones y Obras
 1-17-002 D.A. Maquinarias y Equipos
1-17-003 D.A. Otros Activos Fijos
1-17-004 D.A. Activos en Leasing
1-18-000 INVERSION EN EMPRESAS RELACI
1-18-001 Inversiones en EE.RR
1-19-000 DEUDORES A LARGO PLAZO
1-19-001 Documentos Por Cobrar L.P
1-19-002 Deudores Varios L.P
1-20-000 CUENTA CORRIENTE EMPRESAS R
1-20-001 Cuenta Corriente EERR a Largo Plazo
1-21-000 IMPUESTO DIFERIDO A LARGO PLA
1-21-001 Impuesto Renta Primera Categoria
1-21-002 Impuesto Diferido a L/P
1-22-000 AMORTIZACION (MENOS)
1-22-001 Amortizacion de Patente
1-22-002 Amortizacion de Marcas
1-22-003 Amortizacion de Derechos
1-23-000 OTROS ACTIVOS
1-23-001 Otros Activos T.C.

2-00-000 PASIVOS

2-01-000 OBLIGACIONES CON BANCOS

2-01-001 Obligaciones con Banco C.P
2-02-000 CUENTAS POR PAGAR
2-02-001 Proveedores
2-02-002 Facturas Por Recibir
2-03-000 DOCUMENTOS POR PAGAR
2-03-001 Letras Por Pagar
2-03-002 Pagares
2-03-003 Obligacion por Leasing
2-03-004 Intereses Diferidos Leasing
2-04-000 ACREEDORES VARIOS
2-04-001 Acreedores Por Canje Publicitario
2-04-002 Acreedores Varios
2-04-003 Anticipos de Clientes
2-04-005 CCAF
2-05-000 DOCUMENTOS POR PAGAR A EMPR
2-05-001 Facturas Por Pagar EERR
2-06-000 PROVISIONES
2-06-001 Provision Vacaciones Del Personal
2-06-002 Provision Bono De Fiesta Patrias
2-06-003 Provision Bono De Navidad
2-06-004 Provision Bono Vacaciones
2-06-005 Provision Gasto del Mes
2-06-006 Provision Intereses Devengados
2-06-007 Provision Impuesto Territorial
2-06-008 Provision Patentes
2-06-009 Provision Publicidad y Marketing
2-06-010 Otras Provisiones
2-06-011 Provision Indemnizaciones
 2-06-012 Provision Honorarios
2-06-013 Provision Arriendo Hotel C.Convenciones
2-07-000 RETENCIONES
2-07-001 Impuesto Unico a Los Trabajadores
2-07-002 Impuesto Renta 2da Categoria
2-07-003 Iva Debito Fiscal
2-07-004 Sueldos Por Pagar
2-07-005 Honorarios Por Pagar
2-07-006 Administradora de Fondo de Pensiones
2-07-007 Inst. De Salud Previsional
2-07-008 Ahorro Previsional
2-07-009 Subsidio de Cesantia
2-07-010 Impuesto Renta 2da Categoria 20%
2-07-011 Indemnizaciones por Pagar
2-07-012 Impuesto Retenido a Terceros
2-07-013 Prestamo Tasa Cero 3%
2-08-000 IMPUESTO A LA RENTA
2-08-001 Impuesto Renta 1ra Categoria
2-08-002 Impuesto Unico 35%
2-09-000 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADEL
2-09-001 Reservas Confirmadas Clientes
2-10-000 IMPUESTO DIFERIDO
2-10-001 Impuesto Diferido 1ra Categoria
2-10-002 Impuesto Diferido Pasivo Cte.
2-11-000 OBLIGACIONES CON BANCOS A LAR
2-11-001 Obligaciones Con Banco LP
2-12-000 ACREEDORES VARIOS A LARGO PLA
2-12-001 Acreedores Varios LP
2-13-000 CUENTA CORRIENTE EMPRESAS R
2-13-001 Cuentas Corrientes EERR
2-14-000 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
2-14-001 Otros Pasivos LP
2-14-002 Acreed.Largo Plazo Bcos.
2-14-003 Aporte por Capitalizar

