Hoja1

EJERCICIO 1 PRESUPUESTO DE VENTAS

DATOS:
PRESUPUESTO DE VENTAS
EJEMPLO 1

TONY
PRESUPUESTO DE VENTAS
PRODUCTO A Y B

Zona de comercializacion: Este y Oeste Producto Este

Precios planificados de venta A 3.30
B 4.30

Devoluciones y Bonificaciones sobre ventas:

A: 1% Ventas Brutas
B: 1.05 Ventas Brutas
Ventas Brutas:
Unidades PRODUCTO A PRODUCTO B
Este Oeste Este
Enero 2,000.00 3.000,00 3.000,00
Febrero 2,200.00 3.400,00 3.300,00
Marzo 2,300.00 3.400,00 3.500,00
Trimestre 2 6,600.00 9.000,00 8.000,00
Trimestre 3 7,000.00 9.900,00 8.500,00
Trimestre 4 5,000.00 7.000,00 6.000,00
Total del año 25,000.00 35.700,00 32.300,00

Fijo por mes

Gastos planificados por zona Este Oeste
Distribución (de venta) 1,000.00 1,500.00
Publicidad y promoción 2,000.00 2,200.00
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Se Pide:
-1 Plan de ventas, por zona, por producto y por período
-2 Resumen del plan de ventas, por zona
-3 Gastos del plan de promoción por zona
-4 Gastos de distribución

-1 Plan de ventas por zona, por producto y por periodo.

ZONA ESTE
PRODUCTO A= $3.30
UNIDADES VALORES
ENERO 2,000.00 6,600.00
FEBRERO 2,200.00 7,260.00
MARZO 2,300.00 7,590.00
TRIMESTRE 2 6,600.00 21,780.00
TRIMESTRE 3 7,000.00 23,100.00
TRIMESTRE 4 5,000.00 16,500.00
VENTAS BRUTAS 25,100.00 82,830.00
DEVOLUCIONES Y BONIFICACIONES 828.30
VENTAS NETAS 82,001.70

2 Resumen del plan de ventas, por zona

VENTAS BRUTAS
ZONA ESTE ZONA OESTE
ENERO 19,500.00 27,800.00
FEBRERO 21,450.00 31,360.00
MARZO 22,640.00 31,800.00
TRIMESTRE 2 56,180.00 74,600.00
TRIMESTRE 3 59,650.00 78,980.00
TRIMESTRE 4 42,300.00 59,000.00
TOTAL 221,720.00 303,540.00

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-3 Gastos del plan de promoción por zona

ZONA ESTE ZONA OESTE

ENERO 2,000.00 2,200.00
FEBRERO 2,000.00 2,200.00
MARZO 2,000.00 2,200.00
TRIMESTRE 2 6,000.00 6,600.00
TRIMESTRE 3 6,000.00 6,600.00
TRIMESTRE 4 6,000.00 6,600.00
TOTAL 24,000.00 26,400.00

-4 Gastos de distribución por zona

ZONA ESTE
FIJO VARIABLE
ENERO 1,000.00 780.00
FEBRERO 1,000.00 858.00
MARZO 1,000.00 905.60
TRIMESTRE 2 3,000.00 2,247.20
TRIMESTRE 3 3,000.00 2,386.00
TRIMESTRE 4 3,000.00 1,692.00
TOTAL 12,000.00 8,868.80

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Oeste
3.40
4.40

ODUCTO B
Oeste
4.000,00
4.500,00
4.600,00
10.000,00
10.300,00
8.000,00
41.400,00

Variables por c/$ 100 de ventas

Este Oeste
4.00 4.00
0.00 0.00
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ZONA OESTE
PRODUCTO B=$4.30 PRODUCTO A=$3.40 PRODUCTO B=$4.40
UNIDADES VALORES UNIDADES VALORES UNIDADES VALORES
3,000.00 12,900.00 3,000.00 10,200.00 4,000.00 17,600.00
3,300.00 14,190.00 3,400.00 11,560.00 4,500.00 19,800.00
3,500.00 15,050.00 3,400.00 11,560.00 4,600.00 20,240.00
8,000.00 34,400.00 9,000.00 30,600.00 10,000.00 44,000.00
8,500.00 36,550.00 9,900.00 33,660.00 10,300.00 45,320.00
6,000.00 25,800.00 7,000.00 23,800.00 8,000.00 35,200.00
32,300.00 138,890.00 35,700.00 121,380.00 41,400.00 182,160.00
2,083.35 1,213.80 2,732.40
136,806.65 120,166.20 179,427.60

UNIDADES
TOTAL ZONA ESTE ZONA OESTE TOTAL
47,300.00 5,000.00 7,000.00 12,000.00
52,810.00 5,500.00 7,900.00 13,400.00
54,440.00 5,800.00 8,000.00 13,800.00
130,780.00 14,600.00 19,000.00 33,600.00
138,630.00 15,500.00 20,200.00 35,700.00
101,300.00 11,000.00 15,000.00 26,000.00
525,260.00 57,400.00 77,100.00 134,500.00

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TOTAL
4,200.00
4,200.00
4,200.00
12,600.00
12,600.00
12,600.00
50,400.00

ZONA OESTE
TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL TOTAL
1,780.00 1,500.00 1,112.00 2,612.00 4,392.00
1,858.00 1,500.00 1,254.40 2,754.40 4,612.40
1,905.60 1,500.00 1,272.00 2,772.00 4,677.60
5,247.20 4,500.00 2,984.00 7,484.00 12,731.20
5,386.00 4,500.00 3,159.20 7,659.20 13,045.20
4,692.00 4,500.00 2,360.00 6,860.00 11,552.00
20,868.80 18,000.00 12,141.60 30,141.60 51,010.40

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TOTAL
VALOR
47,300.00
52,810.00
54,440.00
130,780.00
138,630.00
101,300.00
525,260.00
6,857.85
518,402.15

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