2-15-000 PATRIMONIO
2-15-001 Capital
2-15-002 Capital por Enterar
2-15-003 Capital Pagado
2-16-000 Reservas de Revalorizacion
2-16-001 Resevervas Revalorizacion Capital Propio
2-17-000 OTRAS RESERVAS
2-17-001 Reserva Mayor Valor Retasacion Tecnica
2-17-002 Otras Reservas
2-18-000 RESULTADO RETENIDO
2-18-001 Perdidas Acumuladas ( Menos)
2-18-002 Utlidad (Perdida) del Ejercicio
2-19-000 RESULTADO DEL EJERCICIO
2-19-001 Resultado del Ejercicio
2-19-002 Resultado del Ejercicio

3-00-000 INGRESOS DE LA EXPLOTACION

3-01-000 Venta de Habitaciones
3-01-001 Habitaciones Eventos
3-01-002 Habitaciones Turismo
3-01-003 Arriendo de Casas a Eventos
3-01-004 Habitaciones Tiempo Compartido
3-01-005 Frigobar
3-02-000 Venta de Alimentos
3-02-001 Alimentos Eventos
3-02-002 Alimentos Turismo
3-02-003 Alimentos Socios Club House
3-03-000 Venta de Bebidas
3-03-001 Bebidas Eventos
3-03-002 Bebidas Turismo
3-03-003 Bebidas Socios Club House
3-04-000 Ventas de Tiendas
3-04-001 Tienda Hotel
3-04-002 Minimarket
3-04-003 Tienda SPA
3-04-004 Cigarrillos
3-05-000 Arriendos
3-05-001 Arriendo de Departamentos
3-05-002 Arriendo Carros de Golf
3-05-003 Arriendo Palos de Golf
3-05-004 Arriendo de Vehiculos
3-05-005 Arriendo de Carpas
3-05-006 Arriendo de Maquinas y Equipos
3-05-007 Arriendo de Salones
3-05-008 Arriendo Bicicletas
3-06-000 Servicios
3-06-001 Servicio de Lavanderia
3-06-002 Telefonos
3-06-003 Servicios S.P.A.
3-06-004 Red e Internet
3-06-005 Fotocopias
3-06-006 Ciber Cafe
3-06-007 Green Fee
3-07-000 OTROS INGRESOS POR SERVICIOS
3-07-001 Tenis
3-07-002 Caballos
3-07-003 Parvulario
3-07-004 Actividades Recreativas
3-07-005 Fee Club House
3-07-006 Cigarrillos
3-07-007 Piscina
3-07-008 Otros Ingresos
3-07-009 Ingresos Casino Personal
3-08-000 INGRESOS FUERA DE LA EXPLOTAC
3-08-001 Ingresos Fuera de la Explotacion
3-08-002 Utilidad en Venta Activo Fijo
3-08-003 Utilidad Devengada en EE.RR.
 3-08-004 Otros Ingresos Fuera de Explotacion
3-08-005 Ingresos Financieros
3-08-006 Intereses Cobrados a Terceros
3-08-007 Intereses Cta Cte EERR
3-08-008 Intereses Ganados en Colocaciones
3-08-009 Diferencias De Cambio
3-09-000 CORRECCION MONETARIA ACTIVOS
3-09-001 C.M. Activos Circulantes
3-09-002 C.M. Activos Fijos
3-09-003 C.M. Otros Activos
3-09-004 C.M. Activos en Leasing
3-09-005 C.M. Cuentas de Egreso
3-10-000 CORRECCION MONETARIA PASIVOS
3-10-001 C.M. Pasivo Circulante
3-10-002 C.M. Pasivo Largo Plazo
3-10-003 C.M. Patrimonio
3-10-004 C.M. Pasivos Leasing
3-10-005 C.M. Cuentas de Ingreso

4-00-000 GASTOS

4-01-000 COSTO DE HABITACIONES

4-01-001 Costo Huespedes
4-01-002 Costo Eventos
4-01-003 Costo Arriendos Casa Eventos
4-01-004 Costo Tiempo Compartido
4-01-005 Costo Frigobar
4-02-000 COSTOS OPERACIONALES
4-02-001 Costo Alimentos Eventos
4-02-002 Costo de Bebidas Eventos
4-02-003 Costos Bebidas Turismo
4-02-004 Costo Alimentos Turismo
4-02-005 Costos de Tienda
4-02-006 Costo Cafeteria
4-02-007 Costo Tienda Spa
4-02-008 Costo Cigarrillos
4-02-009 Costo Minimarket
4-02-010 Costo Por Servicios
4-02-011 Costos Casino Personal
4-02-012 Costos de Servicios
4-02-013 Costo Lavanderia
4-02-014 Costo Servicios Spa
4-02-015 Costo Actividades Recreativas
4-03-000 COSTOS DE ADM. Y VENTAS
4-03-001 Remuneraciones
4-03-002 Sueldos y Salarios
4-03-003 Horas Extraordinarias
4-03-004 Gratificacion Legal
4-03-005 Indemnizaciones
4-03-006 Comisiones por Venta
4-03-007 Bonos Extraordinarios
4-03-008 Cotizacion Accidentes del Trabajo
4-03-009 Cotizacion Subsidio de Cesantia
4-03-010 Personal de Llamado
4-03-011 Provision por Vacaciones
4-03-012 Comisiones por Cobranza de Factura
4-03-013 Cotizacion Seguro Invalidez Sobrevivenci
4-03-014 Beneficios del Personal
4-03-015 Asignacion de Movilizacion
4-03-016 Asignacion de Colacion
4-03-017 Asignacion de Fiestas Patrias
4-03-018 Asignacion de Navidad
4-03-019 Bono de Escolaridad
4-03-020 Bono de Produccion
4-03-021 Bono de Vacaciones
4-03-022 Asignacion de Nacimiento
4-03-023 Asignacion Matrimonio
4-03-024 Asignacion de Defuncion
4-03-025 Transporte de Personal
4-03-026 Alimentacion al Personal
4-03-027 Ropa de Trabajo
4-03-028 Fiesta de Navidad
4-03-029 Capacitacion al Personal
4-03-030 Medicamentos y Farmacia
4-03-031 Gastos de Representacion
4-03-032 Bono de Sala Cuna
4-03-033 Bienestar Personal
4-03-034 Asignacion Telefono
4-03-035 Materiales de Oficina
4-03-036 Formularios Continuos
4-03-037 Formularios Impresos
4-03-038 Insumos Computacionales
4-03-039 Utiles de Escritorio
4-03-040 Utiles de Aseo
4-03-041 Gastos Fotocopiadora
4-03-042 Articulos de Cafeteria
4-03-043 Combustible y Energia
4-03-044 Electricidad
4-03-045 Gas Licuado
4-03-046 Petroleo
4-03-047 Gasolina
4-03-048 Lubricante
4-03-049 Agua Potable
4-03-050 Seguros Generales
4-03-051 Seguros Generales
4-03-052 Comunicaciones
4-03-053 Red Internet
4-03-054 Correspondencia
4-03-055 Otras Comunicaciones
4-03-056 Telefono - Servicio Local Medido
4-03-057 Telefono - Servicio Larga Dist.Nacional
4-03-058 Telefono - Servicio Larga Dist.Internac.
 4-03-059 Telefono - Servicio de Celular
4-03-060 Honorarios y Servicios
4-03-061 Honorarios de Asesores Legales
4-03-062 Honorarios de Auditores Externos
4-03-063 Honorarios de Profesionales
4-03-064 Gastos de Cobranza
4-03-065 Comision de Agencia de Viajes
4-03-066 Gastos Notariales
4-03-067 Asesoria Computacional
4-04-000 MANTENCIONES Y REPARACIONES
4-04-001 Reparacion y Mantenimiento
4-04-002 Reparacion Construcciones
4-04-003 Reparacion Maquinaria y Equipos
4-04-004 Reparacion de Vehiculos
4-04-005 Reparacion Muebles y Utiles
4-04-006 Reparacion de Instalaciones
4-04-007 Reparacion Equipos Computacionales
4-04-008 Mantencion Jardines y Paisajismo
4-05-000 ARRIENDOS Y GASTOS COMUNES
4-05-001 Arriendos y Gastos Comunes
4-05-002 Arriendo de Buses y Vehiculos
4-05-003 Arriendo de Departamento y Casas
4-05-004 Fee Club House
4-05-005 Arriendo Manteleria y Mesas
4-05-006 Arriendo Vajilla y Cristaleria
4-05-007 Arriendo de Carpas para Evento
4-05-008 Arriendo de Oficina
4-05-009 Arriendo de Bares y Comedores
4-05-010 Arriendo Carros de Golf
4-05-011 Arriendo de Cancha de Golf
4-05-012 Arriendo de Equipos y Maquinarias
4-05-013 Gastos Comunes
4-05-014 Arriendo Hotel y C.Convenciones
4-05-015 Arriendo Canchas de Deportes
4-05-016 Arriendo Sitios
4-06-000 GASTOS DE VIAJES Y ESTADIAS
4-06-001 Gastos de Viajes
4-06-002 Peajes Pasajes y Movilizacion
4-06-003 Gastos de Alimentacion
4-06-004 Estadas y Hoteles
4-07-000 CUOTAS SOCIALES Y MEMBRESIAS
4-07-001 Cuotas Sociales y Membresias
4-07-002 Suscripciones a Diarios y Revistas
4-07-003 Cuotas Sociales y Membresias
4-08-000 IMPUESTOS Y PATENTES
4-08-001 Impuestos Contribuciones y Patentes
4-08-002 Impuesto Territorial
4-08-003 Impuesto Ley de Timbres
4-08-004 Patentes
4-08-005 Derechos Municipales
4-09-000 OTROS GASTOS VARIOS
 4-09-001 Otros Egresos
4-09-002 Gastos Miscelaneos
4-09-003 Animadores CantantesMusica y Derechos
4-09-004 Amortizacion Manteleria y Vajilla
4-09-005 Aseo y Ornato
4-09-006 Otros Gastos Miscelaneos
4-09-007 Atencion Clientes
4-09-008 Fletes y Cargas
4-09-009 Amortizacion Implementos Habitaciones
4-09-010 Amortizacion Utiles Cocina
4-09-011 Servicios Seguridad
4-09-012 Amortizacion Implementos Salones
4-09-013 Alajamiento y Ornato Hotel
4-09-014 Amortizaci¢n Implementos Spa
4-10-000 GASTOS DE PUBLICIDAD Y MARKET
4-10-001 Gastos de Publicidad
4-10-002 Dise¤o y Asesoria
4-10-003 Fotografias
4-10-004 Amenities Comerciales
4-10-005 Impresos Publicitarios
4-10-006 Marketing Relacional
4-10-007 Medios Publicitarios
4-10-008 Material Pop por Marketing
4-10-009 Gastos de Representacion
4-10-010 Comidas y Negocios
4-10-011 Actividades Sociales
4-11-000 DEPRECIACIONES
4-11-001 Depreciacion y Amortizacion
4-11-002 Depreciacion Activo Fijo
4-11-003 Depreciacion Construcciones y Obras
4-11-004 Depreciacion Maquinarias y Equipo
4-11-005 Depreciacion Activos en Leasing
4-12-000 EGRESOS FUERA DE LA EXPLOTACI
4-12-001 Egreso Fuera de la Explotacion
4-12-002 Perdida en Venta Activo Fijo
4-12-003 Perdida Vta Terceros Derechos Sociales
4-12-004 Otros Egresos Fuera de la Explotacion
4-12-005 Deudores Incobrables
4-12-006 Aportes Corporaciones
4-12-007 Otros Egresos No Operacionales
4-13-000 GASTOS FINANCIEROS Y LEGALES
4-13-001 Gastos Financieros
4-13-002 Intereses Cuenta Corriente EE.RR.
4-13-003 Intereses Creditos Bancarios
4-13-004 Intereses Comerciales
4-13-005 Intereses Contratos Leasing
4-13-006 Intereses Linea Credito
4-13-007 Descuentos Otorgados
4-13-008 Cargos Comisiones Bancarias
4-13-009 Multas
4-14-000 CORRECCION MONETARIA ACTIVOS
 4-14-001 C.M. Activos Circulantes
4-14-002 C.M. Activos Fijos
4-14-003 C.M. Otros Activos
4-14-004 C.M. Activos en Leasing
4-14-005 C.M. Cuentas de Egreso
4-15-000 CORRECCION MONETARIA PASIVOS
4-15-001 C.M. Pasivo Circulante
4-15-002 C.M. Pasivo Largo Plazo
4-15-003 C.M. Patrimonio
4-15-004 C.M. Pasivos Leasing
4-15-005 C.M. Cuentas de Ingreso
4-16-000 IMPUESTO A LA RENTA
4-16-001 Impuesto a la Renta
4-16-002 Impuesto a la Renta 1ra Categoria
4-16-003 Impuesto Renta Diferido

5-00-000 DIFERENCIAS DE CENTRALIZACION

5-01-000 Diferencias de Centralizaciones

5-01-001 Diferencia Centralizacion Remuneraciones
5-01-002 Diferencia Centralizacion Compras
5-01-003 Diferencia Centralizacion Ventas
5-01-004 Diferencia Centralizacion Honorarios
5-01-005 Diferencia de Cambio
5-01-010 Cuenta de Cuadre en Pesos
5-01-011 cuadre dolar